山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：002330证券简称：得利斯公告编号：2026-028

山东得利斯食品股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是否本报告期比上年本报告期上年同期

同期增减（%）

营业收入（元）780289533.59745714556.314.64%

归属于上市公司股东的净利润（元）9179328.969758294.04-5.93%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

7073973.999129717.78-22.52%

净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-39950229.9569189090.08-157.74%

基本每股收益（元/股）0.0140.015-6.67%

稀释每股收益（元/股）0.0140.015-6.67%

加权平均净资产收益率0.40%0.42%-0.02%本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减（%）

总资产（元）3607765137.823639283341.66-0.87%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）2299117915.272289938586.310.40%

（二）非经常性损益项目和金额

适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司2007289.11损益产生持续影响的政府补助除外）

1山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费781132.07

委托他人投资或管理资产的损益546088.76

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-96385.02

其他符合非经常性损益定义的损益项目22400.77

减：所得税影响额1116716.94

少数股东权益影响额（税后）38453.78

合计2105354.97--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为收到代扣代缴个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用□不适用

1.截至报告期末，货币资金较年初减少39.43%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付，偿还票据借款所致。

2.截至报告期末，应收票据较年初增加58.44%，主要系报告期内子公司彩印公司票据结算业务增加所致。

3.截至报告期末，预付账款较年初增加41.32%，主要系报告期内原料及贸易货物等预付款增加所致。

4.截止报告期末，存货较年初增加43.04%，主要系报告期内牛肉行情呈上涨趋势，公司根据业务需要，适时囤货所致。

5.截至报告期末，合同负债较年初增加64.21%、其他流动负债较年初增加109.86%，主要系报告期内预收客户货款增加所致。

6.截至报告期末，应交税费较年初减少49.33%，主要系前期计提的所得税于本报告期缴纳所致。

7.截止报告期末，少数股东权益较年初增加37.29%，主要系报告期内控股公司百夫沃德盈利所致。

8.报告期内，研发费用较去年同期增加119.54%，主要系报告期内公司加大研发项目投入所致。

9.报告期内，其他收益较去年同期增加163.07%，主要系报告期内与资产相关及收益相关的递延收益摊销增加所致。

10.报告期内，投资收益较去年同期增加1547.97%，主要系去年同期金额较小，且报告期内投资理财增加所致。

11.报告期内，信用减值损失较去年同期减少30.61%，主要系报告期内应收款项计提坏账减少所致。

12.报告期内，营业外支出较去年同期减少76.92%，主要系报告期内捐赠支出减少所致。

2山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

13.报告期内，所得税费用较去年同期增加144.79%，主要系报告期内收入增长、利润总额增加所致。

14.报告期内，收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增加400.97%、支付其他与经营活动有关的现金较去年

同期增加252.73%，主要原因为：本报告期控股公司百夫沃德代理采购贸易业务采用净额法确认收入，相关的现金流以总额法列报（即：代理采购贸易手续费列报“销售商品、提供劳务收到的现金”，货值等额现金流入和流出作为代收代付的款项在现金流量表中列报“收到其他与经营活动有关的现金”和“支付其他与经营活动有关的现金”）。

15.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少157.74%，主要系报告期内原料及贸易货物等预付款增加所致。

16.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少59.06%，主要系报告期内偿还贷款所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数34549报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况持股比例股东名称股东性质持股数量售条件的

（%）股份状态数量股份数量

39500000.

诸城同路人投资有限公司境内非国有法人24.40%155024041.000质押

00

庞海控股有限公司境外法人16.57%105280000.000不适用0

山东桑莎制衣集团有限公司境内非国有法人4.81%30527100.000不适用0新疆中泰农业发展有限责任

国有法人1.00%6345000.000不适用0公司

高盛公司有限责任公司境外法人0.90%5696030.000不适用0

陈乃刚境内自然人0.61%3851800.000不适用0中国民生银行股份有限公司

－金元顺安元启灵活配置混其他0.44%2800000.000不适用0合型证券投资基金

UBS AG 境外法人 0.37% 2335201.00 0 不适用 0

张民境内自然人0.36%2316800.000不适用0

BARCLAYS BANK PLC 境外法人 0.32% 2060295.00 0 不适用 0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

