董事会审计委员会年报工作制度

山东新北洋信息技术股份有限公司

董事会审计委员会年报工作制度

第一条为完善山东新北洋信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）治理机制，进

一步提高公司信息披露质量，根据中国证监会的有关规定以及《山东新北洋信息技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《山东新北洋信息技术股份有限公司信息披露管理制度》等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本工作制度。

第二条审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法

规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。

第三条审计委员会委员应认真学习中国证监会、深圳证券交易所及其他主管部门关

于年度报告的要求，积极参加其组织的培训。

第四条公司董事会秘书、财务负责人（财务总监）负责组织协调审计委员会与年审

注册会计师的沟通，为审计委员会在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

第五条审计委员会应与为公司提供年报审计的会计师事务所协商确定公司年报审计

工作的时间安排，并在年审注册会计师进场前审阅公司财务部门编制的年度财务会计报表，形成书面意见并由相关当事人签字。

第六条审计委员会应督促会计师事务所在约定的时间内提交年度审计报告。

第七条年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通，在年

审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务报表，形成书面意见。

第八条年度财务会计报告审计完成后，审计委员会应对审计后的财务会计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的意见。

第九条审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会计师完成本年

度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意见后，提交董事会通过并召开股东会决议；形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。

第十条公司如果需要在年报审计期间改聘年审会计师事务所的，审计委员会应约见

前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的充分性做出判断的基础上，表示意见，经董事会决议通过后，召开股东会做出决议，并通知被改聘的会计师事务所参会，在股东会上陈述自己的意见。

1董事会审计委员会年报工作制度

第十一条审计委员会应当对公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：

（一）内部控制制度是否建立健全和有效实施；

（二）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如存在）；

（三）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；

（四）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如存在）；

（五）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。

第十二条审计委员会委员及相关涉密人员在年报编制和审计期间负有保密义务。在

年度报告公布前，不得以任何形式、通过任何途径向外界或特定人员泄露年度报告的内容。

审计委员会委员不得在年度报告编制和审议期间，以及中国证监会及深圳证券交易所规定的其他禁止期间买卖公司股票。

第十三条本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

第十四条本制度由董事会制定并负责解释，自公司股东会决议通过后生效实施。

山东新北洋信息技术股份有限公司

2025年10月

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