皇氏集团股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：002329证券简称：皇氏集团公告编号：2024-023
皇氏集团股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中
财务信息的真实、准确、完整。
3、第一季度报告是否经审计
□是□否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否追溯调整或重述原因
□会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期比上年同上年同期
本报告期期增减（%）调整前调整后调整后
营业收入（元）479590062.08868810070.43823748962.74-41.78%归属于上市公司股
5164539.654879611.504879611.505.84%
东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性
-6542646.54-25139929.24-25139929.2473.98%损益的净利润
（元）
1皇氏集团股份有限公司2024年第一季度报告
经营活动产生的现
-68694071.51113246715.68113246715.68-160.66%
金流量净额（元）基本每股收益（元
0.00620.00580.00586.90%
/股）稀释每股收益（元
0.00590.00580.00581.72%
/股）加权平均净资产收
0.31%0.32%0.32%减少0.01个百分点益率（%）本报告期末比上年上年度末
本报告期末度末增减（%）调整前调整后调整后
总资产（元）5223072501.235218336882.245218336882.240.09%归属于上市公司股
东的所有者权益1647904666.471642371888.791642371888.790.34%
（元）
会计差错更正的情况：
公司子公司皇氏广西贸易有限公司、孙公司广西皇氏乳业有限公司部分贸易业务虽然在采购、销
售等环节根据市场情况自主确定，销售价格并非是在采购价格的基础上收取固定金额或比例的差价，但获得商品所有权存在瞬时性。基于谨慎性考虑，公司结合审计机构相关意见，认为对该类业务采用净额法确认收入更能体现业务实质。因此，对该部分业务从按“总额法”确认营业收入调整为按“净额法”确认营业收入，并对2023年第一季度报告的营业收入、营业成本按照追溯重述法进行调整。
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提-1713999.40资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策
16460007.63
规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和
906609.67
支出
减：所得税影响额2482210.43
少数股东权益影响额（税后）1463221.28
合计11707186.19--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
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界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、报告期内，公司营业收入同比减少41.78%，主要为公司2023年6月转让子公司云南皇氏来思
尔乳业有限公司和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司股权后，本期两家子公司不再纳入合并报表所致。
公司经营整体上保持平稳发展的态势，除上述两家公司外的其他乳业板块子公司的乳制品、食品营收同比增长9.23%。
2、报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长73.98%，主要为公司报
告期内非经常性损益同比减少所致。
3、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少160.66%，主要为公司2023年6月转让
子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司股权后，本期两家子公司不再纳入合并报表，报告期内公司购买商品接受劳务支付的现金增加以及报告期内公司收到的其他与经营活动有关的现金减少所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数64834报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量
黄嘉棣境内自然人24.78%215323388161492541质押61780000东方证券股份
国有法人6.72%58410000有限公司
徐蕾蕾境内自然人2.61%2264063013967918冻结22640630上海上阳投资
管理咨询有限境内非国有法人1.26%10942900公司香港中央结算
境外法人1.14%9876541有限公司上海广鹏投资
管理咨询有限境内非国有法人1.13%9862700公司联储证券股份
境内非国有法人0.85%7406149有限公司
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何海晏境内自然人0.43%37802202835165银河德睿资本
境内非国有法人0.42%3629600管理有限公司
谢秉锵境内自然人0.38%33000003300000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量东方证券股份有限公司58410000人民币普通股58410000黄嘉棣53830847人民币普通股53830847上海上阳投资管理咨询有限公司10942900人民币普通股10942900香港中央结算有限公司9876541人民币普通股9876541上海广鹏投资管理咨询有限公司9862700人民币普通股9862700徐蕾蕾8672712人民币普通股8672712联储证券股份有限公司7406149人民币普通股7406149银河德睿资本管理有限公司3629600人民币普通股3629600钟晓晓3064074人民币普通股3064074杨浩2656200人民币普通股2656200
1、公司控股股东黄嘉棣先生与其他股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明2、其他股东之间的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：皇氏集团股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金423489024.33509463736.48结算备付金拆出资金
交易性金融资产22050749.3312791432.88衍生金融资产
应收票据100000000.00100250000.00
应收账款487394328.65495320980.03应收款项融资
预付款项329018878.86295367279.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款692550074.58693235341.20
其中：应收利息25062246.5825062246.58应收股利买入返售金融资产
存货261669510.69255991606.83
其中：数据资源
合同资产22852647.9117720351.87持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产93659253.4789003760.32
流动资产合计2432684467.822469144489.47
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资846372135.98846615488.93
其他权益工具投资900000.00900000.00其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产1048362976.581054289102.14
在建工程363569835.53341734093.41
生产性生物资产121033350.32118117148.28油气资产
使用权资产108601.29140122.34
无形资产135666907.98136280528.09
其中：数据资源
开发支出10795461.4610653616.18
其中：数据资源
商誉17092407.7117092407.71
长期待摊费用13060264.6914264367.38
递延所得税资产47848597.2347939964.60
其他非流动资产185577494.64161165553.71
非流动资产合计2790388033.412749192392.77
资产总计5223072501.235218336882.24
流动负债：
短期借款984257238.45985723009.06向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据101468706.06111265868.87
应付账款334634177.70399644226.45预收款项
合同负债184756706.95150265362.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬13042703.9022634911.44
应交税费15635752.9820080756.66
其他应付款356262840.68359229297.00
其中：应付利息3064999.951239999.96
应付股利956.75452812.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债268038107.90293587892.84
其他流动负债165680585.24160214599.76
