湖南梦洁家纺股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

湖南梦洁家纺股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)2026年1月15日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露（2025年修订）》的相关规定，对前期相关财务报表和相关附注进行会计差错更正及追溯重述，具体内容如下：（受更正影响的数据为黑色加粗字显示。）一、2025年第三季度财务报表更正内容

(一)合并资产负债表

单位：人民币元项目2025年9月30日2024年12月31日流动资产

货币资金334021228.17309107046.16结算备付金拆出资金

交易性金融资产1717274.35衍生金融资产

应收票据318266.533689736.22

应收账款130784362.37123359077.94

应收款项融资311208.672030503.74

预付款项19287244.4318541135.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款30642684.5129978778.06

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货467085379.95486565641.44合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

1其他流动资产34810588.4537030355.72

流动资产合计1017260963.081012019548.98非流动资产发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资13063800.009063800.00其他非流动金融资产

投资性房地产145295501.65151123634.71

固定资产1030100891.351059882696.75

在建工程8193765.527633398.54生产性生物资产油气资产

使用权资产23577554.6530186512.96

无形资产118496685.77126127136.37开发支出

商誉48910520.7548910520.75

长期待摊费用36116317.4442280894.90

递延所得税资产34917718.0935550040.49

其他非流动资产8064469.002102801.50

非流动资产合计1466737224.221512861436.97

资产总计2483998187.302524880985.95流动负债

短期借款454346861.00396278069.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据286693398.09369027544.91

应付账款236102987.78216199969.59

预收款项279589.69279589.69

合同负债55353665.5954274429.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬24660541.8230931040.02

应交税费26304023.5237612127.84

其他应付款154102328.33183674935.60

其中：应付利息应付股利

2应付手续费及佣金

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7773517.619606573.59

其他流动负债7058421.4913468168.83

流动负债合计1252675334.921311352449.23非流动负债保险合同准备金

长期借款280000.00280000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债17161091.6521112823.40长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益17575360.6219694797.10

递延所得税负债6030853.757482152.01其他非流动负债

非流动负债合计41047306.0248569772.51

负债合计1293722640.941359922221.74所有者权益

股本747781443.00747781443.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积637233066.40637233066.40

减：库存股

其他综合收益-1117849.30-762884.03专项储备

盈余公积106727588.75106727588.75一般风险准备

未分配利润-297593077.92-323133024.15

归属于母公司所有者权益合计1193031170.931167846189.97

少数股东权益-2755624.57-2887425.76

所有者权益合计1190275546.361164958764.21

负债及所有者权益合计2483998187.302524880985.95

(二)合并利润表

单位：人民币元

项目2025年1-9月2024年1-9月一、营业总收入1103043116.281197993402.08

其中：营业收入1103043116.281197993402.08

3利息收入

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1075011193.361177732983.98

其中：营业成本667757417.47715444557.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加15104788.4015428382.12

销售费用259912634.04309773273.66

管理费用87605134.9087173237.04

研发费用35322907.1138739680.63

财务费用9308311.4411173853.03

其中：利息费用10023403.0613123026.74

利息收入-1631320.26-3136140.22

加：其他收益3800990.587979489.11

投资收益（损失以“－”号填列）229923.24-2053829.16

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）7800.44

信用减值损失（损失以“－”号填列）-2240598.343301222.24

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-42804.53196956.63

三、营业利润（亏损以“－”号填列）29787234.3129684256.92

加：营业外收入1215899.573856114.59

减：营业外支出343761.581177461.64

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）30659372.3032362909.87

减：所得税费用5519091.468516190.46

五、净利润（净亏损以“－”号填列）25140280.8423846719.41

其中：被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）25140280.8423846719.41

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

25539946.2324741229.94“－”号填列）

42.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）-399665.39-894510.53

六、其他综合收益的税后净额-923498.6935796.07

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-354965.2713936.35

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益-354965.2713936.35

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-354965.2713936.35

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-568533.4221859.72

七、综合收益总额24216782.1523882515.48

归属于母公司所有者的综合收益总额25184980.9624755166.29

归属于少数股东的综合收益总额-968198.81-872650.81

八、每股收益

(一)基本每股收益（元/股）0.030.03

(二)稀释每股收益（元/股）0.030.03

二、2024年财务报表及附注更正内容

(一)合并资产负债表

单位：人民币元项目2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金309107046.16356755947.78

