深圳世联行集团股份有限公司

2025年半年度财务报告

（未经审计）

2025年8月27日一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳世联行集团股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1071680944.831190464338.28结算备付金拆出资金

交易性金融资产13800000.00衍生金融资产

应收票据1096753.682010662.58

应收账款564898089.72618912602.33应收款项融资

预付款项80798739.3879672137.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款379944348.90421464025.31

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货15653568.9921603027.12

其中：数据资源

贷款56531321.1382789614.93

合同资产30431265.7372265885.53持有待售资产

一年内到期的非流动资产109270410.56108173453.81

其他流动资产53605788.1089689637.32

流动资产合计2363911231.022700845384.21

非流动资产：发放贷款和垫款

债权投资567304535.18451165285.59其他债权投资

长期应收款1453701.072462376.14

长期股权投资10593425.6611165677.12其他权益工具投资

其他非流动金融资产251814649.92270645292.81

投资性房地产553310458.59524562117.58

固定资产45307400.2647340377.37在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产15783112.8531327201.61

无形资产3392070.893677006.82

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉77502186.6777502186.67

长期待摊费用16893082.9518824516.33

递延所得税资产236260623.21252895467.41其他非流动资产

非流动资产合计1779615247.251691567505.45

资产总计4143526478.274392412889.66

流动负债：

短期借款21000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款329565688.08403236745.99

预收款项5495968.466764621.35

合同负债66289342.4359934149.74卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬371291058.94447342724.26

应交税费19360039.9029043032.05

其他应付款387303836.62416176758.82其中：应付利息42443.4340304.17应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债15896554.7418990970.59

其他流动负债8520527.6512331727.97

流动负债合计1203723016.821414820730.77

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债11534427.6635045335.22长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债5337915.745939363.00其他非流动负债

非流动负债合计16872343.4040984698.22

负债合计1220595360.221455805428.99

所有者权益：

股本1992829038.001992829038.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积285314252.42285314252.42

减：库存股

其他综合收益252132.72254770.02专项储备

盈余公积1004261184.861004261184.86一般风险准备

未分配利润-451490562.05-439260886.13

归属于母公司所有者权益合计2831166045.952843398359.17

少数股东权益91765072.1093209101.50

所有者权益合计2922931118.052936607460.67

负债和所有者权益总计4143526478.274392412889.66

法定代表人：陈卫城主管会计工作负责人：陈志聪会计机构负责人：童朝军2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金341754986.54222961229.17交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款8030187.589566370.23应收款项融资

预付款项83502.34155436.77

其他应收款2156280606.972216083469.58

其中：应收利息

应收股利188531861.76218976253.35存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产106928147.46105628541.14

其他流动资产21237335.3253951379.20

流动资产合计2634314766.212608346426.09

非流动资产：

债权投资301022228.21237526244.31其他债权投资长期应收款

长期股权投资2283086253.292282502369.49其他权益工具投资

其他非流动金融资产60352968.6660352968.66

投资性房地产293261877.25313096349.06

固定资产2394278.792473433.96在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1906803.943005208.04无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉长期待摊费用122845.65176120.91

递延所得税资产64082003.4372918045.81其他非流动资产

非流动资产合计3006229259.222972050740.24

资产总计5640544025.435580397166.33

流动负债：

短期借款20000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款3503389.127221830.48预收款项

合同负债95588.0495588.04

应付职工薪酬49976510.4857940014.71

应交税费288922.47719024.98

其他应付款237783816.18132920218.54

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4508604.823696826.54

其他流动负债813.71813.71

流动负债合计296157644.82222594317.00

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2203867.85长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1015801.481414283.18其他非流动负债

非流动负债合计1015801.483618151.03

负债合计297173446.30226212468.03

所有者权益：

股本1992829038.001992829038.00

其他权益工具其中：优先股永续债

资本公积415488846.04415488846.04

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积1004261184.861004261184.86

未分配利润1930791510.231941605629.40

所有者权益合计5343370579.135354184698.30

负债和所有者权益总计5640544025.435580397166.33

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1033759055.401215816229.34

其中：营业收入1033759055.401215816229.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1025746233.011225041986.95

其中：营业成本947498670.241119124971.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9645987.037214887.66销售费用

管理费用70187312.9594861592.63

研发费用10659506.9913012594.52

财务费用-12245244.20-9172058.94

其中：利息费用1645289.834468693.34

利息收入14417079.9414212322.26

加：其他收益3224417.587769252.55

投资收益（损失以“—”号填列）11828371.85-1060065.27

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-77505.48-1060065.27以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-8380071.48-5538542.95

资产减值损失（损失以“—”号填列）419484.49-1947732.22

资产处置收益（损失以“—”号填列）823355.9740331516.28

三、营业利润（亏损以“—”号填列）15928380.8030328670.78

加：营业外收入10392588.672198840.87

减：营业外支出3612201.343768744.02

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）22708768.1328758767.63

减：所得税费用29756930.3613211518.42

五、净利润（净亏损以“—”号填列）-7048162.2315547249.21

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-7048162.2315547249.21

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-12229675.9215184238.34

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）5181513.69363010.87

六、其他综合收益的税后净额-2637.304138.24

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2637.304138.24

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-2637.304138.24

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-2637.304138.24

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-7050799.5315551387.45

归属于母公司所有者的综合收益总额-12232313.2215188376.58

归属于少数股东的综合收益总额5181513.69363010.87

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.010.01（二）稀释每股收益-0.010.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈卫城主管会计工作负责人：陈志聪会计机构负责人：童朝军

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入58511730.2145536449.86

减：营业成本39523983.4133116303.64

税金及附加5192489.052252723.13销售费用

管理费用21777748.3827380262.23研发费用

财务费用-6583620.61-6028386.03

其中：利息费用310612.59658182.95

利息收入6917624.266710468.99

加：其他收益940803.98733990.58

投资收益（损失以“—”号填列）2582388.7211526.04

其中：对联营企业和合营企业的投资收益493883.8011526.04以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）-4473610.56-4062282.37

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）23495.9739616.42

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-2325791.91-14461602.44

加：营业外收入11097.6816560.41

减：营业外支出61864.2654371.63

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-2376558.49-14499413.66

减：所得税费用8437560.6825384.50

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-10814119.17-14524798.16

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-10814119.17-14524798.16

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-10814119.17-14524798.16

七、每股收益：

（一）基本每股收益-0.01-0.01

（二）稀释每股收益-0.01-0.01

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1169989267.721345088842.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还437936.74

收到其他与经营活动有关的现金120064129.56187520926.25

经营活动现金流入小计1290053397.281533047705.62

购买商品、接受劳务支付的现金26136099.7426849546.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金497470380.03608150571.28

支付的各项税费63173735.3467361646.05

支付其他与经营活动有关的现金762275953.64951781794.47

经营活动现金流出小计1349056168.751654143558.59

经营活动产生的现金流量净额-59002771.47-121095852.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金33800000.001326000.00

取得投资收益收到的现金1090330.27738690.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额26042583.782831831.21处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金33195000.00

投资活动现金流入小计94127914.054896521.68

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3230683.52977927.35

投资支付的现金190000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金110358314.24210170965.71

投资活动现金流出小计113778997.76211148893.06

投资活动产生的现金流量净额-19651083.71-206252371.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2062900.0049000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2062900.0049000.00

取得借款收到的现金21000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金388436.32

筹资活动现金流入小计2062900.0021437436.32

偿还债务支付的现金21000000.00150300000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金7010221.437985232.98

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润6775326.997039390.21

支付其他与筹资活动有关的现金6617694.5131471597.97

筹资活动现金流出小计34627915.94189756830.95

筹资活动产生的现金流量净额-32565015.94-168319394.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-64927.294620.43

五、现金及现金等价物净增加额-111283798.41-495662998.55

加：期初现金及现金等价物余额1160124045.021580512696.31

六、期末现金及现金等价物余额1048840246.611084849697.76

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2025年半年度2024年半年度一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金34229169.0940843828.26收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金571403077.70443177813.33

经营活动现金流入小计605632246.79484021641.59

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金39780012.4342594000.68

支付的各项税费2558995.206314374.92

支付其他与经营活动有关的现金447960947.96564450929.90

经营活动现金流出小计490299955.59613359305.50

经营活动产生的现金流量净额115332291.20-129337663.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3000000.00

取得投资收益收到的现金32532896.51

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20548275.9565980.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金33195000.00

投资活动现金流入小计89276172.4665980.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金90803.00

投资支付的现金3090000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金60207833.3350000000.00

投资活动现金流出小计63388636.3350000000.00

投资活动产生的现金流量净额25887536.13-49934020.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金20000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计20000000.00

偿还债务支付的现金20000000.00101000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金224583.32517102.77

支付其他与筹资活动有关的现金1712795.906038462.01

筹资活动现金流出小计21937379.22107555564.78

筹资活动产生的现金流量净额-21937379.22-87555564.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额119282448.11-266827248.69

加：期初现金及现金等价物余额221099820.66518509893.14

六、期末现金及现金等价物余额340382268.77251682644.457、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目专一般少数股东权益

减：库其他综合收项其所有者权益合计优永股本其资本公积盈余公积风险未分配利润小计先续存股益储他他准备股债备

一、上年期末余额1992829038.00285314252.42254770.021004261184.86-439260886.132843398359.1793209101.502936607460.67

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1992829038.00285314252.42254770.021004261184.86-439260886.132843398359.1793209101.502936607460.67三、本期增减变动金额（减-2637.30-12229675.92-12232313.22-1444029.40-13676342.62少以“—”号填列）

（一）综合收益总额-2637.30-12229675.92-12232313.225181513.69-7050799.53

（二）所有者投入和减少

102900.00102900.00

资本

1．所有者投入的普通股102900.00102900.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配-6728443.09-6728443.09

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-6728443.09-6728443.09

分配4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00285314252.42252132.721004261184.86-451490562.052831166045.9591765072.102922931118.05上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目专一般

减：库其他综合收项其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积盈余公积风险未分配利润小计先续存股益储他他准备股债备

一、上年期末余额1992829038.00285314252.42245123.111004261184.86-241475102.683041174495.7156160095.403097334591.11

加：会计政策变更前期差错更正

其他二、本年期初余额1992829038.00285314252.42245123.111004261184.86-241475102.683041174495.7156160095.403097334591.11三、本期增减变动金额（减

4138.2415184238.3415188376.58-6627379.348560997.24少以“—”号填列）

（一）综合收益总额4138.2415184238.3415188376.58363010.8715551387.45

（二）所有者投入和减少

49000.0049000.00

资本

1．所有者投入的普通股49000.0049000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配-7039390.21-7039390.21

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-7039390.21-7039390.21分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00285314252.42249261.351004261184.86-226290864.343056362872.2949532716.063105895588.35

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额1992829038.00415488846.041004261184.861941605629.405354184698.30

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1992829038.00415488846.041004261184.861941605629.405354184698.30

三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）-10814119.17-10814119.17

（一）综合收益总额-10814119.17-10814119.17

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00415488846.041004261184.861930791510.235343370579.13上年金额

单位：元

2024年半年度

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额1992829038.00415488846.041004261184.862018912872.615431491941.51

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1992829038.00415488846.041004261184.862018912872.615431491941.51

三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）-14524798.16-14524798.16

（一）综合收益总额-14524798.16-14524798.16

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1992829038.00415488846.041004261184.862004388074.455416967143.35三、公司基本情况

深圳世联行集团股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）系由世联地产顾问（中国）有限公司于 1993 年投资成立的。本公司统一社会信用代码为 91440300618867554R。本公司法定代表人陈卫城先生，公司注册地和总部办公地址均为：深圳市罗湖区深南东路 2028 号罗湖商务中心 12 楼。本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已在深圳证券交易所上市。

本集团主要经营范围：房地产咨询、房地产代理、房地产经纪、专营小额贷款、物业租赁、物业管理、物业管理咨询、

商业运营管理、酒店管理服务、投资管理、投资咨询、建筑装饰设计咨询、装修设计与施工、建筑装饰工程、家电装饰材料商品销售等。

本公司控股股东为珠海大横琴集团有限公司，本集团最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会，股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

本财务报告业经公司董事会于2025年8月26日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊销、贷

款损失准备金、资产证券化、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及2025年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，世联咨询(香港)有限公司的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额人民币200万元以上的应收款项坏账准备收回或转回金额重要的单项金额人民币50万元以上的重要的应收款项核销单项金额人民币50万元以上的账龄超过1年且金额重要的预付款项单项金额人民币200万元以上的重要的投资活动单项金额人民币2000万元以上的重要的非全资子公司营业收入人民币3000万元以上的重要的联合营企业投资成本人民币1500万元以上的

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及

发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本章节“18、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。（1）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价

值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产、

其他应收款等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

*应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

对于应收款项（与合同资产），有客观证据表明某项应收账款已经发生了信用减值的，对该应收账款（与合同资产）单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项应收账款（与合同资产）无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收账款分为组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、担保品相对于金融资产的价值等。

对于划分为以账龄特征为风险组合的应收账款（与合同资产），本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团根据记账日期确定账龄。

对于划分为以取得担保物为风险组合的应收账款（与合同资产），本集团参考担保的价值，对担保物的预期现金流和时间进行预测，计算预期信用损失。

*应收票据的组合类别及确定依据本集团参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失：a.银行承兑汇票，本集团评价该类款项信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量的义务能力很强，参照历史损失率经验，不计提信用损失；b.商业承兑汇票，本集团评价该类款项信用损失风险一般，参照历史损失率经验计提信用损失。

*其他应收款的组合类别及确定依据

本集团对有客观证据表明某项其他应收款已经发生了信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以款项性质作为信用风险特征将其他应收款分为组合，在组合的基础上基于历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*贷款

对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团在整个存续期的预期信用损失确认损失准备。

2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；

如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

（7）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行

一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（8）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

本集团对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

本集团对有客观证据表明某项应收票据已经发生了信用减值的，对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收票据分为组合。

本集团参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

项目确认组合依据计提方法

银行承兑汇信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量的义务能力很参照历史损失率经验，不计提信用损失。

票强。

商业承兑汇

信用损失风险一般参照历史损失率经验，计提信用损失。

票

13、应收账款

本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

本集团对有客观证据表明某项应收账款已经发生了信用减值的，对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将应收账款分为组合。本集团采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、担保品相对于金融资产的价值等。

对于划分为以账龄特征为风险组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本集团根据记账日期确定账龄。

对于划分为以取得担保物为风险组合的应收账款，本集团参考担保的价值，对担保物的预期现金流和时间进行预测，计算预期信用损失。14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法等详见本章节“11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

本集团对有客观证据表明某项其他应收款已经发生了信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团以信用风险特征将其他应收款分为组合，在组合的基础上计算预期信用损失。

项目确认组合依据计提方法

基于历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来整组合款项性质

个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“11、（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

16、存货

本集团存货主要包括合同履约成本、低值易耗品、库存商品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本集团库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

17、持有待售和终止经营

（1）持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定

要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

18、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；

否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

本公司各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率年折旧率

房屋及建筑物20-3010.00%4.5%-3%

20、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-3010.00%4.5%-3%

运输设备年限平均法510.00%18%

电子设备及其他年限平均法510.00%18%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。（3）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

21、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

22、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

本公司无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。车位使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出。公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

23、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、

油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

24、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。主要包括租入自用办公场所的装修费等本公司已经支付但应由本年及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

26、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设

定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

27、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

1）劳务服务收入

本公司按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产综合营销服务、房地产营销服务、房地产经纪服务、互联网+服务、物业管理服务等服务收入。本公司房地产顾问服务合同中一般约定按工作阶段进度分一期、二期、三期等分期收款的。本公司在按合同约定完成阶段工作并提交相关报告，经客户以阶段工作确认书确认后，本公司按合同约定的阶段收款金额确认顾问服务收入的实现；在终稿汇报、提交报告终稿并经客户确认之后，确认合同剩余顾问服务收入的实现。

2）建造合同收入

本公司在合同履行履约义务的时段内按履约进度确认建造合同收入的实现，合同履约进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。

3）经营租赁收入

本公司按合同提供租赁服务后，按与承租方签订的合同或协议约定的固定租金，按直线法确认租赁收入的实现，合同可变租金在实际发生时确认租赁收入的实现。

4）销售商品收入

本公司按合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后按合同约定的商品对价确认商品销售收入的实现。本公司签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

销售合同约定本公司无安装义务的，以客户签收的收货验收单作为确认收入的依据；销售合同约定本集团应承担安装义务的，本公司以客户签收的安装竣工单作为确认收入的依据。

5）让渡资产使用权收入

本公司按合同提供资产给客户后，按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。

利息收入：在本公司放款时，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定收入金额。计算时考虑贷款的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。

使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收入金额。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

29、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限

未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

30、政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款

金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税

主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

32、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本章节“23、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本章节“11、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

--该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

--增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：--假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

--假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本章节“11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

（3）售后租回交易

本公司按照本章节“28、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本章节“32、租赁（1）、本公司作为承租人”。

在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本章节“11、金融工具”。

2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本章节“11、金融工具”。

33、资产证券化业务

本集团的资产证券化是指将部分信贷资产打包出售给合作方设立的特定目的实体。

金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

附回购条件的信贷资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的信贷资产相同或实质上相同，回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的信贷资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该信贷资产权利的（在转入方出售该信贷资产的情况下），本集团终止确认所转让的信贷资产。

金融资产符合整体终止确认的，转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满足部分转移终止确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金融负债。

34、债务重组

（1）本公司作为债权人本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。

对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本章节“11、金融工具”确认和计量重组债权。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本章节“11、金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

（2）本公司作为债务人本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本章节“11、金融工具”确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物和应税服务收入1%、3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、15%、5%

教育费附加流转税额3%

地方教育费附加流转税额2%

自用房产税房产原值的70%1.2%

出租房产税房产租赁收入12%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额按超率累进税率30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

世联咨询(香港)有限公司16.50%

重庆世联君汇房地产运营管理有限公司15.00%

深圳先锋居善科技有限公司15.00%

深圳市世联雅智咨询服务有限公司等公司5%

2、税收优惠

（1）世联咨询(香港)有限公司适用香港地区利得税16.5%。

（2）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），重庆世联君汇房地产运营管理有限公司享受税收优惠，减按15%税率征收企业所得税。

（3）深圳先锋居善科技有限公司于2023年10月16日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市

税务局联合颁发的编号为 GR202344202374 的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，深圳先锋居善科技有限公司通过国家高新技术企业认定，适用高新技术企业15%税率缴纳企业所得税。

（4）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）、《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）等规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

（5）根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）的

规定：执行至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

（6）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号）、《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）等规定，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元，从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的，可以减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加；登记为增值税一般纳税人的新设立的企业，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的，可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

3、其他

本公司主要适用增值税税率为6%，小规模纳税人适用3%或1%，其中房地产综合营销服务、房地产策划顾问服务、金融服务、互联网+服务、房地产经纪服务、公寓住宿服务、物业管理服务适用6%，不动产租赁适用5%、9%，装修业务适用9%，物业服务中的代收水费适用3%，物业中的代收电费及销售货物适用13%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金3190.0046131.20

银行存款1048837056.611160077383.98

其他货币资金22840698.2230340823.10

合计1071680944.831190464338.28

其中：存放在境外的款项总额635323.29646670.45其他说明

（1）报告期末，无存放在境外且资金汇回受到限制，或有潜在回收风险的款项。（2）报告期末，因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

