北京合众思壮科技股份有限公司

2023年度财务决算报告

北京合众思壮科技股份有限公司董事会：

公司2023年度财务决算已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

一、2023年主要财务数据

单位：人民币/万元主要会计数据和财务指标本报告期上年同期同比

营业收入180228.12192363.61-6.31%

归属于上市公司股东的净利润47797.32-24046.12298.77%归属于上市公司股东的扣除非

-20828.47-32690.8236.29%经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额45194.12-1324.743511.55%

基本每股收益（元/股）0.6456-0.3248298.77%

稀释每股收益（元/股）0.6456-0.3248298.77%

加权平均净资产收益率29.31%-16.22%45.53%本年末比上本报告期末上年度末年末增减

总资产378115.16454343.50-16.78%

归属于上市公司股东的净资产189226.26136891.5538.23%

2023年度，公司实现营业收入180228.12万元，较上年同期下降6.31%；实现归属于上

市公司股东的净利润47797.32万元，较上年同期增长298.77%；实现扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东净利润-20828.47万元，较上年同期增长36.29%；经营活动产生的现金流量净额45194.12万元，较上年同期增长3511.55%；基本每股收益0.6456元/股，较上年同期增长298.77%；加权平均净资产收益率29.31%，较上年同期上升45.53个百分点；总资产37.81亿元，较上年同期下降16.78%；归属于上市公司股东的净资产18.92亿元，较上年同期增长38.23%。

注：上年末总资产、净资产与本年初数据差异系会计政策变更影响。

二、截止2023年12月31日的公司财务状况

单位：人民币/万元项目2023年12月31日2023年1月1日变动额变动比

货币资金97495.1146520.5250974.59109.57%

应收账款65496.2075255.00-9758.80-12.97%

1预付款项2049.3910095.49-8046.10-79.70%

其他应收款6678.8219002.27-12323.45-64.85%

存货39780.0561089.44-21309.39-34.88%

其他流动资产4177.8957158.14-52980.25-92.69%

流动资产合计228131.25277416.76-49285.51-17.77%

商誉23059.7028155.88-5096.18-18.10%

递延所得税资产9769.4724327.12-14557.65-59.84%

非流动资产合计149983.91177075.00-27091.09-15.30%

资产总计378115.16454491.76-76376.60-16.80%

短期借款68785.2816482.2552303.03317.33%

合同负债9028.3620763.65-11735.29-56.52%

一年内到期的非6348.60166330.21-159981.61-96.18%流动负债

流动负债合计154646.00282208.95-127562.95-45.20%

负债合计183369.53309696.08-126326.55-40.79%

归属于母公司所189226.26136895.1952331.0738.23%有者权益合计

所有者权益合计194745.63144795.6849949.9534.50%

（一）结构分析

截止2023年12月31日，随着公司逐步清理各类低效资产及偿还债务，公司资产负债率降低至48.50%，同比下降19.64个百分点，营运资本从2022年的-0.48亿元增长到了7.35亿元，流动性大幅改善。

（二）变动分析

截止2023年12月31日，公司资产总额较年初减少76376.60万元，降幅16.80%，其中流动资产较年初减少49285.51万元，降幅17.77%，非流动资产较年初减少27091.09万元，降幅

15.30%。

其中，流动资产减少49285.51万元，主要是：

货币资金增加50974.59万元、其他流动资产减少52980.25万元，主要是本报告期收回处置非公司主业相关的股权转让款所致；

应收账款、其他应收款、预付账款累计减少30128.35万元，主要是本报告期公司加强款项催收，业务回款所致；

存货减少21309.39万元，主要是本报告期部分跨年项目结项所致；

非流动资产减少27091.09万元，主要是：

2递延所得税资产减少14557.65万元，主要是本报告期处置股权收益涉及的递延所

得税转回所致；

商誉减少5096.18万元，主要是报告期内公司计提了商誉减值准备所致；

截止2023年12月31日，公司负债总额较上年度减少126326.55万元，降幅40.79%，主要是公司本报告期收回的股权转让款归还了借款所致。

截止2023年12月31日，公司归属于母公司所有者权益总额较上年增加52331.07万元，增幅38.23%，主要是本报告期公司盈利47797.32万元所致。

（三）经营指标分析

本年度应收账款周转率为1.77，较上年1.91，下降14个百分点，主要原因是收入规模有所下降。

本年度存货周转率为1.89，较上年1.35，上升54个百分点，主要原因是存货流动性有所提升。

三、2023年度的公司经营成果

（一）变动分析

单位：人民币/万元项目本期发生额上期发生额变动额变动比

营业收入180228.12192363.61-12135.49-6.31%

营业成本117909.81109168.318741.508.01%

销售费用17395.8518954.92-1559.07-8.23%

管理费用32349.3135998.52-3649.21-10.14%

研发费用14594.0616975.30-2381.24-14.03%

财务费用12435.9012412.6823.220.19%

投资收益86144.73-958.0687102.799091.58%

信用减值损失-799.27-2777.581978.3171.22%

资产减值损失-12598.08-11465.93-1132.159.87%

所得税费用15474.509575.655898.8561.60%

归母净利润47797.32-24046.1271843.44298.77%

2023年度归属于母公司所有者的净利润较上年度增加71843.44万元，涨幅298.77%，主

要系投资收益较上年增加87102.79万元，涨幅9091.58%，即本报告期处置股权形成的投资收益。

（二）主要经营指标分析

3本年度主营业务毛利率为34.58%，较上年度下降8.67%，各产品线毛利率情况如下：

项目2023年毛利率2022年毛利率毛利率变动

北斗高精度业务49.05%48.96%0.09%

北斗移动互联业务16.16%34.19%-18.03%

空间信息服务26.61%34.05%-7.44%

其他业务63.11%65.85%-2.74%

合计34.58%43.25%-8.67%

四、2023年度的公司现金流量

（一）结构分析

1、现金收入结构

2023年度公司现金总流入500124.85万元，其中：销售商品提供劳务收到的现金占现金

总流入的40.53%，收到银行贷款占现金总流入的23.80%。

2、现金支出结构

2023年度公司现金总流出451094.94万元，其中：购买商品接受劳务支付的现金占现金

总流出的25.20%，偿还债务支付的现金占现金总流出的49.67%。

（二）变动分析

单位：人民币/万元项目本期发生额上期发生额变动额变动比

经营活动产生的现金流量净额45194.12-1324.7446518.863511.55%

投资活动产生的现金流量净额125953.0018488.30107464.70581.26%

筹资活动产生的现金流量净额-122117.21-34821.57-87295.64250.69%

五、现金及现金等价物净增加额50710.23-16924.1467634.37399.63%

六、期末现金及现金等价物余额92064.1441353.9050710.24122.63%

2023年年末公司现金及现金等价物92064.14万元，较上年增加50710.24万元，涨幅

122.63%，主要是由于：

本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加46518.86万元，主要原因是本报告期加强款项催收，业务款回款所致。

本年度投资活动产生的现金流量净额较上年增加107464.70元，主要原因是本报告期处置股权所致。

本年度筹资活动所产生的现金流量净额较上年减少87295.64万元，主要原因是公司本报告期归还借款所致。

4（三）主要财务指标分析

每股经营性现金流为0.61元。

北京合众思壮科技股份有限公司

二〇二四年四月十二日

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