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流动负债合计2423776819.862502645924.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款933515514.56886215514.56应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款26102221.84200000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益83107664.2378152477.65
递延所得税负债811089.83913220.14其他非流动负债
非流动负债合计1043536490.46965481212.35
负债合计3467313310.323468127136.48
所有者权益：
股本869049335.00869049335.00
其他权益工具-109113811.00-109113811.00
其中：优先股永续债
资本公积1324843583.881324843583.88
减：库存股125009014.00125009014.00
其他综合收益-5302924.64-5671162.67专项储备
盈余公积59010460.1659010460.16一般风险准备
未分配利润-365572962.93-370737502.58
归属于母公司所有者权益合计1647904666.471642371888.79
少数股东权益107854524.44107837856.97
所有者权益合计1755759190.911750209745.76
负债和所有者权益总计5223072501.235218336882.24
法定代表人：黄嘉棣主管会计工作负责人：吕德伟会计机构负责人：朱夕清
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入479590062.08823748962.74
其中：营业收入479590062.08823748962.74利息收入
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已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本489325184.95847297555.57
其中：营业成本367514989.38674065143.79利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3037751.044709903.39
销售费用53463852.6577135817.66
管理费用31079436.6851146221.95
研发费用9337462.0710418801.61
财务费用24891693.1329821667.17
其中：利息费用24827578.0929634102.77
利息收入607091.441925340.33
加：其他收益16460007.6311681987.48
投资收益（损失以“－”号填列）-214985.562585477.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-243352.95-992071.30以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）1656971.68-5256277.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-1713999.40-1091057.85
三、营业利润（亏损以“－”号填列）6452871.48-15628463.40
加：营业外收入1870739.1730231007.26
减：营业外支出964129.503915058.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7359481.1510687485.28
减：所得税费用2585343.096139688.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列）4774138.064547796.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）4774138.064547796.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润5164539.654879611.50
2.少数股东损益-390401.59-331815.11
六、其他综合收益的税后净额722025.73-969937.26
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额368238.03-494795.46
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.00
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1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益368238.03-494795.46
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额368238.03-494795.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额353787.70-475141.80
七、综合收益总额5496163.793577859.13
归属于母公司所有者的综合收益总额5532777.684384816.04
归属于少数股东的综合收益总额-36613.89-806956.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.00620.0058
（二）稀释每股收益0.00590.0058
法定代表人：黄嘉棣主管会计工作负责人：滕翠金会计机构负责人：朱夕清
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金711240408.24796738840.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还283803.693812043.41
收到其他与经营活动有关的现金59771894.38102983154.40
经营活动现金流入小计771296106.31903534038.02
购买商品、接受劳务支付的现金664226239.38575347018.92客户贷款及垫款净增加额
9皇氏集团股份有限公司2024年第一季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金66472701.1482470822.37
支付的各项税费12006397.296659205.70
支付其他与经营活动有关的现金97284840.01125810275.35
经营活动现金流出小计839990177.82790287322.34
经营活动产生的现金流量净额-68694071.51113246715.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金43151600.0041860607.19
取得投资收益收到的现金110381.45233578.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8455540.091911843.94处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计51717521.5444006029.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金41798542.8787742864.28
投资支付的现金45500000.0030895000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4830.51
投资活动现金流出小计87303373.38118637864.28
投资活动产生的现金流量净额-35585851.84-74631834.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1434183.52128365729.76
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1434183.523157715.76
取得借款收到的现金429373321.91320618895.86
收到其他与筹资活动有关的现金165658426.427500000.00
筹资活动现金流入小计596465931.85456484625.62
偿还债务支付的现金421965600.00215897000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金28933510.4523939288.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1610036.492104617.41
支付其他与筹资活动有关的现金11644373.9768313400.83
筹资活动现金流出小计462543484.42308149689.15
筹资活动产生的现金流量净额133922447.43148334936.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响41190.19-478064.92
五、现金及现金等价物净增加额29683714.27186471752.58
加：期初现金及现金等价物余额220710750.66300904716.30
六、期末现金及现金等价物余额250394464.93487376468.88
法定代表人：黄嘉棣主管会计工作负责人：吕德伟会计机构负责人：朱夕清
10皇氏集团股份有限公司2024年第一季度报告
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否皇氏集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月三十日
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