安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

安徽皖通科技股份有限公司

Anhui Wantong Technology Co.Ltd.（安徽省合肥市高新区皖水路589号）

2025年半年度财务报告

股票代码：002331

股票简称：皖通科技

披露日期：2025年8月20日

1安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：安徽皖通科技股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金720205288.35914086535.19结算备付金拆出资金

交易性金融资产160046666.6730044490.11衍生金融资产

应收票据3183050.0014090338.05

应收账款880966895.13981793212.83

应收款项融资11217792.6218985091.46

预付款项38744611.8814232424.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款89811876.5384071815.13

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货396435948.47340115320.88

其中：数据资源

合同资产92513926.3493045377.99持有待售资产

一年内到期的非流动资产12288534.8412288534.84

其他流动资产8294426.263644221.13

流动资产合计2413709017.092506397362.52

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

2安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其他债权投资

长期应收款19313168.5819313168.58

长期股权投资8312216.086177029.32其他权益工具投资

其他非流动金融资产4432484.284432484.28

投资性房地产91960400.2897107205.40

固定资产243985699.02242340355.91在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产166835.98470842.90

无形资产59682505.5764518430.98

其中：数据资源

开发支出7424102.59922272.32

其中：数据资源

商誉98414923.1498414923.14

长期待摊费用277307.43361228.23

递延所得税资产52625193.5750431547.07其他非流动资产

非流动资产合计586594836.52584489488.13

资产总计3000303853.613090886850.65

流动负债：

短期借款172000079.71168876041.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据180123587.42136633659.53

应付账款463247038.89605791540.54

预收款项56817.25110091.73

合同负债116071557.8679514743.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬43509962.2078373729.30

应交税费4198166.3928955753.59

其他应付款113130231.8949741185.70

其中：应付利息

应付股利1068414.001225570.00应付手续费及佣金应付分保账款

3安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

持有待售负债

一年内到期的非流动负债81584207.2280155900.82

其他流动负债4439430.024338382.59

流动负债合计1178361078.851232491028.31

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款5000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债51089.92166836.13

长期应付款5781304.286934590.29长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2200000.002200000.00

递延所得税负债2245685.122445971.43其他非流动负债

非流动负债合计15278079.3211747397.85

负债合计1193639158.171244238426.16

所有者权益：

股本425431749.00410245949.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1097229359.301040347406.44

减：库存股54668880.00其他综合收益专项储备

盈余公积69417794.2269417794.22一般风险准备

未分配利润146305357.31196510762.43

归属于母公司所有者权益合计1683715379.831716521912.09

少数股东权益122949315.61130126512.40

所有者权益合计1806664695.441846648424.49

负债和所有者权益总计3000303853.613090886850.65

法定代表人：陈翔炜主管会计工作负责人：许晓伟会计机构负责人：章秀萍

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金545734133.94684390198.21

交易性金融资产160036666.6730044490.11衍生金融资产

应收票据1800000.007772634.90

4安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

应收账款322610854.33396643867.06

应收款项融资9454796.9915189642.52

预付款项27264763.375744239.58

其他应收款208572715.40179213090.28

其中：应收利息

应收股利36030200.0036030200.00

存货265566175.02231336863.18

其中：数据资源

合同资产55746299.0556490216.90持有待售资产

一年内到期的非流动资产12288534.8412288534.84

其他流动资产195517.5744861.73

流动资产合计1609270457.181619158639.31

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款19313168.5819313168.58

长期股权投资523175393.20518867884.59其他权益工具投资

其他非流动金融资产4432484.284432484.28

投资性房地产4256020.054313743.29

固定资产64315118.3065694475.97在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产166835.98227739.64

无形资产13766454.0617110111.49

其中：数据资源

开发支出5201713.73

其中：数据资源商誉

长期待摊费用0.00

递延所得税资产35459773.5236041190.93其他非流动资产

非流动资产合计670086961.70666000798.77

资产总计2279357418.882285159438.08

流动负债：

短期借款48772177.6439868273.81交易性金融负债衍生金融负债

应付票据148520468.32103705890.69

应付账款274349399.93351980444.02

5安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

预收款项

合同负债70811894.8248760015.07

应付职工薪酬6749427.8725432948.79

应交税费1747723.0713061872.49

其他应付款58311259.944002490.49

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债73311099.9273296030.51

其他流动负债682634.90

流动负债合计682573451.51660790600.77

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债51089.92116174.89

长期应付款0.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1000000.001000000.00

递延所得税负债9934.5213941.36其他非流动负债

非流动负债合计1061024.441130116.25

负债合计683634475.95661920717.02

所有者权益：

股本425431749.00410245949.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1096717321.681040397745.21

减：库存股54668880.00其他综合收益专项储备

盈余公积68989429.9468989429.94

未分配利润59253322.31103605596.91

所有者权益合计1595722942.931623238721.06

负债和所有者权益总计2279357418.882285159438.08

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入324099377.81343526352.05

其中：营业收入324099377.81343526352.05利息收入

6安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本355075062.76345124016.72

其中：营业成本248681613.51246609934.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2994037.462766813.39

销售费用28376941.8731947994.83

管理费用49576363.8936529348.01

研发费用22498390.3223343946.49

财务费用2947715.713925979.31

其中：利息费用4254507.754170954.66

利息收入2160377.001009339.95

加：其他收益1778512.862029221.95投资收益（损失以“—”号填-93455.39-452088.69

列）

其中：对联营企业和合营

-864813.24-1204468.55企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

73652.97121808.22“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-11357838.22-8229083.86号填列）资产减值损失（损失以“—”

222432.88-1377777.68号填列）资产处置收益（损失以“—”-109627.63-67040.40号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填-40462007.48-9572625.13

列）

加：营业外收入1162.50292128.82

减：营业外支出547009.2685876.60四、利润总额（亏损总额以“—”号-41007854.24-9366372.91

填列）

减：所得税费用1227102.342175396.27五、净利润（净亏损以“—”号填-42234956.58-11541769.18

列）

7安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-42234956.58-11541769.18“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-37442452.65-7343291.33（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-4792503.93-4198477.85”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-42234956.58-11541769.18归属于母公司所有者的综合收益总

-37442452.65-7343291.33额

归属于少数股东的综合收益总额-4792503.93-4198477.85

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.0896-0.0179

（二）稀释每股收益-0.0896-0.0179

法定代表人：陈翔炜主管会计工作负责人：许晓伟会计机构负责人：章秀萍

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入136707847.64145828661.31

减：营业成本121362359.66125378570.13

税金及附加768317.56809811.02

销售费用10745032.2912651063.81

8安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

管理费用29100897.2315351892.78

研发费用5485891.775142578.74

财务费用-617289.78-230335.68

其中：利息费用359289.9944566.97

利息收入1527680.60611505.12

加：其他收益268635.36194344.79投资收益（损失以“—”号填

1157504.463173211.36

列）

其中：对联营企业和合营企

-14663.03业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

73652.97121808.22“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-2208756.591987109.87号填列）资产减值损失（损失以“—”

32644.40-111506.56号填列）资产处置收益（损失以“—”-15492.002056.39号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填-30829172.49-7907895.42

列）

加：营业外收入1.21

减：营业外支出149416.326083.94三、利润总额（亏损总额以“—”号-30978587.60-7913979.36

填列）

减：所得税费用610734.53471543.51四、净利润（净亏损以“—”号填-31589322.13-8385522.87

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-31589322.13-8385522.87“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

9安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-31589322.13-8385522.87

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金467107390.27424409432.03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3295313.093392707.09

收到其他与经营活动有关的现金86693322.9648361775.78

经营活动现金流入小计557096026.32476163914.90

购买商品、接受劳务支付的现金389637338.62339390485.39客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金127574157.53138521174.26

支付的各项税费37925128.5227189115.16

支付其他与经营活动有关的现金140847879.81116178141.30

经营活动现金流出小计695984504.48621278916.11

经营活动产生的现金流量净额-138888478.16-145115001.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金578000000.00297000000.00

取得投资收益收到的现金1414748.975128675.50

处置固定资产、无形资产和其他长

3302834.15203926.28

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

0.00106986720.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金154.44

10安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

投资活动现金流入小计582717737.56409319321.78

购建固定资产、无形资产和其他长

3377936.30527901.00

期资产支付的现金

投资支付的现金708010000.00277010000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

3000000.0028245000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金902734.40

投资活动现金流出小计715290670.70305782901.00

投资活动产生的现金流量净额-132572933.14103536420.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金55124454.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金113680000.0076679750.00

收到其他与筹资活动有关的现金28455000.007079350.00

筹资活动现金流入小计197259454.0083759100.00

偿还债务支付的现金96062750.0049700066.11

分配股利、利润或偿付利息支付的

15331529.022257499.14

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金20306456.7414209099.43

筹资活动现金流出小计131700735.7666166664.68

筹资活动产生的现金流量净额65558718.2417592435.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-111086.6019948.90影响

五、现金及现金等价物净增加额-206013779.66-23966196.21

加：期初现金及现金等价物余额832741546.88608401818.02

六、期末现金及现金等价物余额626727767.22584435621.81

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金236726190.23171206796.98收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金63374857.2531048729.99

经营活动现金流入小计300101047.48202255526.97

购买商品、接受劳务支付的现金185567622.99180905160.89

支付给职工以及为职工支付的现金45584799.8350104043.95

支付的各项税费12045887.565787518.43

支付其他与经营活动有关的现金106048557.3745756904.66

经营活动现金流出小计349246867.75282553627.93

经营活动产生的现金流量净额-49145820.27-80298100.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金578128301.09317986720.00

取得投资收益收到的现金1414748.974647667.00

处置固定资产、无形资产和其他长

12000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金80189.445002054.79

投资活动现金流入小计579635239.50327636441.79

11安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

购建固定资产、无形资产和其他长

239438.6018426.00

期资产支付的现金

投资支付的现金711000000.00219245000.00取得子公司及其他营业单位支付的

0.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金29030000.0035000000.00

投资活动现金流出小计740269438.60254263426.00

投资活动产生的现金流量净额-160634199.1073373015.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金55124454.00

取得借款收到的现金40000000.0012400000.00

收到其他与筹资活动有关的现金4350.00

筹资活动现金流入小计95124454.0012404350.00

偿还债务支付的现金21683000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

13135980.2531803.33

现金

支付其他与筹资活动有关的现金60370.951586685.83

筹资活动现金流出小计34879351.201618489.16

筹资活动产生的现金流量净额60245102.8010785860.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-149534916.573860775.67

加：期初现金及现金等价物余额623470458.46475430642.03

六、期末现金及现金等价物余额473935541.89479291417.70

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准合股润益益备计

101718

41069196130

401646

244175112

一、上年期347521648

59790765

末余额409142

49.4.262.12.

6.42.04.4

0024340

499

加：会计政策变更前期差错更正其他

41010691961713018

二、本年期244041751161246初余额59347790752165648

49.404.262.9112.42

12安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

006.42432.0404.4

499

---

三、本期增155654-

503239

减变动金额18588166871

205806983

（减少以80958877

405372

“—”号填0.02.80.0196

5.12.29.0

列）060.79

265

---

-

373742

47

（一）综合442442234

92

收益总额454595

503

2.62.66.5.93

558

1556541616

（二）所有185319668836836者投入和减8057884949

少资本0.06.40.06.46.4

07077

151515

1．所有者185185185

投入的普通808080

股0.00.00.0

000

2．其他权

益工具持有者投入资本

5654

3．股份支1616

319668

付计入所有5050

5788

者权益的金696696

6.40.0

额.47.47

70

4．其他

---

121212

（三）利润762762762分配959595

2.42.42.4

777

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

121212

3．对所有

762762762

者（或股

959595

东）的分配

2.42.42.4

777

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本

13安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

--

562562

2318

3737

（六）其他8422

6.36.3

692316

99.86.47

101618

4255469146122

978306

436684173094

四、本期期229715664

1788795393

末余额353769

49.0.04.257.15.

9.39.85.4

00023161

034

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

101618

41066162120

407900

240289874

一、上年期295553300

59083967

末余额373508

49.1.352.31.

2.24.65.8

0020122

702

加：会计政策变更前期差错更正

14安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其他

101618

41066162120

407900

240289874

二、本年期295553300

59083967

初余额373508

49.1.352.31.

2.24.65.8

0020122

702

-

三、本期增---

14

减变动金额737366

016

（减少以434372

26

“—”号填291291977

9.1

列）.33.33.85

8

-

---

11

737341

（一）综合541

434398

收益总额76

291291477

9.1.33.33.85

8

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

--

2424

（三）利润

7474

分配

500500.00.00

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

--

3．对所有2424

者（或股7474东）的分配500500.00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本

15安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

101617

41066155114

407286

240286407

四、本期期295210283

59080637

末余额370681

49.1.360.53.

2.23.26.6

0026837

774

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

10401623

410268981036

一、上年期397238

459494290559

末余额745.2721.0

9.00.946.91

16

加：会计政策变更前期差错更正其他

10401623

410268981036

二、本年期397238

459494290559

初余额745.2721.0

9.00.946.91

16

16安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

三、本期增

--减变动金额151856315466

44352751

（减少以580095768880

22745778

“—”号填.00.47.00.60.13

列）

--

（一）综合31583158收益总额93229322.13.13

（二）所有1518563154661683者投入和减5800957688806496

少资本.00.47.00.47

1．所有者15181518

投入的普通58005800

股.00.00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

563154661650

付计入所有

95768880696.