履约保函保证金6990000.006638228.06

诉讼保证金7522179.388751623.43

共管账户资金8223904.0914845874.32

二手楼交易结算资金98797.3798751.83

ETC 业务保证金 2000.00 2000.00

账户久悬冻结资金3817.383815.62

合计22840698.2230340293.26

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13800000.00

其中：

结构性存款13800000.00

其中：

合计13800000.00其他说明结构性存款到期已全部收回。

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据439319.68873315.38

商业承兑票据657434.001137347.20

合计1096753.682010662.58（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提坏账准

1100801.10100.00%4047.420.37%1096753.682018680.13100.00%8017.550.40%2010662.58

备的应收票据

其中：

银行承兑

439319.6839.91%439319.68873315.3843.26%873315.38

汇票商业承兑

661481.4260.09%4047.420.61%657434.001145364.7556.74%8017.550.70%1137347.20

汇票

合计1100801.10100.00%4047.420.37%1096753.682018680.13100.00%8017.550.40%2010662.58

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票439319.680.00

合计439319.680.00

确定该组合依据的说明：

对于银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，本公司对银行承兑汇票组合的预期信用损失率为0%。

按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票661481.424047.420.61%

合计661481.424047.42

确定该组合依据的说明：

对于评估为正常的、低风险的商业承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预测违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票8017.55-3970.134047.42

合计8017.55-3970.134047.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据0.00

商业承兑票据0.00

合计0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据0.000.00

商业承兑票据0.000.00

合计0.000.00

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）390125731.58416343216.96

其中：6个月以内306902921.91345332868.11

6个月至1年83222809.6771010348.85

1至2年75663347.7093739089.44

2至3年129169322.58159047137.58

3年以上1447647037.121451658601.60

3至4年301971422.05525501713.42

4至5年653510466.94713355517.56

5年以上492165148.13212801370.62

合计2042605438.982120788045.58（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准

1295298286.1263.41%1221597051.6794.31%73701234.451316883134.7562.09%1241110832.4994.25%75772302.26

备的应收账款

其中：

单个客户1295298286.1263.41%1221597051.6794.31%73701234.451316883134.7562.09%1241110832.4994.25%75772302.26按组合计提坏账准

747307152.8636.59%256110297.5934.27%491196855.27803904910.8337.91%260764610.7632.44%543140300.07

备的应收账款

其中：

以账龄特征为基础

703602945.3234.45%245086123.6434.83%458516821.68742269429.2835.00%250802751.3433.79%491466677.94

的组合取得担保物为基础

43704207.542.14%11024173.9525.22%32680033.5961635481.552.91%9961859.4216.16%51673622.13

的组合

合计2042605438.98100.00%1477707349.2672.34%564898089.722120788045.58100.00%1501875443.2570.82%618912602.33

按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例客户财务困

客户11164743161.731106506004.341144483544.721087259368.4095.00%难，预计无法全额收回款项客户财务困

客户217236034.7513788827.8117236034.7513788827.8180.00%难，预计无法全额收回款项客户财务困

客户316035268.4311427812.7713495079.979651210.5971.52%难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户49949171.809949171.809949171.809949171.80100.00%款项预计无法收回

客户59720568.589720568.589720568.589720568.58100.00%款项客户财务困

客户68020291.015213189.137914969.805144730.3565.00%难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户77550816.637550816.637550816.637550816.63100.00%款项预计无法收回

客户82279071.572279071.576680250.786680250.78100.00%款项预计无法收回

客户95195856.005195856.005195856.005195856.00100.00%款项

客户104424982.633539986.114340703.633472562.9180.00%客户财务困难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户113600000.003600000.003600000.003600000.00100.00%款项预计无法收回

客户123072533.063072533.063072533.063072533.06100.00%款项客户财务困

客户132895367.551737220.522895367.551737220.5260.00%难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户142828832.622828832.622828832.622828832.62100.00%款项预计无法收回

客户152749617.102749617.102749617.102749617.10100.00%款项客户财务困

客户162741569.692671105.082625027.482566140.7397.76%难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户172444020.832444020.832444020.832444020.83100.00%款项客户财务困

客户182517979.602348771.362423771.202335970.6096.38%难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户192389004.122389004.122389004.122389004.12100.00%款项预计无法收回

客户202388100.862388100.862388100.862388100.86100.00%款项预计无法收回

客户211933431.791933431.792329768.792329768.79100.00%款项客户财务困

客户222176512.801088256.452176512.801088256.4550.00%难，预计无法全额收回款项客户财务困

客户232020319.501010159.752020319.501010159.7550.00%难，预计无法全额收回款项预计无法收回

客户242066130.182066130.181741798.701741798.70100.00%款项单项计提客户财务困金额200

35904491.9233612344.0333046614.8530902263.6993.51%难，预计无法

万以下汇全额收回款项总

合计1316883134.751241110832.491295298286.121221597051.67

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内306809185.914526510.681.48%

6个月至1年81795955.786226181.727.61%

1-2年69709153.1231020573.2444.50%

2年以上245288650.51203312858.0082.89%合计703602945.32245086123.64

确定该组合依据的说明：

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合，在组合基础上，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备类别名称：取得担保物为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利43704207.5411024173.9525.22%

合计43704207.5411024173.95

确定该组合依据的说明：

本集团对于有担保物的应收账款按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提坏账准备1241110832.496327552.35-3946536.79-21894796.381221597051.67

组合计提坏账准备260764610.769231405.62-13883605.78-2113.01256110297.59

合计1501875443.2515558957.97-3946536.79-35778402.16-2113.011477707349.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比例的依据及其合单位名称收回或转回金额转回原因收回方式理性上海景湾兆业房地产开发有

1156931.29现金收回现金收回预计无法全额收回款项

限公司长春弘基房地产开发有限公

606437.78现金收回现金收回预计无法全额收回款项

司以房抵债转以房抵债转

淮南金地置业发展有限公司450000.00预计无法收回款项出出

河源腾越科技有限公司324331.48现金收回现金收回预计无法收回款项宜兴恒旭房地产开发有限公

266000.00现金收回现金收回预计无法全额收回款项

司长春鑫茂房地产开发有限公

230327.99现金收回现金收回预计无法全额收回款项

司

收回坏账20万以下汇总912508.25现金收回现金收回预计无法全额收回款项合计3946536.79

本期变动金额中其他系：本年处置子公司导致坏账准备减少2113.01元。

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款35778402.16

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生潮州市恒大置业

应结服务费9535970.12无法收回公司规定程序否有限公司东莞市华威房地

应结服务费3861057.89无法收回公司规定程序否产开发有限公司揭阳市恒山投资

应结服务费1972284.90无法收回公司规定程序否管理有限公司唐山曹妃甸富力

城房地产开发有应结服务费1837055.40无法收回公司规定程序否限公司东莞市宜久房地

应结服务费1619131.24无法收回公司规定程序否产开发有限公司启动崇和置业有

应结服务费1600281.00无法收回公司规定程序否限公司西宁城昊建设投

应结服务费1178097.74无法收回公司规定程序否资管理有限公司阳西县美居房地

应结服务费1139553.64无法收回公司规定程序否产置业有限公司恒大地产集团恩

应结服务费926518.60无法收回公司规定程序否平有限公司

永立鞋业（东莞）

应结服务费822443.60无法收回公司规定程序否有限公司中联建业集团有

应结服务费740000.00无法收回公司规定程序否限公司珠海红湾亿豪置

应结服务费583589.61无法收回公司规定程序否业有限公司青海聚力源房地

应结服务费582927.23无法收回公司规定程序否产开发有限公司东莞市金达房地

应结服务费542607.16无法收回公司规定程序否产开发有限公司广州市佳宇房地

应结服务费525430.89无法收回公司规定程序否产开发有限公司广州优享家投资

应结服务费500034.77无法收回公司规定程序否咨询有限公司

应收50万以下汇应结服务费7811418.37无法收回公司规定程序否总

合计35778402.16

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户124852363.0824852363.081.19%23609744.92

客户223008199.9623008199.961.10%21857789.96

客户317808795.6317808795.630.85%16918355.90

客户416599694.0916599694.090.80%15769709.39

客户516418353.4016418353.400.79%15597435.73

合计98687406.1698687406.164.73%93753035.90

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值综合营销及互

37886725.378380956.1729505769.2079710039.188382541.9571327497.23

联网+业务

装修服务业务2765550.331840053.80925496.533196340.812257952.51938388.30

合计40652275.7010221009.9730431265.7382906379.9910640494.4672265885.53

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

综合营销及互联网+业务-41823313.81结算结转

合计-41823313.81——

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计

提坏账准1130902.732.80%1108571.4998.03%22331.241144502.731.38%1119223.0197.79%25279.72备

其中：

个别认定1130902.732.80%1108571.4998.03%22331.241144502.731.38%1119223.0197.79%25279.72按组合计

提坏账准39521372.9797.22%9112438.4823.06%30408934.4981761877.2698.62%9521271.4511.65%72240605.81备

其中：

以账龄特

征为基础39060369.2496.08%8912799.3222.82%30147569.9281300873.5398.06%9321632.2911.47%71979241.24的组合取得担保

物为基础461003.731.13%199639.1643.31%261364.57461003.730.56%199639.1643.31%261364.57的组合

合计40652275.70100.00%10221009.9725.14%30431265.7382906379.99100.00%10640494.4612.83%72265885.53按单项计提坏账准备类别名称：个别认定

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例客户

864277.87864277.87864277.87864277.87100.00%预计无法收回款项

客户客户财务困难，预计无法全额收回款

246624.86234293.62246624.86234293.6295.00%

2项

客户客户财务困难，预计无法全额收回款

20000.0010000.0020000.0010000.0050.00%

3项

客户客户财务困难，预计无法全额收回款

13600.0010651.52

4项

合计1144502.731119223.011130902.731108571.49

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内10207807.45147394.821.44%

6个月至1年18567186.871399965.897.54%

1-2年3021903.191344746.9344.50%

2年以上7263471.736020691.6882.89%

合计39060369.248912799.32

确定该组合依据的说明：

当单项合同资产无法以合理成本评估预期资产减值损失的信息时，本集团依据信用风险特征将合同资产划分为帐龄组合，在组合基础上，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期资产减值损失。

按组合计提坏账准备类别名称：取得担保物为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

新房销售收款权利461003.73199639.1643.31%

合计461003.73199639.16

确定该组合依据的说明：

本集团对于有担保物的合同资产按照担保物的公允价值评估信用损失，计提坏账准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因综合营销及互联网+业

-1585.78务

装修服务业务-417898.71

合计-419484.490.000.00

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额

实际核销的合同资产0.00

其他说明：

本集团合同资产主要涉及装修服务合同、交易服务合同。本集团根据合同约定履行装修义务、渠道服务后，按约定享有收取相应的服务款项。当本集团取得该无条件收取对价的权利时，合同资产将转为应收账款。

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款379944348.90421464025.31

合计379944348.90421464025.31

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金232503114.04260678242.31

信贷资产转让款214000000.00214000000.00

应收往来款139813333.44139813333.44

业务借款32719866.3634765963.38

子公司及联营公司等股权处置款25873003.3625623151.72

代收代付款22693450.7035739969.59

预支薪资4868408.804675402.96

其他4790213.375123022.51

合计677261390.07720419085.91

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）40329180.6851946691.18

1至2年15589255.3324351300.672至3年18759621.1420942322.68

3年以上602583332.92623178771.38

3至4年43282522.9690131491.57

4至5年287323711.90281813653.11

5年以上271977098.06251233626.70合计677261390.07720419085.913）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项

计提坏562454170.4283.05%296075981.1552.64%266378189.27585304788.1181.25%297541306.3250.84%287763481.79账准备

其中：

单个客

562454170.4283.05%296075981.1552.64%266378189.27585304788.1181.25%297541306.3250.84%287763481.79

户按组合

计提坏114807219.6516.95%1241060.021.08%113566159.63135114297.8018.75%1413754.281.05%133700543.52账准备

其中：

押金、

63849287.539.43%628043.950.98%63221243.5867452488.189.36%674524.901.00%66777963.28

保证金业务

借款、预24112689.013.56%482423.692.00%23630265.3226908769.543.74%538175.402.00%26370594.14支薪资代收

代付、其26595391.473.93%130592.380.49%26464799.0940210794.105.58%201053.980.50%40009740.12他子公司及联

营公司249851.640.04%0.00%249851.64542245.980.07%542245.98等股权处置款

合计677261390.07100.00%297317041.1743.90%379944348.90720419085.91100.00%298955060.6041.50%421464025.31

按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例预计无法全

客户1214000000.0053500000.00214000000.0053500000.0025.00%额收回预计无法全

客户2139813333.4472666940.64139813333.4472666940.6451.97%额收回预计无法全

客户344044502.1041912580.7340937999.1038961402.8895.17%额收回预计无法全

客户429846115.5719399975.1229846115.5719399975.1265.00%额收回预计无法全

客户523529866.0014823815.5823529866.0014823815.5863.00%额收回

客户616728964.1313383171.3016728964.1316728964.13100.00%预计无法收回预计无法全

客户714270154.0011416123.2014270154.0011416123.2080.00%额收回预计无法全

客户88581974.206865579.368581974.206865579.3680.00%额收回预计无法收

客户98351941.616681553.298351941.618351941.61100.00%回预计无法全

客户107600000.004043168.007600000.004043168.0053.20%额收回预计无法全

客户117224288.665779430.937224288.665779430.9380.00%额收回预计无法全

客户126668500.004909270.006668500.004909270.0073.62%额收回预计无法收

客户136000000.006000000.006000000.006000000.00100.00%回预计无法收

客户145865990.005865990.005865990.005865990.00100.00%回预计无法收

客户154901021.152838181.354901021.154901021.15100.00%回预计无法全

客户164373425.351312027.614373425.351312027.6130.00%额收回预计无法收

客户173650000.003650000.003650000.003650000.00100.00%回预计无法全

客户1824183195.557254958.663237994.562607247.0980.52%额收回单项计提坏账200万预计无法全

15671516.3515238540.5516872602.6514293083.8584.71%

以下汇总额收回

合计585304788.11297541306.32562454170.42296075981.15

按组合计提坏账准备类别名称：款项性质

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

押金、保证金63849287.53628043.950.98%

业务借款、预支薪资24112689.01482423.692.00%

代收代付、其他26595391.47130592.380.49%

子公司及联营公司等股权处置款249851.640.00%

合计114807219.651241060.02

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损失（未发整个存续期预期信用损失（已发合计期信用损失生信用减值）生信用减值）

2025年1月1日

1413754.28297541306.32298955060.60

余额

2025年1月1日余额在本期

——转入第三阶

-40693.2440693.240.00段

本期计提-129676.23425983.29296307.06

本期核销-1932001.70-1932001.70

其他变动-2324.79-2324.79

2025年6月30日

1241060.02296075981.15297317041.17

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

单项计提坏账准备297541306.327241258.88-7806584.05-900000.00296075981.15

组合计提坏账准备1413754.28861632.23-1032001.70-2324.791241060.02

合计298955060.608102891.11-7806584.05-1932001.70-2324.79297317041.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元收回或转回金确定原坏账准备计提比例的依据及其合理单位名称转回原因收回方式额性山东领邦华皓置业有限公加大催收力以房抵债转

4648042.57客户财务困难，预计无法全额收回

司度出加大催收力

抚顺嘉悦置业有限公司1948544.05现金收回客户财务困难，预计无法全额收回度加大催收力以房抵债转

宿州苏宁置业有限公司1171733.80客户财务困难，预计无法全额收回度出加大催收力

收回坏账50万以下汇总38263.63现金收回客户财务困难，预计无法收回度

合计7806584.05

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额实际核销的其他应收款项1932001.70

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生成都高投置业有

押金、保证金700000.00无法收回公司规定程序否限公司宁德市交投置业

房地产开发有限押金、保证金300000.00无法收回公司规定程序否公司

核销30万以下押金、保证金等932001.70无法收回公司规定程序否

合计1932001.70

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位1信贷资产转让款214000000.004-5年31.60%53500000.00

单位2应收往来款139813333.442年以上20.64%72666940.64

单位3押金、保证金29846115.575年以上4.41%19399975.12

单位4押金、保证金23529866.004-5年3.47%14823815.58

单位5押金、保证金20000000.004-5年2.95%19000000.00

合计427189315.0163.08%179390731.34

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内36092312.9444.67%31893060.2040.03%

1至2年4147835.045.13%23003272.1928.87%

2至3年25581498.6431.66%10986203.8913.79%

3年以上14977092.7618.54%13789600.7217.31%

合计80798739.3879672137.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称（客户）年初款项性质未结算原因

昆明市海伦堡房地产开发有限公司11808791.93开发商以房抵付代理费未达到结算条件

昆明宝华房地产开发有限公司3977106.38开发商以房抵付代理费未达到结算条件重庆市沿科实业有限公司3911972.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

贵阳合纵置业有限公司2654234.00开发商以房抵付代理费未达到结算条件

广东聚廷峰房地产开发有限公司1175542.55抵债房定金未达到结算条件

合计23527646.86——

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额25976524.88元，占预付款项年末余额合计数的比例32.15%。

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或合存货跌价准备或合账面余额同履约成本减值准账面价值账面余额同履约成本减值准账面价值备备库存商

488075.67488075.67640691.54640691.54

品合同履

15165493.3215165493.3220962335.5820962335.58

约成本

合计15653568.9915653568.9921603027.1221603027.12

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

期末按可变现净值进行减值测试，库存商品和合同履约成本未发生减值，无需计提减值准备。

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

期末存货余额无含有借款费用资本化金额。（4）合同履约成本本期摊销金额的说明本报告期按合同在履约义务完成履行的时点摊销结转20497278.10元计入营业成本。

9、贷款

（1）贷款明细表项目期末余额期初余额

贷款56531321.1382789614.93

合计56531321.1382789614.93

（2）贷款按坏账计提方法分类期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

按组合计提坏账准备84513494.53100.00%27982173.4033.11%56531321.13109776456.35100.00%26986841.4224.58%82789614.93

其中：

贷款组合84513494.53100.00%27982173.4033.11%56531321.13109776456.35100.00%26986841.4224.58%82789614.93

合计84513494.53100.00%27982173.4056531321.13109776456.35100.00%26986841.4282789614.93

（3）贷款损失准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段贷款损失准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日余额2020904.571631293.0423334643.8126986841.42

2025年1月1日贷款账面余额在本年

--转入第二阶段-50759.5650759.560.00

--转入第三阶段-7737.17-302369.43310106.600.00

--转回第二阶段0.00

--转回第一阶段642.30-642.300.00

本年计提-638405.67370726.57-3257007.53-3524686.63

本年转回4554592.334554592.33

本年转销0.00

本年核销-34573.72-34573.72其他变动

2025年6月30日余额1324644.471749767.4424907761.4927982173.40

（4）本期计提、转回（或收回）贷款损失准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提转回转销或核销

贷款损失准备26986841.42-3524686.634554592.33-34573.7227982173.40

合计26986841.42-3524686.634554592.33-34573.7227982173.40

其中本报告期转回以前年度核销的贷款损失准备如下:贷款种类本期转回金额转回方式本期转回原因

小额贷款4554592.33现金收回加大催收力度

合计4554592.33（5）本期实际核销的贷款项目核销金额

实际核销的贷款34573.72

其中重要的贷款核销情况：

款项是否由关联贷款种类核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

小额贷款34573.72预计无法收回公司规定程序否

合计34573.72———

10、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的大额存单104929315.07103640000.00

一年内到期的长期应收款4341095.494533453.81

合计109270410.56108173453.81

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

1）一年内到期的债权投资情况

单位：元期末余额期初余额组合名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

大额存单104929315.07104929315.07103640000.00103640000.00

合计104929315.07104929315.07103640000.00103640000.00一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

2）期末重要的一年内到期的债权投资

单位：元实际利率逾期本金项目面值票面利率到期日期末余额期初余额期末余额期初余额

大额存单100000000.002.60%2025年08月07日2.60%2.60%0.000.00

合计100000000.000.000.00

11、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预缴税费33383377.1436647218.29

