山东中锐产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：002374证券简称：中锐股份公告编号：2025-056

山东中锐产业发展股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同年初至报告期末比本报告期年初至报告期末期增减上年同期增减

营业收入（元）135523708.63-6.17%403092933.13-12.24%归属于上市公司股东的净利润

-16733557.8422.62%-94437010.76-14.24%

（元）归属于上市公司股东的扣除非经常

-18754770.4618.69%-95873010.46-7.56%

性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额

——25037846.6510.52%

（元）

基本每股收益（元/股）-0.015422.61%-0.087-14.17%

稀释每股收益（元/股）-0.015422.61%-0.087-14.17%

加权平均净资产收益率-1.97%-0.04%-10.61%-3.44%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）3202644379.413438075495.32-6.85%归属于上市公司股东的所有者权益

842645251.41937259590.56-10.09%

（元）

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（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元年初至报告期期说项目本报告期金额末金额明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-59961.69-593676.12计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

1270233.563765730.26定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产-2089999.99和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1000000.001910000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-231603.70-1269469.66

减：所得税影响额-38407.03111101.58

少数股东权益影响额（税后）-4137.43175483.21

合计2021212.631435999.70--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

资产负债表：

1、货币资金期末余额较年初减少44.99%，主要原因是本期支付一年内到期债务较多所致。

2、应收票据期末余额较年初减少56.75%，主要原因是已背书或贴现的承兑汇票在本期到期减少所致。

3、应收款项融资期末余额较年初增加80.05%，主要原因是本期末持有的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。

4、预付款项期末余额较年初增加47.48%，主要原因是本期支付的原材料和气费能源等款项未结算增加所致。

5、使用权资产期末余额较年初减少64.03%，主要原因是本期园林业务子公司办公场所租赁到期后重签

简化核算处理所致。

6、长期待摊费用期末余额较年初增加43.99%，主要原因是本期装修费及其他增加所致。

7、递延所得税资产期末余额较年初增加31.88%，主要原因是本期子公司可抵扣亏损类暂时性差异增加所致。

2山东中锐产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

8、一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少74.83%，主要原因是园林业务一年内到期的长期借款

到期予以偿还减少所致。

9、预计负债期末余额较年初余额减少80.20%，主要原因是园林业务项目诉讼案原告撤诉，相应预计负

债计提减少所致。

利润表：

1、销售费用较去年同期减少40.65%，主要原因是本期商品贸易业务员工薪酬和业务费减少较多所致。

2、财务费用较去年同期增加553.53%，主要原因是本期园林业务按合同协议确认的项目利息收入较去

年同期减少较多所致。

3、投资收益较去年同期减少277.41%，主要原因是本期园林业务简阳项目债权转让产生损失所致。

4、信用减值损失较去年同期减少73.91%，主要原因是本期按照会计准则规定计提的应收款项减值准备

少于去年同期所致。

5、资产处置收益较去年同期减少107.05%，主要原因是本期处置的闲置废旧设备产生收益少于去年同期所致。

6、所得税费用较去年同期减少43.79%，主要原因是本期营业收入和利润同比减少，致使确认的所得税费用相应减少。

现金流量表：

1、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加384.31%，主要原因是本期收到简阳项目投资款的转

让款项较多所致。

2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少45.96%，主要原因是本期取得借款少于去年同期所致。

3、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加48.15%，主要原因是本期收到简阳项目投资款的转让款项较多所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数51587报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量苏州睿畅投资

境内非国有法人18.77%2037211790质押84083581管理有限公司

张忠民境内自然人1.25%135343000不适用0

3山东中锐产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

于秀珍境内自然人0.94%101811200不适用0

赵荣全境内自然人0.91%98754000不适用0

沈金龙境内自然人0.84%91124000不适用0

胡明晶境内自然人0.65%70893000不适用0

江泳霞境内自然人0.59%64000000不适用0

王鑫境内自然人0.55%59417000不适用0

吕小芳境内自然人0.55%59332090不适用0

车书良境内自然人0.51%55548000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量苏州睿畅投资管理有限公司203721179人民币普通股203721179张忠民13534300人民币普通股13534300于秀珍10181120人民币普通股10181120赵荣全9875400人民币普通股9875400沈金龙9112400人民币普通股9112400胡明晶7089300人民币普通股7089300江泳霞6400000人民币普通股6400000王鑫5941700人民币普通股5941700吕小芳5933209人民币普通股5933209车书良5554800人民币普通股5554800上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动股东赵荣全通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票9875400股；股东沈金龙通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票8562400股；股东王

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）鑫通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票5941700股；股东车书良通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3302700股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、为保障回购公司股份事项的顺利实施，公司于2025年7月14日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整回购股份价格上限并延长实施期限的议案》。公司决定将回购股份价格上限由不超过人民币2.6元/股（含）调整为不超过人民币3.5元/股（含），同时对回购实施期限延长9个月，延期至2026年4月24日止，即回购实施期限为自2024年7月25日至2026年4月24日。截至本报告披露日，回购尚在履行期限内。

2、报告期内，公司收到重庆市渝北区人民法院的传票，重庆几米文化传播有限公司（以下简称“原告”）以广告合同纠纷为案由向重庆市渝北区人民法院提起诉讼，诉请公司子公司贵宴樽酒业（上海）有限公司（以下简称“贵宴樽”）支付广告媒体货款367.09万元及违约金。原告申请冻结了公司

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在中国农业银行的账户，账号153******0120，但涉及金额较小，目前公司正积极应诉，不会对公司生产经营产生重大影响。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东中锐产业发展股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金64107070.55116529203.82结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据15027407.0634742133.22

