北京利尔高温材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京利尔高温材料股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表及报表附
注已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
现将公司2023年度财务决算情况报告如下:
一、主要财务数据和指标
单位:人民币元项目2023年度2022年度本年比上年增减
营业收入5648679345.884719361093.0919.69%
归属于上市公司股东的净利润389923403.84256268200.8352.15%归属于上市公司股东的扣除非经
350314115.11208288850.1368.19%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-160165887.90440782482.16-136.34%
基本每股收益(元/股)0.330.2250%
加权平均净资产收益率7.71%5.40%2.31%
2023年末2022年末本年末比上年末增减
总资产8617363340.597577815542.4913.72%
归属于上市公司股东的净资产5233692911.544886525888.777.10%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况
(一)报告期主要资产构成及变动情况
单位:人民币元
2023年末2022年末
项目占总资产占总资变动幅度金额金额比重产比重
货币资金759528197.648.81%582408729.407.69%30.41%
交易性金融资产516166065.885.99%592201770.877.81%-12.84%应收票据276106632.633.20%334806119.074.42%-17.53%
应收账款2600935490.0530.18%1930859290.9425.48%34.70%
应收款项融资898742343.1010.43%796007436.7110.50%12.91%
预付款项132553753.351.54%156173496.452.06%-15.12%
其他应收款80217474.720.93%63736454.220.84%25.86%
存货1272269914.5214.76%1158781837.8615.29%9.79%
其他流动资产106766999.451.24%14865912.990.20%618.20%
流动资产合计6676734929.1177.48%5629841048.5174.29%18.60%
固定资产1095902110.0412.72%967895355.9312.77%13.23%
在建工程10172552.040.12%168317959.302.22%-93.96%
无形资产532698964.986.18%547822083.997.23%-2.76%
其他非流动资产52888178.700.61%47437540.950.63%11.49%
非流动资产合计1940628411.4822.52%1947974493.9825.71%-0.38%
资产总计8617363340.59100.00%7577815542.49100.00%13.72%
1、货币资金本年末较上年末增加30.41%,主要系报告期末银行承兑及信用证保证金增加所致。
2、应收账款本年末较上年末增加34.70%,主要系报告期营业收入增长同时收到客
户收款凭证金额增加所致。
3、其他应收款本年末较上年末增加25.86%,主要系报告期末保证金及押金增加所致。
4、其他流动资产本年末较上年末增加618.20%,主要系报告期末定期存款及增值税
待抵扣进项税额增加所致。
5、在建工程本年末较上年末减少93.96%,主要系报告期子公司在建工程转固所致。
(二)报告期主要负债构成及变动情况
单位:人民币元
2023年末2022年末
项目变动幅度占负债占负债金额金额
比重比重短期借款316790615.349.62%28008200.001.08%1031.06%
应付票据1426671516.9343.34%1244541074.5947.81%14.63%
应付账款1079297735.4232.79%925228234.4535.54%16.65%
合同负债59429262.871.81%39953006.121.53%48.75%
应交税费125212457.783.80%79798326.073.07%56.91%
其他应付款74329182.142.26%58010354.222.23%28.13%
其他流动负债100754303.203.06%113851219.484.37%-11.50%
流动负债合计3226681618.8498.02%2532015052.2197.27%27.44%
递延收益43193692.191.31%43699165.151.68%-1.16%
递延所得税负债21853100.600.66%24551228.970.94%-10.99%
非流动负债合计65046792.791.98%71072068.892.73%-8.48%
负债合计3291728411.63100.00%2603087121.10100.00%26.45%
1、短期借款本年末较上年末增加1031.06%,主要系报告期自开银行承兑贴现融资金额较大所致。