交易性金融资产1717274.35衍生金融资产

应收票据3689736.224627793.59

应收账款123359077.94153236904.86

应收款项融资2030503.741500295.54

预付款项18541135.3514909256.54

其他应收款29978778.0632927995.56

其中：应收利息应收股利

存货486565641.44509991528.48

5项目2024年12月31日2023年12月31日

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产37030355.7230928050.18

流动资产合计1012019548.981104877772.53

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资9063800.0014040900.00其他非流动金融资产

投资性房地产151123634.71144334005.23

固定资产1059882696.75982018872.41

在建工程7633398.5468943401.65生产性生物资产油气资产

使用权资产30186512.9626599191.25

无形资产126127136.37136883034.26开发支出

商誉48910520.7548910520.75

长期待摊费用42280894.9077787406.26

递延所得税资产35550040.4944317971.87

其他非流动资产2102801.502138651.00

非流动资产合计1512861436.971545973954.68

资产总计2524880985.952650851727.21

流动负债：

短期借款396278069.37283391724.86交易性金融负债衍生金融负债

应付票据369027544.91303297787.21

应付账款216199969.59478941290.07

预收款项279589.69

合同负债54274429.7966069832.10

应付职工薪酬30931040.0244886811.50

应交税费37612127.8432236562.03

其他应付款183674935.60195480595.69

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债9606573.5945469059.00

其他流动负债13468168.8311424654.50

6项目2024年12月31日2023年12月31日

流动负债合计1311352449.231461198316.96

非流动负债：

长期借款280000.00280000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债21112823.4014431793.76长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益19694797.1019867779.34

递延所得税负债7482152.017418330.65其他非流动负债

非流动负债合计48569772.5141997903.75

负债合计1359922221.741503196220.71

股东权益：

股本747781443.00750781443.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积637233066.40639589778.79

减：库存股5940000.00

其他综合收益-762884.034347262.13专项储备

盈余公积106727588.75106727588.75

未分配利润-323133024.15-349678931.91

归属于母公司所有者权益合计1167846189.971145827140.76

少数股东权益-2887425.761828365.74

所有者权益合计1164958764.211147655506.50

负债和所有者权益总计2524880985.952650851727.21

(二)母公司资产负债表

单位：人民币元项目2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金221194466.29266687724.52

交易性金融资产1669202.85衍生金融资产

应收票据3320124.153103679.82

应收账款429385317.841422851155.06

应收款项融资20000.00466072.26

预付款项42017352.5036975408.98

7项目2024年12月31日2023年12月31日

其他应收款317916589.10574686065.40

其中：应收利息应收股利

存货244254735.70306606118.98合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产257803.683833328.70

流动资产合计1260035592.112615209553.72

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资334586187.66328308643.00

其他权益工具投资9063800.0014040900.00其他非流动金融资产

投资性房地产189862166.68144334005.23

固定资产665320721.80746018603.75

在建工程1711470.05生产性生物资产油气资产

使用权资产4538529.728931510.16

无形资产70909318.4076652826.49开发支出商誉

长期待摊费用18285034.9651788900.13

递延所得税资产1758694.533693883.59其他非流动资产

非流动资产合计1294324453.751375480742.40

资产总计2554360045.863990690296.12

短期借款230242458.34260321750.00交易性金融负债衍生金融负债

应付票据442940000.00263397787.21

应付账款362527962.73950911701.46预收款项

合同负债66564602.0269564388.00

应付职工薪酬11960079.1619342519.43

应交税费16159313.829964199.47

其他应付款247547835.411345721710.51

其中：应付利息应付股利

8项目2024年12月31日2023年12月31日

持有待售负债

一年内到期的非流动负债1992048.1538182311.03

其他流动负债11529250.2711298037.23

流动负债合计1391463549.902968704404.34

非流动负债：

长期借款280000.00280000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2272029.983642153.02长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益14477235.7514983552.06

