崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：002378证券简称：章源钨业公告编号：2024-060

崇义章源钨业股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如

红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同年初至报告期末比项目本报告期年初至报告期末期增减上年同期增减

营业收入（元）1009246756.1926.99%2823080001.4312.10%归属于上市公司股

34323057.0344.42%146580374.3633.00%

东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性

36972908.22135.62%（注）148687677.7383.29%（注）

损益的净利润

（元）经营活动产生的现

——228570042.72256.12%

金流量净额（元）基本每股收益（元

0.0350.00%0.1233.33%

/股）

1崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告稀释每股收益（元

0.0350.00%0.1233.33%

/股）加权平均净资产收

1.64%增加0.45个百分点6.95%增加1.47个百分点

益率项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）5018635785.054875765322.212.93%归属于上市公司股

东的所有者权益2111322084.542036676415.393.67%

（元）注：2023年12月22日，中国证监会公布《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》【2023】65号公告（以下简称“【2023】65号公告”），自公布之日起执行。

按【2023】65号公告统一口径计算，上年同期即2023年7-9月“扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润”为21031076.41元，本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长为75.80%；2023年1-9月“扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润”为

107065780.99元，年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长为

38.88%。

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产-876774.69-2698091.57减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按

4972401.699562436.85

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4202870.70-4642779.44

其他符合非经常性损益定义的损益项目-3449541.28-5348842.36

减：所得税影响额-907475.09-1000954.19

少数股东权益影响额（税后）541.30-19018.96

合计-2649851.19-2107303.37--

说明：

2023年12月22日，中国证监会公布【2023】65号公告，自公布之日起执行。此次修订

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对2023年1-9月非经常性损益金额的影响如下表：

单位：元

项目2023年7-9月2023年1-9月归属于母公司所有者的非经常性损益净额（调整前）8074160.3829085042.65按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算的归属于母2735100.963142516.37

公司所有者的非经常性损益净额（调整后）

差异5339059.4225942526.28

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

年初至报告期末“其他符合非经常性损益定义的损益项目”发生额5348842.36元，系公司对大余石雷钨矿尾矿库进行风险隐患治理，对尾矿库实施闭库产生的费用。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1.合并资产负债表

单位：万元项目期末数年初数变动金额变动幅度

应收账款78975.3735912.7343062.64119.91%

预付款项1323.894398.92-3075.03-69.90%

其他应收款611.58273.45338.13123.65%

其他流动资产65.54231.43-165.89-71.68%

在建工程11280.115996.305283.8188.12%

3崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

使用权资产508.48202.11306.37151.59%

其他非流动资产34902.4826263.138639.3532.90%

应付票据64411.1036147.0028264.1078.19%

应付账款10825.5316311.01-5485.48-33.63%

合同负债750.092923.93-2173.84-74.35%

一年内到期的非流动负债20711.9557674.00-36962.05-64.09%

其他流动负债85.32369.82-284.50-76.93%

长期借款77188.4051945.0025243.4048.60%

租赁负债290.1550.35239.80476.27%

（1）应收账款期末数较年初数增加43062.64万元，增幅119.91%，系公司依据与客户

的交易惯例，享有期间信用额度并须于年末清账的客户自年初至报告期末交易额累积增加所致。

（2）预付款项期末数较年初数减少3075.03万元，下降69.90%，系预付钨原料采购款减少影响所致。

（3）其他应收款期末数较年初数增加338.13万元，增幅123.65%，系应收出口退税款增加所致。

（4）其他流动资产期末数较年初数减少165.89万元，下降71.68%，系待抵扣增值税减少影响所致。

（5）在建工程期末数较年初数增加5283.81万元，增幅88.12%，系技改项目投入增加影响所致。

（6）使用权资产期末数较年初数增加306.37万元，增幅151.59%，以及租赁负债期末

数较年初数增加239.80万元，增幅476.27%，系新增房屋租赁影响所致。

（7）其他非流动资产期末数较年初数增加8639.35万元，增幅32.90%，系缴纳新增探矿权出让收益及矿权勘探持续投入影响所致。

（8）应付票据期末数较年初数增加28264.10万元，增幅78.19%，系开具银行承兑汇票支付钨原料采购款增加所致。

（9）应付账款期末数较年初数减少5485.48万元，下降33.63%，系应付供应商原料采购款减少所致。

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（10）合同负债期末数较年初数减少2173.84万元，下降74.35%，以及其他流动负债期

