证券代码：002377证券简称：国创高新编号：2026-19号

湖北国创高新材料股份有限公司

关于2026年度开展商品期货套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、为充分利用期货市场的套期保值功能，有效防范原材料石油沥青价格波动带来的风险，提高公司抵御原材料价格波动的能力，2026年度公司拟开展石油沥青期货套期保值业务，计划使用自有资金投入保证金最高余额不超过人民币3000万元，在额度内资金可以循环使用。

2、本次套期保值业务已经公司第七届董事会第二十四次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。

3、公司开展套期保值业务，主要为有效规避原材料价格波动所带来的风险，不以投机为目的，但仍存在一定风险，敬请投资者注意投资风险。

湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2026年度拟开展石

油沥青期货套期保值业务。现将有关情况公告如下：

一、商品期货套期保值业务概述

（一）开展商品期货套期保值业务的原因和目的

公司产品主要原材料为石油沥青，其价格受市场的影响较大。为降低原材料及存货价格波动给公司带来的经营风险，公司决定继续开展石油沥青套期保值业务，利用期货的套期保值功能进行风险控制，有利于降低风险，提升公司经营效率。本次期货套期保值业务不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。

（二）开展商品期货套期保值业务的情况

1、交易品种：公司套期保值期货品种仅限于与公司生产经营有直接关系的

原材料石油沥青。2、交易额度：根据公司实际情况，公司及其下属子公司开展商品期货套期保值业务，投入保证金最高余额不超过人民币3000万元，有效期限内任一时点的保证金余额不超过该额度。

3、交易期限：自股东会审议通过之日起12个月，如单笔交易存续期超过了

授权期限，则授权期限自动顺延至该单笔交易完成。

4、交易方式：通过上海期货交易所挂牌交易的石油沥青期货合约进行套期保值。

5、资金来源：自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

6、专业人员配备情况：公司配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人

员从事商品期货套期保值业务，拟定商品期货套期保值业务计划并在授权范围内予以执行。

二、审议程序

公司召开第七届董事会第二十四次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于2026年度开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司开展石油沥青期货套期保值业务，计划投入期货套期保值业务的保证金总额不超过人民币3000万元。本次公司开展套期保值业务不涉及关联交易。本议案尚需提交股东会审议。

三、套期保值的风险分析及风控措施

（一）商品期货套期保值业务的风险分析

公司仅开展与生产经营相关的石油沥青的套期保值业务，不进行投机交易，严格控制资金规模，但进行套期保值交易仍存在一定的风险，具体如下：

1、价格波动风险。期货行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。

2、流动性风险。若合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在

合适价位成交，可能会造成实际交易结果与方案设计出现较大偏差，从而产生交易损失。

3、资金风险。期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可

能会带来相应的资金风险。此外，在期货价格波动巨大时，甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。

4、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善或者人为失误造成的风险。

5、技术风险。由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障

等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题可能导致交易无法成交的风险。

（二）公司拟采取的风险控制措施

为应对商品期货套期保值业务的风险，公司拟采取如下风险控制措施：

1、公司将根据生产经营所需进行商品期货套期保值的操作，不以投机、套

利为目的，商品期货套期保值的数量原则上不得超过实际生产需采购的数量，期货持仓量应不超过需要保值的数量，在此基础上以最大程度对冲原材料价格波动的风险。

2、公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，使用自

有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，同时加强资金管理的内部控制，资金规模不得超过公司股东会批准的保证金额度。

3、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《商品期货套期保值内部控制制度》，明确了开展套期保值业务的组织机构、工作机制、业务流程及风险控制措施，形成了较为完善的风险管理体系。

4、定期或不定期对套期保值业务进行内部审计，监督套期保值交易业务人

员对业务流程及风险控制措施的执行情况，及时防范业务中的操作风险。

四、交易相关会计处理

公司将严格按照财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》

《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等

相关规定执行，对开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理。

五、开展商品期货套期保值业务的可行性分析

公司开展商品期货套期保值业务，旨在规避或减少由于商品价格发生不利变动引起的损失，降低商品价格不利变动对公司正常经营的影响，不进行投机套利交易，可有效提升公司盈利能力，具备必要性。公司建立了较为完善的内部控制制度和风险管理机制，具有与商品期货套期保值业务相匹配的自有资金；严格按照相关法律法规开展业务、落实风险防范措施，审慎操作，不会影响公司主营业务的发展，具有可行性。六、备查文件

1、第七届董事会第二十四次会议决议；

2、关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告。

特此公告。

湖北国创高新材料股份有限公司董事会

2026年4月18日