者权益的金.47.0047额

4．其他

--

（三）利润12761276分配29522952.47.47

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

12761276

者（或股

29522952

东）的分配.47.47

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

17安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

10961595

4254546668985925

四、本期期717722

3174888094293322

末余额321.6942.9

9.00.00.94.31

83

上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

10401589

410265597309

一、上年期397341

459497178180

末余额745.2592.1

9.00.04.86

11

加：会计政策变更前期差错更正其他

10401589

410265597309

二、本年期397341

459497178180

初余额745.2592.1

9.00.04.86

11

三、本期增

--减变动金额

83858385

（减少以

522.522.

“—”号填

8787

列）

--

（一）综合83858385

收益总额522.522.

8787

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

18安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

10401580

410265596471

四、本期期397956

459497172657

末余额745.2069.2

9.00.04.99

14

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

19安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

安徽皖通科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为安徽皖通科技发展有限公司，于1999年5月经合肥市高新技术产业开发区管委会合高管（1999）19号文批准成立，2007年5月，经安徽皖通科技发展有限公司股东会决议决定，整体变更为股份有限公司。公司于2010年1月6日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为 91340100711761244Q 的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2025年6月30日，本公司累计发行股本总数42543.17万股，注册资本为42543.17万元，注册地址：合肥市高新区皖水路589号，总部地址：合肥市高新区皖水路589号。

2、公司实际从事的主要经营活动

公司业务主要分为：1.系统集成：高速公路机电工程系统集成及其他信息系统集成项目，即为新建或改扩建高速公路、港口等机电等各类信息系统项目提供工程建设、安装及相关软件的开发、安装服务。

2.技术服务：为各类系统集成项目提供后续的维护、改造及支持服务。3.技术转让：公司自主或联合研

发的系统软件转让项目。4.商品销售：销售各种类型的操作系统及相关设备等。

本公司属软件和信息技术服务行业，主要产品和服务为系统集成、技术服务、技术转让、商品销售。

经营范围：计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件开发；软件销售；网络与信息安全软件开发；信息系统集成服务；数据处理服务；技术服务、

技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；互联网数据服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；交通设施维修；智能控制系统集成；计算机及办公设备维修；仪器仪表销售；电子产品销售；办公用品销售；家用电器销售；货物进出口；国际货物运输代理；航空国际货物运输代理；商务代理代办服务；民用航空材料销售；航空运输货物打包服务；运输设备租赁服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：建设工程施工；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验；建设工程设计；建筑智能化系统设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

3、财务报告的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2025年8月18日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制；按照中国证券监督管理委

员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》披露有关财务信息。

20安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的财务状况及2025年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额大于500.00万元

重要的应收款项坏账准备收回或转回单项收回或转回金额大于500.00万元

重要的应收款项实际核销单项核销金额大于500.00万元

单项账龄超过1年的应付账款、其他应付款金额大于

重要的应付账款、其他应付款

500.00万元

21安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

公司将单项在建工程发生额或余额大于500.00万元的项目重要的在建工程认定为重要在建工程项目公司将资产总额或收入总额或利润总额超过公司总资产或

重要的合营企业或联营企业总收入或利润总额的5%的合营企业或联营企业认定为重要的合营企业或联营企业

重要投资活动单项投资金额占公司最近一期经审计合并净资产的2%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：

（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根

据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长

期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核

算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位

净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。

2、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

22安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：

（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能

单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。

购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。

购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

23安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、

本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方

的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。

在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公

司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业公司角度对特殊交易事项予以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有

的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。

24安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

25安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融工具的分类

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（2）金融资产的确认和计量金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1）以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，

26安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、

财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应

27安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公

允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

28安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（9）金融工具减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且

其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法

（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确

认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

5）各类金融资产信用损失的确定方法

*应收票据项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经银行承兑汇票票据承兑人济状况的预期计量坏账准备商业承兑汇票（账龄组票据承兑人按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

合）

*应收账款项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收账款组合1—关联方组参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来合并范围内的公司合经济状况的预期计量坏账准备

29安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

应收账款组合2—外部客户非合并范围内的公司及第三方客户按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提（账龄组合）

合同资产组合—外部客户非合并范围内的公司及第三方客户预计信用损失率5%

*其他应收款及长期应收款项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款组合1—关联参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来合并范围内的公司方组合经济状况的预期计量坏账准备

其他应收款组合2—外部非合并范围内的公司及第三方客户按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提客户（账龄组合）

长期应收款组合—外部客

非合并范围内的公司及第三方客户预计信用损失率5%户

对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款和合同资产，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，分业务板块编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（1）港口航运板块应收账款预期信用损失率账龄预期信用损失比率

0-6个月

7-12个月5.00%

1-2年10.00%

2-3年20.00%

3-4年30.00%

4-5年40.00%

5年以上100.00%

（2）系统集成项目板块应收账款预期信用损失率账龄预期信用损失比率

0-6个月

7-12个月5.00%

1-2年10.00%

30安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

2-3年30.00%

3-4年40.00%

4-5年60.00%

5年以上100.00%

对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司及其子公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

12、应收票据

应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、11——金融工具。

13、应收账款

应收账款的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、11——金融工具。

14、应收款项融资

公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款列示为

“应收款项融资”，相关具体会计处理方式见附注五、11—金融工具。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、11—金融工具。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11金融工具。

17、存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

31安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品（库存商品）、发出商品、合同履约成本等。

2、取得和发出存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。能直接对应工程成本项目的原材料、库存商品按个别计价法，其余按加权平均法；合同履约成本系根据履约进度在一段时期内进行成本结转，履约进度的确定方法为产出法，具体根据与客户结算的金额占总合同额的比例确定。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似

最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

18、持有待售资产

1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后

32安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资

产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

（2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。

（3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后

本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理

（1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；决定不再出售之日的再收回金额。

（2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资

产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

4、其他持有待售非流动资产的会计处理

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

19、债权投资

债权投资预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见附注五、11——金融工具。

20、其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见附注五、11——金融工具。

21、长期应收款

长期应收款预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见附注五、11——金融工具。

22、长期股权投资

1、长期股权投资的分类及其判断依据

（1）长期股权投资的分类

长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

33安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

（2）长期股权投资类别的判断依据

*确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、（六）；

*确定对被投资单位具有重大影响的依据：

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。

参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。

与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。

向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。

公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

*确定被投资单位是否为合营企业的依据：

本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、（八）。

2、长期股权投资初始成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发

行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。

34安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；

本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失

35安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

以成本模式计价的投资性房产用年限平均法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧

或进行摊销：

项目使用寿命预计净残值率年折旧率或摊销率

房屋及建筑物30年-40年5%3.17%-2.38%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

36安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20年-50年5%4.75%-1.90%

机器设备年限平均法5年-10年5%19.00%-9.50%

运输设备年限平均法5年-10年5%19.00%-9.50%

电子设备年限平均法5年-10年5%19.00%-9.50%

办公及其他设备年限平均法5年-8年5%19.00%-9.50%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程以立项项目分类核算成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

37安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法

（1）取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

38安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计

量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命预计净残值率

土地使用权50年-

专有技术5年-10年-

非专有技术5年-10年-每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命采用以下程序进行复核：

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

39安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存

在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。

关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31、长期待摊费用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。

如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

40安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工

伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的

高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。

报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资

产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。

在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。

企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。

（3）辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

41安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导

致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35、股份支付

1、股份支付的种类及会计处理

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

（2）以现金结算的股份支付

股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

42安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2、权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

4、修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认的一般原则

（1）收入确认原则

*与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

2）合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

3）合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

4）合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；

5）因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

*满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

43安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就

累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

*如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3）企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；

4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有

权上的主要风险和报酬；

5）客户已接受该商品；

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

*具体地，本公司的收入确认原则方法如下：

1）系统集成项目收入：

〈1〉一般系统集成项目为一次性确认收入，即服务已经提供，并经接受服务方验收合格，取得相关的收款依据时确认为收入的实现。

〈2〉复杂的系统集成项目，按工程项目服务，根据履约进度由接受服务方或工程监理

第三方检验情况，确认工程结算报告，公司据此开出结算票据取得相关的收款依据时确认

收入的实现，履约进度的确定方法为产出法，具体根据累计已确认的结算金额占合同总金额的比例确定。

2）技术服务项目收入：主要是指为各类系统集成项目提供后续的维护、改造及支持服务。收入确认的原则方法：根据服务合同，在服务期内维护及支持服务已提供并验收合格，公司开出结算票据或已取得收款的依据时，确认收入的实现。

3）技术转让项目收入：主要是指公司自主或联合研发的软件系统转让项目。收入确认

的原则方法：根据技术转让合同，技术已转让并验收，与合同相关的收入已经取得或取得收款的依据，相关的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。

4）商品销售：公司销售各种类型的操作系统及相关设备等。收入确认的原则方法：企

业就该商品享有现时收款权利，已将该商品的法定所有权转移给客户，该商品实物已转移到客户，该商品所有权上的主要风险和报酬已转移给客户，客户已接收该商品，则满足确认收入的实现。

5）其他服务收入：主要指提供数据综合分析、走航监测、移站服务、站点数据比对等。

收入确认的原则方法：根据服务完成日确定收入，完成服务日以取得对方验收单日为准。

44安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

38、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

1、合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2、合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3、合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4、合同成本减值

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

45安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承

46安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

*租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产（价值低于

2000元）租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内

各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

47安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

*经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认

如本附注五、37、“收入”所述，在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：

识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。

企业主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）金融工具减值

公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（3）存货跌价准备

公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动

48安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（5）长期资产减值准备公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

（6）商誉减值准备

在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，不能转回原已计提的商誉减值损失。

（7）折旧和摊销

公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）开发支出

确定资本化的金额时，公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

（9）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（10）所得税

公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

43、重要会计政策和会计估计变更

49安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

销售货物、应税服务、无形资产或不

增值税3%、5%、6%、9%、13%动产消费税不适用不适用

城市维护建设税流转税5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

按照房产原值的70%（或租金收入）

房产税1.2%或12%为纳税基准

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

安徽皖通科技股份有限公司(*1)15%

天津市金飞博科技有限公司(*5)20%

天津市天安怡和信息技术有限公司(*2)15%

烟台华东电子软件技术有限公司25%

烟台华东数据科技有限公司(*5)20%

烟台华东电子科技有限公司(*3)15%

上海舶云供应链管理有限公司(*5)20%

安徽汉高信息科技有限公司(*4)15%

安徽皖通城市智能交通科技有限公司(*5)20%

安徽行云天下科技有限公司(*5)20%

上海亲益保网络科技有限公司(*5)20%

陕西皖通科技有限责任公司(*5)20%中通盛华(山东）检测集团有限公司(*5)20%

50安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

华通智造（山东）智能科技集团有限公司(*5)20%

日照华盛康源环境科技有限公司(*5)20%

华通力盛（北京）智能检测集团有限公司(*6)15%

华盛开源（北京）科技有限责任公司(*5)20%

安徽皖通数智科技有限公司(*5)20%

2、税收优惠

*1、2023年10月16日，本公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为 GR202334000477）。根据有关规定，本公司报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

*2、2023年12月8日，天津市天安怡和信息技术有限公司取得天津市科学技术厅、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR202312002968）。根据有关规定，天津市天安怡和信息技术有限公司报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

*3、2023年11月29日，烟台华东电子科技有限公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR202337002796）。根据有关规定，烟台华东电子科技有限公司报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

*4、2023年10月16日，安徽汉高信息科技有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR202334000619）。根据有关规定，安徽汉高信息科技有限公司报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

*5、小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过

300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。对小

型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按

50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

*6、2022年11月2日，华通力盛（北京）智能检测集团有限公司取得北京市科学技术厅、北京市财政厅、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号

为 GR202211001222)。根据有关规定，华通力盛（北京）智能检测集团有限公司报告期内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金23515.9543982.18

银行存款651617065.83855407898.82

51安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其他货币资金68564706.5758634654.19

合计720205288.35914086535.19其他说明其中，受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金52804911.3746075964.82

预付款保函保证金1787013.462015730.02

履约保函保证金12818549.849350498.83

质量保证金149231.9023686.80

信用证保证金1005000.001168773.72

受限银行存款13778400.006180000.00

合计82343106.5764814654.19

2025年6月末本公司银行存款中含应收利息11134414.56元。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

160046666.6730044490.11

益的金融资产

其中：

保本浮动收益型理财产品160046666.6730044490.11

其中：

合计160046666.6730044490.11其他说明

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

52安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

银行承兑票据1089020.0013379593.65

商业承兑票据2326700.00789716.00

减：坏账准备-232670.00-78971.60

合计3183050.0014090338.05

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

34157232670318301416978971.14090

账准备100.00%6.81%100.00%0.56%

20.00.0050.00309.6560338.05

的应收票据其

中：

银行承10890108901337913379

31.88%0.0094.43%0.00

兑汇票20.0020.00593.65593.65

商业承232672326702094078971678971.710744

68.12%10.00%5.57%10.00%

兑汇票00.00.0030.00.0060.40

34157232670318301416978971.14090

合计100.00%6.81%100.00%0.56%

20.00.0050.00309.6560338.05

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票1089020.00

商业承兑汇票2326700.00232670.0010.00%

合计3415720.00232670.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票78971.60153698.40232670.00