短期大额存单20222410.9653042419.03

合计53605788.1089689637.32

其他说明：

12、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

大额存单本金650000000.00650000000.00540000000.00540000000.00

大额存单利息22233850.2522233850.2514805285.5914805285.59

减：一年内到期部

-104929315.07-104929315.07-103640000.00-103640000.00分

合计567304535.18567304535.18451165285.59451165285.59债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期票面利实际利逾期面值到期日面值到期日率率本金率率本金大额2026年082026年08

100000000.002.90%2.90%100000000.002.90%2.90%

存单月04日月04日大额2026年082026年08

50000000.003.00%3.00%50000000.003.00%3.00%

存单月07日月07日大额2027年012027年01

40000000.002.55%2.55%40000000.002.55%2.55%

存单月12日月12日大额2026年122026年12

30000000.003.20%3.20%30000000.003.20%3.20%

存单月27日月27日大额2026年122026年12

30000000.003.20%3.20%30000000.003.20%3.20%

存单月27日月27日大额2027年072027年07

20000000.002.60%2.60%20000000.002.60%2.60%

存单月05日月05日大额2027年032027年03

20000000.002.50%2.50%20000000.002.50%2.50%

存单月25日月25日大额2027年062027年06

20000000.002.50%2.50%20000000.002.50%2.50%

存单月27日月27日大额2027年042027年04

20000000.002.05%2.05%20000000.002.05%2.05%

存单月30日月30日大额2027年042027年04

20000000.002.25%2.25%20000000.002.25%2.25%

存单月30日月30日大额2027年042027年04

20000000.002.55%2.55%20000000.002.55%2.55%

存单月30日月30日大额2026年102026年10

10000000.001.95%1.95%10000000.001.95%1.95%

存单月18日月18日大额2026年102026年10

10000000.001.95%1.95%10000000.001.95%1.95%

存单月18日月18日大额2026年122026年12

10000000.002.65%2.65%10000000.002.65%2.65%

存单月14日月14日大额2027年042027年04

10000000.002.60%2.60%10000000.002.60%2.60%

存单月26日月26日大额2027年122027年12

10000000.001.90%1.90%10000000.001.90%1.90%

存单月19日月19日大额2027年122027年12

10000000.001.90%1.90%10000000.001.90%1.90%

存单月19日月19日大额2027年122027年12

10000000.001.90%1.90%10000000.001.90%1.90%

存单月19日月19日大额2027年05

10000000.001.70%1.70%

存单月06日大额2027年05

10000000.001.70%1.70%

存单月08日大额2027年05

10000000.001.70%1.70%

存单月08日大额2027年05

10000000.001.70%1.70%

存单月26日大额2027年11

20000000.002.15%2.15%

存单月25日大额2028年04

30000000.002.15%2.15%

存单月30日大额2027年05

10000000.001.70%1.70%

存单月26日大额2027年05

10000000.001.70%1.70%

存单月26日

合计550000000.00440000000.00

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额折现率区项目坏账准坏账准账面余额账面价值账面余额账面价值间备备

融资租赁款1453701.071453701.072462376.142462376.14

其中：未实现融资

-28151.14-28151.14-86804.97-86804.97收益

合计1453701.071453701.072462376.142462376.14

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

期末融资租赁款未发生减值，无需计提坏账减值准备。14、长期股权投资单位：元本期增减变动期初余额（账面价减值准备期初余期末余额（账面价减值准备期末余被投资单位减少权益法下确认的其他综合其他权宣告发放现金股计提减值）额追加投资其他值）额投资投资损益收益调整益变动利或利润值准备

一、合营企业武汉都市世联资

0.000.00

产管理有限公司武汉新控城市运

899141.29448791.371347932.66

营服务有限公司北京怡汇商业运

2520073.72-620375.961899697.76

营有限公司北京博大世联科

2992801.49420848.263413649.75

技服务有限公司深圳世联美信物

585216.9823691.30306195.28302713.00

业管理有限公司湖南财信世联商

业运营管理有限1946882.94-454810.091492072.85公司

小计8944116.420.00-181855.12306195.288456066.02

二、联营企业天津市润泽基金

679344.4623001916.1444730.81724075.2723001916.14

销售有限公司武汉市世联筑家

商业管理有限公630191.9023070.68653262.58司江西万寿宫文旅

商业管理有限公0.000.00司深圳世联同创资

0.000.00

产管理有限公司武汉世联君汇空

0.00190000.00-190000.000.00

间商业管理有限公司宁波中艾世联商

233019.07-87070.93145948.14

业管理有限公司深圳世联赣锋物

679005.27313619.08378550.70614073.65

业管理有限公司

小计2221560.7023001916.14190000.000.00104349.640.000.00378550.700.000.002137359.6423001916.14

合计11165677.1223001916.14190000.000.00-77505.48684745.9810593425.6623001916.14可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

1）武汉都市世联资产管理有限公司，本公司对其投资成本为500000.00元，截至本期末累计亏损

6694589.77元（截至上年末亏损6532713.38元），按照权益法核算，账面余额减至0；

2）江西万寿宫文旅商业管理有限公司，本公司对其投资成本为2000000.00元，截至本期末累计亏损

6596986.63元（截至上年末亏损6286171.06元），按照权益法核算，账面余额减至0；

3）深圳世联同创资产管理有限公司，本公司对其初始投资成本为4845000.00元，截至本期末累计亏损

12205049.51元（截至上年末亏损11801963.16元），按照权益法核算，账面余额减至0；

4）武汉世联君汇空间商业管理有限公司，本公司对其初始投资成本为190000.00元，截至本期末累计亏

损19937715.76元（截至上年末亏损20590034.17），按照权益法核算，账面余额减至0。

15、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

上海中城联盟投资管理股份有限公司12303714.9412303714.94

上海中城勇略投资中心（有限合伙）0.000.00

苏州工业园区睿灿投资企业（有限合伙）0.000.00

上海海祁企业管理合伙企业（有限合伙）45146261.3445146261.34

深圳英博国际创新有限公司800000.00800000.00

深圳英智创新合伙企业（有限合伙）1656525.761656525.76

上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）8103468.408103468.40

深圳市搜社社区服务发展研究院有限公司450000.00450000.00

世联同创不动产稳健一号基金169475786.06188306428.95

珠海镓未来科技有限公司12316038.3912316038.39

廊坊优捌信息技术发展股份有限公司1033593.631033593.63

廊坊优拾建设工程股份有限公司479261.40479261.40

深圳嘉创共赢企业管理合伙企业（有限合伙）50000.0050000.00

合计251814649.92270645292.81

其他说明：

世联同创不动产稳健一号基金的变动额是本报告期按转让协议已收到基金份额转让款2000万元而终止确认的投资。16、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额710423192.14710423192.14

2.本期增加金额60245119.0560245119.05

（1）外购59873690.2359873690.23

（2）存货\固定资产\在建工程

371428.82371428.82

转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额28725206.4628725206.46

（1）处置28725206.4628725206.46

（2）其他转出

4.期末余额741943104.73741943104.73

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额185861074.56185861074.56

2.本期增加金额12195573.4412195573.44

（1）计提或摊销12061197.1112061197.11

（2）固定资产转入134376.33134376.33

3.本期减少金额9424001.869424001.86

（1）处置9424001.869424001.86

（2）其他转出

4.期末余额188632646.14188632646.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值553310458.59553310458.59

2.期初账面价值524562117.58524562117.58

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

本报告期末，本集团投资性房地产不存在减值迹象，未进行资产减值测试。

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

世茂时代先声商铺2-1111784797.72开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺2-113741283.73开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺2-114718546.14开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-111949410.91开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1121388357.77开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-113880522.52开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-115962669.71开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1162185964.77开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1172655479.85开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1182534276.98开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1192534276.98开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1202483599.15开发商破产重整，产权暂无法办理世茂时代先声商铺3-1211073651.75开发商破产重整，产权暂无法办理其他说明（4）说明

1）2024 年 5 月 31 日，本集团以北京市朝阳区建国门外大街甲 6 号 1 幢 5 层 C 座六层、1幢 6层 C座

七层房产作为抵押，与平安银行股份有限公司深圳分行签订了平银战略客户六部综字20240509第001号综合授信额度合同，综合授信期限为2024年5月31日至2025年5月30日，截至2025年6月30日，该物业的账面原值为70060928.54元，净值为31877722.62元。

2）2023年12月22日，本集团以浙江省杭州市西湖区百家园路61号1幢、2幢、浙江省杭州市西湖

区留下街道百家园路61号土地使用权，四川省成都市青羊区百瑞二路338号3栋第4层403-412、414-428、

第5层501-505、507-509、511-519、521-528、第6层602-604、606-607、609、611-616、618-619、621-628、

第7层702-709、712-718、721-728、第10层1008、第12层1203-1216、1219-1228、第13层1302-1316、

1318-1328作为抵押，与中国银行股份有限公司深圳东部支行签订了2023圳中银东部额协字第0000081号

授信额度协议，综合授信期限为2023年12月22日至2024年7月25日，截至2025年6月30日，该物业账面原值303796016.12元，净值为229130084.29元。

17、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产45307400.2647340377.37

合计45307400.2647340377.37

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物电子设备及其他运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额53131806.2568394407.8630075500.83151601714.94

2.本期增加金额0.001173836.63231040.711404877.34

（1）购置1173836.63231040.711404877.34

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额371428.826453611.952429759.609254800.37

（1）处置或报废6417142.382429759.608846901.98

（2）合并范围变动36469.5736469.57

（3）转出至投资性房地产371428.82371428.82

4.期末余额52760377.4363114632.5427876781.94143751791.91

二、累计折旧

1.期初余额21348918.8657313110.8225599307.89104261337.572.本期增加金额757201.241039215.84347906.632144323.71

（1）计提757201.241039215.84347906.632144323.71

3.本期减少金额134376.335713773.182113120.127961269.63

（1）处置或报废5682990.432113120.127796110.55

（2）合并范围变动30782.7530782.75

（3）转出至投资性房地产134376.33134376.33

4.期末余额21971743.7752638553.4823834094.4098444391.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值30788633.6610476079.064042687.5445307400.26

2.期初账面价值31782887.3911081297.044476192.9447340377.37

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因历下区经十路15078号“波斐历开发商资产抵押，车位被查封，无

142200.00景中心”103号地下车位法办理产权证书历下区经十路15078号“波斐历开发商资产抵押，车位被查封，无

142200.00景中心”104号地下车位法办理产权证书其他说明

（3）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

18、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额75464781.9275464781.922.本期增加金额3610057.373610057.37

（1）租入3610057.373610057.37

3.本期减少金额41918246.6841918246.68

（1）处置5411454.065411454.06

（2）租赁到期7264458.527264458.52

（3）租赁合同变更1395421.601395421.60

（4）出售子公司27846912.5027846912.50

4.期末余额37156592.6137156592.61

二、累计折旧

1.期初余额36817372.1436817372.14

2.本期增加金额5979060.545979060.54

（1）计提5979060.545979060.54

3.本期减少金额23142249.8023142249.80

（1）处置3205319.573205319.57

（2）租赁到期7264458.527264458.52

（3）出售子公司12672471.7112672471.71

4.期末余额19654182.8819654182.88

三、减值准备

1.期初余额7320208.177320208.17

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额5600911.295600911.29

（1）处置

（2）出售子公司5600911.295600911.29

4.期末余额1719296.881719296.88

四、账面价值

1.期末账面价值15783112.8515783112.85

2.期初账面价值31327201.6131327201.61

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

期末测试未发生减值，无需计提减值准备。

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用专利非专利技软件车位使用权合计权权术

一、账面原值

1.期初余额33793884.104237371.4238031255.52

2.本期增加金

201959.32201959.32

额

（1）购置201959.32201959.32

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金

9136839.01401959.329538798.33

额

（1）处置

（2）报废9107939.01401959.329509898.33

（3）处置子公司28900.0028900.00

4.期末余额24657045.094037371.4228694416.51

二、累计摊销

1.期初余额33761140.73593107.9734354248.70

2.本期增加金

32743.3758192.5690935.93

额

（1）计提32743.3758192.5690935.93

3.本期减少金

9136839.016000.009142839.01

额

（1）处置

（2）报废9107939.016000.009113939.01

（3）处置子公司28900.0028900.00

4.期末余额24657045.09645300.5325302345.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

0.003392070.893392070.89

值

2.期初账面价

32743.373644263.453677006.82

值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）其他说明本报告期公司增加的车位使用权是公司抵债取得的无产权证的车位。

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期减本期增加被投资单位名称或形成商誉的事少期初余额期末余额项企业合并形成处置的

山东世联42992074.8242992074.82

四川嘉联30652993.0430652993.04

重庆世联13484800.3613484800.36

世联投资5515896.345515896.34

世联小贷5446386.245446386.24

盛泽担保20929875.3620929875.36

北京安信行69000000.0069000000.00

厦门立丹行76224942.5476224942.54

青岛荣置地48125480.2148125480.21

合计312372448.91312372448.91

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事本期增加本期减少期初余额期末余额项计提处置

山东世联21700500.0021700500.00

四川嘉联21804985.5521804985.55

重庆世联13484800.3613484800.36

盛泽金融组31892157.9431892157.94

北京安信行21637395.6421637395.64

厦门立丹行76224942.5476224942.54

青岛荣置地48125480.2148125480.21

合计234870262.24234870262.24（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构是否与以前年度保持一名称所属经营分部及依据成及依据致

可以带来独立的现金流，山东世联可将其认定为一个单独不适用是的资产组。

可以带来独立的现金流，四川嘉联可将其认定为一个单独不适用是的资产组。

可以带来独立的现金流，北京安信行可将其认定为一个单独不适用是的资产组。

资产组或资产组组合发生变化导致变化的客观事实及名称变化前的构成变化后的构成依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元预测稳定期的关项减值期稳定期的账面价值可收回金额预测期的关键参数键参数的确目金额的关键参数定依据年限综合考虑

增长率：0.90%、资产组组

-0.99%、-0.92%、合实际情增长率：0%；

山

-0.87%、-0.54%；况及未来息税前利润东5

45721526.1789180000.00息税前利润率：经营规划、率：12.19%；

世年

12.87%、12.66%、所处行业折现率

联

12.50%、12.33%、市场情况14.30%

12.18%；等因素确定。

综合考虑资产组组

增长率：0%、0%、增长率：0%；

四合实际情

0%、0%、0%；息税息税前利润

川5况及未来

17670662.0317700000.00前利润率：5.79%、率：5.59%；

嘉年经营规划、

5.85%、5.76%、折现率

联所处行业

5.68%、5.59%；14.30%

市场情况等因素确定。

综合考虑

增长率：-5.58%、资产组组

2.00%、1.96%、北合实际情增长率：0%；

1.91%、1.42%；息

京况及未来息税前利润

5税前利润率：

安83372627.1784600000.00经营规划、率：3.95%；

年4.58%、4.48%、信所处行业折现率

4.35%、4.24%、行市场情况14.30%

3.92%；

等因素确

折现率：14.30%"定。

合

146764815.37191480000.000.00

计前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因预测期的净利润和利润率是结合市场预期和公司经营情况重新进行预测。

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

21、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

公寓酒店装修6939949.252082526.701907650.147114825.81商业物业租赁

7645589.09253097.86850957.507047729.45

装修

办公楼装修费4211434.6362108.721543015.662730527.69

其他27543.3627543.360.00

合计18824516.332397733.284329166.660.0016893082.95其他说明

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备869555273.34159948791.04909401466.50164657880.81已列支成本费用但尚未发

173217854.4029835463.74243575136.8642157250.39

放的薪资

互联网+业务待付的第三

123299231.8514640794.33133838406.5715121244.71

方费用

租赁负债22047155.564720836.7722427069.334803941.63其他非流动金融资产公允

98180023.7224545005.9398180023.7224545005.93

价值变动已列支成本费用但尚未结

11665735.482564843.9910246742.251606144.92

算的费用

长期待摊费用摊销差异97748.204887.4179980.463999.02

合计1298063022.55236260623.211417748825.69252895467.41

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产16748756.813429751.7217455053.593627416.23其他非流动金融资

8316038.39415801.928316038.39415801.92

产公允价值变动

应收融资租赁款5811878.791452969.706995829.961748957.49

固定资产折旧差异157569.6039392.40588749.44147187.36

合计31034243.595337915.7433355671.385939363.00

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损2373276987.722188936814.77

资产减值准备940415387.50959386515.09已列支成本费用但尚未发放的薪

198073204.54203767587.40

资

互联网+业务待付的第三方费用64335187.7570791736.48其他非流动金融资产公允价值变

100000000.00100000000.00

动

租赁负债5383826.8431609236.48

已开票未确认收入1067815.991090394.32已列支成本费用但尚未结算的费

204470.06204470.06

用

合计3682756880.403555786754.60

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注202583034638.16110469623.11

20261108895278.681139247583.69

2027557114929.27560235056.74

2028194669584.39198034264.25

2029200962626.37180950286.98

203097108954.18

合计2241786011.052188936814.77其他说明

23、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项受受受受目限限限限账面余额账面价值账面余额账面价值类情类情型况型况履履约约保保保函函证保保

金、证保证

共金、证金、

管诉金、诉账讼共讼

户、保管保二证账证

手金、户、金、楼共二共交管手管易账楼账货结户交户币算资易资

22840698.2222840698.2230340293.2630340293.26

资资金、结金、

金金、二算二临手资手

时楼金、楼管交临交控易时易账结管结户算控算资资账资

金、金、户金、

久 ETC 资 ETC悬业金业账务务户保保证证

金、金、临临时时管管控控账账户户资资

金、金久悬账户资金未未所办所办固有妥有妥定

360000.00284400.00权产360000.00292500.00权产

资受权受权产限证限证书书抵抵投押押资借借合合

性373856944.6261007806.9款373856944.6267572300.0款同同房61抵69抵抵抵地押押押押产物物未投所办资有妥性

20945200.9920892837.98权产

房受权地限证产书

合418002843.8305025743.1404557237.9298205093.3计7125

其他说明：

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款20000000.00

保证借款1000000.00

合计21000000.00

短期借款分类的说明：本集团将仅有担保或其他非资产抵押保证条款的银行借款划分为保证借款，将有包括资产抵押作为保证条款的银行借款归为抵押借款。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付服务费225100439.74299967635.36

物业外包费75095246.9374631409.91

工程外包款5899847.778497162.31

购买商品及装修款5288034.747036455.77

采购商品2846806.432767358.92

能源费用9444361.567816376.02

应付租金5245727.831565002.63

购买办公用品32432.2874266.03

其他612790.80881079.04

合计329565688.08403236745.99

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

和邦盛世家居股份有限公司2605863.60尚未达到结算条件

合计2605863.60

其他说明：

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息42443.4340304.17

其他应付款387261393.19416136454.65

合计387303836.62416176758.82

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

应付少数股东利息42443.4340304.17

合计42443.4340304.17重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

截至2025年06月30日，本集团无已逾期未支付的利息。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

互联网+业务待付的第三方费用187634419.60204630143.05

押金保证金70851524.3277247537.43

项目跟投款37469018.9244118199.92

应付业务费用43570659.4846308952.02

代收代付款27126350.9626305237.81

单位往来款2025689.832025689.83

暂收款18583730.0815500694.59

合计387261393.19416136454.65

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

押金保证金42865091.79继续使用资产

合计42865091.79其他说明

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收租金4743226.266236948.27

预收处置非流动资产款675125.37175125.37

其他77616.83352547.71

合计5495968.466764621.35（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

合计0.00

其他说明：

28、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收服务费25522823.8833325571.48