递延所得税负债1827307.433693883.59其他非流动负债

非流动负债合计18856573.1622599588.67

负债合计1410320123.062991303993.01

股东权益：

股本747781443.00750781443.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积666360546.10669300546.10

减：库存股5940000.00

其他综合收益680937.385658037.38专项储备

盈余公积106727588.75106727588.75

未分配利润-377510592.43-527141312.12

所有者权益合计1144039922.80999386303.11

负债和所有者权益总计2554360045.863990690296.12

(三)合并利润表

单位：人民币元项目2024年度2023年度

一、营业总收入1712539029.942157521821.40

其中：营业收入1712539029.942157521821.40

二、营业总成本1677564264.232117466717.45

其中：营业成本1024659170.321267378797.29

税金及附加22138565.2221676786.67

销售费用455937016.61628627705.35

管理费用104082285.07113619297.80

9项目2024年度2023年度

研发费用55392116.2268917158.14

财务费用15355110.7917246972.20

其中：利息费用18211416.3220073561.22

利息收入4101032.703275339.60

加：其他收益12808254.328342661.28

投资收益（损失以“-”号填列）-511110.93-943527.78

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益*（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填-113106.38

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）4700497.73138217.60

资产减值损失（损失以“-”号填列）-9016437.62-6800281.63

资产处置收益（损失以“-”号填列）-609668.792101098.29

三、营业利润（亏损以“-”号填列）42233194.0442893271.71

加：营业外收入2657724.352773469.78

减：营业外支出1393657.602424807.41

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）43497260.7943241934.08

减：所得税费用17566312.2620516426.85

五、净利润（净亏损以“-”号填列）25930948.5322725507.23

（一）按经营持续性分类

1、持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）25930948.5322725507.23

2、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”

26545907.7622325310.42号填列）

2、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-614959.23400196.81

六、其他综合收益的税后净额-5110146.16-689592.04

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净

-5110146.16-689592.04额

1、不能重分类进损益的其他综合收益-4977100.00-887434.77

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-4977100.00-887434.77

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2、将重分类进损益的其他综合收益-133046.16197842.73