应收账款1611669751.461653921898.44

应收款项融资1087673.40604087.60

预付款项6223301.764219648.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款13940833.9119474063.96

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货131775713.72133541917.95

其中：数据资源

合同资产88876780.71123287799.69持有待售资产

一年内到期的非流动资产128679787.49112023958.26

其他流动资产36271161.2235636550.86

流动资产合计2097659481.282233981262.53

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款545233958.66620349983.77

长期股权投资3861992.853942977.38

其他权益工具投资4356929.394644710.63其他非流动金融资产

投资性房地产30115013.2134576446.75

固定资产437054888.47460695589.63

在建工程2613607.952828297.30生产性生物资产油气资产

使用权资产332860.77925343.17

无形资产53330647.7254553706.85

其中：数据资源

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开发支出61498.92

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1418494.61985135.70

递延所得税资产14631235.5311094147.46

其他非流动资产11973770.059497894.15

非流动资产合计1104984898.131204094232.79

资产总计3202644379.413438075495.32

流动负债：

短期借款202888811.11198129740.90向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1000000.00

应付账款573419247.72608785510.88

预收款项133860.55

合同负债8464594.787938366.17卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬13807337.5419325334.46

应交税费99619865.1797876298.06

其他应付款736553290.05707841796.54

其中：应付利息1249348.971249348.97应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债41096338.97163257828.73

其他流动负债134699084.27161783907.08

流动负债合计1810548569.611966072643.37

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款581227125.52559108358.85应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款18374706.9717963556.45长期应付职工薪酬

预计负债282638.861427400.28

递延收益8534381.6710606717.10

递延所得税负债943891.17925519.05其他非流动负债

非流动负债合计609362744.19590031551.73

负债合计2419911313.802556104195.10

所有者权益：

股本1085209283.001085209283.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2062968861.412062999421.37

减：库存股

其他综合收益280032.28426800.71

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专项储备

盈余公积15220557.2515220557.25一般风险准备

未分配利润-2321033482.53-2226596471.77

归属于母公司所有者权益合计842645251.41937259590.56

少数股东权益-59912185.80-55288290.34

所有者权益合计782733065.61881971300.22

负债和所有者权益总计3202644379.413438075495.32

法定代表人：钱建蓉主管会计工作负责人：周俊会计机构负责人：张国平

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入403092933.13459308016.69

其中：营业收入403092933.13459308016.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本460891740.20485542390.74

其中：营业成本351296995.75386054677.61利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6571612.218055336.04

销售费用16469130.6827751436.13

管理费用52703247.6858420645.82

研发费用126988.60100030.99

财务费用33723765.285160264.15

其中：利息费用67865623.7274878135.48

利息收入37011996.7571815296.59

加：其他收益3765924.974319843.60

投资收益（损失以“－”号填列）-2074734.521169463.60

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-80984.53-127321.11以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-8309280.97-31851198.26

资产减值损失（损失以“-”号填列）-34154203.75-33291916.68

资产处置收益（损失以“-”号填列）-13265.32188089.85

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-98584366.66-85700091.94

加：营业外收入233213.1071072.25

减：营业外支出2076369.442515513.42

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-100427523.00-88144533.11

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减：所得税费用-2785469.63-1937184.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-97642053.37-86207348.80

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填-97642053.37-86207348.80

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“--94437010.76-82668285.28”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-3205042.61-3539063.52

六、其他综合收益的税后净额-287781.24-131510.53归属母公司所有者的其他综合收益的税后

-146768.43-67070.37净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-146768.43-67070.37

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-146768.43-67070.37

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-141012.81-64440.16

七、综合收益总额-97929834.61-86338859.33

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-94583779.19-82735355.65

（二）归属于少数股东的综合收益总额-3346055.42-3603503.68

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.087-0.0762

（二）稀释每股收益-0.087-0.0762

法定代表人：钱建蓉主管会计工作负责人：周俊会计机构负责人：张国平

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金416677075.31459890964.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

8山东中锐产业发展股份有限公司2025年第三季度报告

收到的税费返还3061072.112112548.42

收到其他与经营活动有关的现金14270063.5013739515.43

经营活动现金流入小计434008210.92475743028.22

购买商品、接受劳务支付的现金238494886.47261094323.57客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金111462656.01123847308.06

支付的各项税费25771057.7633268095.95

支付其他与经营活动有关的现金33241764.0334879131.90

经营活动现金流出小计408970364.27453088859.48

经营活动产生的现金流量净额25037846.6522654168.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1382006.562000000.00

取得投资收益收到的现金96250.001296785.71

处置固定资产、无形资产和其他长

194894.00602380.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金59352751.73

投资活动现金流入小计61025902.293899165.71

购建固定资产、无形资产和其他长

18118300.0018949362.18

期资产支付的现金

投资支付的现金118100.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计18236400.0018949362.18

投资活动产生的现金流量净额42789502.29-15050196.47

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金291400000.00346665189.67

收到其他与筹资活动有关的现金184534188.63179746866.03

筹资活动现金流入小计475934188.63526412055.70

偿还债务支付的现金322899448.78317688777.77

分配股利、利润或偿付利息支付的

46024702.9453057852.52

现金

其中：子公司支付给少数股东的

1200000.001200000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金206056983.88223525023.40

筹资活动现金流出小计574981135.60594271653.69

筹资活动产生的现金流量净额-99046946.97-67859597.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的

387718.19797104.38

影响

五、现金及现金等价物净增加额-30831879.84-59458521.34

加：期初现金及现金等价物余额63902709.19106369231.49

六、期末现金及现金等价物余额33070829.3546910710.15

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（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东中锐产业发展股份有限公司董事会

2025年10月27日

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