合计78971.60153698.40232670.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

53安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据12701332.03

合计12701332.03

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）515157820.32560637262.91

其中：6个月以内251355334.05464482053.51

7-12个月263802486.2796155209.40

1至2年265394959.08338579878.60

2至3年135516494.95108186813.94

3年以上93418074.5392691712.32

3至4年65042827.0260822636.99

4至5年6674960.739710838.23

5年以上21700286.7822158237.10

合计1009487348.881100095667.77

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

54安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

按单项计提坏

77290772907729077290

账准备0.77%100.00%0.000.70%100.00%0.00

01.2301.2301.2301.23

的应收账款其

中：

按组合计提坏1001710923

120791880966110573981793

账准备58347.99.23%12.06%66666.99.30%10.12%

452.52895.13453.71212.83

的应收6554账款其

中：

1001710923

账龄分120791880966110573981793

58347.99.23%12.06%66666.99.30%10.12%

析组合452.52895.13453.71212.83

6554

1009411000

128520880966118302981793

合计87348.100.00%12.73%95667.100.00%10.75%

453.75895.13454.94212.83

8877

按单项计提坏账准备类别名称：单项风险特征明显的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由该公司已陷入财

北京星纪开元科务困境，已申请

3999174.003999174.003999174.003999174.00100.00%

技发展有限公司法院强制执行，预计难以收回该公司已进行破中电科技电子信

3041868.233041868.233041868.233041868.23100.00%产清算，预计难

息系统有限公司以收回海口量子网络科

374425.00374425.00374425.00374425.00100.00%预计无法收回

技有限公司龙口港外轮代理

136500.00136500.00136500.00136500.00100.00%预计无法收回

有限公司丹东港集团有限

85664.0085664.0085664.0085664.00100.00%预计无法收回

公司江苏公铁水网络

45000.0045000.0045000.0045000.00100.00%预计无法收回

科技有限公司山东怡力电业有

27600.0027600.0027600.0027600.00100.00%预计无法收回

限公司日照港裕廊码头

11070.0011070.0011070.0011070.00100.00%预计无法收回

有限公司京唐港国际集装

6216.006216.006216.006216.00100.00%预计无法收回

箱码头有限公司

广州港务局1484.001484.001484.001484.00100.00%预计无法收回

合计7729001.237729001.237729001.237729001.23

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

55安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

1年以内515157820.3213190124.312.56%

其中：6个月以内251355334.050.000.00%

7-12个月263802486.2713190124.315.00%

1至2年265394959.0826539495.9110.00%

2至3年135516494.9537514582.8927.68%

3至4年65042827.0225839168.6139.73%

4至5年6674960.733736795.2555.98%

5年以上13971285.5513971285.55100.00%

合计1001758347.65120791452.52

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备118302454.9410610368.8118000.00-374370.00128520453.75

合计118302454.9410610368.8118000.00-374370.00128520453.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款和合同单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名47320014.972363191.1649683206.134.49%3853814.63

第二名27520100.000.0027520100.002.49%3032566.67

56安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

第三名26893998.130.0026893998.132.43%5320276.93

第四名22929943.5035625.0022965568.502.07%3840771.45

第五名22226244.78731875.1822958119.962.07%1419104.20

合计146890301.383130691.34150020992.7213.55%17466533.88

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

93045377.9

未到期质保金97384027.734870101.3992513926.3497935993.974890615.98

9

93045377.9

合计97384027.734870101.3992513926.3497935993.974890615.98

9

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

未到期质保金-20514.59

合计-20514.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

57安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1810127.103799384.60

供应链票据9407665.5215185706.86

合计11217792.6218985091.46

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

58安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款89811876.5384071815.13

合计89811876.5384071815.13

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

59安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

60安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金120054314.30119143152.69

备用金12443024.5313628166.50

往来款54698171.8349368514.81

合计187195510.66182139834.00

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）22204678.1021253316.41

其中：0-6个月18225281.1714057913.72

7-12个月3979396.937195402.69

1至2年59511343.9954726337.69

2至3年16614836.4316252250.53

61安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

3年以上88864652.1489907929.37

3至4年57539123.7057759145.62

4至5年1115217.49852681.07

5年以上30210310.9531296102.68

合计187195510.66182139834.00

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额27594619.4870473399.3998068018.87

2025年1月1日余额

在本期

本期计提593771.01593771.01

其他变动-1278155.75-1278155.75

2025年6月30日余

26910234.7470473399.3997383634.13

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备98068018.87593771.01-1278155.7597383634.13

合计98068018.87593771.01-1278155.7597383634.13

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

62安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

第一名保证金40000000.001-2年21.37%4000000.00

第二名保证金30000000.003至4年16.03%30000000.00

1-2年1136万元；

第三名保证金25400000.0013.57%3944000.00

2-3年1404万元

第四名保证金25000000.003至4年13.36%25000000.00

第五名保证金9106997.455年以上4.86%9106997.45

合计129506997.4569.18%72050997.45

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内35121533.2790.65%12018035.5084.44%

1至2年3068815.847.92%1624605.2811.42%

2至3年284772.380.73%145826.411.02%

3年以上269490.390.70%443957.723.12%

合计38744611.8814232424.91

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

63安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

单位名称期末余额备注

河北锐进工程项目管理有限公司531640.00尚未执行完毕

安徽领迅智能科技有限公司320732.50尚未执行完毕

河北煜德信息科技有限公司274853.36尚未执行完毕

中国电信股份有限公司肥西分公司210007.61尚未执行完毕

海得朗润技术有限公司244800.00尚未执行完毕

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例（%）

第一名8561700.0022.10

第二名4054655.9910.47

第三名1500000.003.87

第四名1448836.903.74

第五名1311133.253.38

合计16876326.1443.56

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料8528436.908528436.901472402.20356274.261116127.94

22164074.222164074.2

在产品185365.45185365.45

11

53557864.653557864.6

库存商品2745119.722745119.72

44

328578724.17802568.4310776156.355893515.20180550.4335712965.

合同履约成本

7763177829

发出商品1409416.411409416.41

在途物资355742.48355742.48

414238516.17802568.4396435948.360652145.20536824.7340115320.

合计

9364762488

64安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料356274.26356274.26

合同履约成本20180550.48-201918.292176063.7317802568.46

合计20536824.74-201918.292176063.73356274.2617802568.46按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款12288534.8412288534.84

合计12288534.8412288534.84

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

65安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税7876431.003494834.44

其他预缴税费385345.26149386.69

待摊费用32650.00

合计8294426.263644221.13

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

66安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

67安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

分期收款销332649501663247.31601703332649501663247.31601703

3.6%

售商品.9755.42.9755.42

----

减：一年内--

12956975122885341295697512288534

到期的部分668440.32668440.32.16.84.16.84

20307975193131682030797519313168

合计994807.23994807.23.81.58.81.58

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

68安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2025年1月1日余额1663247.551663247.55

2025年1月1日余额在本期

2025年6月30日余额1663247.551663247.55

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备追加减少确认综合现金（账期初位面价权益减值其他期末面价余额投资投资的投收益股利

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

69安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

一、合营企业

二、联营企业安徽西太

华信6177-5326

息科029.8501879.技有3250.2111限公司武汉宏途科技有限公司北京数智运科

000.1466336.

技有

003.0397

限公司

61773000-8312

小计029.000.8648216.

320013.2408

61773000-8312

合计029.000.8648216.

320013.2408

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

公司于2013年对武汉宏途科技有限公司投资200.00万元，持股比例40.00%，由于武汉宏途科技有限公司一直处于超额亏损状态，长期股权投资账面价值调整至零。

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

权益性工具投资4432484.284432484.28

减：减值准备

合计4432484.284432484.28

其他说明：

70安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额120648609.77120648609.77

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额4376210.024376210.02

（1）处置4376210.024376210.02

（2）其他转出

4.期末余额116272399.75116272399.75

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额23541404.3723541404.37

2.本期增加金额1547093.221547093.22

（1）计提或摊销1547093.221547093.22

3.本期减少金额776498.12776498.12

（1）处置776498.12776498.12

（2）其他转出

4.期末余额24311999.4724311999.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值91960400.2891960400.28

2.期初账面价值97107205.4097107205.40

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

71安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产243985699.02242340355.91

合计243985699.02242340355.91

（1）固定资产情况

单位：元办公设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计他

一、账面原

值：

1.期初余204259041.151240551.38105950.545126990.022714623.5461447156.

额232927566

2.本期增12535394.015967469.1

1586805.081410909.00395270.6239090.40

加金额00

（112535394.014380664.0

1410909.00395270.6239090.40

）购置02

（2）在建工程转入

（3

72安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

）企业合并增加

(4)其他1586805.081586805.08

3.本期减10905657.9

7554174.452585227.68672902.1093353.74

少金额7

（110202241.6

7554174.452303050.69330074.8814941.66

）处置或报废8

（2）其他282176.99342827.2278412.08703416.29

4.期末余205845846.156221770.36931631.844849358.522660360.2466508967.

额318449179

二、累计折旧

1.期初余50155212.595175128.927559989.334619607.811596862.1219106800.

额5415075

2.本期增13428471.2

2600405.956754474.631633952.491511951.92927686.26

加金额5

（113428471.2

2600405.956754474.631633952.491511951.92927686.26

）计提5

3.本期减10012003.2

531397.417103100.542146739.55140764.2890001.45

少金额3

（1

531397.417103100.542070786.95105045.1311589.399821919.42

）处置或报废

（2）其他75952.6035719.1578412.06190083.81

4.期末余52224221.094826503.027047202.235990795.412434546.9222523268.

额9359177

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账153621625.61395267.810225813.3243985699.

9884429.598858563.10

面价值221002

2.期初账154103828.56065422.310545961.210507382.211117761.4242340355.

面价值68512591

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

73安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

74安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额1961337.481961337.48

2.本期增加金额

（1）外购

（2）其他

3.本期减少金额955896.42955896.42

（1）处置

（2）其他955896.42955896.42

4.期末余额1005441.061005441.06

75安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

二、累计折旧

1.期初余额1490494.581490494.58

2.本期增加金额144285.16144285.16

（1）计提144285.16144285.16

（2）其他

3.本期减少金额796174.66796174.66

（1）处置

（2）其他796174.66796174.66

4.期末余额838605.08838605.08

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值166835.98166835.98

2.期初账面价值470842.90470842.90

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额53478096.37189936847.862436196.77245851141.00

2.本期增加金额113207.55113207.55

（1）购置113207.55113207.55

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额53478096.37190050055.412436196.77245964348.55

二、累计摊销

76安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

1.期初余额12439963.69111754157.561220642.58125414763.83

2.本期增加金额612842.584252619.4083670.984949132.96

（1）计提612842.584252619.4083670.984949132.96

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额13052806.27116006776.961304313.56130363896.79

三、减值准备

1.期初余额55424139.84493806.3555917946.19

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额55424139.84493806.3555917946.19

四、账面价值

1.期末账面价值40425290.1018619138.61638076.8659682505.57

2.期初账面价值41038132.6822758550.46721747.8464518430.98

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项企业合并形成的处置

77安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

烟台华东电子软件技

84135934.2284135934.22

术有限公司安徽汉高信息科技有

4181796.254181796.25

限公司上海亲益保网络科技

30517480.9130517480.91

有限公司

华通力盛（北京）智

106045178.23106045178.23

能检测集团有限公司

合计224880389.61224880389.61

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项计提处置烟台华东电子软件技

84135934.2284135934.22

术有限公司上海亲益保网络科技

30517480.9130517480.91

有限公司安徽汉高信息科技有

4181796.254181796.25

限公司

华通力盛（北京）智

7630255.097630255.09

能检测集团有限公司

合计126465466.47126465466.47

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

*烟台华东电子软件技术有限公司，在商誉形成日仅为一个单体公司，在报告基准日有两项股权投资，分别为：两家全资子公司（烟台华东电子科技有限公司、烟台华东数据科技有限公司）。因为烟台华东电子科技有限公司承接了烟台华东电子软件技术有限公司的原有业务，能产生现金流的最小资产单元包括烟台华东电子科技有限公司和烟台华东电子软件技术有限公司经营性长期资产及营运资金。故将其作为与商誉相关的资产组。其余一项股权投资公司与初始商誉无关。

*安徽汉高信息科技有限公司主营业务为提供系统集成与技术服务，公司盈利预测的业务有系统集成与技术服务业务。

*上海亲益保网络科技有限公司主营业务为提供计算机软件等领域的技术开发、技术咨询和技术服务，公司盈利预测的业务有计算机软件等领域的技术开发、技术咨询和技术服务。

*华通力盛（北京）智能检测集团有限公司主营业务为智慧环保，公司盈利预测的业务有环境监测、环境智慧管控服务及设备销售。

1）截至2025年6月30日，资产组构成如下：

78安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

包含商誉的资产组资产组是否与购买日公司资产组构成账面价值一致烟台华东电子软件技术有限一致

所有经营性可辨认资产与商誉174434561.01公司一致

安徽汉高信息科技有限公司所有经营性可辨认资产与商誉27324196.80上海亲益保网络科技有限公一致

所有经营性可辨认资产与商誉30495921.98司

华通力盛（北京）智能检测一致

集团有限公司所有经营性可辨认资产与商誉226023500.35

2）可收回金额的具体确定方法：

公司对华通力盛（北京）智能检测集团有限公司，按照资产组的预计未来现金流量及折现率计算现值确定可收回金额进行商誉减值测算：

项目华通力盛（北京）智能检测集团有限公司

商誉*106045178.23

归属于少数股东权益的商誉*45447933.53

整体商誉*＝*+*151493111.76

资产组账面价值*74530388.59

包含整体商誉的资产组账面价值*=*+*226023500.35

预计未来现金流量的现值*215123135.94

整体商誉减值损失（*大于*时）*=*-*10900364.41

母公司持股比例*70%

归属于母公司的商誉减值损失*=***7630255.09

公司对华通力盛（北京）智能检测集团有限公司项目参数依据

参考历史增长率、行业增长率以及未来

预测期增长率0.53%销售预测

稳定期增长率0.00

稳定期毛利率38.99%参考历史毛利率

折现率11.57%根据资产加权平均资本成本确定选取最新的10年期以上长期国债利率

无风险利率1.68%的平均值

系统风险系数0.98根据历史经验及对市场的预测取值

市场风险溢价7.56%根据历史经验及对市场的预测取值

特定风险调整系数3.50%根据历史经验及对市场的预测取值预测期未来5年

79安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据收入增长率收入增长率

华通力盛0.53%、销0%、销售毛参考企业历（北京）智226023502151231310900364售毛利率利率

5年史数据和同

能检测集团0.355.94.4138.99%、税38.99%、税行业数据有限公司前折现率前折现率

12.96%12.96%

226023502151231310900364

合计

0.355.94.41

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

租入房屋装修费361228.2383920.80277307.43

合计361228.2383920.80277307.43其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备265726849.7046569847.19256829076.9645562546.61