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

10项目2024年度2023年度

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-133046.16197842.73

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额20820802.3722035915.19

（一）归属于母公司股东的综合收益总额21435761.6021635718.38

（二）归属于少数股东的综合收益总额-614959.23400196.81

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.040.03

（二）稀释每股收益（元/股）0.040.03

(四)母公司利润表

单位：人民币元项目2024年度2023年度

一、营业收入1014395855.671410110659.46

减：营业成本770325492.311010443600.42

税金及附加13655845.0714093983.13

销售费用146216467.05280454207.68

管理费用62908030.9470688329.67

研发费用32804709.7444637698.24

财务费用12516786.8814020335.54

其中：利息费用14468129.3616439033.38

利息收入3502608.732471580.66

加：其他收益3930366.023638068.86

投资收益（损失以“-”号填列）71841942.7810305.55

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-109577.08

信用减值损失（损失以“-”号填列）103769941.97-106458995.02

资产减值损失（损失以“-”号填列）-6022302.02-2354529.49

资产处置收益（损失以“-”号填列）-498016.68833976.37

二、营业利润（亏损以“-”号填列）148880878.67-128558668.95

加：营业外收入1477600.952214523.05

减：营业外支出657555.821959372.68

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）149700923.80-128303518.58

减：所得税费用70204.115233.01

11四、净利润（净亏损以“-”号填列）149630719.69-128308751.59

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）149630719.69-128308751.59

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-4977100.00-887434.77

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-4977100.00-887434.77

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动-4977100.00-887434.77

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1、权益法下可转损益的其他综合收益

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额144653619.69-129196186.36

12(五)合并所有者权益变动表

本期金额

单位：人民币元

2024年度

归属于母公司股东权益其他权益工一具专般项目项风少数股东权益股东权益合计

股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计其储险先续他备准股债备

一、上年年末余额750781443.00639589778.795940000.004347262.13106727588.75-349678931.911145827140.761828365.741147655506.50

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额750781443.00639589778.795940000.004347262.13106727588.75-349678931.911145827140.761828365.741147655506.50

三、本期增减变动金

额（减少以“-”号填-3000000.00-2356712.39-5940000.00-5110146.1626545907.7622019049.21-4715791.5017303257.71列）

（一）综合收益总额-5110146.1626545907.7621435761.60-614959.2320820802.37

（二）股东投入和减-3000000.00-2356712.39-5940000.00583287.61-3860832.27-3277544.66

13少资本

1、股东投入的普通

1000000.001000000.00

股

2、其他权益工具持

有者投入资本

3、股份支付计入股

东权益的金额

4、其他-3000000.00-2356712.39-5940000.00583287.61-4860832.27-4277544.66

（三）利润分配-240000.00-240000.00

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准

备

3、对股东的分配-240000.00-240000.00

4、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股

本

2、盈余公积转增股

本

3、盈余公积弥补亏

损

4、设定受益计划变

动额结转留存收益

5、其他综合收益结

转留存收益

146、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额747781443.00637233066.40-762884.03106727588.75-323133024.151167846189.97-2887425.761164958764.21上期金额

单位：人民币元

2023年度

归属于母公司股东权益其他权益工一具专般项目少数股东权其他综合收项风股东权益合计

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计益其益储险先续他备准股债备

一、上年年末余额754381443.00642407618.8013068000.005036854.17106727588.75-372004242.331123481262.391428168.931124909431.32

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额754381443.00642407618.8013068000.005036854.17106727588.75-372004242.331123481262.391428168.931124909431.32

三、本期增减变动金额

-3600000.00-2817840.01-7128000.00-689592.0422325310.4222345878.37400196.8122746075.18（减少以“-”号填列）

15（一）综合收益总额-689592.0422325310.4221635718.38400196.8122035915.19

（二）股东投入和减少资

-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99710159.99本

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者

投入资本

3、股份支付计入股东权

益的金额

4、其他-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99710159.99

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准备

3、对股东的分配

4、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

2、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额

结转留存收益

5、其他综合收益结转留

存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

162、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额750781443.00639589778.795940000.004347262.13106727588.75-349678931.911145827140.761828365.741147655506.50

(六)母公司权益变动表本期金额

单位：人民币元

2024年度

其他权益工具项目优永

股本其资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计先续他股债

一、上年年末余额750781443.00669300546.105940000.005658037.38106727588.75-527141312.12999386303.11

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额750781443.00669300546.105940000.005658037.38106727588.75-527141312.12999386303.11三、本期增减变动金额（减少以“-”-3000000.00-2940000.00-5940000.00-4977100.00149630719.69144653619.69号填列）

（一）综合收益总额-4977100.00149630719.69144653619.69

（二）股东投入和减少资本-3000000.00-2940000.00-5940000.00

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他-3000000.00-2940000.00-5940000.00

17（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

2、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存

收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额747781443.00666360546.10680937.38106727588.75-377510592.431144039922.80上期金额

单位：人民币元

2023年度

其他权益工具项目优永其他综合收

股本其资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计先续益他股债

18一、上年年末余额754381443.00672118386.1113068000.006545472.15106727588.75-398832560.531127872329.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额754381443.00672118386.1113068000.006545472.15106727588.75-398832560.531127872329.48三、本期增减变动金额（减少以“-”号-3600000.00-2817840.01-7128000.00-887434.77-128308751.59-128486026.37