诸城同路人投资有限公司155024041.00人民币普通股155024041.00

庞海控股有限公司105280000.00人民币普通股105280000.00

山东桑莎制衣集团有限公司30527100.00人民币普通股30527100.00

新疆中泰农业发展有限责任公司6345000.00人民币普通股6345000.00

高盛公司有限责任公司5696030.00人民币普通股5696030.00

陈乃刚3851800.00人民币普通股3851800.00

中国民生银行股份有限公司－金元顺

2800000.00人民币普通股2800000.00

安元启灵活配置混合型证券投资基金

UBS AG 2335201.00 人民币普通股 2335201.00

张民2316800.00人民币普通股2316800.00

BARCLAYS BANK PLC 2060295.00 人民币普通股 2060295.00

上述股东关联关系或一致行动的说明1、郑和平先生持有诸城同路人投资有限公司90.28%、庞海控股有

3山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

限公司100%的股权，两公司属同一控制人控制。

2、除以上股东关联关系外，未知其他股东之间是否存在关联关系

或是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用

注：公司回购专用证券账户未在“持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）”“前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）”列示。截至报告期末，公司回购专用证券账户合计持有公司股份8000000股，占公司报告期末股份总数的1.26%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用不适用

三、其他重要事项

适用□不适用

（一）对外提供财务资助事项2025年2月14日，公司召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》，同意公司向诸城龙乡水务集团有限公司提供不超过6000万元借款诸城市龙城建设投资集团有限公司为诸城龙乡水务集团有限公司本次借款提供连带责任保证担保，具体内容详见公司2025年2月15日于巨潮资讯网披露的《山东得利斯食品股份有限公司关于对外提供财务资助的公告》（公告编号：2025-009）。本报告期内，上述财务资助已按照协议履行完毕，未出现逾期情况。

2026年1月16日，公司召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》，同意

公司向诸城国汇建设有限公司提供不超过6000万元借款诸城市财金资产经营管理有限公司为诸城国汇建设有限公司本次借款提供连带责任保证担保，具体内容详见公司2026年1月17日于巨潮资讯网披露的《山东得利斯食品股份有限公司关于对外提供财务资助的公告》（公告编号：2026-005）。

（二）报告期内总经理办公会审议事项

1、2026年1月16日审议事项

为充分发挥各方资源优势，会议同意与自然人肖怀蕾、李萍、郑宇（以下简称“合资方”）共同出资设立山东怡得利贸易有限公司，共同拓展市场，实现得利斯品牌影响力、产品销量双跃升。怡得利注册资本为人民币500万元，其中，公司认缴出资人民币255万元，持股比例为51%，肖怀蕾认缴出资人民币125万元，持股比例为25%；李萍认缴出资人民币60万元，持股比例为12%；郑宇认缴出资人民币60万元，持股比例为12%。同股同权同利同责。怡得利经营范围为：

“一般项目：食品销售；肉类制品、禽蛋制品、水产品、冷冻冷藏食品的批发与零售；食品进出口；冷链仓储服务（不

4山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告含危险品）；食品技术开发；普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”，具体内容以市场监督管理部门登记、备案为准。本次合资双方以货币资金缴付出资，由双方根据《合资协议》及怡得利《公司章程》在规定期限内完成实缴。同时授权公司管理层与合资方签署合资协议，约定、办理合资公司筹备、人员安排、经营管理等具体事宜。

为满足公司销售渠道拓展需要，会议同意由下属子公司山东尚鲜汇投资有限公司全资设立济南尚鲜汇商业管理有限公司。济南尚鲜汇注册资本为人民币200万元，经营范围如下：“一般项目：商业综合体管理服务；餐饮管理；日用品销售；企业管理咨询；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；食品添加剂销售；以自有资金从事投资活动；鲜肉批发；鲜肉零售；饲料添加剂销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：食品销售；食品互联网销售；酒类经营；食品添加剂生产；道路货物运输（不含危险货物）；餐饮服务（不产生油烟、异味、废气）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）”，具体内容以市场监督管理部门登记、备案为准。