内部交易未实现利润1072515.22160877.282978771.17660628.30

可抵扣亏损14008669.842101300.4814008669.842101300.48

政府补助（递延收益）1000000.00150000.001000000.00150000.00

租赁负债187475.1728121.28484897.9485105.05

应付职工薪酬24267151.563640072.7413031654.871954748.23

80安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

合计306262661.4952650218.97288333070.7850514328.67

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值7305107.601095766.147873549.531181032.43

使用权资产166835.9825025.40470842.9082781.60

交易性金融资产66230.139934.5292942.4013941.36

固定资产加计扣除7599896.401139984.468339984.271250997.64

合计15138070.112270710.5216777319.102528753.03

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产25025.4052625193.5782781.6050431547.07

递延所得税负债25025.402245685.1282781.602445971.43

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异13605336.4115575621.02

可抵扣亏损623435918.12568212787.03

股权激励16380922.47

合计653422177.00583788408.05

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年8601693.068601693.06

2026年2284243.812284243.81

2027年2234814.142234814.14

2028年5220253.655220253.65

2029年8600574.788600574.78

2030年7849154.625532800.53

2031年60644440.1460644440.14

2032年74344157.6574344157.65

2033年377239250.40377239250.40

2034年23510558.8723510558.87

2035年52906777.00

合计623435918.12568212787.03其他说明

81安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

银承、保票据、保

8234310823431064814656481465

货币资金其他函保证金其他函保证金

6.576.574.194.19

等等

保函、融保函、融

1372505108894712184611192128

固定资产抵押资授信等抵押资授信等

19.5807.3844.0457.49

抵押抵押

保函、融保函、融投资性房5745382475632841038443502039抵押资授信等抵押资授信等

地产8.947.169.244.73抵押抵押

14750001339791银行借款43110004037258银行借款

应收账款质押质押.00.55质押.00.40质押

2785224240140823201022230851

合计

55.0992.6647.4764.81

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款9000000.0018690000.00

抵押借款64500000.0069585750.00

保证借款38500000.0037484000.00

信用借款59952177.6442970551.58

未到期应付利息47902.07145739.49

合计172000079.71168876041.07

短期借款分类的说明：

（1）母公司安徽皖通科技股份有限公司截止2025年6月30日，与中国建设银行股份有限公司合肥望

湖城支行签订借款合同，合同编号：HTZ340530000LDZJ2025N00B，借款金额为 1000.00 万元，借款期限2025年4月29日至2026年4月28日（金额：1000.00万元）。

（2）母公司安徽皖通科技股份有限公司截止2025年6月30日，与中国建设银行股份有限公司合肥望

湖城支行签订借款合同，合同编号：HTZ340530000LDZJ2025N00A，借款金额为 1000.00 万元，借款期

82安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

限2025年4月15日至2026年4月14日（金额：1000.00万元）。

（3）母公司安徽皖通科技股份有限公司截止2025年6月30日，与交通银行股份有限公司合肥三孝口

支行签订借款合同，合同编号：Z2509LN15632313借款金额 2000.00 万元，借款期限 2025 年 3 月 17日至2026年3月19日（金额：2000.00万元）。

（4）母公司安徽皖通科技股份有限公司截止2025年6月30日，另有信用证借款8772177.64元。

（5）子公司安徽汉高信息科技有限公司截止2025年6月30日，与合肥科技农村商业银行股份有限公

司高新分行签订借款合同，合同编号：0021731220240009，借款金额为2000.00万元，借款期限为

2024年7月9日至2025年7月9日（金额：2000.00万元）。

（6）孙公司烟台华东电子科技有限公司截止2025年6月30日，与中国工商银行股份有限公司烟台芝

罘支行签订借款合同，合同编号：0160600202-2022年(芝罘)字00148号，借款金额为1000.00万元，借款期限为2025年4月7日至2026年4月6日（金额：200.00万元）、2025年4月8日至2026年4月7日（金额：200.00万元）、2025年4月9日至2026年4月8日（金额：200.00万元），2025年

4月10日至2026年4月9日（金额：200.00万元）、2025年4月11日至2026年4月10日（金额：

200.00万元）。

（7）孙公司烟台华东电子科技有限公司截止2025年6月30日，与中国银行股份有限公司烟台莱山支

行签订借款合同，合同编号：2024年华东借字第001号，借款期限为2024年9月20日至2025年9月

10日（金额：1000.00万元）。

（8）孙公司烟台华东电子科技有限公司截止2025年6月30日，与招商银行股份有限公司烟台分行签订借款合同，合同编号：535XY240805T000075，借款期限为 2025 年 2 月 17 日至 2026 年 2 月 5 日（金额：1000.00万元）、2025年3月17日至2026年2月4日（金额：150.00万元）、2025年3月31日至2026年2月4日（金额：250.00万元），2024年9月19日至2025年9月19日（金额：200.00万元）。

（9）孙公司烟台华东数据科技有限公司截止2025年6月30日，与中国工商银行烟台分行签订借款合同，合同编号：0160600278-2024年(贷款)字00060号，借款期限为2025年2月25日至2026年2月

24日（金额：850.00万元）。

（10）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止2025年06月30日，与北京银行股份有限公

司燕京支行签订借款合同，合同编号为：A076153，借款金额为 500.00 万元(此笔借款金额本期已归还

250.00万元，还剩250.00万元)，借款期限分别为2024年07月24日至2025年04月30日(金

额:250.00万元)，2024年07月24日至2025年07月24日(金额:150.00万元)、2024年08月02日至

2025年07月24日(金额:100.00万元)。

83安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（11）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止2025年06月30日，与中国工商银行股份有

限公司北京自贸试验区支行签订借款合同，合同编号:0020000094-2024年(亦庄)字，借款金额为

500.00万元，借款期限自2024年09月13日至2025年09月09日(金额:500.00万元)。

（12）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止2025年06月30日，与兴业银行股份有限公

司北京自贸试验区高端产业片区支行签订借款合同，合同编号分别为：兴银京高片(2024)短期字第

202420-1号、兴银京高片(2024)短期字第202420-2号，借款金额合计为800.00万元，借款期限分别

为2024年11月01日至2025年10月31日（金额500.00万元）、2024年11月29日至2025年11月

28日（300.00万元）。

（13）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止2025年06月30日，与杭州银行股份有限公

司北京自贸试验区支行签订借款合同，借款金额1100.00万元，借款期限分别为2024年11月01日至

2025年10月31日（金额300.00万元）、2025年04月25日至2025年10月31日（金额500.00万

元）、2024年12月02日至2025年11月24日（金额300.00万元）。

（14）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止2025年06月30日，与中国银行北京天华支

行签订借款合同，合同编号：2513325010，借款金额为1000.00万元，借款期限为自2025年03月31日至2026年03月31日（金额1000.00万元）。

（15）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止2025年06月30日，与中国农业银行股份有

限公司北京经济技术开发区分行签订借款合同，合同编号：11010120250000584，借款金额为1000.00万元，借款期限为2025年03月31日至2026年03月30日（金额1000.00万元）。

（16）子公司华通力盛(北京)智能检测集团有限公司截止至2025年06月30日，与中国邮政储蓄银行

股份有限公司北京亦庄支行签订借款合同，合同编号分别为：061100900920250331909484、

061100900920250401134349，借款金额合计为500.00万元，借款期限分别为自2025年03月31日至

2026年03月30日（金额450.00万元）、自2025年04月01日至2026年03月31日（金额50.00万元）。

（17）孙公司日照华盛康源环境科技有限公司截止2025年6月30日，与交通银行股份有限公司日照分

行221.00万元信用借款合同借款期限为2025年02月05日至2026年02月05日。

（18）孙公司日照华盛康源环境科技有限公司截止2025年6月30日，与中国工商银行股份有限公司日

照分行300.00万元信用借款合同，借款期限2025年03月19日至2026年03月18日。

（19）孙公司日照华盛康源环境科技有限公司截止2025年6月30日，与中国建设银行股份有限公司日

照高新支行100.00万元应收账款质押借款，法人、潘勇伟夫妇连带责任保证合同，借款期限2025年

04月12日至2025年11月11日。

（20）孙公司华通智造（山东）智能科技集团有限公司截止2025年6月30日，与中国建设银行股份有限公司济南历城支行签订借款合同，合同编号：370009115666912359，借款金额为97.00万元，借款期限2025年3月14日至2026年3月14日。

84安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票180123587.42136633659.53

合计180123587.42136633659.53

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付工程款265759378.52396634410.41

应付材料款197487660.37209157130.13

合计463247038.89605791540.54

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

陕西汉唐计算机有限责任公司8833695.12尚未结算

西安元华建筑工程有限公司5700962.54尚未结算

烽火通信科技股份有限公司5622951.26尚未结算

85安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

安徽米阳智能科技有限公司5571351.00尚未结算

北京中瑞方兴科技有限公司4712095.60尚未结算

河北交投智能科技股份有限公司3200142.30尚未结算

合计33641197.82

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利1068414.001225570.00

其他应付款112061817.8948515615.70

合计113130231.8949741185.70

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

安徽省交通物资有限责任公司911222.00911222.00

自然人157192.00314348.00

合计1068414.001225570.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金751355.001262405.00

代收款项720246.5543056.00

股权回购款54668880.00

非金融机构借款42392625.3529674611.74

其他13528710.9917535542.96

合计112061817.8948515615.70

86安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

重庆渝信路桥发展有限公司1260000.00尚未结算

天津市高速公路科技发展有限公司1176369.46尚未结算

安徽省交通厅600000.00尚未结算

合计3036369.46其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收房租56817.25110091.73

合计56817.25110091.73

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收项目工程款116071557.8679514743.44

合计116071557.8679514743.44账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

87安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬78101172.2485717434.61120412534.8443406072.01

二、离职后福利-设定

79307.067490228.457506645.3262890.19

提存计划

三、辞退福利193250.00664092.05816342.0541000.00

合计78373729.3093871755.11128735522.2143509962.20

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴73562869.3876051592.79109230447.3140384014.86

2、职工福利费0.001993957.111993957.110.00

3、社会保险费48991.823675635.923685213.4039414.34

其中：医疗保险费46157.873449254.463458656.8336755.50

工伤保险费2833.95210183.91210396.582621.28

生育保险费0.0016197.5516159.9937.56

4、住房公积金7604.003297748.003304452.00900.00

5、工会经费和职工教育经费4481707.04698500.792198465.022981742.81

合计78101172.2485717434.61120412534.8443406072.01

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险76903.637230981.717246908.3860976.96

2、失业保险费2403.43259246.74259736.941913.23

合计79307.067490228.457506645.3262890.19其他说明

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1604412.2720780469.16

企业所得税1420972.664886474.38

个人所得税187808.57266694.94

城市维护建设税86669.291113276.58

房产税604101.20606133.84

土地使用税53826.9753952.34

教育费附加34425.94478028.31

水利基金38864.3852047.81

印花税139492.93400505.97

地方教育费附加27592.18318170.26

合计4198166.3928955753.59

88安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应付款81447821.9779837839.01

一年内到期的租赁负债136385.25318061.81

合计81584207.2280155900.82

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

未终止确认的银行承兑汇票1232639.00

未终止确认的商业承兑汇票217356.00

待转销项税4439430.022888387.59

合计4439430.024338382.59

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款5000000.00

合计5000000.00

长期借款分类的说明：

89安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

子公司安徽汉高信息科技有限公司截至2025年6月30日，与华夏银行股份有限公司合肥分行签订借款合同，合同编号： HFZX2410120250011，借款金额为 500.00万元，借款期限 3年，即 2025年 6月 23日至2028年6月23日。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

上海舶云房屋租赁239127.02

皖通科技房屋租赁187475.17245770.92

减：一年内到期的租赁负债-136385.25-318061.81

合计51089.92166836.13

其他说明：

90安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款5781304.286934590.29

合计5781304.286934590.29

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

收购款73174714.6773174714.67

融资租赁款14054411.5813597714.63

减：一年内到期部分81447821.9779837839.01

合计5781304.286934590.29

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

91安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助2200000.002200000.00项目尚未验收

合计2200000.002200000.00

其他说明：

其中，涉及政府补助的项目：

本期计本期计

上年年末余额本期新增入营业入其他其他变期末余额与资产/收补助项目

（元）补助金额外收入收益金动（元）益相关金额额基于多源时空感知的路网状

1000000.001000000.00与收益相关

态智能监测技术与应用研究智慧港口关键

技术研究及应1200000.001200000.00与收益相关用项目

合计2200000.002200000.00——

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数410245949.0015185800.0015185800.00425431749.00