末数较年初数减少284.50万元，下降76.93%，系预收货款减少所致。

（11）一年内到期的非流动负债期末数较年初数减少36962.05万元，下降64.09%，系归还到期借款所致。

（12）长期借款期末数较年初数增加25243.40万元，增幅48.60%，系根据需要调整融资结构，增加中长期流动资金借款所致。

2.合并年初至报告期末利润表

单位：万元项目本期金额上年同期金额变动金额变动幅度

税金及附加1468.151118.16349.9931.30%

信用减值损失（损失以“-”号填列）-3139.68-1886.36-1253.3266.44%

资产处置收益（损失以“-”号填列）-39.9134.63-74.54-215.25%

营业外支出804.18353.28450.90127.63%

营业利润（亏损以“-”号填列）17806.7913414.584392.2132.74%

利润总额（亏损总额以“-”号填列）17112.6113200.713911.9029.63%

净利润（净亏损以“-”号填列）14491.2610965.563525.7032.15%

归属于母公司所有者的净利润14658.0411020.833637.2133.00%

（1）税金及附加本期较上年同期增加349.99万元，增幅31.30%，系缴纳增值税增加导致附加税同比增加所致。

（2）信用减值损失本期较上年同期计提增加1253.32万元，变动幅度66.44%，系应收账款期末余额及单项计提应收账款信用减值损失同比增加所致。

（3）资产处置收益本期较上年同期减少74.54万元，下降215.25%，系对固定资产出售产生收益同比减少所致。

（4）营业外支出本期较上年同期增加450.90万元，增幅127.63%，系对外捐赠同比增加所致。

（5）营业利润本期较上年同期增加4392.21万元，增幅32.74%，利润总额本期较上年

同期增加3911.90万元，增幅29.63%，净利润本期较上年同期增加3525.70万元，增幅32.15%，以及归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增加3637.21万元，增幅33.00%，

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主要系产品销量增加，产品售价上涨，毛利率同比上升，以及公司被认定为先进制造业企业享受进项税额加计5%抵减共同影响所致。

3.合并年初至报告期末现金流量表

单位：万元项目本期金额上年同期金额变动金额变动幅度

经营活动现金流入小计235946.00220400.8815545.127.05%

经营活动现金流出小计213088.99235041.78-21952.79-9.34%

经营活动产生的现金流量净额22857.00-14640.9037497.90256.12%

投资活动现金流入小计1628.442150.29-521.85-24.27%

投资活动现金流出小计18672.776228.5612444.21199.79%

投资活动产生的现金流量净额-17044.33-4078.27-12966.06-317.93%

筹资活动现金流入小计144036.6589409.0054627.6561.10%

筹资活动现金流出小计170434.0190111.2580322.7689.14%

筹资活动产生的现金流量净额-26397.36-702.25-25695.11-3658.97%

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加37497.90万元，变动幅度256.12%，主要系报告期收到货款增加，开具承兑汇票方式结算钨原料采购款同比增加影响所致。

（2）投资活动现金流出较上年同期增加12444.21万元，增幅199.79%，投资活动产生

的现金流量净额较上年同期减少12966.06万元，变动幅度317.93%，系报告期技改项目投入支付的现金同比增加所致。

（3）筹资活动现金流入小计较上年同期增加54627.65万元，增幅61.10%，系报告期收到银行借款及收回借款保证金同比增加所致；筹资活动现金流出小计较上年同期增加

80322.76万元，增幅89.14%，系报告期偿还借款及支付借款保证金同比增加所致。筹资活

动产生的现金流量净额较上年同期减少25695.11万元，变动幅度3658.97%，系报告期借款净增加额同比减少，及支付的借款保证金同比增加影响所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

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单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数50600户0总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有有限