会议授权公司管理层办理济南尚鲜汇设立等具体事宜。

根据公司最新组织人员安排，同意将陕西基地相关运营主体（陕西得利斯食品有限公司、陕西京酱世家食品有限公司、咸阳得利斯食品有限公司、三原得利斯食品有限公司等）法定代表人变更为秦继为；将江西基地相关运营主体（江西得利斯食品有限公司等）法定代表人变更为钱少伟；将北京基地相关运营主体（北京得利斯食品有限公司、北京佳得利食品有限公司等）法定代表人变更为王少锋，同步办理工商变更事宜。

为推进公司上海运营中心实现规划职能，会议同意公司全资子公司上海得利斯食品发展有限公司增加经营范围。经营范围增加内容为“许可项目：食品销售”，具体内容以市场监督管理部门登记、备案为准，并授权公司管理层办理工商变更等具体事宜。

2、2026年2月5日审议事项

为整合双方优势，满足公司业务发展需要，会议同意公司及全资子公司上海得利斯食品发展有限公司与上海三佑启晟企业管理有限责任公司合资设立得利斯（上海）食品销售有限公司。合资公司注册资本为人民币1000万元，其中，上海三佑认缴出资人民币650万元，持股比例为65%，公司认缴出资人民币340万元，持股比例为34%，上海得利斯认缴出资人民币10万元，持股比例为1%。合资公司经营范围为：“一般项目：信息系统集成服务；数据处理服务；信息技术咨询服务；大数据服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

技术转让、技术推广；网络与信息安全软件开发；互联网数据服务；数字技术服务；计算机系统服务；工业互联网数据服务；商业、饮食、服务专用设备销售；外卖递送服务；企业管理咨询；企业形象策划；餐饮管理；市场营销策划；会

议及展览服务；市场调查（不含涉外调查）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；厨具卫具及日用杂品批发；电子专用设备销售；电子产品销售；机械设备研发；机械设备销售；机械设备租赁；体育用品及器材零售；文化用品设备出租；办公用品销售；日用品批发；日用品销售；服装服饰批发；保健食品（预包装）销售；食品互联网销售（仅销售预

5山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告包装食品）；以自有资金从事投资活动；融资咨询服务；社会经济咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网信息服务；食品销售；餐饮服务；食品互联网销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）”，具体内容以市场监督管理部门登记、备案为准。公司授权管理层与上海三佑签署相关协议，约定合资公司筹备、人员安排、经营管理等具体事宜。

3、2026年3月20日审议事项

为强化对公司下属子公司的控制力，提高公司运营能力，会议同意公司向北京合齐利食品有限公司购买其所持公司控股子公司山东合齐利餐饮管理有限公司全部40%股权，股权转让总对价确定为300000元（人民币叁拾万元整）。本次股权转让事项完成后，山东合齐利将成为公司全资子公司。会议授权公司管理层与北京合齐利就本次股权转让事项签署协议以约定具体内容，公司管理层将依法履行股权变更手续。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东得利斯食品股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金377330609.35622934589.12结算备付金拆出资金

交易性金融资产83836915.0080836915.00衍生金融资产

应收票据316881.09200000.00

应收账款224933223.48197857989.46应收款项融资

预付款项323682280.48229042049.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款104518484.40103094432.13

其中：应收利息670000.00920000.00应收股利买入返售金融资产

存货424864816.79297033125.33

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产280708748.42317716603.29

流动资产合计1820191959.011848715704.30

非流动资产：

6山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产73825644.8574402668.00

固定资产1263609646.481279188840.75

在建工程138912601.02138405514.04生产性生物资产油气资产

使用权资产4790468.025710948.72

无形资产211222037.30212820560.53

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用5033983.885080625.26

递延所得税资产10470062.4112945759.09

其他非流动资产79708734.8562012720.97

非流动资产合计1787573178.811790567637.36

资产总计3607765137.823639283341.66

流动负债：

短期借款409000000.00559304166.66向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据55215000.0065000000.00

应付账款188022266.57181763855.74预收款项

合同负债266166282.97162091067.57卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬25147027.7424586496.63