预收物业费36475929.1123101910.24

预收装修款3689614.932711433.95

商品销售款112135.07336573.09

其他488839.44458660.98

合计66289342.4359934149.74账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

合计0.00报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动项目变动原因金额

合计0.00

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬444927184.50379313696.49455120222.76369120658.23

二、离职后福利-设定提存计划2001568.7636153870.9236358303.771797135.91

三、辞退福利413971.0012068713.3912109419.59373264.80

合计447342724.26427536280.80503587946.12371291058.94

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴442331287.41351018264.92427217420.35366132131.98

2、职工福利费40878.031047958.331088836.360.00

3、社会保险费961747.2818113004.6218174391.03900360.87

其中：医疗保险费901274.3316027655.2916132227.25796702.37

工伤保险费50438.02827466.73836773.0541131.70

生育保险费6804.73489614.32472081.3124337.74

其他3230.20768268.28733309.4238189.06

4、住房公积金16398.118836145.708433041.70419502.11

5、工会经费和职工教育经费1576873.67298322.92206533.321668663.27

合计444927184.50379313696.49455120222.76369120658.23

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1922918.7334861610.4835051628.961732900.25

2、失业保险费78650.031292260.441306674.8164235.66

合计2001568.7636153870.9236358303.771797135.91其他说明

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税5721848.659435279.94

企业所得税9421956.1613387586.64

个人所得税1574028.182789775.25

城市维护建设税452981.18619202.18

房产税476401.55902618.46

教育费附加352586.65450010.11

印花税132813.73108935.42

其他1227423.801349624.05

合计19360039.9029043032.05其他说明

31、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债15896554.7418990970.59

合计15896554.7418990970.59其他说明：

32、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额8520527.6512071727.97

云信票据260000.00

合计8520527.6512331727.97

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

33、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额29560959.3562101505.49

减：未确认融资费用-2129976.95-8065199.68

减：一年内到期的租赁负债-15896554.74-18990970.59

合计11534427.6635045335.22

其他说明：

34、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1992829038.001992829038.00

其他说明：35、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）182503603.29182503603.29

其他资本公积102810649.13102810649.13

合计285314252.42285314252.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

36、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期

减：前期计税后

计入其减：

项目期初余额本期所得入其他综归属他综合所得税后归属期末余额税前发生合收益当于少收益当税费于母公司额期转入留数股期转入用存收益东损益

二、将重分类进损

254770.02-2637.30-2637.30252132.72

益的其他综合收益外币

财务报表254770.02-2637.30-2637.30252132.72折算差额其他综合

254770.02-2637.30-2637.30252132.72

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

外币财务报表折算差额发生额是境外子公司香港世联外币报表合并折算为人民币报表产生的汇率折算差异。

37、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积502130592.43502130592.43

任意盈余公积502130592.43502130592.43

合计1004261184.861004261184.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：38、未分配利润单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-439260886.13-241475102.68

调整后期初未分配利润-439260886.13-241475102.68

加：本期归属于母公司所有者的净利

-12229675.9215184238.34润

期末未分配利润-451490562.05-226290864.34

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

39、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务998858334.92918511297.451205257595.021106544220.47

其他业务34900720.4828987372.7910558634.3212580750.61

合计1033759055.40947498670.241215816229.341119124971.08

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业营业营业营业营业收入营业成本营业收入营业成本收入成本收入成本

业务类型998858334.92918511297.45998858334.92918511297.45

其中：

互联网+业

319665308.69306706773.19319665308.69306706773.19

务综合营销业

236443746.41202372770.38236443746.41202372770.38

务物业及综合

设施管理业344794763.90314430056.31344794763.90314430056.31务招商及空间

64883545.4964757245.8264883545.4964757245.82

运营业务咨询顾问业

26860044.0225918808.8926860044.0225918808.89

务金融服务业

6210926.414325642.866210926.414325642.86

务按经营地区

998858334.92918511297.45998858334.92918511297.45

分类其中：

华南区域522160021.36477523339.51522160021.36477523339.51

华东区域140076930.03130213638.24140076930.03130213638.24

华北区域164903485.43155024883.77164903485.43155024883.77华中及西南

98641874.2494020943.2798641874.2494020943.27

区域

山东区域73076023.8661728492.6673076023.8661728492.66

合计998858334.92918511297.45998858334.92918511297.45

与履约义务相关的信息：

公司承担的公司提供的公司承诺转履行履约义重要的支付是否为主要预期将退还质量保证类项目让商品的性务的时间条款责任人给客户的款型及相关义质项务其他说明

本集团服务合同在提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时确认完成履约义务；本集团装修合同在履约期间按履约进度确认履约义务的完成；装修商品销售合同在按合同约定的时间、

地点将商品交付给客户，待客户验收时确认完成履约义务。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

营业收入和营业成本的说明，详见公司本报告第三节的相关说明分析。

40、主营业务成本

项目本期发生额上期发生额

渠道转介费303309201.93350844646.20

工资228716875.25269863372.47

奖金83949531.83114383034.38

保险费54303154.0966753975.63

保洁费50470398.0863748909.33

物业工程费49869351.8256445985.06

安保费用48451794.9457227807.57人力外包费20991822.0726503102.40

咨询费13253223.8518495313.45

技术协作费8115502.314240517.97

运营租赁费7445988.3813881880.80

广告宣传费7370468.755351243.87

折旧费5636580.545461573.27

代办服务支出5364641.452453116.36

业务招待费3935765.194000017.55

装修费摊销3509733.476757880.96

员工宿舍费2814426.453796536.57

使用权摊销2273180.129244731.25

差旅费(含交通费)2098139.603356403.50

物业租赁费用2046412.652492119.32

诉讼费2016174.092318101.81

外购服务1396114.162293842.49

营销渠道费1354758.513398916.05

福利费1124636.531928537.68

商品1118513.65288197.60

其他物业管理费用1052231.212965966.44

办公用品费1024638.951348492.25

运杂费972323.15672023.62

培训费510176.97175687.96

劳保费508289.42833655.67

电信网络费475552.63583532.27

会务费395839.05644650.09

通讯费386850.62974625.29

工程外包352785.36731765.24

工作餐费210818.39247318.45

工会经费86240.47100422.48

出版印刷费61905.0373227.34

招聘费60069.9255941.20

手续费2019.9711624.94

工程材料21830.88软件摊销74570.76

其他1475166.601499122.05

合计918511297.451106544220.47

41、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2094363.102368583.87

教育费附加1668108.671787570.58

房产税1589694.002700639.96

印花税98147.46102895.33

土地增值税3959669.3178145.48

其他236004.49177052.44

合计9645987.037214887.66

其他说明：

42、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资36072532.5141614374.83

保险费8329859.4010062753.30

奖金6812903.4411259850.53

使用权摊销4402580.936363215.75

咨询费2325981.082627845.39

物业租赁费用2053391.664935070.08

折旧费1859475.712237170.00

诉讼费1170829.893382979.69

装修费摊销1131749.941716558.05

技术协作费1069998.432336574.79

办公用品费841152.471199026.73

差旅费(含交通费)605248.521103155.14

运杂费576461.461127899.66

招聘费498625.96496134.11

电信网络费430286.25667221.85

业务招待费385735.161637440.57

福利费342887.09599209.55

员工宿舍费294623.54185071.43工会经费212082.45244685.36

办公杂费152673.5088290.57

人事费143397.50200872.93

工作餐费57937.60105047.72

培训费52717.59153826.52

人力外包费47138.21-391833.10

会务费39815.77133747.81

其他277226.89775403.37

合计70187312.9594861592.63其他说明

43、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资6297087.248550619.12

奖金1238048.041387699.68

保险费1368732.611409201.32

技术协作费1373087.021254201.50

电信网络费249031.05252913.69

其他133521.03157959.21

合计10659506.9913012594.52其他说明

44、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用-借款237033.701043974.98

利息费用-租赁融资费1408256.133424718.36

利息收入-14417079.94-14212322.26

汇兑损失56827.31-2260.11

其他支出469718.60573830.09

合计-12245244.20-9172058.94其他说明

45、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助3224417.587769252.55

46、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-77505.48-1060065.27

处置长期股权投资产生的投资收益10330935.93其他非流动金融资产在持有期间的投资收

405584.29

益

处置其他非流动金融资产取得的投资收益1169357.11

合计11828371.85-1060065.27其他说明

47、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失3970.131591.88

应收账款坏账损失-11612421.18-3987589.45

其他应收款坏账损失-296307.06-4810403.35

贷款减值损失3524686.633257857.97

合计-8380071.48-5538542.95其他说明

48、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

十一、合同资产减值损失419484.49-1947732.22

合计419484.49-1947732.22

其他说明：

49、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非简易核算租赁提前终止处置收

853883.3140347687.91

益未划分为持有待售的固定资产处

-30527.34-16171.63

置收益50、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额

收取违约金7501376.301930734.557501376.30无法支付经批准转作营业外收入

2646173.29106057.342646173.29

的应付款项

罚款利得146948.7294783.76146948.72

其他98090.3667265.2298090.36

合计10392588.672198840.8710392588.67

其他说明：

51、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

罚款支出2791899.463508088.502791899.46

赔偿支出45758.006904.9645758.00

固定资产报废损失545320.78187403.33545320.78

其他229223.1066347.23229223.10

合计3612201.343768744.023612201.34

其他说明：

52、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用10740773.365223085.20

递延所得税费用19016157.007988433.22

合计29756930.3613211518.42

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额22708768.13

按法定/适用税率计算的所得税费用5677192.03

子公司适用不同税率的影响6177819.28调整以前期间所得税的影响760457.49

非应税收入的影响-2986779.41

不可抵扣的成本、费用和损失的影响953106.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6716763.68

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响25891898.16

所得税费用29756930.36其他说明

53、其他综合收益

详见附注36

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

金融业务收回贷款51759571.5760818183.23

收到保证金押金(含返还)22086428.5756642323.16

资产业务收到代收代付款项17107664.0829951275.21

利息收入6902120.028721559.00

交易业务代收款5703291.407256066.36

收取租金5243040.145439307.56

政府补贴收入2229532.785916506.24

收到的个税手续费等615962.06881336.43

收到项目合作款211250.00

往来款、备用金返还及其他8416518.9411683119.06

合计120064129.56187520926.25

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

渠道转介费404017026.41462372259.67

物业工程及能源费53833413.6766812651.19

保洁费53266703.4558011741.03

安保费用51126984.1351099373.15

资产业务代收代付中代付34770852.9039273601.30

支付押金保证金32102058.4244044128.56

咨询费25355743.3041781254.71金融业务贷款20040000.0058244000.00

技术协作费16430377.7316237197.45

物业租赁费用8549710.6210582465.05

广告宣传费7841684.085766565.34

返还项目合作款5734140.0720552012.27

诉讼费4351737.027583074.23

业务招待费4321500.355637458.12

交易业务归还代收款4292533.176174205.13

员工宿舍费3109049.993981608.00

差旅费(含交通费)3028605.944466402.84

各类办公费2797915.393284273.60

违约、罚款、赔偿支出1927722.121901779.12

营销渠道费1436044.023602851.01

电信网络费1224162.131593887.88

手续费471738.57585455.03

通讯费399107.511125665.11

往来款及其他费用21847142.6537067884.68

合计762275953.64951781794.47

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

大额存单到期收回33195000.00

合计33195000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款到期13800000.00

处置其他非流动金融资产20000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

26042583.782831831.21

期资产收回的现金净额

收回参股公司投资1326000.00

合计59842583.784157831.21

收到的其他与投资活动有关的现金说明：支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

大额存单110207833.33210170965.71

处置子公司款项150480.91

合计110358314.24210170965.71支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长

3230683.52977927.35

期资产支付的现金

合计3230683.52977927.35

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到子公司少数股东借款0.00388436.32

合计388436.32

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

非简易核算支付的租赁负债5764128.8931471597.97非全资子公司注销退回少数股东

535065.62

现金

偿还股东统借统还借款318500.00

合计6617694.5131471597.97

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额现金变期末余额非现金变动现金变动非现金变动动短期借

21000000.0021000000.00

款租赁负

54036305.815018313.505764128.8925859508.0227430982.40

债

合计75036305.815018313.5026764128.8925859508.0227430982.40

（4）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-7048162.2315547249.21

加：资产减值准备-419484.491947732.22

信用减值损失8380071.485538542.95

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14205520.8214198940.51

使用权资产折旧5979060.5414888973.10

无形资产摊销90935.93129834.32

长期待摊费用摊销4329166.668441085.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-823355.97-40331516.28“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）545320.78179704.31

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）-6156127.49-1022069.92

投资损失（收益以“－”号填列）-11828371.851060065.27

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）16634844.2017837974.74

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-601447.26-9849541.52

存货的减少（增加以“－”号填列）5949458.137428782.59

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）98384794.9644776369.34

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-186624995.68-201867979.75其他

经营活动产生的现金流量净额-59002771.47-121095852.97

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1048840246.611084849697.76

减：现金的期初余额1160124045.021580512696.31

加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-111283798.41-495662998.55

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物270000.00

其中：

成都红璞凯嘉270000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物420480.91

其中：

成都红璞凯嘉420480.91

其中：

处置子公司收到的现金净额-150480.91

其他说明：

处置成都红璞凯嘉收到的现金净额为-150480.91元，重分类到“支付其他与投资活动有关的现金”项目列报。

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1048840246.611160124045.02

其中：库存现金3190.0046131.20可随时用于支付的银行存

1048837056.611160077383.98

款可随时用于支付的其他货

529.84

币资金

三、期末现金及现金等价物余额1048840246.611160124045.02

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

保函保证金6990000.0022745880.29使用受限

诉讼保证金7522179.3815946877.03使用受限

共管账户资金8223904.09365395.59使用受限

二手楼交易结算资金98797.3798609.16使用受限

ETC 业务保证金 2000.00 3000.00 使用受限

账户久悬冻结资金3817.38使用受限

合计22840698.2239159762.07

其他说明：56、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

57、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金3909676.94

其中：美元5935.687.158642491.16欧元

港币649267.640.9120592832.13

澳门元3701089.240.88473274353.65

应收账款499677.17

其中：美元欧元港币

澳门元564798.430.8847499677.17长期借款

其中：美元欧元港币

应付账款226589.36

其中：澳门元256120.000.8847226589.36

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

本集团在香港设立有香港世联。为了业务经营管理需要，香港世联采用美元作为记账本位币。

58、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本期发生额

租赁负债利息费用1408256.13

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用7149509.30

计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）287220.39

转租使用权资产取得的收入3547538.19

与租赁相关的总现金流出14208591.58涉及售后租回交易的情况无

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租项目租赁收入赁付款额相关的收入

昆仑工坊项目3031188.07

北京中环市贸中心2844091.69

天津信达广场902624.56

其他项目2532375.74

合计9310280.060.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

单位：元未纳入租赁投资净额的项目销售损益融资收益可变租赁付款额相关的收入租赁投资净额的融资收

131416.30

益

合计0.00131416.30未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资6297087.248550619.12

奖金1238048.041387699.68

保险费1368732.611409201.32

技术协作费1373087.021254201.50

电信网络费249031.05252913.69

其他133521.03157959.21

合计10659506.9913012594.52

其中：费用化研发支出10659506.9913012594.52

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元丧与失原控子制公丧丧权司失失按之股控控照日权制制公合投权权允并资丧之之价财相丧丧失日日值务关失失控合合重报的控控制并并新表其制制权财财计处置价款与处置层他丧失控权丧失权之务务量子公丧失控制权投资对应的合并面综制权时时控制时日报报剩司名时点的处置财务报表层面享剩合点的处点权的点剩表表余称价款有该子公司净资余收置比例的时点的余层层股产份额的差额股益处判股面面权权转置断权剩剩产公入方依的余余生允投式据比股股的价资例权权利值损的的得的益账公或确或面允损定留价价失方存值值法收及益主的要金假额设成都市红璞凯嘉酒店管

2025

理有年限公说转06

司519851.64100.00%明10330935.93让月(以1）

30

下简日

称"成都红璞凯嘉

")

其他说明：

1）本集团将成都红璞凯嘉丧失控制权的时点确定为2025年6月30日，确认依据为：2025年5月21日签

订股权转让协议出售成都红璞凯嘉100.00%股权，出售对价为519851.64元，2025年5月26日收到第一期转让款27万，2025年6月25日完成工商变更，2025年6月30日完成工作交接，成都红璞凯嘉自2025年6月30日起不再纳入合并报表范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1）根据公司投资委员会决议，本报告期内新增以下子公司，这些子公司在本报告期内均已经完成了工商登

记手续：

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式

世联行（苏州）不动产咨询有限公司苏州苏州房地产中介51%投资设立世新（广州）文化传播有限公司广州广州房地产中介100%投资设立

世联咨询（深圳）有限公司深圳深圳资产服务51%投资设立

苏州世联居善信息技术有限公司苏州苏州房地产中介51%投资设立

成都世创文化传播有限公司成都成都房地产中介100%投资设立

佛山云媒智行文化传播有限公司佛山佛山房地产中介100%投资设立郑州世联行房地产咨询服务有限公

郑州郑州房地产中介51%投资设立司

北京世联晟景咨询有限公司北京北京资产服务51%投资设立

深圳世联数字营销科技有限公司深圳深圳房地产中介100%投资设立

2）本报告期因为注销子公司而不再纳入合并范围的子公司如下：子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例不再纳入合并范围的原因

北京世联行兴业房地产经纪有限公司北京北京房地产中介100.00%工商注销

青岛居善电子商务有限公司青岛青岛电子商务75.50%工商注销

珠海横琴世联嘉诚企业管理有限公司珠海珠海资产服务100.00%工商注销

商丘帜远企业管理咨询有限公司商丘商丘金融服务100.00%工商注销

厦门世联松塔建筑装饰有限公司厦门厦门电子商务100.00%工商注销

漳州世联房地产经纪有限公司漳州漳州房地产中介100.00%工商注销

惠东红璞元屿海公寓管理有限公司惠州惠州资产服务100.00%工商注销

惠东红璞双月湾公寓管理有限公司惠州惠州资产服务100.00%工商注销

海口善居电子商务有限公司海口海口电子商务100.00%工商注销

惠东红璞阳光假日公寓管理有限公司惠东惠东资产服务100.00%工商注销

上海世联卓然数据科技有限公司上海上海电子商务100.00%工商注销

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要持股比例注册业务子公司名称注册资本经营取得方式地性质地直接间接房地

