慈文传媒股份有限公司

2025年度财务决算报告

一、2025年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计

经过审计，大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和现金流量，并为本公司2025年度财务报表出具了“大信审字[2026]第

6-00043号”审计报告。

二、主要会计数据和财务指标项目2025年2024年变动幅度

营业收入(万元)39785.9736605.068.69%

归属于上市公司股东的净利润(万元)-1807.763034.78-159.57%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元)-7814.201285.14-708.04%

经营活动产生的现金流量净额(万元)-5299.44-23474.6877.42%

基本每股收益(元/股)-0.040.06-166.67%

稀释每股收益(元/股)-0.040.06-166.67%

加权平均净资产收益率-1.83%3.09%-4.92%项目2025年末2024年末变动幅度

总资产(万元)171594.07161847.956.02%

归属于上市公司股东的净资产(万元)96846.8499694.09-2.86%

三、财务状况

（一）报告期主要资产构成情况

单位：万元

2025年末2025年初

项目占总资占总资变动幅度重大变动说明金额金额产比例产比例

货币资金14619.488.52%19803.6112.24%-26.18%系偿还银行借款所致

交易性金融资产8567.204.99%3000.001.85%185.57%系理财投资增加所致

衍生金融资产298.530.17%551.940.34%-45.91%系公允价值变动所致应收票据15.560.01%-100.00%系票据到期所致

应收账款43956.6525.62%30529.0018.86%43.98%系确认收入所致

预付款项2412.881.41%2270.891.40%6.25%系支付项目分账款所致

其他应收款2864.491.67%679.860.42%321.34%系项目往来款增加所致

存货62714.4236.55%72989.6945.10%-14.08%系结转成本所致合同资产

其他流动资产4299.822.51%4580.462.83%-6.13%系项目可抵税金减少所致

流动资产合计139733.4881.43%134420.9983.05%3.95%

债权投资130.000.08%260.000.16%-50.00%系计提减值所致

长期股权投资2385.501.39%2428.711.50%-1.78%系计提减值所致

其他权益工具投资837.980.49%887.740.55%-5.61%系本期参股公司亏损所致

其他非流动金融资产18319.0610.68%13945.758.62%31.36%系金融资产公允价值增加所致

投资性房地产1477.360.86%1647.671.02%-10.34%系计提折旧所致

固定资产67.440.04%80.380.05%-16.10%系计提折旧所致使用权资产

无形资产12.440.01%15.830.01%-21.42%系摊销所致

长期待摊费用3.230.00%-100.00%系装修费用摊销完毕所致

递延所得税资产8625.245.03%8135.095.03%6.03%系可抵扣亏损、资产减值增加所致

其他非流动资产5.570.00%22.570.01%-75.32%

非流动资产合计31860.5918.57%27426.9516.95%16.17%

资产总计171594.07100.00%161847.95100.00%6.02%

（二）报告期主要负债构成情况

单位：万元

2025年末2025年初

变动项目占总负占总负重大变动说明金额金额幅度债比例债比例

短期借款13876.9418.61%24423.6438.85%-43.18%系偿还银行借款所致

应付账款17005.7222.81%21549.7934.28%-21.09%系项目待结算款减少所致

预收账款2403.883.22%2396.233.81%0.32%系预收租金收入所致

合同负债16955.5722.74%8500.5413.52%99.46%系预收发行款增加所致

应付职工薪酬224.050.30%347.270.55%-35.48%系待发放工资减少所致

应交税费837.041.12%1018.791.62%-17.84%系本期末待缴纳税金减少所致

其他应付款874.011.17%765.881.22%14.12%系待结算款增加所致一年内到期的非流3258.234.37%2.580.00%126187.98%系增加长期借款所致动负债