2、合同负债本年末较上年末增加48.75%,主要系本报告期预收货款增加所致。
3、应交税费本年末较上年末增加56.91%,主要系报告期末应交增值税和企业所得税增加所致。
(三)报告期股东权益情况
单位:人民币元项目2023年末2022年末变动幅度
股本1190490839.001190490839.000.00%
资本公积1002286197.011002286197.010.00%
盈余公积233689066.56225676512.933.55%
未分配利润2805802692.942464368527.3713.85%
归属于母公司股东权益5233692911.544886525888.777.10%
股东权益合计5325634928.964974728421.397.05%(四)报告期损益情况
单位:人民币元项目2023年度2022年度变动幅度
营业收入5648679345.884719361093.0919.69%
营业成本4610955908.173912413638.6317.85%
销售费用91821818.8667438647.6536.16%
管理费用197761655.79164309852.7720.36%
研发费用205731822.65246911709.44-16.68%
财务费用1198501.75-14585046.21108.22%
其他收益63591352.5521264250.17199.05%
投资收益-4832340.27-1524545.76-216.97%
公允价值变动收益3644184.633949260.81-7.72%
信用减值损失-82150921.00-31023741.09164.80%
资产减值损失-34325068.33-25253890.9735.92%
营业利润450502057.82274801606.2563.94%
营业外收入792896.8316730133.24-95.26%
营业外支出970538.901849331.25-47.52%
利润总额450324415.75289682408.2455.45%
所得税费用53253546.0828666858.8285.77%
净利润397070869.67261015549.4252.13%
归属于母公司股东的净利润389923403.84256268200.8352.15%
注:上表中信用减值损失、资产减值损失项目按照会计报表格式要求,损失以“-”号填列
1、销售费用较去年同期增长36.16%,主要系本报告期人员薪酬、办公等费用增加所致。
2、财务费用较去年同期增长108.22%,主要系上期人民币贬值汇兑收益金额较大所致。
3、其他收益去年同期增长199.05%,主要系本报告期增值税进项税加价抵减金额较大所致。
4、投资收益较去年同期降低216.97%,主要系本报告期银行承兑汇票贴现息增加及
理财收益减少所致。
5、信用减值损失较去年同期增长164.80%,主要系本报告期应收账款减值损失大幅增加所致。6、资产减值损失较去年同期增长35.92%,主要系本报告期在建工程减值损失及存货跌价损失增加所致。
7、营业利润较去年同期增长63.94%,主要系本报告期收入规模增长及毛利率提高所致。
8、营业外收入较去年同期降低95.26%,主要系上期收购子公司在合并层面形成的
负商誉金额较大所致。
9、营业外支出较去年同期降低47.52%,主要系本报告期非流动资产报废损失及对
外捐赠减少所致。
10、利润总额较去年同期增长55.45%,主要系本报告期营业利润增长所致。
11、所得税费用较去年同期增长85.77%,主要系本报告期利润总额增加当期所得税费用增加所致。
12、净利润较去年同期增长52.13%,主要系本报告期利润总额增加所致。
13、归属于母公司股东的净利润较去年同期增长52.15%,主要系本报告期净利润增长所致。
(五)报告期内现金流量变化情况
单位:人民币元项目2023年度2022年度变动幅度
经营活动现金流入小计4910246688.723997332191.5022.84%
经营活动现金流出小计5070412576.623556549709.3442.57%
经营活动产生的现金流量净额-160165887.90440782482.16-136.34%
投资活动现金流入小计1890611141.172306060218.94-18.02%
投资活动现金流出小计1809387845.722592505380.72-30.21%
投资活动产生的现金流量净额81223295.45-286445161.78128.36%
筹资活动现金流入小计450633336.50108000000.00317.25%
筹资活动现金流出小计324784562.94200435633.3862.04%
筹资活动产生的现金流量净额125848773.56-92435633.38236.15%
现金及现金等价物净增加额48252371.0661747460.98-21.86%
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少136.34%,主要系本报告期销售收现与采
购付现差额较上期大幅收窄所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加128.36%,主要系上期购买银行理财产品净支出金额较大所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加236.15%,主要系本报告期自开银承贴现
融资金额较大,银行净融资金额增加所致。
北京利尔高温材料股份有限公司董事会
2024年4月30日