持股质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件的比例股份数量股份状态数量境内非国

崇义章源投资控股有限公司60.65%7286164560质押427600000有法人境内自然

柴长茂1.79%215651000不适用0人

中国建设银行股份有限公司－信

澳匠心臻选两年持有期混合型证其他1.12%134370410不适用0券投资基金

香港中央结算有限公司境外法人0.91%108867290不适用0

图灵私募基金管理（海南）有限

公司－图灵璟龙一号私募证券投其他0.63%75609200不适用0资基金

基本养老保险基金八零四组合其他0.58%69997400不适用0

招商银行股份有限公司－南方中

证1000交易型开放式指数证券投其他0.48%58059700不适用0资基金

中信保诚资管－中信银行－中信

其他0.48%57207500不适用0保诚资管诚益产业资产管理产品

中信保诚资管－中信银行－中信

其他0.43%51867870不适用0保诚资管信远诚益资产管理产品

基本养老保险基金一二零六组合其他0.39%47000000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量崇义章源投资控股有限公司728616456人民币普通股728616456柴长茂21565100人民币普通股21565100

中国建设银行股份有限公司－信澳匠心臻选两年持有期混合型证13437041人民币普通股13437041券投资基金香港中央结算有限公司10886729人民币普通股10886729

图灵私募基金管理（海南）有限

公司－图灵璟龙一号私募证券投7560920人民币普通股7560920资基金

7崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

基本养老保险基金八零四组合6999740人民币普通股6999740

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投5805970人民币普通股5805970资基金

中信保诚资管－中信银行－中信

5720750人民币普通股5720750

保诚资管诚益产业资产管理产品

中信保诚资管－中信银行－中信

5186787人民币普通股5186787

保诚资管信远诚益资产管理产品基本养老保险基金一二零六组合4700000人民币普通股4700000

崇义章源投资控股有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。截至本报告期末，公司上述股东关联关系或一致行动的

未收到上述其他股东之间是否存在关联关系的证明文件，未知上述其他股说明

东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

1.股东柴长茂通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

21565100股，通过普通证券账户持有0股。

前10名股东参与融资融券业务情

2.报告期初，股东招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式

况说明（如有）

指数证券投资基金转融通证券出借股份余额为121600股，报告期末，其转融通证券出借股份均已归还，证券出借股份余额为0股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用期初转融通出借股份期末普通账户、信用期末转融通出借股份股东名称账户持股且尚未归还账户持股且尚未归还（全称）占总股本占总股本占总股本占总股本数量合计数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例的比例招商银行股份有限

公司－南方中证

5937300.05%1216000.01%58059700.48%00

1000交易

型开放式指数证券投资基金

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

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三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：崇义章源钨业股份有限公司

2024年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金516286276.69660541033.05结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4812410.115496602.95

应收账款789753742.13359127329.89

应收款项融资182791629.08205177930.33

预付款项13238869.9043989244.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6115781.062734540.34

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1315441229.261486972401.57

其中：数据资源

9崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产655375.962314343.03

流动资产合计2829095314.192766353425.73

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资109308197.64107674937.53

其他权益工具投资3817920.003817920.00其他非流动金融资产

投资性房地产9718733.2910228081.18

固定资产1167373457.301208735399.62

在建工程112801068.2759962962.86生产性生物资产油气资产

使用权资产5084812.352021112.71

无形资产381829837.89409211575.08

其中：数据资源

开发支出5662543.595167669.85

其中：数据资源商誉

长期待摊费用28940748.3127191254.74

递延所得税资产15978328.1712769670.83

其他非流动资产349024824.05262631312.08

非流动资产合计2189540470.862109411896.48

资产总计5018635785.054875765322.21

流动负债：

10崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

短期借款871183269.31887846520.88向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据644111000.00361470000.00

应付账款108255343.86163110108.60预收款项

合同负债7500890.6029239311.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬88636685.3993571940.64

应交税费47404031.0637843071.24

其他应付款10925002.758461305.36

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债207119525.25576739981.83

其他流动负债853201.953698164.41

流动负债合计1985988950.172161980403.99

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款771884045.00519450000.00应付债券