其他流动负债1005.161.35%506.140.81%98.59%系预收销售款税金增加所致

流动负债合计56440.6075.71%59510.8794.67%-5.16%

长期借款16241.0021.79%3000.004.77%441.37%系增加长期借款所致

递延收益793.021.06%33.020.05%2301.64%系收到政府补贴所致

递延所得税负债1072.601.44%319.000.51%236.24%系金融资产公允价值变动所致

非流动负债合计18106.6224.29%3352.025.33%440.17%

负债合计74547.22100.00%62862.89100.00%18.59%

四、经营成果

单位：万元

2025年度2024年度

变动项目占营业收占营业收重大变动说明金额金额幅度入比例入比例

营业收入39785.97100.00%36605.06100.00%8.69%系确认收入增加所致

营业成本38203.3696.02%29920.7081.74%27.68%系确认收入增加所致

税金及附加33.860.09%59.300.16%-42.90%系本期缴纳税费减少所致

销售费用716.551.80%639.711.75%12.01%系销售人员增加所致

管理费用2085.405.24%2393.836.54%-12.88%系公司强化管理，压降成本费用所致财务费用1018.182.56%245.090.67%315.43%系贷款增加所致

其他收益635.791.60%265.330.72%139.62%系政府补助增加所致

投资收益52.700.13%3206.248.76%-98.36%系重组收益减少所致

公允价值变动5213.3913.10%-1868.98-5.11%378.94%系金融资产公允价值变动所致收益

信用减值损失-5477.45-13.77%-1289.90-3.52%-324.64%系应收款项计提坏账增加所致

资产减值损失-557.35-1.40%-163.03-0.45%-241.87%系计提存货跌价增加所致

资产处置收益24.660.07%-100.00%系本期未发生资产处置所致

营业利润-2404.28-6.04%3520.759.62%-168.29%系本期项目毛利率下降所致系政府补助及收取的资金占用费等

营业外收入861.062.16%387.411.06%122.26%收入增加所致

11.100.03%-100.00%系本期未发生与经营无关的支出所营业外支出

致

利润总额-1543.22-3.88%3897.0610.65%-139.60%系本期项目毛利率下降所致

所得税费用308.370.78%573.491.57%-46.23%系递延所得税调整所致

净利润-1851.59-4.65%3323.579.08%-155.71%系本期项目毛利率下降所致2025年度2024年度变动项目占营业收占营业收重大变动说明金额金额幅度入比例入比例

归属于母公司-1807.76-4.54%3034.788.29%-159.57%系本期项目毛利率下降所致股东的净利润

五、现金流量情况

单位：万元项目2025年度2024年度变动幅度重大变动说明

销售商品、提供劳务收32898.8927678.8018.86%系本期项目回款比上年增加所致到的现金

收到的税费返还21.7357.51-62.22%系本期缴纳税费减少所致

收到其他与经营活动有2442.791735.7140.74%系本期收到其他单位往来款增加所致关的现金

购买商品、接受劳务支37328.3149532.16-24.64%系本期项目投入减少所致付的现金

支付给职工以及为职工2082.681914.028.81%系本期相关资金支出增加所致支付的现金

支付的各项税费384.87500.21-23.06%系本期缴纳税费减少所致

支付其他与经营活动有866.991000.31-13.33%系本期支付的其他单位往来减少所致关的现金

收回投资收到的现金13294.807794.0070.58%系资管产品赎回等收回投资增加所致

取得投资收益收到的现37.5824.4653.64%系取得理财收益增加所致金

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回328.50-100.00%系本期未发生资产处置所致的现金净额

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付1.4754.63-97.31%系本期资产购置减少所致的现金

投资支付的现金15706.859067.5073.22%系理财投资增加所致

吸收投资收到的现金999.00100%系合伙企业收到出资款所致

取得借款收到的现金31270.0027398.9514.13%系增加银行贷款所致收到其他与筹资活动有关的现金

偿还债务支付的现金25322.953555.00612.32%系本期偿还银行贷款所致

分配股利、利润或偿付1055.65373.96182.29%系贷款增加，利息支出增加所致利息支付的现金

支付其他与筹资活动有1017.5486.331078.66%系支付券商股票回款专款所致关的现金

汇率变动对现金及现金-11.9914.25-184.14%系汇率变动所致等价物的影响

现金及现金等价物净增-2814.50-1051.90-167.56%系本期项目支出及偿还银行借款所致

加额期初现金及现金等价物16302.4417354.34-6.06%系上期项目支出及银行贷款增加所致余额

期末现金及现金等价物13487.9416302.44-17.26%系本期项目支出及偿还银行借款所致余额慈文传媒股份有限公司董事会

2026年4月15日