北京世联房地产顾问有限公司(以同一控制下

10000000.00北京北京产中100.00%0.00%

下简称"北京世联")企业合并介房地

东莞世联地产顾问有限公司(以下同一控制下

5000000.00东莞东莞产中100.00%0.00%

简称"东莞世联")企业合并介房地

上海世联房地产顾问有限公司(以同一控制下

1160000.00上海上海产中100.00%0.00%

下简称"上海世联")企业合并介房地

深圳世联行顾问服务有限公司(以同一控制下

35000000.00深圳深圳产中100.00%0.00%

下简称"深圳世联行")企业合并介房地

世联房地产咨询(惠州)有限公司同一控制下

810700.00惠州惠州产中100.00%0.00%

(以下简称"惠州世联")企业合并介房地广州市世联房地产咨询有限公司同一控制下

5000000.00广州广州产中100.00%0.00%

(以下简称"广州世联")企业合并介房地天津世联兴业房地产顾问有限公司同一控制下

1000000.00天津天津产中100.00%0.00%

(以下简称"天津世联")企业合并介房地山东世联怡高物业顾问有限公司非同一控制

10000000.00济南济南产中75.50%0.00%

(以下简称"山东世联")下企业合并介房地四川世联行兴业房地产顾问有限公非同一控制

3000000.00四川成都产中100.00%0.00%

司(以下简称"四川嘉联")下企业合并介房地重庆世联行房地产顾问有限公司非同一控制

5000000.00重庆重庆产中100.00%0.00%

(以下简称"重庆世联")下企业合并介

深圳世联投资有限公司(以下简称"金融非同一控制

16000000.00深圳深圳100.00%0.00%

世联投资")服务下企业合并

深圳市世联小额贷款有限公司(以金融非同一控制

900000000.00深圳深圳100.00%0.00%

下简称"世联小贷")服务下企业合并深圳市盛泽融资担保有限责任公司金融非同一控制

100000000.00深圳深圳100.00%0.00%

(以下简称"盛泽担保")服务下企业合并

北京安信行物业管理有限公司(以资产非同一控制

10000000.00北京北京0.00%60.00%

下简称"北京安信行")服务下企业合并房地

厦门市立丹行置业有限公司(以下非同一控制

1020000.00厦门厦门产中80.00%0.00%

简称"厦门立丹行")下企业合并介

青岛荣置地顾问有限公司(以下简房产非同一控制

2000000.00青岛青岛51.00%0.00%

称"青岛荣置地")中介下企业合并房地

珠海世联房地产咨询有限公司(以

1000000.00珠海珠海产中100.00%0.00%投资设立

下简称"珠海世联")介房地厦门世联兴业房地产顾问有限公司

3000000.00厦门厦门产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"厦门世联")介房地长沙世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00长沙长沙产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"长沙世联")介房地沈阳世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00沈阳沈阳产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"沈阳世联")介房地大连世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00大连大连产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"大连世联")介房地成都世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00成都成都产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"成都世联")介房地苏州世联兴业房地产顾问有限公司

3000000.00苏州苏州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"苏州世联")介房地

常州世联房地产代理有限公司(以

3000000.00常州常州产中100.00%0.00%投资设立

下简称"常州世联")介房地西安世联卓群房地产咨询有限公司

4125000.00西安西安产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"西安世联")介房地青岛世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00青岛青岛产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"青岛世联")介武汉世联兴业房地产经纪有限公司房地

5000000.00武汉武汉100.00%0.00%投资设立

(以下简称"武汉世联")产中介房地

三亚世联房地产顾问有限公司(以

1000000.00三亚三亚产中100.00%0.00%投资设立

下简称"三亚世联")介房地安徽世联行房地产咨询有限公司

5000000.00合肥合肥产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"安徽世联")介房地无锡世联行房地产营销有限公司

5000000.00无锡无锡产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"无锡世联")介房地

福州世联房地产顾问有限公司(以

5000000.00福州福州产中100.00%0.00%投资设立

下简称"福州世联")介房地

佛山世联房地产顾问有限公司(以

5000000.00佛山佛山产中100.00%0.00%投资设立

下简称"佛山世联")介房地

南昌世联置业有限公司(以下简称"

5000000.00南昌南昌产中100.00%0.00%投资设立

南昌世联")介房地南京世联兴业房地产投资咨询有限

5000000.00南京南京产中100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称"南京世联")介房地长春世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00长春长春产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"长春世联")介房地南通世联兴业房地产顾问有限公司

1000000.00南通南通产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"南通世联")介房地昆明世联卓群房地产经纪有限公司

5000000.00昆明昆明产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"昆明世联")介房地

宁波世联房地产咨询有限公司(以

5000000.00宁波宁波产中100.00%0.00%投资设立

下简称"宁波世联")介房地广西世联行房地产代理有限公司

5000000.00广西广西产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"广西世联")介苏州居善网络技术服务有限公司电子

1000000.00苏州苏州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"苏州居善")商务

南京云掌柜信息技术有限公司(以电子

5000000.00南京南京0.00%100.00%投资设立

下简称"南京云掌柜")商务

天津居善电子商务有限公司(以下电子

1000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

简称"天津居善")商务房地郑州世联兴业房地产咨询有限公司

5000000.00郑州郑州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"郑州世联")介房地

徐州世联房地产顾问有限公司(以

5000000.00徐州徐州产中100.00%0.00%投资设立

下简称"徐州世联")介杭州世联卓群房地产咨询有限公司房地

3000000.00杭州杭州100.00%0.00%投资设立

(以下简称"杭州世联卓群")产中介房地合肥世联先锋房地产顾问有限公司

3000000.00合肥合肥产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"合肥世联先锋")介房地

贵阳世联房地产顾问有限公司(以

3000000.00贵阳贵阳产中100.00%0.00%投资设立

下简称"贵阳世联")介房地惠州市世联先锋房地产顾问有限公

1000000.00惠州惠州产中100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"惠州世联先锋")介房地太原世联卓群房地产顾问有限公司

3000000.00太原太原产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"太原世联")介房地石家庄世联卓群房地产经纪有限公石家石家

1000000.00产中100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"石家庄世联")庄庄介深圳世联君汇不动产运营管理有限资产

100000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

公司(以下简称"世联君汇")服务房地廊坊市世联房地产经纪有限公司

1000000.00廊坊廊坊产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"廊坊世联")介房地

世联咨询(香港)有限公司(以下简

7549603.60香港香港产中100.00%0.00%投资设立

称"香港世联")介房地兰州世联行房地产顾问有限公司

1000000.00兰州兰州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"兰州世联")介房地唐山世联行房地产经纪有限公司

1000000.00唐山唐山产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"唐山世联")介深圳世联商业运营管理有限公司资产

10000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

(以下简称"前海资管")服务房地深圳市世联科创科技服务有限公司

5000000.00深圳深圳产中0.00%41.00%股权委托

(以下简称"世联科创")介深圳世联领客商业运营有限公司资产

5000000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"世联领客")服务深圳世联集金财富管理有限公司资产

10000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

(以下简称"世联集金")服务宁波世联兴业房地产咨询有限公司房产

5000000.00宁波宁波100.00%0.00%投资设立

(以下简称"宁波世联兴业")中介房地

深圳先锋居善科技有限公司(以下

10000000.00深圳深圳产中0.00%100.00%投资设立

简称"先锋居善")介

上海善居电子商务有限公司(以下电子

10000000.00上海上海0.00%100.00%投资设立

简称"上海善居")商务房地扬州世联兴业房地产顾问有限公司

3000000.00扬州扬州产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"扬州世联")介

深圳盛泽按揭代理有限公司(以下金融非同一控制

21000000.00深圳深圳0.00%100.00%

简称"深圳按揭")服务下企业合并上海盛泽邦家投资管理有限公司金融非同一控制

3000000.00上海上海0.00%100.00%

(以下简称"上海盛泽")服务下企业合并房地泰安世联怡高房地产咨询有限公司非同一控制

100000.00泰安泰安产中0.00%75.50%

(以下简称"泰安世联怡高")下企业合并介房地临沂世联怡高房地产经纪有限公司非同一控制

100000.00临沂临沂产中0.00%75.50%

(以下简称"临沂世联怡高")下企业合并介房地青岛世联怡高房地产顾问有限公司非同一控制

100000.00青岛青岛产中0.00%75.50%

(以下简称"青岛世联怡高")下企业合并介房地芜湖世联先锋信息咨询有限公司

1000000.00芜湖芜湖产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"芜湖世联")介房地福州市立丹行市场营销策划有限公非同一控制

1000000.00福州福州产中0.00%80.00%

司(以下简称"福州立丹行")下企业合并介房地泉州市立丹行房地产经纪有限公司非同一控制

2000000.00泉州泉州产中0.00%80.00%

(以下简称"泉州立丹行")下企业合并介房地三明市立丹行房地产营销策划有限非同一控制

1000000.00三明三明产中0.00%80.00%

公司(以下简称"三明立丹行")下企业合并介房地莆田市立丹行房地产代理有限公司非同一控制

500000.00莆田莆田产中0.00%80.00%

(以下简称"莆田立丹行")下企业合并介

北京善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00北京北京0.00%100.00%投资设立

简称"北京善居")商务石家庄善居房地产经纪有限公司石家石家电子

1000000.000.00%100.00%投资设立

(以下简称"石家庄善居")庄庄商务

成都市善居电子商务有限公司(以电子

1000000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

下简称"成都善居")商务重庆善业兴居电子商务有限公司电子

1000000.00重庆重庆0.00%100.00%投资设立

(以下简称"重庆善居")商务

惠州市善居电子商务有限公司(以电子

1000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

下简称"惠州善居")商务

佛山市善居电子商务有限公司(以电子

1000000.00佛山佛山0.00%100.00%投资设立

下简称"佛山善居")商务东莞市善卓居电子商务有限公司电子

1000000.00东莞东莞0.00%100.00%投资设立

(以下简称"东莞善居")商务厦门市善居先锋电子商务有限公司电子

400000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"厦门善居")商务

广州市善居电子商务有限公司(以电子

500000.00广州广州0.00%100.00%投资设立

下简称"广州善居")商务

珠海市善居电子商务有限公司(以电子

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

下简称"珠海善居")商务

徐州市善居电子商务有限公司(以电子

1000000.00徐州徐州0.00%100.00%投资设立

下简称"徐州善居")商务

合肥善居电子商务有限公司(以下电子

500000.00合肥合肥0.00%100.00%投资设立

简称"合肥善居")商务陕西善居商务信息咨询有限公司电子

100000.00陕西西安0.00%100.00%投资设立

(以下简称"陕西善居")商务

吉林省善居电子商务有限公司(以电子

500000.00吉林长春0.00%100.00%投资设立

下简称"吉林善居")商务

昆明善居电子商务有限公司(以下电子

5000000.00昆明昆明0.00%100.00%投资设立

简称"昆明善居")商务

南昌善居电子商务有限公司(以下电子

100000.00南昌南昌0.00%100.00%投资设立

简称"南昌善居")商务武汉市善居先锋房地产信息服务有电子

1000000.00武汉武汉0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简称"武汉善居")商务

广西善居电子商务有限公司(以下电子

2000000.00广西南宁0.00%100.00%投资设立

简称"广西善居")商务

长沙市善居电子商务有限公司(以电子

1000000.00长沙长沙0.00%100.00%投资设立

下简称"长沙善居")商务

沈阳善居电子商务有限公司(以下电子

100000.00沈阳沈阳0.00%100.00%投资设立

简称"沈阳善居")商务惠东红璞富力湾公寓管理有限公司资产

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"红璞富力湾")服务天津世联沃客众创空间有限公司资产

100000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

(以下简称"天津众创")服务

重庆红璞公寓管理有限公司(以下资产

1000000.00重庆重庆100.00%0.00%投资设立

简称"重庆红璞")服务

苏州小样科技服务有限公司(以下资产

2000000.00苏州苏州0.00%41.00%投资设立

简称"苏州小样科技")服务苏州小样创咖文化科技有限公司资产

300000.00苏州苏州0.00%41.00%投资设立

(以下简称"苏州创咖文化")服务珠海世联集金商务管理有限公司资产

100000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"珠海集金")服务北京世联集金管理咨询服务有限公资产

1000000.00北京北京0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"北京集金")服务佛山世联集金商务管理有限公司资产

5000000.00佛山佛山0.00%100.00%投资设立

(以下简称"佛山集金")服务深圳世联集今财富管理有限公司资产

100000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"世联集今")服务

珠海横琴善居科技有限公司(以下电子

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

简称"珠海横琴善居")商务昆山善业兴居商务信息咨询有限公电子

100000.00昆山昆山0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"昆山善居")商务

南通市善居电子商务有限公司(以电子

100000.00南通南通0.00%100.00%投资设立

下简称"南通善居")商务

上海善居兴电子商务有限公司(以电子

1000000.00上海上海0.00%100.00%投资设立

下简称"上海善居兴")商务房地上海世联领客商业经营管理有限公

5000000.00上海上海产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"上海领客")介房地南京世联君汇房地产顾问有限公司

15000000.00南京南京产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"南京君汇")介

合肥世联君汇资产顾问运营管理有500000.00合肥合肥房地0.00%100.00%投资设立限公司(以下简称"合肥君汇")产中介房地苏州世联君汇物业运营管理有限公

500000.00苏州苏州产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"苏州君汇")介房地北京世联君汇房地产顾问有限公司

10000000.00北京北京产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"北京君汇")介房地西安世联君汇商业运营管理有限公

500000.00西安西安产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"西安君汇")介房地重庆世联君汇房地产运营管理有限

1000000.00重庆重庆产中0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"重庆君汇")介房地长沙世联君汇房地产顾问有限公司

500000.00长沙长沙产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"长沙君汇")介房地河南世联君汇房地产顾问有限公司

1000000.00河南河南产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"河南君汇")介房地武汉世联君汇房地产顾问有限公司

1000000.00武汉武汉产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"武汉君汇")介房地天津世联君汇房地产顾问有限公司

1000000.00天津天津产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"天津君汇")介房地厦门世联君汇房地产顾问有限公司

500000.00厦门厦门产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"厦门君汇")介深圳运泰君汇物业管理有限公司资产

1000000.00深圳深圳0.00%50.00%股权委托

(以下简称"深圳运泰君汇")服务

常熟小样科技服务有限公司(以下资产

1000000.00常熟常熟0.00%41.00%投资设立

简称"常熟小样")服务广州市小样信息科技服务有限公司资产

3000000.00广州广州0.00%41.00%投资设立

(以下简称"广州小样科技")服务

深圳市赋能创新投资有限公司(以投资

5000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

下简称"深圳赋能创新")管理重庆红璞新新公寓管理有限公司资产

1000000.00重庆重庆0.00%100.00%投资设立

(以下简称"重庆红璞新新")服务

珠海红璞科技发展有限公司(以下资产

20000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

简称"珠海红璞")服务厦门红璞兴业公寓管理有限公司资产

5000000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"厦门红璞")服务房地东莞市世联集金投资管理有限公司

1800000.00东莞东莞产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"东莞集金")介房地宁波世联集金商务服务有限公司

1000000.00宁波宁波产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"宁波集金")介上海世联盛曜房地产顾问有限公司房地

1000000.00上海上海30.00%70.00%投资设立

(以下简称"上海世联盛曜")产中介房地嘉兴卓群房地产营销策划有限公司

5000000.00嘉兴嘉兴产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"嘉兴世联")介房地西安世联兴业房地产经纪有限责任

100000.00西安西安产中0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"西安世联经纪")介房地邯郸世联卓群房地产经纪有限公司

2000000.00邯郸邯郸产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"邯郸世联")介房地哈尔滨卓群房地产经纪有限公司哈尔哈尔

1000000.00产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"哈尔滨世联")滨滨介厦门市宜安居电子商务有限公司电子

100000.00厦门厦门0.00%80.00%投资设立

(以下简称"厦门宜安居")商务房地厦门市家适居电子商务有限公司

50000.00厦门厦门产中0.00%80.00%投资设立

(以下简称"厦门家适居")介

山东居善电子商务有限公司(以下电子

3000000.00山东山东0.00%75.50%投资设立

简称"山东居善")商务深圳世联松塔装饰科技有限责任公电子

8000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"世联松塔")商务房地

合肥汇创房地产咨询有限公司(以

1000000.00合肥合肥产中100.00%0.00%投资设立

下简称"合肥世联汇创")介北京小样青年社区科技服务有限公资产

1000000.00北京北京0.00%41.00%投资设立

司(以下简称"北京小样")服务武汉市小样商务信息咨询有限公司资产

1000000.00武汉武汉0.00%41.00%投资设立

(以下简称"武汉小样")服务房地成都世联君汇商业管理有限公司

1000000.00成都成都产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"成都君汇")介

湛江善居电子商务有限公司(以下电子

500000.00湛江湛江0.00%100.00%投资设立

简称"湛江善居")商务

兰州善居电子商务有限公司(以下电子

100000.00兰州兰州0.00%100.00%投资设立

简称"兰州善居")商务

天津善居电子商务有限公司(以下电子

1000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

简称"天津善居")商务房地河南世联精工房地产营销策划有限

4000000.00河南河南产中0.00%51.00%投资设立

公司(以下简称"世联精工")介

惠州市世创文化传播有限公司(以电子

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

下简称"惠州世创")商务房地青岛世联君汇不动产运营管理有限

1324503.00青岛青岛产中0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"青岛君汇")介深圳世联君汇物业管理有限公司资产

1000000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"深圳君汇物业")服务

广州汇君物业管理有限公司(以下资产

1000000.00广州广州0.00%100.00%投资设立

简称"广州汇君物业")服务凉山州国兴世联全过程工程咨询有凉山凉山资产

限公司(以下简称"凉山州世联物业5000000.000.00%51.00%投资设立州州服务

")房地

济南世君房地产顾问有限公司(以

3000000.00济南济南产中0.00%75.50%投资设立

下简称"济南世君")介房地

惠州世新文化传播有限公司(以下

100000.00惠州惠州产中0.00%100.00%投资设立

简称"惠州君汇")介成都市红璞凯睿酒店管理有限公司资产

1000000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

(以下简称"成都红璞凯睿")服务杭州红璞世谦资产管理有限公司资产

50000.00杭州杭州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"杭州红璞世谦")服务宁波鸿璞空间创意设计有限公司资产

1000000.00宁波宁波0.00%60.00%投资设立

(以下简称"宁波鸿璞空间")服务

天津红璞酒店管理有限公司(以下资产

1000000.00天津天津0.00%100.00%投资设立

简称"天津红璞")服务惠州红璞都市公寓管理有限公司资产

1000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠州红璞都市")服务龙门红璞假日公寓管理有限公司资产

100000.00龙门龙门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"龙门红璞")服务房地石家庄世联汇创房地产经纪有限公石家石家

1000000.00产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"石家庄汇创")庄庄介房地衡水世联汇创房地产经纪有限公司

1000000.00衡水衡水产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"衡水世联")介房地深圳世联同行共营地产咨询有限公

5000000.00深圳深圳产中100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"世联同行")介

杭州三箭装饰工程有限公司(以下资产

20000000.00杭州杭州100.00%0.00%收购资产

简称"杭州三箭")服务福州世联君汇商业管理有限公司资产

1000000.00福州福州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"福州君汇")服务南昌世联君汇不动产管理有限公司资产

1000000.00南昌南昌0.00%100.00%投资设立

(以下简称"南昌君汇")服务东莞世联君汇商业管理有限公司资产

1000000.00东莞东莞0.00%100.00%投资设立

(以下简称"东莞君汇")服务山西世联君汇房地产咨询有限公司资产

1000000.00山西山西0.00%100.00%投资设立

(以下简称"山西君汇")服务

苏州红与璞酒店管理有限公司(以资产

2000000.00苏州苏州0.00%100.00%投资设立

下简称"苏州红与璞")服务福州世联红璞公寓管理有限公司资产

15000000.00厦门厦门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"福州红璞")服务武汉世联集房公寓管理有限公司资产

14000000.00武汉武汉0.00%100.00%投资设立

(以下简称"武汉集房")服务

中山世联松塔装饰有限公司(以下电子

100000.00中山中山0.00%100.00%投资设立

简称"中山松塔")商务惠州世联松塔装饰有限责任公司电子

5000000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠州松塔")商务西安世联松塔装饰有限公司(以下电子

5000000.00西安西安0.00%100.00%投资设立

简称"西安松塔")商务房地惠东世联行百利房地产咨询有限公

5000000.00惠东惠东产中100.00%0.00%投资设立

司(以下简称"惠东世联")介房地

珠海横琴世联行咨询有限公司(以

5000000.00珠海珠海产中51.00%49.00%投资设立

下简称"横琴世联咨询")介

深圳世联筑业科技有限公司(以下电子

5000000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

简称"世联筑业")商务房地唐山世联锐易房地产经纪有限公司

4000000.00唐山唐山产中0.00%51.00%投资设立

(以下简称"唐山世联锐易")介房地深圳世联桂园项目管理有限公司

5580000.00深圳深圳产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"世联桂园")介厦门市宜兴居电子商务有限公司电子