应交税费5778706.7311405434.86

其他应付款103915758.42104215567.58

其中：应付利息

应付股利947282.47947282.47应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债124937346.91128975423.56

其他流动负债34957884.1316657422.23

流动负债合计1213140273.471253999434.83

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款65219854.6865336741.83应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债876459.53966835.45长期应付款

7山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

长期应付职工薪酬预计负债

递延收益32016283.5233719518.26

递延所得税负债879350.77879350.77其他非流动负债

非流动负债合计98991948.50100902446.31

负债合计1312132221.971354901881.14

所有者权益：

股本635315290.00635315290.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1328232807.211328232807.21

减：库存股35013591.0035013591.00其他综合收益专项储备

盈余公积47474703.5447474703.54一般风险准备

未分配利润323108705.52313929376.56

归属于母公司所有者权益合计2299117915.272289938586.31

少数股东权益-3484999.42-5557125.79

所有者权益合计2295632915.852284381460.52

负债和所有者权益总计3607765137.823639283341.66

法定代表人：郑思敏主管会计工作负责人：柴瑞芳会计机构负责人：袁丽丽

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入780289533.59745714556.31

其中：营业收入780289533.59745714556.31利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本759451544.53723697730.40

其中：营业成本688982486.29662740315.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3379104.913464798.74

销售费用34501180.4728917391.39

管理费用24011758.2522035386.01

研发费用3988698.881816872.74

财务费用4588315.734722966.00

其中：利息费用4653232.535502269.90

利息收入473983.781165718.07

8山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

加：其他收益2029689.88771532.90投资收益（损失以“－”号填

546088.76-37714.16

列）

其中：对联营企业和合营

-96922.56企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-999004.60-1439645.59

填列）资产减值损失（损失以“-”号-7587415.44-8392034.67

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

14827347.6612918964.39

列）

加：营业外收入66932.7762146.64

减：营业外支出163317.79707717.77四、利润总额（亏损总额以“－”号

14730962.6412273393.26

填列）

减：所得税费用3969507.321621608.23五、净利润（净亏损以“－”号填

10761455.3210651785.03

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

10761455.3210651785.03“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润9179328.969758294.04

2.少数股东损益1582126.36893490.99

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

9山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额10761455.3210651785.03归属于母公司所有者的综合收益总

9179328.969758294.04

额

归属于少数股东的综合收益总额1582126.36893490.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.0140.015

（二）稀释每股收益0.0140.015

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：郑思敏主管会计工作负责人：柴瑞芳会计机构负责人：袁丽丽

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金903768254.43836032918.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金165109934.7532958000.72

经营活动现金流入小计1068878189.18868990919.37

购买商品、接受劳务支付的现金890423661.28690482764.78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金50706187.1756277660.85

支付的各项税费28744066.1213646966.17

支付其他与经营活动有关的现金138954504.5639394437.49

经营活动现金流出小计1108828419.13799801829.29

经营活动产生的现金流量净额-39950229.9569189090.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金70710000.0069000000.00

10山东得利斯食品股份有限公司2026年第一季度报告

取得投资收益收到的现金251551.85275750.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金20828000.0061035926.59

投资活动现金流入小计91789551.85130311676.59

购建固定资产、无形资产和其他长

20116794.7331308182.17

期资产支付的现金

投资支付的现金56000000.0096000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金60000000.0060000000.00

投资活动现金流出小计136116794.73187308182.17

投资活动产生的现金流量净额-44327242.88-56996505.58

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金490000.00333000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

490000.00333000.00

收到的现金

取得借款收到的现金80000000.00206000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计80490000.00206333000.00

偿还债务支付的现金80500000.0095000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

6939726.583727383.35

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金4376780.36135273991.00

筹资活动现金流出小计91816506.94234001374.35

筹资活动产生的现金流量净额-11326506.94-27668374.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-95603979.77-15475789.85

加：期初现金及现金等价物余额362934589.12470168612.14

六、期末现金及现金等价物余额267330609.35454692822.29

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

山东得利斯食品股份有限公司董事会

2026年04月28日

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