其他说明：

经公司2025年第一次临时股东大会决议通过，公司决定实施2025年限制性股票激励计划。公司于2025年4月完成了2025年限制性股票激励计划的首次授予登记工作，向187名激励对象定向发行本

92安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

公司 A 股普通股股票 15185800 股。本次授予价格为 3.63 元/股，共募得股款人民币 55124454.00元，其中计入股本人民币15185800.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币39938654.00元。本次增资业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信验字[2025]第0010号验资报告验证。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1012518545.8739938654.001052457199.87

其他资本公积27828860.5716943298.8644772159.43

合计1040347406.4456881952.861097229359.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）根据股权激励方案本期公司发行限制性股票股本溢价39938654.00元；

（2）股权激励费用分摊增加其他资本公积16380922.47元；

（3）收购子公司行云天下少数股东股权投资成本小于收购股权净资产增加其他资本公积562376.39元。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股票54668880.0054668880.00

合计54668880.0054668880.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《企业会计准则第7号》相关规定，本公司就限制性股票回购义务，按照发行限制性股票的数量和价格计算确认库存股和其他应付款54668880.00元。

93安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积69417794.2269417794.22

合计69417794.2269417794.22

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润196510762.43162983952.01

调整后期初未分配利润196510762.43162983952.01

加：本期归属于母公司所有者的净利润-37442452.6536916523.32

减：提取法定盈余公积3389712.90

应付普通股股利12762952.47

期末未分配利润146305357.31196510762.43

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目本期发生额上期发生额

94安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

收入成本收入成本

主营业务319415671.77245516633.68341459552.77244974951.40

其他业务4683706.043164979.832066799.281634983.29

合计324099377.81248681613.51343526352.05246609934.69

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

198480517214961324359863574.619980491730132

系统集成

63.9129.98.48923.3904.67

486972336763576153418306887711023146745234

技术服务

0.550.119.313.1719.863.28

120000.0120000.0

技术转让27632.3627632.36

00

104887662602483454273192818413943038188433

产品销售

1.24.87.32.334.56.20

按经营地区分类

其中：

130209311605033045871152538613325511175757

安徽省内

12.3592.85.55.5483.9079.39

127577299150686326695319551419084411311058

安徽省外

43.358.470.565.6593.9134.12

市场或客户类型

其中：

1565758140821315657581408213

高速公路

26.9326.7326.9326.73

5889565372471758895653724717

港口航运

8.931.678.931.67

城市智能3138397276303931383972763039

交通4.041.574.041.57

9578849786259895788497862598

智能安防.66.06.66.06

6247681315657662476813156576

智慧环保

5.325.125.325.12

135224616395933836006191476751882523554360

其他.14.29.79.07.93.36合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

95安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其中：

按销售渠道分类

其中：

257786521520106631282334805332409932486816

合计

55.7081.322.112.1977.8113.51

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完

成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3）企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；

4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风

险和报酬；

5）客户已接受该商品；

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1364018252.39元，其中，

734173589.94元预计将于2025年度确认收入，467543815.43元预计将于2026年度确认收入，109696741.30元

预计将于2027年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

96安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税692577.83591862.13

教育费附加309574.84273495.32

房产税1325729.551304043.69

土地使用税56339.4956162.33

车船使用税17773.4118852.91

印花税284993.17269086.80

地方教育费附加206019.49182330.65

水利基金89095.6851289.06

其他11934.0019690.50

合计2994037.462766813.39

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬15172437.2515489081.51

固定资产折旧费2942062.633160102.06

无形资产摊销费4919676.175343837.46

广告费26369.7510563.30

招待费1356713.131808091.85

交通差旅费695594.12783140.75

办公费259437.18413728.17

税费0.0019261.01

水电费658030.98680431.43

培训费39038.3029946.17

租赁费588023.77573459.19

咨询费111923.67188391.00

审计评估费1287156.851717307.29

物业管理费728485.76957885.36

电信费224803.85267165.40

车辆费216507.64258334.97

会务费17931.0926719.55

股权激励费用16380922.470.00

保险费69677.50129981.10

服务费1719022.122877220.92

其他2162549.661794699.52

合计49576363.8936529348.01其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16398307.3715872913.98

招待费5183171.306954226.84

97安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

折旧及摊销费1496088.802147252.65

修理费43553.8113442.96

交通差旅费1828921.191823478.58

房租费209242.50535474.21

水电费20857.1638556.30

车辆费560841.13475192.03

通讯费27112.1030630.20

宣传费295547.16287017.91

会务费7741.1117202.00

办公费142205.39213335.37

培训费400.008070.75

服务费1101819.092655450.58

其他1061133.76875750.47

合计28376941.8731947994.83

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬19945317.2220579110.53

累计折旧572754.55527388.54

无形资产摊销1700.881700.88

物料消耗1221540.051693160.20

水电气费28696.8332303.89

论证、评审、验收费用78428.7636798.08

委托外部研发费349260.3660308.86

办公费用4472.612697.27

差旅费259310.73190899.77

其他36908.33219578.47

合计22498390.3223343946.49其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出4254507.754170954.66

减：利息收入2160377.001009339.95

减：汇兑收益-169164.6149910.27

手续费及其他684420.35814274.87

合计2947715.713925979.31其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助443988.311776620.95

其他1334524.55252601.00

合计1778512.862029221.95

98安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产73652.97121808.22

合计73652.97121808.22

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-864813.24-1204468.55

处置长期股权投资产生的投资收益-561039.55

交易性金融资产在持有期间的投资收益1332397.40752379.86

合计-93455.39-452088.69其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-153698.40473176.90

应收账款坏账损失-10610368.81-19108570.21

其他应收款坏账损失-593771.0110183520.00

长期应收款坏账损失222789.45

合计-11357838.22-8229083.86其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失201918.29-1286689.13

十一、合同资产减值损失20514.59-91088.55

合计222432.88-1377777.68

其他说明：

99安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置损益-109627.63-67040.40

合计-109627.63-67040.40

74、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

其他1162.50292128.821162.50

合计1162.50292128.821162.50

其他说明：

75、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

滞纳金罚款支出57251.9180710.4557251.91

非流动资产毁损报废损失345850.314616.14345850.31

违约金36656.6336656.63

其他107250.41550.01107250.41

合计547009.2685876.60547009.26

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用3624729.273181494.55

递延所得税费用-2397626.93-1006098.28

合计1227102.342175396.27

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-41007854.24

按法定/适用税率计算的所得税费用-6151178.14

子公司适用不同税率的影响-223391.79

非应税收入的影响-11047.95

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1146256.07

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-19375.22

100安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9080475.65

加计扣除的影响-2594636.28

所得税费用1227102.34其他说明

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入2160377.001009339.95

政府补贴收入443988.31390256.87

投标履约保证金及往来款项收入83946395.3646872159.92

其他营业外收入142562.2990019.04

合计86693322.9648361775.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

保证金等往来款项等99491609.3085656715.89

其他营业外支出97533.5485876.60

手续费685603.68814274.87

营业及管理费用25110355.2728957640.87

其他15462778.02663633.07

合计140847879.81116178141.30

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他154.44

合计154.44收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

101安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

项目本期发生额上期发生额

处置子公司902734.40

合计902734.40支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

融资租赁款项3755000.00

收到非金融机构借款24700000.007079350.00

合计28455000.007079350.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

归还融资租赁借款3542878.207287728.20

归还非金融机构本金及利息16703207.595334685.40

支付租赁费用54000.00486685.83

定增费用1100000.00

其他6370.95

合计20306456.7414209099.43

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-42234956.58-11541769.18

102安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

加：资产减值准备11135405.349606861.54

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14975564.4716773658.33

使用权资产折旧144285.16426846.47

无形资产摊销4949132.965314472.82

长期待摊费用摊销83920.80190120.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

109627.6367040.40以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）345850.314616.14

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-73652.97-121808.22

财务费用（收益以“－”号填列）4254507.754170954.66

投资损失（收益以“－”号填列）93455.39452088.69

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2193646.50-854797.35

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-200286.31-151161.40

存货的减少（增加以“－”号填列）-53586371.31-30241765.67

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）80113309.9971448207.18

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-173185546.76-210658566.02

其他16380922.47

经营活动产生的现金流量净额-138888478.16-145115001.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额626727767.22584435621.81

减：现金的期初余额832741546.88608401818.02

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-206013779.66-23966196.21

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物3374865.37

103安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其中：

处置孙公司上海舶云收到的现金3374865.37

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物4277599.77

其中：

丧失控制权日上海舶云持有的现金及现金等价物4277599.77

其中：

处置子公司收到的现金净额-902734.40

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金626727767.22832741546.88

其中：库存现金23515.9543982.18

可随时用于支付的银行存款626704251.27832697564.70

三、期末现金及现金等价物余额626727767.22832741546.88

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元6972734.407.158649915016.48

欧元0.078.40240.59港币

104安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

应收账款

其中：美元192996.007.15861381581.17欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

1、计入本期损益情况

项目计入本年损益列报项目金额

租赁负债的利息财务费用41854.96

使用权资产折旧销售费用60903.66

使用权资产折旧管理费用83381.50

短期租赁费用（适用简化处理）销售费用345140.70

短期租赁费用（适用简化处理）管理费用1099891.44

短期租赁费用（适用简化处理）营业成本498834.49

105安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

2、与租赁相关的现金流量流出情况

项目现金流量类别本年金额偿还租赁负债本金和利息所支付的

筹资活动现金流出54000.00现金对短期租赁和低价值资产支付的付

经营活动现金流出4906572.70款额（适用于简化处理）

合计——4960572.70涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑物租赁收入1193247.22

合计1193247.22作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

智慧港口关键技术研究及应用示范684490.86673178.14

散货专业化码头自动化调度系统162598.5489759.58

GCTOS 国产化产品研发 217464.08 0.00

基于激光雷达和线阵相机的智能闸口系统的研发270018.94115652.96

多用途码头操作系统 VOE 版 572782.57 0.00

基于场站生产以及数据交换的多式联运产品研发10662.32505738.64

多式联运铁路场站智能管理项目776693.320.00

华东商品车滚装码头操作系统377963.250.00

贸易供应链系统 v1.0 334848.28 0.00

106安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

港智核智慧仿真终端项目200617.140.00

智慧物流中转站项目255460.680.00

流机智能理货系统产品研发项目334550.31297018.06

冷藏集装箱远程电量采集及控制插座项目379894.940.00

冷藏集装箱冷凝器风机风能回收供电的图像数据采集设备项目338124.320.00

云架构收费软件国产化信创适配研发2579971.53

基于北斗定位公路一键救援系统1167807.73

基于多旋翼无人机在公路业务场景应用146542.11

智能化自动换滤膜设备的研发1054559.79

基于北斗定位的走航监测的研发859263.03

智慧站房综合管理的研发1497699.04

无人值守无人机智能巡航的研发1083123.31

自动走纸替换过滤膜设备的研发104244.93

GPS 定位移动监测的研发 132343.30

空气站房智能感知系统的研发199779.38

无人机自主巡检的研发125599.69

准自由流站级收费系统347867.680.00

视频智能联动控制系统263611.040.00

视频预警存储系统352920.230.00

财务资金综合管理系统455179.910.00

实验室安全培训平台419322.530.00

准自由流收费平台592496.980.00

高速公路数字化转型一体化平台1631260.800.00

基于人工智能的交通运输新业态审批监管平台1699556.630.00

公路智慧建养运综合监管与智能分析平台1574570.270.00

基于多源时空感知的路网状态智能监测技术与应用研究5618956.91

智慧交通云信息服务系统5189720.824823824.37

综合交通运输信息平台82515.35

交通应急事件处置调度与分析系统170330.02

综合交通大数据治理平台65909.00

基于多模感知技术的电动自行车综合管理与运营服务平台675027.44

基于 AI 技术的新型智慧监狱综合管理平台 1253572.87

基于物联网技术的智慧服务区综合运营管理平台1512104.10

基于数字孪生技术的智慧公路管控与服务平台632316.39

基于多种运营模式的交通智慧出行服务平台334610.08

数字环保智能物联平台1775165.12

无人机房全息感知云控平台1681182.32

公路收费智能节点成套设备研究与应用1306493.771732790.04

声源定位的研发1315770.38

臭氧分析仪的研发2283595.61

动态校准仪的研发1810146.64

零气发生器的研发809769.67

华东自动化码头调度系统的研发462232.63375668.46

集装箱码头智能运营平台441528.41533995.05

华东集装箱智汇场站（铁路集疏运）管理系统的研发396355.50663319.58

华东国际物流综合实训平台产品744614.74

智能内置式冷藏箱数据采集终端产品研发项目611075.98

智能理货系统平台升级项目403338.21

视通助手项目324834.20

设施资源全生命周期管理项目261635.50

隧道智能综合监控项目326130.40

住房公积金管理中心新市民和青年人租房约定提取服务项目478268.07住房公积金管理中心银行受理现金偿还住房公积金贷款代扣款

388720.40

服务项目

合计29000220.5933370534.28

其中：费用化研发支出22498390.3223343946.49

107安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

资本化研发支出6501830.2710026587.79

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额确认为无转入当期期末余额内部开发支出其他形资产损益华东自动化码

