江苏中利集团股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

江苏中利集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江苏中利集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

1/4日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、2025年度内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：战略发展、人力资源、社会责任、企

业文化等公司层面流程，以及重大投资、关联交易、资金活动、资产管理、担保业务、财务报告、生产经营、采购业务、销售业务、合同管理、信息披露等重要业务层面流程。重点关注的高风险领域主要包括：重大投资、关联交易、担保业务、生产经营、采购业务、销售业务等事项。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》

及《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等相关规定，结合本公司的经营管理实际状况，组织开展内部控制评价工作并对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。

公司董事会根据内控基本规范对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别针对财务报告内部控制和非财务报告内部控制，采用定量和定性相结合的方法研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

2/4类别财务报告非财务报告

1.财务报告重大缺陷的迹象包括：

*控制环境无效；

1.如果缺陷发生的可

*公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

能性高，会严重降低*已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理

工作效率或效果、或的时间内未加以改正；

严重加大效果的不确

*外部审计发现当期财务报告存在重大错报，定性、或使之严重偏而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

离预期目标为重大缺

*审计委员会和审计部门对公司的对外财务报陷。

告和财务报告内部控制的监督无效；

2.如果缺陷发生的可

*对已公告的财务报告出现的重大差错进行错

能性较高，会显著降报更正；

定性低工作效率或效果、

*其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

标准或显著加大效果的不

2.财务报告重要缺陷的迹象包括：

确定性、或使之显著

*未按公认会计准则选择和应用会计政策；

偏离预期目标为重要

*未建立反舞弊程序和控制措施；

缺陷。

*对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立

3.如果缺陷发生的可

相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿

能性较小，会降低工性控制；

作效率或效果、或加

*财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然大效果的不确定性、

未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告或使之偏离预期目标

的真实、准确目标。

为一般缺陷。

3.一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之

外的其他控制缺陷。

1.重大缺陷：财务报表的错报金额落在如下区

重大缺陷：直接财产

间：

损失金额在人民币

1）错报金额≥资产总额的1%；

5000万元以上；

2）错报金额≥营业收入总额的2%；

重要缺陷：直接财产

3）错报金额≥税前利润总额的5%。

损失金额在人民币

定量2.重要缺陷：财务报表的错报金额介于重大缺

3000万元~5000万

标准陷与一般缺陷之间。

元（含5000万元）；

3.一般缺陷：财务报表的错报金额落在如下区

一般缺陷：直接财产

间：

损失金额在人民币

1）错报金额＜资产总额的0.5%；

3000万元（含3000

2）错报金额＜营业收入总额的0.5%；

万元）以下。

3）错报金额＜税前利润总额的3%。

3/4（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告产生重大影响的其他内部控制信息。

江苏中利集团股份有限公司董事会

2026年4月25日