1000000.00厦门厦门0.00%80.00%投资设立

(以下简称"厦门宜兴居")商务深圳市世联雅智咨询服务有限公司电子

5000000.00深圳深圳100.00%0.00%投资设立

(以下简称"世联雅智")商务房地梧州世联行房地产代理有限公司

2000000.00梧州梧州产中0.00%67.00%投资设立

(以下简称"梧州世联行")介房地潮州市世联环潮房地产咨询顾问有

5000000.00潮州潮州产中0.00%60.00%投资设立

限公司(以下简称"潮州世联")介青岛世联行城市运营管理有限公司资产

5000000.00青岛青岛0.00%45.00%投资设立

(以下简称"青岛世联运营")服务房地

深圳小恐龙科技有限公司(以下简

1000000.00深圳深圳产中0.00%100.00%投资设立

称"深圳小恐龙")介

宁波世东公寓管理有限公司(以下资产

2000000.00宁波宁波0.00%51.00%投资设立

简称"宁波世东公寓")服务房地南安市立丹行房地产经纪有限公司

100000.00南安南安产中0.00%80.00%投资设立

(以下简称"南安立丹行")介房地珠海横琴世联行顾问服务有限公司

5000000.00珠海珠海产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"横琴世联顾问")介

珠海世联企业管理有限公司(以下资产

10000000.00珠海珠海100.00%0.00%投资设立

简称"珠海世联资本")服务房地湛江市世联房地产咨询有限公司

10000000.00湛江湛江产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"湛江世联")介珠海横琴世联不动产运营管理有限资产

50000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"横琴世联资管")服务广西蜂巢美嘉装饰设计有限公司装修

3000000.00广西广西0.00%51.00%投资设立

(以下简称"广西蜂巢装饰")服务房地龙岩市上杭县立丹行房地产代理有

1000000.00龙岩龙岩产中0.00%80.00%投资设立

限公司(以下简称"龙岩立丹行")

介珠海横琴悠租云科技有限公司(以电子

3000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

下简称"珠海悠租云")商务深圳世联君汇韦玥物业管理有限责资产

5000000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

任公司(以下简称"深圳君汇韦玥")服务珠海横琴世联云城市服务有限公司资产

20000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横琴世联云服务")服务龙岩上杭县宜居电子商务有限公司电子

100000.00龙岩龙岩0.00%80.00%投资设立

(以下简称"龙岩宜居")商务乌鲁木齐居联电子商务有限公司乌鲁乌鲁电子

1000000.000.00%100.00%投资设立

(以下简称"乌鲁木齐居联")木齐木齐商务

北京育米商业管理有限公司(以下资产

3000000.00北京北京0.00%51.00%投资设立

简称"北京世联育米")服务

惠州更赢信息技术有限公司(以下电子

100000.00惠州惠州0.00%100.00%收购资产

简称"惠州更赢")商务

佛山更赢信息技术有限公司(以下电子

10000000.00佛山佛山0.00%100.00%收购资产

简称"佛山更赢")商务

福建更赢信息技术有限公司(以下电子

10000000.00福建福建0.00%100.00%收购资产

简称"福建更赢")商务

广州更赢信息技术有限公司(以下电子

10000000.00广州广州0.00%100.00%收购资产

简称"广州更赢")商务

珠海更赢信息技术有限公司(以下电子

100000.00珠海珠海0.00%100.00%收购资产

简称"珠海更赢")商务

深圳更赢信息技术有限公司(以下电子

100000.00深圳深圳0.00%100.00%收购资产

简称"深圳更赢")商务

云南更赢信息技术有限公司(以下电子

10000000.00云南云南0.00%100.00%收购资产

简称"云南更赢")商务

济南更赢信息技术有限公司(以下电子

100000.00山东山东0.00%75.50%收购资产

简称"济南更赢")商务

杭州君汇不动产管理有限公司(以资产

20000000.00杭州杭州0.00%100.00%投资设立

下简称"杭州君汇")服务盐城市世联慧盐物业资产管理有限资产

10000000.00盐城盐城0.00%51.00%投资设立

公司(以下简称"盐城世联物业")服务珠海横琴世捷机电工程有限公司资产

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

(以下简称"横琴汽车服务")服务珠海横琴世捷空间艺术设计有限公资产

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"横琴空间设计")服务

中山善居电子商务有限公司(以下电子

3000000.00中山中山0.00%100.00%投资设立

简称"中山善居")商务

云南善居电子商务有限公司(以下电子

5000000.00云南云南0.00%100.00%投资设立

简称"云南善居")商务房地银川世联行房地产顾问有限公司

3000000.00银川银川产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"银川世联行")介房地昆山世联行房地产咨询有限公司

1000000.00昆山昆山产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"昆山世联行")介深圳世联惠普商业保理有限公司金融非同一控制

100000000.00深圳深圳100.00%0.00%

(以下简称"世联惠普")服务下企业合并

惠州世联善居房地产顾问有限公司100000.00惠州惠州房地0.00%100.00%投资设立(以下简称"惠州世联善居")产中介珠海横琴世捷城市商务科技服务有资产

1000000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简称"横琴商务科技")服务

济南红璞酒店有限公司(以下简称"资产

1000000.00济南济南0.00%75.50%投资设立

济南红璞酒店")服务

山东世华实业发展有限公司(以下资产

50000000.00山东山东0.00%38.51%投资设立

简称"山东世华")服务

太原善居电子商务有限公司(以下电子

100000.00太原太原0.00%100.00%投资设立

简称"太原善居")商务广州世联行城市运营服务有限公司资产

10000000.00广州广州0.00%100.00%投资设立

(以下简称"广州城市服务")服务珠海世纪联行物业管理有限公司资产

2040800.00珠海珠海0.00%51.00%收购资产

(以下简称"珠海世纪联行")服务

柳州世联物业管理有限公司(以下资产

2000000.00柳州柳州0.00%51.00%收购资产

简称"柳州物业")服务房地上海世联卓群数据服务有限公司

1000000.00上海上海产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"上海世联卓群")介福州世联新玺物业管理有限公司资产

6000000.00福州福州0.00%51.00%投资设立

(以下简称"福州世联新玺")服务中山市小样信息科技服务有限公司资产

1000000.00中山中山0.00%41.00%投资设立

(以下简称"中山小样")服务济南世华合兴管理服务有限公司资产

2000000.00济南济南0.00%38.51%投资设立

(以下简称"济南世华")服务成都世联红璞住房租赁服务有限公资产

500000.00成都成都0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"成都城市服务")服务

惠州纵创电子商务有限公司(以下电子

100000.00惠州惠州0.00%100.00%投资设立

简称"惠州纵创")商务房地惠州松塔悦好装饰有限责任公司

100000.00惠州惠州产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"惠州松塔悦好")介珠海横琴世联嘉实企业管理有限公资产

500000.00珠海珠海0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"横琴世联嘉实")服务福州仓山世联福杉物业管理有限公资产

300000.00福州福州0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"福州世联福杉")服务深圳世联嘉恒企业管理有限公司资产

500000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"深圳世联嘉恒")服务宁波世联嘉信企业管理有限公司资产

500000.00宁波宁波0.00%100.00%投资设立

(以下简称"宁波世联嘉信")服务宁波世联中光城市服务有限公司资产

1000000.00宁波宁波0.00%35.00%投资设立

(以下简称"宁波世联中光")服务房地河北雄安世联安正房产经纪有限公

3000000.00雄安雄安产中0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"雄安世联")介深圳世联嘉合企业管理有限公司资产

100000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"深圳世联嘉合")服务深圳世联嘉创企业管理有限公司资产

3060000.00深圳深圳0.00%60.00%投资设立

(以下简称"深圳世联嘉创")服务深圳世联嘉美企业管理有限公司资产

500000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"深圳世联嘉美")服务

深圳市世创文化传播有限公司(以电子

100000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

下简称"深圳世创")商务江门市善居宝电子商务有限公司电子

1000000.00江门江门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"江门善居")商务房地阜阳世联行房地产咨询有限公司

1000000.00阜阳阜阳产中0.00%51.00%投资设立

(以下简称"阜阳世联行")介深圳世联合居物业管理有限公司资产

1000000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

(以下简称"深圳世联合居")服务深圳世联嘉明企业管理有限公司资产

500000.00深圳深圳0.00%100.00%投资设立

(以下简称"深圳世联嘉明")服务深圳世联宸安物业管理有限公司资产

1000000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

(以下简称"深圳世联宸安")服务房地

澳门世联行顾问服务有限公司(以

86330.00澳门澳门产中0.00%100.00%投资设立

下简称"澳门世联行")介澳门世联君汇不动产运营管理有限资产

161660.00澳门澳门0.00%100.00%投资设立

公司(以下简称"澳门君汇")服务北京安信世联环境服务有限公司资产

2000000.00北京北京0.00%60.00%投资设立

(以下简称"北京安信环境")服务琴澳世捷商品贸易一人有限公司资产

724860.00澳门澳门0.00%100.00%投资设立

(以下简称"世捷商贸")服务琴澳世捷汽车科技服务一人有限公资产

724860.00澳门澳门0.00%100.00%投资设立

司(以下简称"世捷汽车服务")服务琴澳世捷空间艺术科技服务一人有资产

724860.00澳门澳门0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简称"世捷空间艺术")服务琴澳世捷城市商务科技服务一人有资产

717390.00澳门澳门0.00%100.00%投资设立

限公司(以下简称"世捷城市商务")服务房地

世联行（厦门）房地产咨询有限公

1500000.00厦门厦门产中0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"厦门世联行")介房地包头市世联行房地产顾问有限公司

3000000.00包头包头产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称"包头世联")介深圳世联嘉合物业管理有限公司资产

500000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

(以下简称"深圳嘉合物业")服务房地

世联行（苏州）不动产咨询有限公

1000000.00苏州苏州产中0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"苏州世联行")介房地世新（广州）文化传播有限公司(以

500000.00广州广州产中0.00%100.00%投资设立

下简称"广州世新")介

世联咨询（深圳）有限公司(以下简资产

1200000.00深圳深圳0.00%51.00%投资设立

称"深圳世联咨询")服务房地苏州世联居善信息技术有限公司

500000.00苏州苏州产中0.00%51.00%投资设立

(以下简称"苏州世联居善")介

成都世创文化传播有限公司(以下100000.00成都成都房地0.00%100.00%投资设立简称"成都世创")产中介房地佛山云媒智行文化传播有限公司

1000000.00佛山佛山产中0.00%100.00%投资设立

(以下简称"佛山云媒智行")介房地郑州世联行房地产咨询服务有限公

300000.00郑州郑州产中0.00%51.00%投资设立

司(以下简称"郑州世联行")介

北京世联晟景咨询有限公司(以下资产

800000.00北京北京0.00%51.00%投资设立

简称"北京世联晟景")服务房地深圳世联数字营销科技有限公司

100000000.00深圳深圳产中100.00%0.00%投资设立

(以下简称“世联数字营销”)介厦门市小样创业信息科技有限公司资产

1000000.00厦门厦门0.00%41.00%投资设立

(以下简称"厦门小样创业")服务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

1）本集团通过子公司青岛君汇持有青岛世联运营45%的股权，根据青岛世联运营公司章程的约定：青岛君

汇持股45%，享有55%的投票表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

2）本集团通过子公司宁波世联嘉信持有宁波世联中光35%的股权，根据宁波世联中光公司章程的约定：宁

波世联嘉信持股35%，享有55%的投票表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

1）本集团通过子公司世联君汇持有世联科创41%的股权，根据2016年6月10日签订的《表决权委托协议》，

深圳世联小样投资管理合伙企业(有限合伙)将其持有世联科创的10%表决权委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有世联科创51%的表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

2）本集团通过子公司世联君汇持有深圳运泰君汇50%的股权，根据2016年10月签订的《关于运泰君汇物业管理有限公司之股权托管协议》，运泰建业置业(深圳)有限公司将其持有深圳运泰君汇的1%表决权委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有深圳运泰君汇51%的表决权，本集团能够对其财务和经营决策实施控制。

3）本公司间接持有湖南财信世联商业运营管理有限公司51%的股权，根据公司章程规定，股东会决议需经

代表三分之二以上表决权的股东通过，董事会表决事项需经全体董事一致同意通过，本公司对其无实际控制权，故不纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

截止本报告期末，本集团没有纳入合并范围的重要的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

截止本报告期末，本集团没有作为代理人或委托人的子公司。

其他说明：

本集团拥有对上述公司的权力，通过参与该公司的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额从而合并该等公司。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称少数股东持股比例东的损益告分派的股利余额

山东世联24.50%1161347.306366308.27

青岛荣置地49.00%-1075481.357293837.19

北京安信行40.00%2670098.023112388.3853587961.67

深圳运泰君汇50.00%1471522.263013482.443048316.67

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子期末余额期初余额公司非流动资非流动非流动资非流动流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计名产负债产负债称山

东11550247328216283013432380191.134403141850297653171615147857124622147982

世600.1578.63878.78091.8535283.20311.6259.90671.52916.22.14538.36联青岛

238917118029250720101866101866284024120461296070125268125268

荣

70.977.7868.7586.7186.7183.336.4999.8257.8857.88

置地北京

1860417183412578751221321772712390519570572372726807813017528267133002

安

413.6382.71596.34892.9099.69692.59446.1049.98196.08812.0554.38566.43

信行深圳

运180573345028.184024123057123057221127453095.225658133853133853

泰86.595615.1581.8381.8365.961861.1407.4507.45君汇

单位：元本期发生额上期发生额子公司名经营活动现金流经营活动现金流称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量

山东世联55151674.774794462.424794462.42-13270769.3464917994.65-637793.66-637793.66-10708290.07

青岛荣置18757548.04-2194859.90-2194859.90-1776307.3911373756.07-5022837.90-5022837.90461693.19地北京安信

205565326.266675245.056675245.05-11404084.99266211320.6812233785.2512233785.25-8058360.10

行深圳运泰

23550824.732943044.512943044.512303956.7122541435.462715801.612715801.612344766.36

君汇

其他说明：

本表数据来源于重要非全资子公司的财务报表，不是根据股东的持股比例计算出来的金额。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

截止本报告期，使用企业集团资产和清偿企业集团债务，无重大限制。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

其他说明：

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业合营企业或或联营企业联营企业名主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计称处理方法天津市润泽

基金销售有天津天津基金销售40.00%权益法限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司持有武汉世联君汇空间商业管理有限公司19%股权，但因我司委派了世联君汇空间三个董事中的其中一个，故对其有重大影响。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天津市润泽基金销售有限公司天津市润泽基金销售有限公司

流动资产341152.61408767.80

非流动资产33662.5933662.59资产合计374815.20442430.39

流动负债14677560.3914857002.61非流动负债

负债合计14677560.3914857002.61少数股东权益

归属于母公司股东权益-14302745.19-14414572.22

按持股比例计算的净资产份额-5721098.08-5765828.89

调整事项6445173.356445173.35

--商誉29447089.4929447089.49

--内部交易未实现利润

--其他-23001916.14-23001916.14

对联营企业权益投资的账面价值724075.27679344.46存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入566355.35564358.23

净利润111827.0358972.71终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额111827.0358972.71本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

天津市润泽基金销售有限公司-其他：经测试其可收回金额低于其账面价值，确认的减值准备。

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计8456066.028944116.42下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-181855.12-1280510.12

--其他综合收益-181855.12-1280510.12

联营企业：

投资账面价值合计1413284.371542216.24下列各项按持股比例计算的合计数

--其他综合收益59618.83196855.77

--综合收益总额59618.83196855.77其他说明

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

截止本报告期，无重大限制。

（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名累积未确认前期累计的本期未确认的损失（或本本期末累积未确认的损称损失期分享的净利润）失武汉都市世联资产管理

2603110.1480938.192684048.33

有限公司江西万寿宫文旅商业管

514468.42124326.23638794.65

理有限公司深圳世联同创资产管理

937961.95197512.311135474.26

有限公司武汉世联君汇空间商业

3912106.50-313940.503598166.00

管理有限公司其他说明

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益_政府补助3224417.587769252.55

其他说明：

类别政府补助金额列表项目计入当期损益的金额

生育津贴963712.88其他收益963712.88税费减免829107.22其他收益829107.22

个税手续费返还601187.56其他收益601187.56

社保补贴462539.29其他收益462539.29

租房补贴275616.00其他收益275616.00

稳岗补贴82809.77其他收益82809.77

其他9444.86其他收益9444.86

合计3224417.583224417.58

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、

债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截至2025年6月30日，本公司应收账款前五名金额合计：98687406.16元，世联小贷前五名贷款金额合计：14460835.91元。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司持有的金融资产和金融负债以未折现剩余合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目

1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计

金融资产

货币资金1071680944.831071680944.83

应收票据1100801.101100801.10

应收账款2042605438.982042605438.98

其他应收款677261390.07677261390.07

贷款70714983.986869371.676929138.8884513494.53一年内到期的非流动资

109270410.56109270410.56

产

其他流动资产53605788.1053605788.10

债权投资466120991.31101183543.87567304535.18

长期应收款1453701.071453701.07

其他非流动金融资产251814649.92251814649.92金融负债

应付账款329565688.08329565688.08

其他应付款387261393.19387261393.19

应付利息42443.4342443.43

应付职工薪酬371291058.94371291058.94一年内到期的非流动负

15896554.7415896554.74

债

租赁负债6478710.155055717.5111534427.66

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

本公司的利率风险产生于银行借款、向股东借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2025年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同金额合计为0.00元（2024年12月31日：0.00元），及人民币计价的固定利率合同金额为0.00

元（2024年12月31日：21000000.00元）。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、澳门元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额期初余额项目人民币其他外币合计人民币其他外币合计

货币资金-美元42491.1642491.1643041.8443041.84

货币资金-港币592832.13592832.13603628.61603628.61

货币资金-澳门元3274353.653274353.652636069.972636069.97

应收账款-澳门元499677.17499677.17460591.91460591.91

应付账款-澳门元226589.36226589.36230123.84230123.84

合计4635943.474635943.473973456.173973456.17

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

4、敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

2025年上半年2024年上半年

项目汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响

所有外币对人民币升值164795.22164795.22112510.40112510.405%对人民币贬值

所有外币-164795.22-164795.22-112510.40-112510.40

5%

（2）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

2025年上半年2024年上半年

项目利率变动对股东权益的影对净利润的影响对净利润的影响对股东权益的影响响

浮动利率借款增加1%0.000.000.000.00

浮动利率借款减少1%0.000.000.000.00

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价值合计

计量计量计量一、持续的公允价

--------值计量

2.指定以公允价值

计量且其变动计入

12316038.39239498611.53251814649.92

当期损益的金融资产

（2）权益工具投资12316038.39239498611.53251814649.92持续以公允价值计

12316038.39239498611.53251814649.92

量的资产总额

二、非持续的公允

--------价值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次是本公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

第二层次是本公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活

跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间（加权平均值）其他非流动金融资

173945166.85资产基础法折扣率173945166.85

产

其他非流动金融资物业差异调整、交易条件；租金

45146261.34资产基础法45146261.34

产增长、空置率；

其他非流动金融资违约概率、违约损失率、法律索

8103468.40资产基础法8103468.40

产赔概率；

其他非流动金融资

12303714.94市场法非流动性折扣、财务差异调整12303714.94

产

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数

敏感性分析

1）持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息

转转当期利得或损失总对于在报

项目期初余额购买、发行、出售和结算期末余额入出额告期末持

第第有的资产，计入其他购发结计入损益出售综合买行算收益

◆其他非

流动258329254.421169357.1118830642.89239498611.530.00金融资产以公允价值计量且其变

动计258329254.421169357.1118830642.89239498611.530.00入当期损益的金融资产

—债务工具投资

—权益工

258329254.421169357.1118830642.89239498611.530.00

具投资

—衍生金融资产

—其他当期利得或损失总对于在报

转转购买、发行、出售和结算额告期末持入出

有的资产，第第计入项目期初余额期末余额计入损益三三其他购发结计入损益出售的当期未层层综合买行算实现利得次次收益或变动

合计258329254.421169357.1118830642.89239498611.530.00

说明：本期世联同创不动产稳健一号基金已签署转让协议，上表列报的“出售”其他非流动金融资产金额18830642.89元为已收取的部分转让价款而终止确认的投资。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点