头调度系统的443231.56462232.63905464.19研发集装箱码头智

402559.24441528.41844087.65

能运营平台华东集装箱智汇场站（铁路

76481.52396355.50472837.02集疏运）管理系统的研发准自由流收费

296326.03296326.03

平台高速公路数字

化转型一体化1631260.801631260.80平台基于人工智能的交通运输新

1699556.631699556.63

业态审批监管平台公路智慧建养

运综合监管与1574570.271574570.27智能分析平台

合计922272.326501830.277424102.59重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

108安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（2）合并成本及商誉

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元处置丧失与原价款控制子公与处权之丧失丧失司股置投按照日合控制控制权投资对公允并财权之权之资相应的丧失价值务报丧失丧失丧失丧失日合日合关的合并控制重新表层控制控制控制丧失控制并财并财其他子公财务权之计量面剩权时权时权时控制权时务报务报综合司名报表日剩剩余余股点的点的点的权的点的表层表层收益称层面余股股权权公处置处置处置时点判断面剩面剩转入享有权的产生允价价款比例方式依据余股余股投资该子比例的利值的权的权的损益公司得或确定账面公允或留净资损失方法价值价值存收产份及主益的额的要假金额差额设上海舶云

2025

供应3374控制-

60.00年05

链管865.减资权转5619

%月22理有37移14.71日限公司

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

109安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

子公司金飞博于2025年3月注销。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接天津市金飞博科投资设立（已

4000000.00天津市天津市生产销售100.00%技有限公司注销）天津市天安怡和

信息技术有限公50000000.00天津市天津市软件服务100.00%投资设立司烟台华东电子软非同一控制下

60000000.00烟台市烟台市软件服务100.00%

件技术有限公司的企业合并烟台华东数据科

15000000.00烟台市烟台市软件服务100.00%投资设立

技有限公司

烟台华东电子科175000000.0

烟台市烟台市软件服务100.00%投资设立技有限公司0上海舶云供应链投资设立（已

25000000.00上海市上海市物流服务60.00%管理有限公司处置）安徽汉高信息科非同一控制下

50500000.00合肥市合肥市软件服务51.00%

技有限公司的企业合并安徽皖通城市智

能交通科技有限10000000.00合肥市合肥市软件服务51.00%投资设立公司安徽行云天下科

66800000.00合肥市合肥市软件服务69.93%投资设立

技有限公司上海亲益保网络非同一控制下

1299622.00上海市上海市软件服务69.93%

科技有限公司的企业合并陕西皖通科技有

3000000.00西安市西安市软件服务70.00%投资设立

限责任公司安徽皖通数智科信息系统集

50000000.00合肥市合肥市100.00%投资设立

技有限公司成服务华通力盛（北非同一控制下

京）智能检测集26000000.00济南市北京市检测服务70.00%的企业合并团有限公司中通盛华（山东）检测集团有11160000.00济宁市济宁市检测服务70.00%投资设立限公司华通智造（山东）智能科技集6000000.00济南市济南市检测服务70.00%投资设立团有限公司日照华盛康源环环境保护监

6000000.00日照市日照市70.00%投资设立

境科技有限公司测

110安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告华盛开源（北其他科技推

京）科技有限责6000000.00北京市北京市70.00%投资设立广服务业任公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持股本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额

安徽汉高信息科技有限公司49.00%-4925170.8563392340.84

华通力盛（北京）智能检测集团有限公司30.00%587085.9555023448.38

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债安徽汉高

26812991298016375000168730053077331319191919

信息

7964223191871975000.197576504148506527162716

科技

6.14.727.863.70003.708.28.777.053.803.80

有限公司华通力盛

（北京）321896694185227278682351312490934033212792092219

智能5356069044256420556.32756494502999973582602.4542

检测3.79.614.403.09749.831.09.961.057.05589.63集团有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

安徽汉高------

47315222991233

信息科技100513610051362590374156746315674632444177

4.799.81

有限公司9.099.095.002.742.747.81

华通力盛624768119569531956953-965703812697781269778-（北京）5.32.15.1510186085.676.676.677463506

111安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

智能检测3.47.78集团有限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2025年1月，公司第六届董事会第二十九次会议审议通过《关于收购控股子公司行云天下少数股东股权的议案》。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额562376.39差额

其中：调整资本公积562376.39调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

112安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

联营企业：

投资账面价值合计8312216.086177029.32下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-864813.24287877.53

--综合收益总额-864813.24287877.53其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

武汉宏途科技有限公司-25237243.72-650374.53-25887618.25其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益443988.311776620.95

113安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款、合同资产、交易性金融资产和其他非流动金融资

产以及应付票据、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠的对各种风险进行监督，从而将风险控制在限定范围内。公司的经营活动会面临的主要金融风险为信用风险、流动风险及市场风险。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

公司信用风险主要来自于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产和其他非流动金融资产等。

公司银行存款主要存放于商业银行，公司认为商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险。

对于应收账款、其他应收款、应收票据和合同资产，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况

等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司的主要客户为国企、央企、政府单位等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

2、流动风险

流动风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控货币资金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与承兑票据相关的义务提供支持。截止2025年6月30日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额60405.00万元，其中：已使用授信金额为40265.58万元。

截止2025年6月30日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

项目期末金额（单位：元）

114安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

短期借款172000079.71

应付票据180123587.42

应付账款463247038.89

其他应付款113130231.89

3、市场风险

市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司市场风险主要为汇率风险及利率风险。

（1）汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

115安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

160046666.67160046666.67

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益160046666.67160046666.67的金融资产

（六）应收款项融资11217792.6211217792.62

应收款项融资11217792.6211217792.62持续以公允价值计量

160046666.6711217792.62171264459.29

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司对持有的非净值型理财产品及结构性存款采用现金流量法确认期末公允价值，输入值为预期收益率。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

银行承兑汇票和大中型央企国企云信，剩余期限较短，账面余额与公允价格相近。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

116安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例企业管理（不含投资咨西藏自治区拉萨市询和投资管理）；项目西藏景源企业曲水县雅江工业园

管理（不含投资咨询和3000.00万元21.16%21.16%管理有限公司区中小企业孵化楼投资管理）；会计、审

307-A220 室计及税务服务。

本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为西藏景源企业管理有限公司。

本企业最终控制方是黄涛。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、（1）企业集团的构成。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、（1）重要的合营企业或联营企业。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系安徽西太华信息科技有限公司控股子公司的联营企业北京数智运科技有限公司联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系陈翔炜董事长

许晓伟董事、财务总监毛志苗董事杨洋董事杨波董事许年行独立董事张桂森独立董事王忠诚独立董事帅红梅职工代表董事张洪波前任监事陈晓前任监事孙胜副总经理

张骞予副总经理、董事会秘书陈延风前任监事张浩前任总经理

117安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

深圳市盈高投资发展有限公司陈翔炜持有该公司股份100%

合肥忠益商贸有限公司许晓伟持有该公司股份70%北京通域合盈投资管理有限公司毛志苗任该公司董事探路者控股集团股份有限公司毛志苗任该公司董事江苏中瀛环保科技有限公司杨洋任该公司董事苏州滨恒锦宸置业有限公司杨洋任该公司董事长广州金源韬略投资有限公司杨洋任该公司董事长兼经理

深耕拓展投资（北京）有限公司杨洋任该公司执行董事兼经理苏州金源锦宸置业有限公司杨洋任该公司董事兼总经理北京达睿文化艺术有限公司杨洋任该公司执行董事兼经理

北京心聚行知咨询管理合伙企业（有限合伙）杨洋为实控人腾云筑科科技发展有限公司杨洋任该公司执行董事兼经理北京腾云智家科技有限公司杨洋任该公司董事长腾云摩码科技服务有限公司杨洋任该公司董事长兼经理腾云当代绿建工程管理集团有限公司杨洋任该公司董事长北京腾云新筑工程管理有限公司杨洋任该公司执行董事

腾云新科（北京）科技产业发展有限责任公司杨洋任该公司董事长北京腾云筑佳科技有限公司杨洋任该公司执行董事兼经理广东云下汇金科技有限公司杨波任该公司董事张北云联数据服务有限责任公司杨波任该公司董事长北京易堂悟之企业管理咨询有限公司张桂森任该公司董事长北京锐思爱特咨询股份有限公司张桂森任该公司董事西藏景源企业管理有限公司公司控股股东黄涛公司实际控制人

黄世荧持有西藏景源40%股权，间接持有公司5%以上股份华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司黄涛担任该公司董事

北京世纪瀚宇信息科技有限公司黄世荧持有该公司股份99%，且任执行董事兼经理北京世纪鼎丰信息科技有限公司黄世荧任该公司执行董事兼总经理福州航空有限责任公司黄世荧任该公司董事

北京华侨大厦有限公司黄涛、黄世荧担任该公司董事姜建国西藏景源执行董事兼总经理世纪金源投资集团有限公司黄涛为实际控制人北京金源鸿大房地产有限公司黄涛为实际控制人广州金源鸿大置业有限公司黄涛为实际控制人上海金源锦宸置业有限公司黄涛为实际控制人佛山世纪金源实业发展有限公司黄涛为实际控制人青岛域见文化旅游发展有限公司黄涛为实际控制人北京源深房地产开发有限公司黄涛为实际控制人

金源摩码（北京）科技有限公司黄涛为实际控制人上海论安置业有限公司黄涛为实际控制人江苏域见未来置业有限公司黄涛为实际控制人无锡金源锦宸置业有限公司黄涛为实际控制人北京峰源置业有限公司黄涛为实际控制人西藏广迅企业管理有限公司黄涛为实际控制人福建乐城置业有限责任公司黄涛为实际控制人福建铭威置业有限责任公司黄涛为实际控制人福建清檬养老服务有限公司黄涛为实际控制人深圳市洋流投资发展有限公司黄涛为实际控制人深圳市居达成投资有限公司黄涛为实际控制人湖南远景能动企业管理有限公司黄涛为实际控制人湖南原绿鸿业企业管理有限公司黄涛为实际控制人长沙市创梦乐谷科技有限公司黄涛为实际控制人长沙创聚星球科技有限公司黄涛为实际控制人湖南创梦绽蓝文化产业发展有限公司黄涛为实际控制人北京源成置业有限公司黄涛为实际控制人深圳市远祥置业有限公司黄涛为实际控制人

118安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

福州锦安工程咨询有限公司黄涛为实际控制人亳州腾云置业有限公司黄涛为实际控制人保定创开房地产开发有限公司黄涛为实际控制人广州百源置业有限公司黄涛为实际控制人深圳市国深房地产开发有限公司黄涛为实际控制人杭州国昇企业管理咨询有限公司黄涛为实际控制人杭州国深企业管理咨询有限公司黄涛为实际控制人永康国深置业有限公司黄涛为实际控制人义乌国深商博置业有限公司黄涛为实际控制人义乌拱辰商博置业有限公司黄涛为实际控制人义乌通惠商博置业有限公司黄涛为实际控制人荆州世纪新城投资置业有限公司黄涛为实际控制人深圳金源景明置业有限公司黄涛为实际控制人北京未来健康产业发展有限公司黄涛为实际控制人江苏域见未来健康产业发展有限公司黄涛为实际控制人江苏域见乐居文旅有限公司黄涛为实际控制人黄山域见未来开发有限公司黄涛为实际控制人

域见弘毅（河北）房地产开发有限公司黄涛为实际控制人

合乐园（廊坊）商业运营管理有限公司黄涛为实际控制人漳州市海滨城置业有限公司黄涛为实际控制人腾云大健康管理有限公司黄涛为实际控制人腾云怡美生物科技有限公司黄涛为实际控制人

世纪腾云（北京）医院管理有限公司黄涛为实际控制人北京世纪圣诺医疗管理有限公司黄涛为实际控制人昆明世纪圣诺医疗管理有限公司黄涛为实际控制人北京腾云侨方健康管理有限公司黄涛为实际控制人北京腾云家医科技有限公司黄涛为实际控制人北京腾云家医医院有限公司黄涛为实际控制人北京腾云养老产业有限公司黄涛为实际控制人福州安心园投资咨询有限责任公司黄涛为实际控制人安徽颐和安心园康养中心有限公司黄涛为实际控制人郎溪县安心园医院有限责任公司黄涛为实际控制人福州颐和盛智能科技有限公司黄涛为实际控制人新昌县安元综合门诊部有限公司黄涛为实际控制人福州市安心颐和养老服务有限公司黄涛为实际控制人新昌县安欣孝德养老服务有限公司黄涛为实际控制人绍兴市上虞安心涌泉养老院有限公司黄涛为实际控制人绍兴市上虞安心奉亲养老院有限公司黄涛为实际控制人北京圣诺健康管理有限公司黄涛为实际控制人腾云唯创医疗器械有限公司黄涛为实际控制人腾云医疗器械有限公司黄涛为实际控制人西藏山南腾云丽美企业管理咨询有限公司黄涛为实际控制人厦门佰易信息科技有限公司黄涛为实际控制人北京世纪金源矿业有限公司黄涛为实际控制人

世纪金源矿业（天津）有限公司黄涛为实际控制人西藏丰浩卓金企业管理有限公司黄涛为实际控制人腾云启赋企业管理服务有限公司黄涛为实际控制人北京世纪金源购物中心管理有限公司黄涛为实际控制人北京华信盛嘉科技有限公司黄涛为实际控制人上海颐瀚企业管理咨询有限公司黄涛为实际控制人深圳前海世纪汇信投资管理有限公司黄涛为实际控制人云南汇智源食品有限公司黄涛为实际控制人北京金源新农业科技发展有限公司黄涛为实际控制人西藏腾云新农业科技有限公司黄涛为实际控制人西藏金农渔科技有限公司黄涛为实际控制人

