利安达会计师事务所(特殊普通合伙)关于河南森源电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

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一、专项审核报告1-2

二、附表3

委托单位：河南森源电气股份有限公司

审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：（010）85886680

传真号码：（010）85886690

网真号址： http://www.Reanda.com关于河南森源电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

利安达专字[2025]第0164号

河南森源电气股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了河南森源电气股份有限公司（以下简称“森源电气公司”）2024年12月31日合并及公司的资产负债表，2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会第26号公告《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（[2022]26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

南第1号——业务办理（2024年5月修订）》的相关规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是森源电气公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计森源电气公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解森源电气公司2024年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1本审核报告仅供河南森源电气股份有限公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

利安达会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

王新宇

中国·北京中国注册会计师：

宋聚猛

2025年4月24日

2附表

上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：河南森源电气股份有限公司金额单位：人民币万元

2024年度往来累计

往来方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初往来资2024年度往来资金2024年度偿还累计2024年期末往来资非经营性资金占用资金往来方名称发生金额（不含利占用形成原因占用性质系会计科目金余额的利息（如有）发生金额金余额

息）现大股东及其附属企业非经营性占用

小计——————-----————前大股东及其附属企业非经营性占用

小计——————-----————

总计——————-----————

2024年度往来累计

往来方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初往来资2024年度往来资金2024年度偿还累计2024年期末往来资其它关联资金往来资金往来方名称发生金额（不含利往来形成原因往来性质系会计科目金余额的利息（如有）发生金额金余额

息）

控股股东、实际控制人及其附属企业

前控股股东、实际控制人控

北京东标电气有限公司应收账款604.70-604.70销售货物经营性往来制的公司

河南葛天生态文化发展有限公司关联自然人担任董事的公司应收账款3.002.095.09销售货物经营性往来

河南森源电动汽车有限公司关联自然人担任董事的公司应收账款6450.506450.50销售货物、提供劳务经营性往来

前控股股东、实际控制人控制的

河南森源新能源科技发展有限公司应收账款7.867.86销售货物经营性往来公司关联自然人担任高级管理人员的

其它关联资金往河南森源重工有限公司应收账款976.1939.73254.17761.76销售货物、提供劳务及出租经营性往来公司

来关联自然人担任高级管理人员的森源汽车股份有限公司应收账款450.1716.90458.358.72销售货物、提供劳务及出租经营性往来公司

河南森源集团高强电瓷有限公司关联自然人担任董事的公司应收账款48.04250.12298.17-销售货物、提供劳务经营性往来

河南森源集团有限公司关联自然人担任董事的公司应收账款41.5490.49132.03-销售货物及出租经营性往来关联自然人担任高级管理人员的

河南森源重工有限公司预付账款4.4299.6998.275.83采购货物、接受劳务经营性往来公司

河南葛天生态文化发展有限公司关联自然人担任董事的公司预付账款5.005.00-接受劳务经营性往来

河南森源互感器制造有限公司子公司应收账款2927.201765.274692.47-销售货物、提供劳务及出租经营性往来

河南森源开关有限公司子公司应收账款9765.7411092.5420858.28销售货物、提供劳务及出租经营性往来

河南森源中锋智能制造有限公司子公司应收账款161.4119.28-0.05180.74销售货物、提供劳务及出租经营性往来

郑州森源新能源科技有限公司子公司其他应收款11427.02-8600.002827.02借款非经营性往来河南森源城市环境科技服务有限公

子公司其他应收款11544.401250.00542.0612252.34借款非经营性往来司

河南森源中锋智能制造有限公司子公司其他应收款40.7960.00-100.80借款非经营性往来

郸城县森源智慧环卫科技有限公司子公司其他应收款-0.930.93抵账调整经营性往来

扶沟县森源智慧环卫有限公司子公司其他应收款-0.540.54抵账调整经营性往来

鄢陵森源智慧环卫科技有限公司子公司其他应收款-11.0211.02抵账调整经营性往来许昌市建安区森源智慧环卫科技有

子公司其他应收款-11.6711.67抵账调整经营性往来限公司许昌森源智慧环卫科技服务有限公

子公司其他应收款-1.891.89抵账调整经营性往来司

襄城县森源智慧环卫科技有限公司子公司其他应收款-10.5910.59抵账调整经营性往来

长葛市森源智慧环卫科技有限公司子公司其他应收款-20.8620.86抵账调整经营性往来

禹州市森源智慧环卫科技有限公司子公司其他应收款-27.6227.62抵账调整经营性往来

郑州市森源智慧环卫服务有限公司子公司其他应收款-6.346.34抵账调整经营性往来

安阳县森源智慧环卫有限公司子公司其他应收款-0.560.56抵账调整经营性往来其他关联人及其附属企业非经营性往来

总计——————44457.9914778.13-15080.4644155.65————

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

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