的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、贷款、债权

投资、长期应收款、短期借款、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款、长期借款、租赁负债。本公司2025年6月30日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企母公司对本企母公司名称注册地业务性质注册资本业的表决权比业的持股比例例珠海大横琴集项目投资及投

珠海10211302211.3016.26%30.58%团有限公司资管理本企业的母公司情况的说明

珠海大横琴集团有限公司成立于 2009 年 04 月 23 日，公司统一社会信用代码为 91440400688630990W，注册地址为：珠海市横琴新区环岛东路3018号28-29层，注册资本：1021130.22113万元人民币，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会持有90.2069%股权，经营范围：以自有资金从事投资活动；企业管理；

企业总部管理；工程管理服务；非居住房地产租赁；商业综合体管理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；房地产开发经营等。本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

本公司控股股东珠海大横琴集团有限公司持有本公司股权16.26%，世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司285285934股股份所对应的表决权委托给珠海大横琴集团有限公司行使，控股股东珠海大横琴集团有限公司合计对本公司表决权比例为30.58%；本公司最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会通过珠海大横琴集团有限公司间接对本公司持股比例为

14.6676%，间接表决权比例为27.5853%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系天津市润泽基金销售有限公司联营企业深圳世联同创资产管理有限公司联营企业宁波中艾世联商业管理有限公司联营企业深圳世联赣锋物业管理有限公司联营企业武汉都市世联资产管理有限公司合营企业武汉新控城市运营服务有限公司合营企业山东济高世联产业运营服务有限公司合营企业湖南财信世联商业运营管理有限公司合营企业深圳世联美信物业管理有限公司合营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系珠海大横琴集团有限公司控股股东

大横琴（澳门）有限公司控股股东控制的公司横琴国际商务中心开发有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴安居投资有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴城市建设有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴泛旅游发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴孵化器管理有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴股份有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴国际广告文化创意产业发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴科技发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴科学城开发管理有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴口岸实业有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴琴建发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴人才公寓建设有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴星乐度文化旅游发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴英才人力资源服务有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴置业有限公司控股股东控制的公司珠海市横琴新区建设工程质量检测中心有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴电子有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴大厦开发有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴城市广场开发有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴公共设施建设管理有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴产业发展有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴商业经营管理有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴餐饮服务有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴房地产租赁经营有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴文化传媒有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴资本有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴琴峰房地产开发有限公司控股股东控制的公司珠海建工第五建设有限公司控股股东控制的公司

琴澳联创（珠海）发展有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴房地产开发有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴琴铖房地产开发有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴琴臻房地产开发有限公司控股股东控制的公司

大横琴国际贸易（珠海）有限公司控股股东控制的公司珠海斗门大横琴琴雅房地产开发有限公司控股股东控制的公司珠海大横琴能源科技有限公司控股股东控制的公司广东宝鹰建设科技有限公司控股股东控制的公司深圳市宝鹰建设集团股份有限公司控股股东控制的公司深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司控股股东控制的公司深圳市银雁科技有限公司控股股东控制的公司

曜灵时代（广东）新能源科技有限公司控股股东控制的公司

直接或间接持有公司5%以上股份的自然人之控制公

Fortune_Hill_Asia_Limited司

普强时代（珠海横琴）信息技术有限公司公司董事担任执行董事、经理的公司

上海沪腾房地产有限公司监事担任董事的公司（2024年9月27日离任）珠海大横琴创新发展有限公司控股股东的合营公司珠海大横琴道路信息发展有限公司控股股东的联营公司珠海大横琴城投建设有限公司控股股东的联营公司琴航（广东横琴）科技有限公司控股股东的联营公司中国电建集团市政规划设计研究院有限公司控股股东的联营公司珠海农村商业银行股份有限公司控股股东的联营公司珠海先进集成电路研究院有限公司控股股东的联营公司珠海横琴总部大厦发展有限公司控股股东的联营公司其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度额度珠海大横琴英

才人力资源服人力外包费用6380106.716380106.71否5256239.31务有限公司珠海大横琴能

源科技有限公能耗费919703.67919703.67否司珠海大横琴琴

建发展有限公绿化费796424.96796424.96否719077.56司珠海大横琴城

市公共资源经人力外包费用、

621962.09621962.09否1058950.98

营管理有限公物业管理费司天津市润泽基

金销售有限公技术协作费570000.00570000.00否司湖南财信世联

商业运营管理咨询服务217964.91217964.91否249989.65有限公司宁波中艾世联

商业管理有限能耗费、设计费178140.65178140.65否194787.71公司珠海大横琴星

物业管理费、能

乐度文化旅游66349.9666349.96否290443.28耗费发展有限公司珠海大横琴餐

饮服务有限公采购商品56379.4356379.43否8000.00司珠海大横琴发

绿化费51669.7551669.75否338400.58展有限公司深圳世联美信

技术协作费、保

物业管理有限24400.0024400.00否洁费公司深圳市银雁科

存储费6972.826972.82否10746.64技有限公司

琴澳联创（珠采购商品-6470.37-6470.37否179701.59海）发展有限公司珠海大横琴道

路信息发展有网络服务费-19225.67-19225.67否64140.23限公司山东济高世联

产业运营服务咨询服务否1318168.88有限公司武汉新控城市

保安保洁费、服

运营服务有限否1163550.97务费公司珠海大横琴口

岸实业有限公咨询服务否62168.42司珠海大横琴泛

旅游发展有限推广服务费否10500.00公司广东宝鹰建设

维修费否24126.51科技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

物业服务、综合营销服务、互

珠海大横琴口岸实业有限公司24294857.9221907675.29联网服务

物业服务、综合营销服务、互

珠海大横琴人才公寓建设有限公司10269174.721109691.55联网服务

珠海大横琴发展有限公司物业服务、系统服务9276794.852634748.49

珠海大横琴创新发展有限公司物业服务、汽车租赁服务3108207.483901123.83

珠海斗门大横琴产业发展有限公司物业服务2109165.701171369.52

珠海大横琴集团有限公司物业服务1904808.961987016.46

珠海大横琴科学城开发管理有限公司物业服务1801050.59748698.87

上海沪腾房地产有限公司物业服务、资产管理1566037.748836332.28

大横琴（澳门）有限公司物业服务1402251.641383559.33

物业服务、绿植租摆、汽车租

珠海大横琴股份有限公司1244959.071789592.44赁

横琴国际商务中心开发有限公司物业服务、绿植租摆1141127.361010573.95

武汉新控城市运营服务有限公司物业服务、系统服务490565.482246100.47

珠海大横琴科技发展有限公司物业服务430669.441369422.71

武汉都市世联资产管理有限公司物业服务、车位服务425920.491067482.54珠海大横琴公共设施建设管理有限公

物业服务375036.89362946.28司珠海大横琴星乐度文化旅游发展有限

物业服务、系统服务329258.991407592.67公司中国电建集团市政规划设计研究院有

物业服务313649.70313319.70限公司

珠海大横琴泛旅游发展有限公司物业服务、系统服务303891.11324975.19

珠海市横琴新区建设工程质量检测中物业服务299995.90330895.22心有限公司

珠海大横琴资本有限公司物业服务296226.67368915.84珠海斗门大横琴琴铖房地产开发有限

物业服务、顾问服务288873.1472609.20公司

湖南财信世联商业运营管理有限公司顾问服务282980.00240849.14

宁波中艾世联商业管理有限公司物业服务274264.30233732.86

珠海大横琴城投建设有限公司物业服务262569.66215023.79

珠海大横琴餐饮服务有限公司物业服务214705.71253584.88

琴澳联创（珠海）发展有限公司物业服务209701.47169752.22

珠海斗门大横琴电子有限公司顾问服务205929.63283234.11

广东宝鹰建设科技有限公司物业服务、材料销售162721.79

曜灵时代（广东）新能源科技有限公

物业服务182532.3095107.71司深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公

物业服务、顾问服务209115.96司

珠海大横琴孵化器管理有限公司物业服务156523.56156523.56

珠海大横琴置业有限公司物业服务142642.70202299.36

珠海建工第五建设有限公司物业服务109365.52172989.38珠海大横琴英才人力资源服务有限公

物业服务98375.1098375.10司

大横琴国际贸易（珠海）有限公司物业服务、绿植租摆96271.4616838.96珠海大横琴国际广告文化创意产业发

物业服务91036.9875864.15展有限公司珠海斗门大横琴琴峰房地产开发有限

物业服务77669.3440338.43公司

珠海斗门大横琴房地产开发有限公司物业服务、绿植租摆67813.4299401.53珠海斗门大横琴琴臻房地产开发有限

物业服务62135.5132270.76公司

珠海先进集成电路研究院有限公司物业服务61319.8160491.04

珠海大横琴房地产租赁经营有限公司物业服务46879.5740371.17

珠海大横琴安居投资有限公司物业服务33164.62281576.84

珠海大横琴文化传媒有限公司物业服务32693.9519132.19

珠海农村商业银行股份有限公司物业服务32096.46珠海斗门大横琴琴雅房地产开发有限

物业服务18640.679681.23公司

珠海大横琴大厦开发有限公司物业服务15626.5116318.81琴航（广东横琴）科技有限公司物业服务8536.80

深圳世联赣锋物业管理有限公司物业服务7792.04

山东济高世联产业运营服务有限公司代理服务1628296.26

珠海横琴总部大厦发展有限公司综合营销、互联网+835822.64

普强时代（珠海横琴）信息技术有限

物业服务67443.17公司

珠海大横琴城市广场开发有限公司物业服务24430.20

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明购销商品、提供和接受劳务的定价参考相关的市场价格；发生额出现负数是因为发生了前期销售退回冲减产生的。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元受托受托

方//承受托/受托/

托管收益/承包收本期确认的托管

委托方/出包方名称承包包资承包起承包终

益定价依据收益/承包收益方名产类始日止日称型按“运营人力成

20232025

本+基础酬金+奖珠海大横琴星乐度文化旅游发珠海年06年03公寓励酬金+系统服务3755799.46展有限公司红璞月01月31费+增值服务费分日日成”收取服务费

20212026按“实际的运营珠海年11年11珠海大横琴发展有限公司公寓成本+租金的4%至1025622.22红璞月21月20

6%”收取服务费

日日

20232026按“月度酒店总珠海大横琴星乐度文化旅游发珠海年07年12营业收入的4%+经

酒店394662.84展有限公司红璞月01月31营毛利分成”收日日取服务费按“运营管理人

20212026

员人力成本+运营珠海年01年01珠海大横琴发展有限公司公寓服务费+系统服务123257.94红璞月15月14费+增值服务”收日日取服务费

20222027

按房租租金的4%珠海年07年06珠海大横琴发展有限公司房屋至6%收取服务122088.43红璞月01月30费日日

20252025

深圳按照税前月租金商办年01年12Fortune_Hill_Asia_Limited 世 联 的 3% 收 取 服 务 60807.94物业月01月31行费日日

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元本期确认的

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包

托管费/出包方名称方名称产类型始日止日费定价依据费

关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入天津市润泽基金销售有

办公物业245973.9849116.84限公司

本公司作为承租方：

单位：元未纳入租赁负债计量承担的简化处理的短期租赁和低增加的的可变支付的租赁负价值资产租赁的租金费用使用权租赁付租金债利息（如适用）资产租赁款额支出出租方名称资产（如适种类用）本上本上本上本上期期期期期期期期本期发生额上期发生额发发发发发发发发生生生生生生生生额额额额额额额额横琴国际商务中心开发有限办公

8806.45219348.82

公司物业武汉都市世联资产管理有限办公

20514.28164372.47

公司物业办公

Fortune_Hill_Asia_Limited 120000.00 120000.00物业珠海大横琴星乐度文化旅游

公寓310909.56119706.12发展有限公司办公物

珠海大横琴发展有限公司38269.928958.13

业、公寓珠海大横琴科技发展有限公办公

7133.94

司物业关联租赁情况说明物业租赁定价参考相关的市场价格。

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

本公司作为被担保方单位：元担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

先锋居善20000000.002024年06月04日2027年06月03日是

盛泽担保1000000.002024年06月28日2027年06月27日是关联担保情况说明

（5）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

陈卫城0.000.00

陈劲松240000.00240000.00

朱江480000.0098390.80

任克雷90000.0090000.00

裴书华0.000.00

马志达90000.0090000.00

郭天武90000.0090000.00

张建平90000.0090000.00

吴文媛90000.0090000.00

刘唯唯192000.00192000.00

王兵240000.00240000.00

陈志聪198000.00192000.00

吴惠明192000.00187200.00

胡嘉0.000.00

薛文0.000.00

霍佳震67586.2190000.00

于克彪110109.19130300.00

朱敏430451.27

袁鸿昌158400.00

吴小薇113211.03

岳欣311214.83

史剑华96000.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名期末余额期初余额关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应珠海大横琴创新发展有限公

761597.8311271.67

收款司其他应珠海大横琴餐饮服务有限公

287162.274250.01

收款司其他应天津市润泽基金销售有限公

149611.43748.06

收款司其他应武汉都市世联资产管理有限

89682.00896.8289682.00896.82

收款公司其他应珠海大横琴口岸实业有限公

68000.00680.0068000.00680.00

收款司其他应横琴国际商务中心开发有限

66085.85978.09

收款公司其他应

珠海大横琴股份有限公司36887.87545.94收款其他应

珠海大横琴集团有限公司23162.38342.81收款其他应珠海大横琴星乐度文化旅游

13800.00138.005000.0050.00

收款发展有限公司其他应珠海大横琴道路信息发展有

22086.56326.88

收款限公司其他应珠海大横琴泛旅游发展有限

5000.0050.00339029.681720.15

收款公司其他应

珠海大横琴发展有限公司3528.0035.286624.0066.24收款其他应珠海大横琴文化传媒有限公

1507.0522.31

收款司其他应深圳市宝鹰建设集团股份有

1291.7219.12

收款限公司其他应珠海大横琴国际广告文化创

1247.4718.47

收款意产业发展有限公司应收账珠海大横琴创新发展有限公

13535024.631796161.5411709192.901620827.95

款司应收账珠海大横琴口岸实业有限公

7466008.493278157.649256653.313304659.20

款司应收账珠海大横琴人才公寓建设有

4302157.23329068.732262736.22100161.97

款限公司应收账珠海大横琴星乐度文化旅游

4161541.07613660.412460830.14438404.46

款发展有限公司应收账武汉新控城市运营服务有限

3598390.38385699.083699505.4891478.61

款公司应收账

珠海大横琴发展有限公司3573574.7062786.847613945.19112686.31款应收账珠海斗门大横琴产业发展有

2321433.8536681.31122370.121811.08

款限公司应收账珠海大横琴安居投资有限公

2115164.281445094.412140713.361131137.81

款司应收账珠海大横琴科学城开发管理

1603160.1623726.76

款有限公司应收账

上海沪腾房地产有限公司1660000.0024568.00款

应收账珠海大横琴餐饮服务有限公1237785.26332898.031013785.26178016.48款司应收账

珠海大横琴股份有限公司842888.1012474.73215359.875964.05款应收账武汉都市世联资产管理有限

769669.2336864.46352105.4612538.04

款公司应收账

大横琴（澳门）有限公司499677.177395.22510012.237548.18款应收账珠海横琴总部大厦发展有限

432097.6032580.16432097.606395.04

款公司应收账

珠海大横琴集团有限公司370639.315485.46434914.956436.74款应收账横琴国际商务中心开发有限

349024.155564.48580076.428984.04

款公司应收账珠海大横琴科技发展有限公

338905.0520999.95334227.404946.56

款司应收账宁波中艾世联商业管理有限

290465.054298.88295666.484375.86

款公司应收账

珠海大横琴置业有限公司274231.444890.17141066.702103.29款应收账珠海大横琴泛旅游发展有限

267583.10131208.66351595.38134553.18

款公司应收账珠海大横琴城市建设有限公

227299.81188408.82227299.81188408.82

款司应收账

珠海建工第五建设有限公司202108.2447091.38603265.5512306.61款应收账珠海大横琴城投建设有限公

199990.132959.8644929.73664.95

款司应收账天津市润泽基金销售有限公

157092.0030229.46157092.0030229.46

款司应收账珠海大横琴公共设施建设管

146720.432171.46

款理有限公司应收账珠海市横琴新区建设工程质

92644.001371.14112675.821667.60

款量检测中心有限公司应收账

珠海大横琴资本有限公司76761.541136.0776761.541136.07款应收账珠海斗门大横琴电子有限公

67576.381000.14112215.111660.79

款司

应收账曜灵时代（广东）新能源科

64494.74954.52

款技有限公司应收账珠海斗门大横琴房地产开发

46700.17691.186163.6891.23

款有限公司应收账珠海斗门大横琴琴铖房地产

37347.70552.7610845.02160.51

款开发有限公司应收账深圳市宝鹰建设控股集团股

36483.98539.96

款份有限公司应收账珠海斗门大横琴琴臻房地产

34004.56503.284820.0171.34

款开发有限公司应收账珠海大横琴房地产租赁经营

31352.31464.02

款有限公司应收账珠海斗门大横琴琴峰房地产

27443.16406.166025.0189.17

款开发有限公司

应收账琴澳联创（珠海）发展有限

18011.02266.5624983.02369.75

款公司

应收账大横琴国际贸易（珠海）有

16680.21246.87

款限公司应收账珠海大横琴国际广告文化创

16083.20238.0316083.20238.03

款意产业发展有限公司应收账珠海大横琴大厦开发有限公

10450.78154.68

款司应收账珠海大横琴文化传媒有限公

8631.57127.748631.57127.74

款司应收账珠海先进集成电路研究院有

8100.00119.8829473.50436.20

款限公司应收账珠海斗门大横琴琴雅房地产

6586.3897.481446.0121.40

款开发有限公司应收账

广东宝鹰建设科技有限公司5334.6878.95款

应收账普强时代（珠海横琴）信息

80499.182493.34

款技术有限公司预付账

珠海大横琴发展有限公司15623.8812914.58款预付账珠海大横琴餐饮服务有限公

10725.00

款司预付账珠海大横琴星乐度文化旅游

9409.60

款发展有限公司预付账武汉新控城市运营服务有限

860000.00860000.00

款公司预付账武汉都市世联资产管理有限

20514.28

款公司预付账横琴国际商务中心开发有限

20000.0020000.00

款公司合同资

珠海大横琴发展有限公司337789.72279993.89337789.72279993.89产合同资珠海大横琴国际广告文化创

256808.36212868.45256808.36210692.66

产意产业发展有限公司合同资珠海大横琴泛旅游发展有限

60593.4426964.0860593.4426964.08

产公司合同资珠海大横琴创新发展有限公

42916.6835573.6442916.6835573.64

产司合同资珠海大横琴口岸实业有限公

12944.485760.2912944.485760.29

产司合同资珠海大横琴安居投资有限公

6459.935354.646459.935354.64

产司合同资珠海大横琴商业经营管理有

3341.422769.703341.421486.93

产限公司合同资横琴国际商务中心开发有限

684.30567.22684.30567.22

产公司（2）其他非流动金融资产项目名称关联方期末余额期初余额深圳世联同创资产管理有限公

其他非流动金融资产169475786.06188306428.95司

合计169475786.06188306428.95

（3）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款珠海大横琴星乐度文化旅游发展有限公司2918109.231933912.63