腾云启源（安徽）人力资源服务有限公司黄涛为实际控制人

119安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

北京金源时代购物中心有限公司黄涛为实际控制人北京雅金企业管理有限公司黄涛为实际控制人合肥市世纪金源购物中心有限公司黄涛为实际控制人湖南世纪金源置业购物中心有限责任公司黄涛为实际控制人贵阳世纪金源购物中心置业有限公司黄涛为实际控制人北京胜鹏企业管理有限公司黄涛为实际控制人海南文顺商贸管理有限公司黄涛为实际控制人海南聚万科技发展有限公司黄涛为实际控制人海南源鸿企业管理有限公司黄涛为实际控制人

北京新动远智信息咨询中心（有限合伙）黄涛为实际控制人北京新动空间体育科技发展有限公司黄涛为实际控制人北京新动空间餐饮管理有限公司黄涛为实际控制人北京新动空间娱乐科技有限公司黄涛为实际控制人北京新动空间商贸有限公司黄涛为实际控制人云南世纪金源投资置业集团有限责任公司黄涛为实际控制人腾冲世纪金源时代购物中心有限责任公司黄涛为实际控制人昆明世纪金源购物大广场有限公司黄涛为实际控制人曲水聚荣商业管理有限公司黄涛为实际控制人世纪汇添科技发展有限公司黄涛为实际控制人阜阳世纪城置业有限责任公司黄涛为实际控制人宁波杭州湾世纪城置业有限公司黄涛为实际控制人福建贵安新天地旅游文化投资有限公司黄涛为实际控制人福州闽江世纪金源会展中心大饭店有限公司黄涛为实际控制人西藏腾云产业发展有限公司黄涛为实际控制人西藏腾云投资管理有限公司黄涛为实际控制人北京汇信金融信息服务有限公司黄涛为实际控制人西藏山南辛顺企业管理有限公司黄涛为实际控制人世纪腾云投资管理有限公司黄涛为实际控制人

宁波梅山保税港区腾云源晟股权投资合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人

杭州乐宜股权投资合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人福建涌灵置业有限责任公司黄涛为实际控制人北京域见文化旅游发展有限公司黄涛为实际控制人北京域见文化发展有限公司黄涛为实际控制人北京域见体育文化发展有限公司黄涛为实际控制人北京能量源体育科技有限公司黄涛为实际控制人北京六渡河旅游开发有限责任公司黄涛为实际控制人北京卡斯谷酒店有限公司黄涛为实际控制人上海博德旅游发展有限公司黄涛为实际控制人江苏博德文化旅游发展有限公司黄涛为实际控制人北京暖意山文化发展有限公司黄涛为实际控制人南京暖意山文化发展有限公司黄涛为实际控制人泰州暖意山文化发展有限公司黄涛为实际控制人海南省三亚暖意山文化投资有限公司黄涛为实际控制人北京世纪暖意山文化发展有限公司黄涛为实际控制人北京域见控股有限公司黄涛为实际控制人黄山域见未来景区运营有限公司黄涛为实际控制人黄山域见秀里景区运营有限公司黄涛为实际控制人江苏域见世纪控股有限公司黄涛为实际控制人四川天域景区管理有限公司黄涛为实际控制人福建展途置业有限责任公司黄涛为实际控制人北京安辛达科技有限公司黄涛为实际控制人西藏山南源景酒店管理有限公司黄涛为实际控制人深圳市晖皓投资有限公司黄涛为实际控制人深圳市远观投资发展有限公司黄涛为实际控制人北京星际起航文化传播有限公司黄涛为实际控制人

国科腾云网安（北京）科技发展有限公司黄涛为实际控制人

120安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

腾冲世纪金源体育度假有限责任公司黄涛为实际控制人腾冲世纪城休闲度假庄园有限公司黄涛为实际控制人西双版纳滨江果园避寒度假山庄有限公司黄涛为实际控制人宁波世纪方源投资有限公司黄涛为实际控制人

深圳同创希望投资合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人西藏盈源企业管理有限公司黄涛为实际控制人北京盛辛和企业管理发展有限公司黄涛为实际控制人赤峰市庚金矿业有限责任公司黄涛为实际控制人翁牛特旗湘大矿业有限责任公司黄涛为实际控制人翁牛特旗三湘矿业有限责任公司黄涛为实际控制人翁牛特旗金贺矿产品经贸有限责任公司黄涛为实际控制人翁牛特旗亿鑫矿业有限责任公司黄涛为实际控制人赤峰天通矿业有限公司黄涛为实际控制人西藏盈高企业管理有限公司黄涛为实际控制人世纪茂源酒店管理有限公司黄涛为实际控制人昆明世纪金源大饭店有限公司黄涛为实际控制人福州世纪金源大饭店有限公司黄涛为实际控制人北京世纪金源大饭店有限责任公司黄涛为实际控制人昆明世纪域景酒店管理有限公司黄涛为实际控制人西藏世纪腾云商业管理有限责任公司黄涛为实际控制人北京幕亿影院管理有限公司黄涛为实际控制人

幕亿赢影院管理（重庆）有限责任公司黄涛为实际控制人文山英嘉影院管理有限公司黄涛为实际控制人贵阳幕亿赢影院有限公司黄涛为实际控制人武汉幕亿赢影院有限公司黄涛为实际控制人西藏元昆创业投资有限公司黄涛为实际控制人北京元昆好味餐饮管理有限公司黄涛为实际控制人北京元煲餐饮管理有限公司黄涛为实际控制人北京好味鱼歌餐饮管理服务有限公司黄涛为实际控制人北京还湘餐饮管理有限公司黄涛为实际控制人

青岛百世鸿业投资管理中心（有限合伙）黄涛为实际控制人北京元歌餐饮管理有限公司黄涛为实际控制人北京元昆好悦文化科技有限公司黄涛为实际控制人北京元昆创赋科技有限公司黄涛为实际控制人北京妙简咖啡餐饮管理有限责任公司黄涛为实际控制人天津元千珠宝有限公司黄涛为实际控制人北京腾云智科科技发展有限公司黄涛为实际控制人

深圳盈嘉共创管理咨询合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人福州世纪金源奥特莱斯商业管理有限公司黄涛为实际控制人安徽腾云新芯科技有限公司黄涛为实际控制人西藏域道云科技发展有限公司黄涛为实际控制人山东易城易购科技有限公司黄涛为实际控制人北京世纪汇信财富投资管理有限公司黄涛为实际控制人深圳市世纪华信商业保理有限公司黄涛为实际控制人深圳市雨木科技有限公司黄涛为实际控制人深圳市顺都成投资有限公司黄涛为实际控制人北京世纪汇盈财富投资管理有限公司黄涛为实际控制人北京世纪汇众网络科技有限公司黄涛为实际控制人深圳市世纪华信融资租赁有限公司黄涛为实际控制人北京世纪汇信资本顾问有限公司黄涛为实际控制人深圳光靓医疗投资有限公司黄涛为实际控制人叶县光靓眼科医院有限公司黄涛为实际控制人

靓美视界（叶县）品牌管理有限公司黄涛为实际控制人邓州市光靓眼科医院有限公司黄涛为实际控制人

靓美视界（邓州市）品牌管理有限公司黄涛为实际控制人长葛光靓眼科医院有限公司黄涛为实际控制人

121安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

长葛市靓美视界品牌管理有限公司黄涛为实际控制人北京广蕴酒业有限公司黄涛为实际控制人广蕴（福建）酒业有限公司黄涛为实际控制人

世纪优选（北京）商业管理有限公司黄涛为实际控制人世纪金源商业管理有限责任公司黄涛为实际控制人曲水世纪金源方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人

世纪金源方圆荟商业管理（无锡）有限公司黄涛为实际控制人江苏世纪金源方圆荟商业运营管理有限公司黄涛为实际控制人广东金源方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人宁德方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人安庆世纪金源方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人重庆方圆新空间商业管理有限公司黄涛为实际控制人西安市高新区西沣方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人宝鸡方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人安顺方圆荟亿丰商业管理有限公司黄涛为实际控制人武汉荟宁商业管理有限公司黄涛为实际控制人仁怀世纪金源酒都方圆荟商业管理有限责任公司黄涛为实际控制人湖北长江方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人成都天方荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人遵义方圆荟商业运营管理有限公司黄涛为实际控制人西藏童兜天地商业管理有限公司黄涛为实际控制人石家庄童兜天地商业管理有限公司黄涛为实际控制人西藏童灿文化传播有限公司黄涛为实际控制人西藏万事佳信息科技有限公司黄涛为实际控制人贵阳世纪金源方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人贵阳方圆荟智慧停车有限公司黄涛为实际控制人西藏腾云新动力科技有限公司黄涛为实际控制人成都天府智华科技有限公司黄涛为实际控制人北京茵沃汽车科技有限公司黄涛为实际控制人苏州智华传感器科技有限公司黄涛为实际控制人合肥智华汽车电子有限公司黄涛为实际控制人四川智华盾肯电子科技有限公司黄涛为实际控制人苏州智华汽车系统有限公司黄涛为实际控制人苏州智华汽车科技有限公司黄涛为实际控制人北京世纪青苗投资管理有限公司黄涛为实际控制人北京世纪青苗教育科技有限公司黄涛为实际控制人曲水青苗荟教育科技有限公司黄涛为实际控制人北京摘星画卷科技文化有限公司黄涛为实际控制人北京一起摘星教育科技有限公司黄涛为实际控制人北京世纪青苗教育咨询有限公司黄涛为实际控制人福州世纪青苗教育咨询有限公司黄涛为实际控制人北京尚学苑教育咨询有限公司黄涛为实际控制人宁波青苗荟教育信息咨询有限公司黄涛为实际控制人宁波前湾新区青苗荟金澜园幼儿园有限公司黄涛为实际控制人长沙世纪青苗教育咨询有限公司黄涛为实际控制人北京悦读荟教育咨询有限公司黄涛为实际控制人北京田田教育咨询有限公司黄涛为实际控制人襄阳青禾荟教育咨询有限公司黄涛为实际控制人昆明世纪青苗教育咨询有限公司黄涛为实际控制人广州腾云乐驾新能源有限公司黄涛为实际控制人浙江千昌供应链管理有限公司黄涛为实际控制人安徽腾湃标识科技有限公司黄涛为实际控制人

世纪优鲜市场投资（广州）有限公司黄涛为实际控制人广州市旺季商务服务有限公司黄涛为实际控制人上海睿途文化创意有限公司黄涛为实际控制人上海睿诺威建筑规划设计有限公司黄涛为实际控制人

122安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

北京世纪源荟科技有限公司黄涛为实际控制人海南源一新能源科技有限公司黄涛为实际控制人北京拓金停车管理有限公司黄涛为实际控制人腾云盛世科技有限公司黄涛为实际控制人西藏山南浩盛投资管理有限公司黄涛为实际控制人西藏万青投资管理有限公司黄涛为实际控制人北京博观致知教育科技有限公司黄涛为实际控制人西藏万松企业管理有限公司黄涛为实际控制人

智梯绿科（北京）科技产业有限公司黄涛为实际控制人福建永丰基业机电安装工程有限公司黄涛为实际控制人

智梯时代（北京）科技有限公司黄涛为实际控制人

智梯托拉斯（北京）管理咨询服务有限公司黄涛为实际控制人海南游幕云新媒体文化有限公司黄涛为实际控制人国深控股集团有限公司黄涛为实际控制人北京领势新能科技有限公司黄涛为实际控制人北京领势新能建设开发有限公司黄涛为实际控制人宁波领势新能科技有限公司黄涛为实际控制人江苏领势新能科技有限公司黄涛为实际控制人北京领势新能综合能源有限公司黄涛为实际控制人

福州金源紫荆创业投资合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人曲水鑫隆凯瑞企业管理有限公司黄涛为实际控制人曲水百盈企业管理有限责任公司黄涛为实际控制人

北京众信嘉合商业管理合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人西藏凯锐投资管理有限公司黄涛为实际控制人北京翰瑞投资有限公司黄涛为实际控制人新疆世纪金源股权投资有限责任公司黄涛为实际控制人北京世纪坤扬建设发展有限公司黄涛为实际控制人北京圣诺眼科诊所有限公司黄涛为实际控制人西双版纳世纪金源避寒度假山庄有限公司黄涛为实际控制人敖汉旗得利选铁有限责任公司黄涛为实际控制人敖汉旗恒立矿业有限责任公司黄涛为实际控制人

腾云不动产管理（北京）有限公司黄涛为实际控制人上海金山方圆荟商业管理有限公司黄涛为实际控制人上海智华智联科技有限公司黄涛为实际控制人北京万瑞星辰科技有限公司黄涛为实际控制人北京博韬富盈企业管理有限公司黄涛为实际控制人北京万源通达企业管理有限公司黄涛为实际控制人北京万昌盛领企业管理有限公司黄涛为实际控制人济南腾云绿筑置业有限公司黄涛为实际控制人

深圳共创聚智创业投资合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人四川凯谦润建设工程有限公司黄涛为实际控制人三亚鹿先生文化发展有限公司黄涛为实际控制人杭州领势新能建设开发有限公司黄涛为实际控制人昆明英嘉影院有限公司黄涛为实际控制人北京元荟影院管理有限公司黄涛为实际控制人嘉兴势源电池科技有限公司黄涛为实际控制人厦门市腾云易惠科技有限公司黄涛为实际控制人山西腾云易惠科技有限公司黄涛为实际控制人安徽腾云易惠科技有限公司黄涛为实际控制人深圳市安奈儿股份有限公司黄涛为实际控制人