填列）

（一）综合收益总额-887434.77-128308751.59-129196186.36

（二）股东投入和减少资本-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

2、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收

益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

19（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额750781443.00669300546.105940000.005658037.38106727588.75-527141312.12999386303.11

20(七)2024年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：人民币元账龄年末余额年初余额

1年以内（含1年）126487823.26156334464.81

1至2年7042753.9328693749.81

2至3年18593570.0512887199.75

3至4年10881569.2316714938.40

4至5年16543987.8619904031.47

5年以上101111605.7683068587.14

小计280661310.09317602971.38

减：坏账准备157302232.15164366066.52

合计123359077.94153236904.86

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：人民币元年末余额账面余额坏账准备类别计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)按单项计提坏账

131900771.9247.00131900771.92100.00

准备按组合计提坏账

148760538.1753.0025401460.2317.08123359077.94

准备

其中：按信用风险特征组合计提坏

148760538.1753.0025401460.2317.08123359077.94

账准备的应收账款

合计280661310.09100.00157302232.1556.05123359077.94

（续）年初余额账面余额坏账准备类别计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)

按单项计提坏账137147699.8943.18137147699.89100.00

21年初余额

账面余额坏账准备类别计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)准备按组合计提坏账

180455271.4956.8227218366.6315.08153236904.86

准备

其中：按信用风险特征组合计提坏

180455271.4956.8227218366.6315.08153236904.86

账准备的应收账款

合计317602971.38100.00164366066.5251.75153236904.86

按预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

单位：人民币元

第二阶

第一阶段第三阶段段整个存续期预坏账准备整个存续期预合计未来12个月预期期信用期信用损失（已信用损失损失（未发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日余额27218366.63137147699.89164366066.52

2024年1月1日余额在

本年：

——转入第二阶段

——转入第三阶段

——转回第二阶段

——转回第一阶段

本年计提-1804020.41365254.53-1438765.88

本年收回或转回1844753.021844753.02本年转销

本年核销12885.993767429.483780315.47其他变动

2024年12月31日余额25401460.23131900771.92157302232.15

按组合计提坏账准备的应收账款

单位：人民币元账龄年末余额年初余额

22计提比计提比例

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

例(%)(%)

1年以内125747432.336287371.675.00150048705.377502433.555.00

1至2年2362292.10236229.2110.009858519.79985851.9710.00

2至3年2005038.28300755.7415.001841364.57276204.6915.00

3至4年124739.5562369.7850.00133711.6766855.8450.00

4至5年31510.3925208.3180.00929747.50743797.9980.00

5年以上18489525.5218489525.52100.0017643222.5917643222.59100.00

合计148760538.1725401460.23180455271.4927218366.63

（3）计提坏账准备情况

单位：人民币元本年变动金额其类别年初余额他年末余额计提收回或转回转销或核销变动按信用风险特征组

27218366.63-1804020.4112885.9925401460.23

合计提坏账准备按单项计

提坏账准137147699.89365254.531844753.023767429.48131900771.92备

合计164366066.52-1438765.881844753.023780315.47157302232.15

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：人民币元应收账款年末余占应收账款年末余坏账准备年末单位名称