其他应付款天津市润泽基金销售有限公司2031225.832031225.83

其他应付款 Fortune_Hill_Asia_Limited 1683177.98 1681516.67

其他应付款珠海大横琴人才公寓建设有限公司1337982.24

其他应付款珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司163040.01163040.01

其他应付款珠海大横琴泛旅游发展有限公司262479.59278002.01

其他应付款珠海大横琴安居投资有限公司234819.34234819.34

其他应付款珠海大横琴集团有限公司183372.28183372.28

其他应付款珠海大横琴股份有限公司143348.92143348.92

其他应付款曜灵时代（广东）新能源科技有限公司128875.84128875.84

其他应付款珠海斗门大横琴房地产开发有限公司112883.10112883.10

其他应付款中国电建集团市政规划设计研究院有限公司110706.30110706.30

其他应付款广东宝鹰建设科技有限公司101803.70

其他应付款珠海大横琴餐饮服务有限公司100035.90234270.60

其他应付款深圳世联美信物业管理有限公司93905.62珠海大横琴国际广告文化创意产业发展有限公

其他应付款32166.4032166.40司

其他应付款珠海大横琴资本有限公司26746.2026746.20

其他应付款珠海先进集成电路研究院有限公司17088.6021373.50

其他应付款大横琴（澳门）有限公司17196.4017196.40

其他应付款珠海大横琴创新发展有限公司16637.0016637.00

其他应付款大横琴国际贸易（珠海）有限公司10779.6010779.60

其他应付款珠海大横琴琴建发展有限公司10000.0010000.00

其他应付款珠海农村商业银行股份有限公司4860.324860.32

其他应付款珠海大横琴发展有限公司4548.674548.67

其他应付款琴航（广东横琴）科技有限公司4052.10

其他应付款珠海大横琴文化传媒有限公司263.26263.26

应付账款珠海大横琴英才人力资源服务有限公司1421043.303187502.77

应付账款珠海大横琴琴建发展有限公司1394255.742826535.37

应付账款珠海大横琴发展有限公司294936.4543266.70

应付账款珠海大横琴星乐度文化旅游发展有限公司204486.32162953.01应付账款珠海大横琴城市公共资源经营管理有限公司178592.34407657.43

应付账款珠海大横琴口岸实业有限公司44589.3444589.34

应付账款湖南财信世联商业运营管理有限公司36509.4376509.43

应付账款宁波中艾世联商业管理有限公司12410.8145000.00

应付账款横琴国际商务中心开发有限公司8806.45珠海市横琴新区建设工程质量检测中心有限公

应付账款631528.30司

应付账款琴澳联创（珠海）发展有限公司202430.09

应付账款广东宝鹰建设科技有限公司29126.51

应付账款珠海大横琴道路信息发展有限公司19225.67

合同负债珠海大横琴发展有限公司676644.5867599.43

合同负债珠海大横琴科学城开发管理有限公司648141.25

合同负债珠海大横琴口岸实业有限公司276738.08276738.08

合同负债珠海斗门大横琴琴铖房地产开发有限公司29522.76

合同负债珠海大横琴孵化器管理有限公司27652.50

合同负债珠海大横琴英才人力资源服务有限公司17379.60

合同负债珠海斗门大横琴琴峰房地产开发有限公司15393.14

合同负债珠海斗门大横琴琴臻房地产开发有限公司12314.52

合同负债珠海斗门大横琴琴雅房地产开发有限公司3694.36

合同负债珠海斗门大横琴房地产开发有限公司2462.90

合同负债大横琴（澳门）有限公司107520.00

合同负债琴澳联创（珠海）发展有限公司16223.02

合同负债大横琴国际贸易（珠海）有限公司10169.43一年内到期的租赁负

横琴国际商务中心开发有限公司1918085.811918085.81债

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用5、股份支付的修改、终止情况无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺无

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

除本附注十四、5.关联方交易中所列担保事项外，无其他重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明根据公司2025年4月12日《关于控股股东上层股权结构拟发生变动的公告》的公告（公告编号：2025-009）：实际控制人珠海市国资委下发《关于将珠海大横琴集团有限公司整体无偿划转至珠海市珠光集团控股有限公司的通知》（珠国资〔2025〕51号），将世联行的母公司大横琴集团股权无偿划转至珠光集团，作为珠光集团二级公司进行管理。本次股权划转后，公司母公司仍为大横琴集团，大横琴集团的控股股东变更为珠光集团，公司实际控制人仍为珠海市国资委，公司控股股东和实际控制人均未发生变化。

十八、其他重要事项

1、其他

2021年下半年以来，恒大集团资金周转困难，导致本集团应收该客户及其关联公司的部分房屋代理销

售等款项不能按时回收，公司管理层对该应收款项的可回收性进行了分析评估，认为减值迹象明显，基于谨慎性原则，公司对该客户及其关联公司的应收账款、应收票据、合同资产以及其他应收款等按照会计政策计提了信用减值损失和资产减值损失，同时对通过间接投资持有恒大地产集团有限公司的其他非流动金融资产确认公允价值变动损失。截至报告期末，本集团应收该客户及其关联方的应收款项总额（包括应收账款、合同资产以及其他应收款）合计11.86亿元，通过间接投资持有恒大地产集团有限公司的其他非流动金融资产的投资成本为1亿元。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3822195.055335012.36

其中：6个月以内3822195.055311012.36

6个月至1年0.0024000.00

1至2年580685.24665747.25

2至3年310515.052915169.05

3年以上63157946.6760553292.67

3至4年13942761.4524674826.96

4至5年34951632.6332810988.68

5年以上14263552.593067477.03

合计67871342.0169469221.33

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按单项计提坏

60323796.56919568.94.363404228.60323796.56919568.94.363404228.

账准88.88%86.84%

6715%526715%52

备的应收账款其

中：

单个60323796.56919568.94.363404228.60323796.56919568.94.363404228.

88.88%86.84%

客户6715%526715%52按组合计

7547545.32921586.238.714625959.9145424.62983282.932.626162141.

提坏11.12%13.16%

48%0665%71

账准备的应收账款其

中：

以账龄特

征为7547545.32921586.238.714625959.9145424.62983282.932.626162141.

11.12%13.16%

基础48%0665%71的组合

67871342.100.0059841154.88.178030187.69469221.100.0059902851.86.239566370.

合计

01%43%5833%10%23

按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例

客户财务困难，预计无法全额收客户158798294.8355858380.0158798294.8355858380.0195.00%回款项

单项计提金额200万以下客户财务困难，预计无法全额收

1525501.841061188.141525501.841061188.1469.56%

合计回款项

合计60323796.6756919568.1560323796.6756919568.15

按组合计提坏账准备类别名称：以账龄特征为基础的组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

6个月以内3822195.0556568.481.48%

1-2年580685.24258404.9344.50%

2年以上3144665.052606612.8782.89%

合计7547545.342921586.28

确定该组合依据的说明：

当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为帐龄组合，在组合基础上，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额

计提收回或转回核销其他单项计提坏账准备56919568.1556919568.15

组合计提坏账准备2983282.95-61696.672921586.28

合计59902851.10-61696.6759841154.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计单位名称收回或转回金额转回原因收回方式提比例的依据及其合理性

合计0.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和应收账款坏账应收账款和合应收账款期末合同资产期末合同资产期末准备和合同资单位名称同资产期末余余额余额余额合计数的产减值准备期额比例末余额

客户123008199.9623008199.9633.90%21857789.96

客户29305984.739305984.7313.71%8840685.49

客户37133182.137133182.1310.51%6776523.02

客户42604654.002604654.003.84%2158997.70

客户51360400.001360400.002.00%1292380.00

合计43412420.8243412420.8263.96%40926376.17

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利188531861.76218976253.35

其他应收款1967748745.211997107216.23

合计2156280606.972216083469.58

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

世联同行33931911.8733931911.87

广州世联0.0023008767.32

惠州世联先锋18976230.3718976230.37

佛山世联17115048.8517115048.85四川嘉联14923528.1414923528.14

珠海世联11427232.1511427232.15

惠州世联10708466.1710708466.17

东莞世联10568600.9410568600.94

重庆世联8063420.938063420.93

世联松塔7649296.227649296.22

上海世联7617701.017617701.01

杭州世联卓群6254596.156254596.15

兰州世联0.003887633.39

广西世联4397723.894397723.89

沈阳世联4293139.384293139.38

杭州三箭4076363.294076363.29

常州世联4004768.754004768.75

合肥世联先锋3424637.923424637.92

昆山世联行3173905.103173905.10

长春世联2984730.612984730.61

世联投资2906531.062906531.06

大连世联2702985.952702985.95

无锡世联0.002679224.93

贵阳世联2151687.312151687.31

南昌世联2110404.282110404.28

徐州世联1425626.501425626.50

厦门世联1413213.251413213.25

宁波世联1319444.771319444.77

银川世联行910666.90910666.90

横琴世联咨询0.00868765.95

合计188531861.76218976253.35

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单是否发生减值及其判断依期末余额账龄未收回的原因

位)据

5年以因经营管理需要，暂未支

世联同行33931911.87否；被投资单位为子公司内付

因经营管理需要，暂未支惠州世联先锋18976230.372-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支佛山世联17115048.854-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支四川嘉联14923528.144-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支珠海世联11427232.154-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支惠州世联10708466.174-5年否；被投资单位为子公司

付因经营管理需要，暂未支东莞世联10568600.944-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支重庆世联8063420.934-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支世联松塔7649296.221-3年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支上海世联7617701.011-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支杭州世联卓群6254596.154-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支广西世联4397723.894-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支沈阳世联4293139.384-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支杭州三箭4076363.292-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支常州世联4004768.754-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支合肥世联先锋3424637.924-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支昆山世联行3173905.101-2年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支长春世联2984730.614-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支世联投资2906531.062-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支大连世联2702985.954-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支贵阳世联2151687.314-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支南昌世联2110404.284-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支徐州世联1425626.502-3年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支厦门世联1413213.254-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支宁波世联1319444.774-5年否；被投资单位为子公司付

因经营管理需要，暂未支银川世联行910666.901-2年否；被投资单位为子公司付

合计188531861.76

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收子公司往来款项1895673714.451919488030.27

应收往来款139813333.44139813333.44

子公司及联营公司等股权处置款19400000.0019400000.00

业务借款9971297.9411128122.37

押金、保证金2498622.752906017.04

预支薪资170447.75167572.94

其他30.69130648.00

合计2067527447.022093033724.06

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1895896927.781920101755.84

1至2年160618.273422127.23

2至3年6242804.156745188.92

3年以上165227096.82162764652.07

3至4年11714971.9812756215.94

4至5年9926920.6511826719.22

5年以上143585204.19138181716.91

合计2067527447.022093033724.06

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按单项计

168795307.9973252059.069062787.6168795307.9585252056.772942787.6

提8.16%8.06%

64.008%464.009%4

坏账准备其

中：单

个168795307.9973252059.069062787.6168795307.9585252056.772942787.6

8.16%8.06%

客64.008%464.009%4户按组合计

18987321391.840.0018986859519242384191.940.00192416442

提46181.8173987.83

9.38%%7.576.42%%8.59

坏账准备其

中：

以款项

性18987321391.840.0018986859519242384191.940.00192416442

46181.8173987.83

质9.38%%7.576.42%%8.59为基础

合206752744100.0997787014.83196774874209303372100.0959265074.58199710721

计7.020%.81%5.214.060%.83%6.23

按单项计提坏账准备类别名称：单个客户

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由预计无法全

客户1139813333.4472666940.64139813333.4472666940.6451.97%额收回预计无法收

客户212939800.0010351840.0012939800.0012939800.00100.00%回预计无法全

客户38581974.206865579.368581974.206865579.3680.00%额收回预计无法收

客户46460200.005168160.006460200.006460200.00100.00%回预计无法全

客户51000000.00800000.001000000.00800000.0080.00%额收回

合计168795307.6495852520.00168795307.6499732520.00

按组合计提坏账准备类别名称：以款项性质为基础

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

押金、保证金1498622.7514986.211.00%

业务借款、预支薪资1559771.4931195.452.00%其他30.690.150.49%

应收子公司往来款项1895673714.450.00%

合计1898732139.3846181.81

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计预期信用损（未发生信用减值）（已发生信用减值）失

2025年1月1

73987.8395852520.0095926507.83日余额

2025年1月1日余额在本期

--转入第三阶

-4000.004000.000.00段

本期计提-23806.024559113.254535307.23

本期转销-683113.25-683113.25

2025年6月30

46181.8199732520.0099778701.81日余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额收回或转其期末余额计提转销或核销回他单项计提坏账准

95852520.003880000.0099732520.00

备组合计提坏账准

73987.83655307.23-683113.2546181.81

备

合计95926507.834535307.23-683113.2599778701.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计单位名称转回或收回金额转回原因收回方式提比例的依据及其合理性

合计0.00

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款项683113.25

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名履行的核销程款项是否由关联交易其他应收款性质核销金额核销原因称序产生

应收子公司往来公司注销，无法收子公司483113.25公司规定程序是款项回公司员

业务借款200000.00无法收回公司规定程序否工

合计683113.25

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末余坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例额深圳先锋居善科技有应收子公司1年

452889353.0621.90%

限公司往来款项以内深圳世联投资有限公应收子公司1年

159124449.027.70%

司往来款项以内上海世联行股权投资2年应收往来款139813333.446.76%72666940.64管理有限公司以上北京世联房地产顾问应收子公司1年

112809888.035.46%

有限公司往来款项以内深圳世联君汇不动产应收子公司1年

111041737.525.37%

运营管理有限公司往来款项以内

合计975678761.0747.19%72666940.64

3、长期股权投资

单位：元项期末余额期初余额目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子

公2289385454.19547701.32269837753.2289295454.19547701.32269747753.司9095190951投资对联

营、合

23001916.123001916.1

营36250415.9213248499.7835756532.1212754615.98

44

企业投资

合2325635870.42549617.52283086253.2325051987.42549617.52282502369.计8232902349

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动被计投期初余额（账面减值准备期提期末余额（账面减值准备期资

价值）初余额减其单追加投资减少投资

价值）末余额值他位准备北京

12305967.2212305967.22

世联天津

1239200.031239200.03

世联东莞

7021913.587021913.58

世联惠州

4532617.634532617.63

世联广州

3758510.003758510.00

世联深圳

19547701.19547701.

世8360764.568360764.56

3939

联行大连

1000000.001000000.00

世联珠海

1121549.831121549.83

世联青岛

荣49512480.1649512480.16置地世联

10000000.0010000000.00

集金厦门

3000000.003000000.00

世联世联

914211600.00914211600.00

小贷长沙

1000000.001000000.00

世联沈阳

1000000.001000000.00

世联成都

1000000.001000000.00

世联苏州

1000000.001000000.00

世联西安

990001.00990001.00

世联青岛

990001.00990001.00

世联武汉

4950001.004950001.00

世联常州

3000000.003000000.00

世联合肥

4990001.004990001.00

世联三亚

990001.00990001.00

世联无锡

5000000.005000000.00

世联福州

5000000.005000000.00

世联盛泽

159278800.00159278800.00

担保山东

106126335.23106126335.23

世联南昌

5000000.005000000.00

世联佛山

5000000.005000000.00

世联长春

1000000.001000000.00

世联南京

5000000.005000000.00

世联宁波

5000000.005000000.00

世联四川

96908287.0796908287.07

嘉联

重33250000.0033250000.00庆世联昆明

5000000.005000000.00

世联南通

1000000.001000000.00

世联南宁

5000000.005000000.00

世联漳

州3000000.

3000000.000.00

世00联徐州

5000000.005000000.00

世联贵阳

3000000.003000000.00

世联杭州世

3000000.003000000.00

联卓群世联

23485100.0023485100.00

投资郑州

5000000.005000000.00

世联合肥世

3000000.003000000.00

联先锋惠州世

1000000.001000000.00

联先锋太原

3000000.003000000.00

世联石家

庄1000000.001000000.00世联世联

392891300.00392891300.00

君汇廊坊

1000000.001000000.00

世联香港

7565399.977565399.97

世联厦门

立139860008.76139860008.76丹行深圳赋

5000000.005000000.00

能创新哈尔

滨1000000.001000000.00世联世联

8000000.008000000.00

松塔唐山

1000000.001000000.00

世联包头

2439462.712439462.71

世联世联

1020000.001020000.00

同行世联

5580000.005580000.00

桂园珠海

510000.00510000.00

赢远前海

2000000.002000000.00

资管横琴

世1000000.001000000.00联行世联

10000000.0010000000.00

资本杭州

57793487.8157793487.81

三箭世联

103064961.95103064961.95

惠普世联

1.001.00

雅智扬州

1.001.00

世联兰州

1000000.001000000.00

世联宁波

5000000.005000000.00

兴业惠东

50000.0050000.00

世联昆

山1000000.

1000000.00

世00联行横琴

世2040000.

2040000.00

联00咨询

合2269747753.19547701.3090000.3000000.0.00.02269837753.19547701.计51390000005139

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动宣告其发他其计放追减综他提投资期初余额（账面减值准备期初权益法下确现期末余额（账面减值准备期末加少合权减其单位价值）余额认的投资损金价值）余额投投收益值他益股资资益变准利调动备或整利润

一、合营企业

二、联营企业天津市润泽基

金销679344.4623001916.1444730.81724075.2723001916.14售有限公司上海世联盛曜房地

12075271.52449152.9912524424.51

产顾问有限公司

小计12754615.9823001916.14493883.8013248499.7823001916.14

合计12754615.9823001916.14493883.8013248499.7823001916.14可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6787018.8515980121.4210397499.6724019734.38

其他业务51724711.3623543861.9935138950.199096569.26

合计58511730.2139523983.4145536449.8633116303.64

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分营营营营类业业业业营业收入营业成本营业收入营业成本收成收成入本入本业务类

58511730.2139523983.4158511730.2139523983.41

型其

中：

综合营

6278220.0815685941.996278220.0815685941.99

销业务咨询顾

508798.77294179.43508798.77294179.43

问业务其他业

51724711.3623543861.9951724711.3623543861.99

务

合计58511730.2139523983.4158511730.2139523983.41

与履约义务相关的信息：

公司承担的公司提供的公司承诺转履行履约义重要的支付是否为主要预期将退还质量保证类项目让商品的性务的时间条款责任人给客户的款型及相关义质项务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益493883.8011526.04处置长期股权投资产生的投资收

1682920.63

益其他非流动金融资产在持有期间

405584.29

的投资收益

合计2582388.7211526.04

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益277368.79计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对3224417.58公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，处置世联同创不动产稳健一号基

非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值1169357.11金产生的损益变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益主要是单项减值的应收款项转回

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16307713.171175.31万元、收回以前年度核

销贷款455.46万元

除上述各项之外的其他营业外收入和支出7326374.51

其他符合非经常性损益定义的损益项目10330935.93主要转让子公司股权确认损益

减：所得税影响额3784734.12

少数股东权益影响额（税后）457439.92

合计34393993.05--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用转让合并内子公司股权确认收益处置价款与处置投资对应的合并股权处置价股权处置比股权处置方子公司名称财务报表层面享有该子公司净资款例式产份额的差额成都市红璞凯嘉酒店管理有限

519851.64100.00%转让10330935.93

公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东

-0.43%-0.01-0.01的净利润扣除非经常性损益后归

属于公司普通股股东的-1.64%-0.023-0.023净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称