深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）黄涛为实际控制人北京昌丰冠星不动产管理有限公司黄涛为实际控制人青岛十二里文化旅游发展有限公司黄涛为实际控制人合肥青苗荟教育科技有限公司黄涛为实际控制人北京世纪青藤教育科技有限公司黄涛为实际控制人其他说明

123安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联交易内获批的交是否超过关联方本期发生额上期发生额容易额度交易额度

安徽西太华信息科技有限公司工程物资264265.48否65663.71

世纪颐和物业服务集团有限公司合肥分公司物业服务174919.47否173187.60

北京宜宅科技有限责任公司滨湖分公司酒店住宿等394079.50否177767.00

北京世纪金源大饭店有限责任公司酒店住宿等22624.00否42766.32

北京世纪金源购物中心管理有限公司营销招待费3304.00否55940.48

安徽省世纪金源大饭店管理有限公司营销招待费11997.19否0.00

北京金源时代购物中心有限公司酒店住宿等3776.70否4028.48

福州世纪金源大饭店有限公司酒店住宿等2830.19否0.00

安徽宜宅科新信息科技有限责任公司营销招待等0.00否267224.00

北京华侨大厦有限公司营销招待等0.00否1590.00

北京世纪金源香山商旅酒店发展有限责任公司酒店住宿等0.00否1608.00

贵阳世纪金源购物中心置业有限公司酒店住宿等0.00否40000.00

陕西世纪金源大饭店有限责任公司酒店住宿等0.00否2904.00

长沙世纪金源大饭店有限公司酒店住宿等0.00否4460.91

重庆世纪金源时代大饭店有限公司酒店住宿等0.00否2364.15

合计877796.53839504.65

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽西太华信息科技有限公司工程物资3932938.05965221.29

深圳市居达成投资有限公司工程承包684955.21

合肥市世纪金源购物中心有限公司工程承包369499.13

西安市高新区西沣方圆荟商业管理有限公司工程劳务638541.31

永康国深置业有限公司工程劳务1926009.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

华通力盛（北京）智能检测集团有限

14000000.002023年12月21日2026年12月20日否

公司

安徽汉高信息科技有限公司2550000.002024年05月30日2025年05月30日是

安徽汉高信息科技有限公司25500000.002024年07月11日2025年06月29日是

安徽汉高信息科技有限公司5100000.002024年06月29日2025年06月18日是

安徽汉高信息科技有限公司1300000.002025年06月19日2026年06月18日否

124安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

安徽汉高信息科技有限公司25500000.002025年06月23日2026年06月23日否

安徽汉高信息科技有限公司5100000.002025年06月26日2026年06月02日否

烟台华东电子软件技术有限公司25000000.002023年08月09日2026年07月25日否

烟台华东数据科技有限公司8500000.002024年01月29日2027年01月17日否

烟台华东电子软件技术有限公司10000000.002024年08月06日2027年08月06日否本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3893958.144337146.63

关键管理人员股权激励摊销费用5932850.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款安徽西太华信息科技有限公司15777852.00725295.8112827781.80376730.80

合同资产安徽西太华信息科技有限公司1055855.7552792.79870431.5543521.58

应收账款亳州腾云置业有限公司87040.728704.0787040.728704.07

应收账款保定创开房地产开发有限公司262029.9026202.99262029.9026202.99

应收账款重庆金源时代购物广场有限公司121332.240.00

应收账款永康国深置业有限公司388878.170.00990063.490.00

应收账款深圳市居达成投资有限公司200000.00

合同资产亳州腾云置业有限公司36599.611829.9836599.611829.98西安市高新区西沣方圆荟商业管理

合同资产43175.382158.7743175.382158.77有限公司

合同资产重庆金源时代购物广场有限公司8550.03427.508550.03427.50

合同资产重庆世纪金源时代大饭店有限公司56087.472804.37

合同资产合肥市世纪金源购物中心有限公司12082.60604.13

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

125安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

安徽西太华信息科技有限公

应付账款503044.02317781.05司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员-限制性股

5500000.0019965000.00

票

中层管理人员、核心技术（业务）人员-9685800.0035159454.00限制性股票

合计15185800.0055124454.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用其他说明

2025年1月24日、2025年2月14日，公司分别召开第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第十七次会议、2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2025年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》

及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2025年限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案。

公司以2025年3月11日为授予日，向符合授予条件的189名激励对象授予1530.58万股限制性股票，限制性股票的授予价格为3.63元/股。变更后注册资本为425431749.00元，其中新增注册资本

15185800.00元（2名激励对象放弃认缴，涉及股数为12.00万股），新增资本公积39938654.00元。

限制性股票的限售期分别为自授予登记完成之日起12个月、24个月，各解禁50%。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日2025年3月11日收盘价

根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及个人考核等情况授予日权益工具公允价值的重要参数进行确定。

根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及个人考核等情况可行权权益工具数量的确定依据进行确定。

126安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额16380922.47

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额16380922.47其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员5932850.00

中层管理人员、核心技术（业务）人员10448072.47

合计16380922.47其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

无

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2025年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项无。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

127安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；*管理层能够定期评

价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；*能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：*该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；*该分部的分

部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：*将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；*将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件

的其他经营分部合并，作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。（2）本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，

128安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

以决定向其配置资源、评价其业绩。本公司有2个报告分部：技术工程施工分部、其他分部。技术工程施工分部负责工程施工，其他分部主要负责环境检测业务。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目技术工程施工分部其他分部分部间抵销合计

营业收入257786555.7067141585.19828763.08324099377.81

其中：对外交易收入257786555.7067141585.19828763.08324099377.81

分部间交易收入828763.08828763.080.00

营业成本215201081.3235618658.632138126.44248681613.51

营业费用85358322.9318869851.94828763.08103399411.79

其中折旧和摊销费用8268894.261663388.779932283.03对联营和合营企业的

-864813.240.00-864813.24投资收益

信用减值损失-295404.06-11062434.16-11357838.22

资产减值损失222432.880.00222432.88

利润总额-43228777.42911559.82-1309363.36-41007854.24

所得税费用631847.6664601.66-530653.021227102.34

净利润-43860625.08846958.16-778710.34-42234956.58

资产总额2607447185.89422211911.8329355244.113000303853.61

负债总额986445285.63236549116.6529355244.111193639158.17

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）173442430.19208706670.02

其中：1-6月105711231.25187393651.86

7-12月67731198.9421313018.16

1至2年94385597.58137470730.59

2至3年55438758.8951868405.41

3年以上62197404.1559955510.70

3至4年46104605.8941788893.84

4至5年2845128.775374797.05

5年以上13247669.4912791819.81

129安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

合计385464190.81458001316.72

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

70410704107041070410

账准备1.83%100.00%0.001.54%100.00%0.00

42.2342.2342.2342.23

的应收账款其

中：

按组合计提坏

3784235581232261045096054316396643

账准备98.17%14.75%98.46%12.04%

148.58294.25854.33274.49407.43867.06

的应收账款其

中：

账龄分3784235581232261045096054316396643

98.17%14.75%98.46%12.04%

析组合148.58294.25854.33274.49407.43867.06

3854646285332261045800161357396643

合计100.00%16.31%100.00%13.40%

190.81336.48854.33316.72449.66867.06

按单项计提坏账准备类别名称：单项风险特征明显的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由北京星纪开元该公司已进行

科技发展有限3999174.003999174.003999174.003999174.00100.00%破产清算，预公司计难以收回该公司已陷入

中电科技电子财务困境，已信息系统有限3041868.233041868.233041868.233041868.23100.00%申请法院强制

公司执行，预计难以收回

合计7041042.237041042.237041042.237041042.23

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内

其中：6个月以内105711231.250.00

7-12个月67731198.943386559.945.00%

1年以内小计173442430.193386559.94

1至2年94385597.589438559.7610.00%

130安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

2至3年55438758.8916631627.6730.00%

3至4年46104605.8918441842.3640.00%

4至5年2845128.771707077.2660.00%

5年以上6206627.266206627.26100.00%

合计378423148.5855812294.25

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备61357449.661495886.820.000.000.0062853336.48

合计61357449.661495886.820.000.000.0062853336.48

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款和合同单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名47320014.972363191.1649683206.1311.19%3853814.63

第二名18207479.120.0018207479.124.10%5746190.05

第三名15934181.00419167.0016353348.003.68%826435.20

第四名14636509.950.0014636509.953.30%556417.35

第五名14000000.0014000000.003.15%1400000.00

合计110098185.042782358.16112880543.2025.42%12382857.23

131安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利36030200.0036030200.00

其他应收款172542515.40143182890.28

合计208572715.40179213090.28

（1）应收利息

1）应收利息分类

2）重要逾期利息

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收利息情况

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

安徽汉高信息科技有限公司1030200.001030200.00

烟台华东电子软件技术有限公司35000000.0035000000.00

合计36030200.0036030200.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

132安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金86423428.7187108384.37

备用金5219666.534400918.88

往来款112609351.9982870649.09

合计204252447.23174379952.34

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）43982661.3650426527.62

其中：0-6个月37228263.9739871271.54

7-12个月6754397.3910555256.08

1至2年89073442.7153510028.22

2至3年15735702.8315384295.43

3年以上55460640.3355059101.07

3至4年33741767.1133413977.67

4至5年647953.07776881.07

5年以上21070920.1520868242.33

合计204252447.23174379952.34

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2025年1月1日余额21065764.580.0010131297.4831197062.06

2025年1月1日余额

在本期

本期计提512869.770.000.00512869.77

2025年6月30日余

21578634.350.0010131297.4831709931.83

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

133安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备31197062.06512869.770.000.000.0031709931.83

合计31197062.06512869.770.000.000.0031709931.83

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1年以内2281万元；1-2年

第一名往来款69000000.0033.78%0.00

4619万元

第二名保证金40000000.001-2年19.58%4000000.00

1年以内1257万元；1-2年

第三名往来款29355244.1114.37%0.00

1678万元

1-2年1136万元；2-3年

第四名保证金25400000.0012.44%3944000.00

1404万元

第五名保证金9106997.455年以上4.46%9106997.45

合计172862241.5684.63%17050997.45

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

638662293.118472237.520190056.641227174.122359290.518867884.

对子公司投资

805723751659

对联营、合营

2985336.972985336.97

企业投资

641647630.118472237.523175393.641227174.122359290.518867884.

合计

775720751659

134安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价计提减值（账面价位期初余额值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）

天津市金-

140291.33887052140291.3

飞博科技38870520.00

1.591

有限公司.59天津市天

安怡和信4679176151018.04694278

息技术有7.1105.11限公司烟台华东电子软件25178778413593131144425309928413593

技术有限96.174.22.9541.124.22公司安徽皖通城市智能51000005100000

交通科技.00.00有限公司安徽汉高

22984332298433

信息科技

3.353.35

有限公司安徽行云

1763696322363017636963223630

天下科技.653.35.653.35有限公司安徽皖通

20000002000000

数智科技.00.00有限公司陕西皖通

21000002100000

科技有限0.00.00.00责任公司华通力盛（北京）

18830001883000

智能检测

00.0000.00

集团有限公司

-

51886781223592140291.352019001184722

合计0.000.002424589

84.5990.16156.2337.57.64

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额法下其他发放余额投资准备

（账其他计提准备单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末投资投资的投收益股利面价余额

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

135安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

武汉宏途科技有限公司北京数智运科

000.1466336.

技有

003.0397

限公司

小计000.1466336.

003.0397

合计000.1466336.

003.0397

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

公司于2013年对武汉宏途科技有限公司投资200.00万元，持股比例40%，由于武汉宏途科技有限公司一直处于超额亏损状态，长期股权投资账面价值调整至零。

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务136634621.25121304636.42145764384.81125320846.89

其他业务73226.3957723.2464276.5057723.24

合计136707847.64121362359.66145828661.31125378570.13

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业营业营业营业营业收入营业成本营业收入营业成本收入成本收入成本业务类型

其中：

系统集成126068951.04113760736.14126068951.04113760736.14

技术服务10518896.607573991.1610518896.607573991.16

技术转让120000.0027632.36120000.0027632.36按经营地区分类

136安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

其中：

安徽省内89327469.1879413180.8789327469.1879413180.87

安徽省外47380378.4641949178.7947380378.4641949178.79市场或客户类型

其中：

高速公路109523864.5397662642.14109523864.5397662642.14城市智能

17531907.0615779396.2217531907.0615779396.22

交通

智能安防9578849.667862598.069578849.667862598.06

其他73226.3957723.2473226.3957723.24合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计136707847.64121362359.66136707847.64121362359.66

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完

成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

137安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3）企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；

4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风

险和报酬；

5）客户已接受该商品；

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为845028747.29元，其中，

405613798.70元预计将于2025年度确认收入，354912073.86元预计将于2026年度确认收入，84502874.73元预

计将于2027年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益2575500.00

权益法核算的长期股权投资收益-14663.03

处置长期股权投资产生的投资收益-160229.91

交易性金融资产在持有期间的投资收益597711.36

处置交易性金融资产取得的投资收益1332397.40

合计1157504.463173211.36

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益442162.58计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响543849.21的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融1406050.37资产和金融负债产生的损益

138安徽皖通科技股份有限公司2025年半年度财务报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-199996.45

减：所得税影响额-1653924.21

少数股东权益影响额（税后）-261799.62

合计4107789.54--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-2.20%-0.0896-0.0896扣除非经常性损益后归属于公司

-2.44%-0.0994-0.0994普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

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