额额的比例（%）余额

客户一15754657.715.61787732.89

客户二12283648.024.3812283648.02

客户三9585292.203.429585292.20

客户四8241100.002.948241100.00

客户五7334702.922.617334702.92

合计53199400.8518.9638232476.03

10、存货

（1）存货分类

单位：人民币元项目年末余额

23存货跌价准备/合同履约成

账面余额账面价值本减值准备

原材料66089375.255915059.4760174315.78

在产品24994285.46550663.0624443622.40

库存商品386735215.7321130225.69365604990.04

委托加工物资15307457.6515307457.65

发出商品21035255.5721035255.57

合计514161589.6627595948.22486565641.44

（续）年初余额

项目存货跌价准备/合同履约账面余额账面价值成本减值准备

原材料70947874.208970113.7061977760.50

在产品19339675.6260086.1419279589.48

库存商品410497312.0018983164.56391514147.44

委托加工物资12725015.1612725015.16

发出商品24495015.924495015.9

合计538004892.8828013364.40509991528.48

13、其他流动资产

单位：人民币元项目年末余额年初余额

待认证、待抵扣增值税进项税额33175214.8319929154.34

预交企业所得税及其他税2906512.765618358.69

预付咨询费、房租等813488.435380537.15

待处理财产损溢135139.70

合计37030355.7230928050.18

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：人民币元年末余额年初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税资可抵扣暂时性差递延所得税资异产异产

资产减值准备54942165.339575819.3357374978.7910025298.68内部交易未实现

8042842.851608274.849088627.411846377.52

利润

可抵扣亏损79413244.7419310839.28118502336.2929336796.10

24递延收益3701188.05280643.602938281.32339222.78

租赁负债30405079.774536548.0111727897.452675298.53

会员积分1586102.88237915.43633188.3794978.26

合计178090623.6235550040.49200265309.6344317971.87

37、其他应付款

单位：人民币元项目年末余额年初余额

其他应付款183674935.60195480595.69

合计183674935.60195480595.69

（3）其他应付款

1）其他应付款性质列示

单位：人民币元项目年末余额年初余额

员工限制性股票款5940000.00

往来款53050225.0388618593.38

加盟商保证金53782568.6948433139.75

其他18076559.9514796281.13

工程、装修款项58765581.9337692581.43

合计183674935.60195480595.69

39、合同负债

单位：人民币元项目年末余额年初余额

预收货款47021706.9758557796.23

会员积分3914724.112048207.46

返利3337998.715463828.41

合计54274429.7966069832.10

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额

一、短期薪酬43133309.73282886393.60296686837.4929332865.84

二、离职后福利-设定提

1753501.7725381102.2125536429.801598174.18

存计划

三、辞退福利4207778.854207778.85

25项目年初余额本年增加本年减少年末余额

合计44886811.50312475274.66326431046.1430931040.02

（2）短期薪酬

单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额

1、工资、奖金、津贴

39841780.21258293639.69272029678.6526105741.25

和补贴

2、职工福利费13544.696029697.996029697.9913544.69

3、社会保险费947289.7613079485.6613123555.25903220.17

其中：医疗保险费867094.8911890482.5911931737.13825840.35

工伤保险费66426.371147419.061149863.8063981.63

生育保险费13768.5041584.0141954.3213398.19

4、住房公积金339637.204990437.265020137.26309937.20

5、工会经费和职工教

1991057.87493133.00483768.342000422.53

育经费

合计43133309.73282886393.60296686837.4929332865.84

（3）设定提存计划列示

单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额

1、基本养老保险费1684973.2023922254.9324045395.831561832.30

2、失业保险费68528.571458847.281491033.9736341.88

合计1753501.7725381102.2125536429.801598174.18

41、应交税费

单位：人民币元项目年末余额年初余额

企业所得税6047702.158546593.87

个人所得税6077142.455932367.30

增值税22182041.9814921613.12

房产税927134.87985222.97

土地使用税16232.538707.95

印花税125436.36112490.78

城市维护建设税1277002.10946038.18

教育费附加及地方教育附加939732.26750993.89

其他19703.1432533.97

合计37612127.8432236562.03

2655、资本公积

单位：人民币元项目年初余额本年增加本年减少年末余额

资本溢价（股本溢价）639589778.79583287.612940000.00637233066.40

合计639589778.79583287.612940000.00637233066.40

注：本年于2024.7.31收购广西梦洁茧丝绸有限责任公司的少数股东权益，增加资本公积583287.61元。

60、未分配利润

单位：人民币元项目本年上年

调整前上年年末未分配利润-349678931.91-372004242.33

调整后年初未分配利润-349678931.91-372004242.33

加：本年归属于母公司股东的净利润26545907.7622325310.42年末未分配利润-323133024.15-349678931.91

61、营业收入和营业成本

单位：人民币元本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务1689921645.921012480252.042146960116.451260194889.55