其中：优先股永续债

11崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

租赁负债2901493.13503517.68

长期应付款24000000.0024000000.00长期应付职工薪酬

预计负债3336054.233373054.32

递延收益94721736.13107992310.49

递延所得税负债19158599.9915299055.93其他非流动负债

非流动负债合计916001928.48670617938.42

负债合计2901990878.652832598342.41

所有者权益：

股本1201417666.001201417666.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积302310035.93302584978.45

减：库存股

其他综合收益758268.27804905.46

专项储备8883938.618412004.15

盈余公积265378211.84265378211.84一般风险准备

未分配利润332573963.89258078649.49

归属于母公司所有者权益合计2111322084.542036676415.39

少数股东权益5322821.866490564.41

所有者权益合计2116644906.402043166979.80

负债和所有者权益总计5018635785.054875765322.21

法定代表人：黄世春主管会计工作负责人：范迪曜会计机构负责人：黄如红

2.合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

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一、营业总收入2823080001.432518391902.12

其中：营业收入2823080001.432518391902.12利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2656041800.162392505402.08

其中：营业成本2363510008.832150099765.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加14681451.6811181578.33

销售费用50698440.5744301741.51

管理费用115942090.9199245000.27

研发费用52220806.7241589465.43

财务费用58989001.4546087850.89

其中：利息费用61471192.2352674216.78

利息收入1665037.203297718.81

加：其他收益46946210.6736418579.69

投资收益（损失以“－”号填列）7129132.556253372.14

其中：对联营企业和合营企业的

13168202.6313908124.89

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-3923940.33

列）

13崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

信用减值损失（损失以“-”号填列）-31396756.17-18863580.17

资产减值损失（损失以“-”号填列）-11249814.73-11971515.09

资产处置收益（损失以“-”号填列）-399113.17346341.24

三、营业利润（亏损以“－”号填列）178067860.42134145757.52

加：营业外收入1100051.231394098.93

减：营业外支出8041809.073532766.83

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）171126102.58132007089.62

减：所得税费用26213470.7722351468.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列）144912631.81109655621.19

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

144912631.81109655621.19

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

146580374.36110208297.36“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1667742.55-552676.17

六、其他综合收益的税后净额-46637.19126109.40归属母公司所有者的其他综合收益的税后

-46637.19126109.40净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-46637.19126109.40

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

14崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-46637.19126109.40

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额144865994.62109781730.59

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

146533737.17110334406.76

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-1667742.55-552676.17

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.120.09

（二）稀释每股收益0.120.09

法定代表人：黄世春主管会计工作负责人：范迪曜会计机构负责人：黄如红

3.合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2332849828.452167874180.02客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10389657.545745940.87

收到其他与经营活动有关的现金16220483.7830388650.37

15崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

经营活动现金流入小计2359459969.772204008771.26

购买商品、接受劳务支付的现金1570444123.231888576001.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金356717405.51322411065.16

支付的各项税费135895123.5777358294.19

支付其他与经营活动有关的现金67833274.7462072394.92

经营活动现金流出小计2130889927.052350417755.61

经营活动产生的现金流量净额228570042.72-146408984.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金250000.00

取得投资收益收到的现金13151530.3016990122.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

2882888.194512748.31

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计16284418.4921502870.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

185027738.9462269814.65

支付的现金

投资支付的现金1700000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金15761.27

投资活动现金流出小计186727738.9462285575.92

投资活动产生的现金流量净额-170443320.45-40782705.23

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金250000.00

16崇义章源钨业股份有限公司2024年第三季度报告

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

250000.00

现金

取得借款收到的现金1410946545.00876710000.00

收到其他与筹资活动有关的现金29170000.0017380000.00

筹资活动现金流入小计1440366545.00894090000.00

偿还债务支付的现金1515937500.00732258500.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金133278923.26167030952.49

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金55123702.491823056.94

筹资活动现金流出小计1704340125.75901112509.43

筹资活动产生的现金流量净额-263973580.75-7022509.43

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响750981.80-679550.70

五、现金及现金等价物净增加额-205095876.68-194893749.71

加：期初现金及现金等价物余额513981520.21315932881.28

六、期末现金及现金等价物余额308885643.53121039131.57

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度报告未经审计。

崇义章源钨业股份有限公司

2024年10月29日

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