其他业务22617384.0212178918.2810561704.957183907.74

合计1712539029.941024659170.322157521821.401267378797.29

63、管理费用

单位：人民币元项目本年发生额上年发生额

职工薪酬48231408.8751719587.13

咨询费9638669.799857118.36

折旧、摊销12335326.3217531817.97

策划费2673789.795837987.48

应酬费5352664.696477809.09

办公费4443498.145436401.08

会务费5083438.412293738.47

财产保险费1631951.711635920.53

物料消耗3055471.442500846.90

27项目本年发生额上年发生额

差旅费2863942.712986849.35

网络维护费1125931.711088976.54

其他7646191.496252244.90

合计104082285.07113619297.80

64、销售费用

单位：人民币元项目本年发生额上年发生额

固定资产折旧10877323.2810873279.55

无形资产摊销1996304.472066227.66

长期待摊费用摊销46301062.7678697195.05

职工薪酬152665346.97213866243.77

房屋租赁费4199184.724321830.23

办公费3923157.654174336.30

差旅费18235374.5317787349.72

其他15002102.0514517255.09

广告费45546732.1375300083.86

策划费39211964.3133919138.71

使用权资产折旧10787108.1615743320.26

终端建设费61490811.68104032948.72

商场费用28881804.3235385879.73

应酬费5139808.835552900.01

邮电通讯费2822803.453630813.81

会务费7561593.887273274.98

汽车费1294533.421485627.90

合计455937016.61628627705.35

71、信用减值损失

单位：人民币元项目本年发生额上年发生额

坏账损失4700497.73138217.60

合计4700497.73138217.60

76、所得税费用

（1）所得税费用明细表

单位：人民币元

28项目本年发生额上年发生额

当期所得税费用8894947.037591506.97

递延所得税费用8671365.2312924919.88

合计17566312.2620516426.85

（2）会计利润与所得税费用的调整过程

单位：人民币元项目本年发生额

利润总额43497260.79

按法定/适用税率计算的所得税费用10874315.20

子公司适用不同税率的影响-2662216.10

调整以前期间所得税的影响2954188.27

非应税收入的影响-4322.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2347792.27

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8716974.59本年末未确认递延所得资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

18567025.35

损的影响

税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化0.00

税法规定的额外扣除项目-5793495.97

所得税费用17566312.26

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：人民币元补充资料本年金额上年金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润25930948.5322725507.23

加：资产减值准备9016437.626800281.63

信用减值损失-4700497.73-138217.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产59634537.2258548352.13

使用权资产折旧14458914.0818142146.84

无形资产摊销12574174.5611913947.22

长期待摊费用摊销51068177.9986013076.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

609668.792101098.29（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）531592.4316022.55

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）113106.38

财务费用（收益以“－”号填列）17657478.4720099115.96

29补充资料本年金额上年金额

投资损失（收益以“－”号填列）511110.93-315000.00

递延所得税资产减少（收益以“－”号填列）8767931.3815472189.69

递延所得税负债增加（收益以“－”号填列）613070.93-2471244.31

存货的减少（收益以“－”号填列）14409449.4281289806.69

经营性应收项目的减少（收益以“－”号填列）39901765.55-38348653.10

经营性应付项目的增加（收益以“－”号填列）-230375070.4974668768.61

其他-29847161.41

经营活动产生的现金流量净额-9124365.35356517198.17

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额138899165.40216395228.43

减：现金的年初余额216395228.43242166594.00

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-77496063.03-25771365.57

十九、母公司会计报表的主要项目附注

1、应收账款

（1）应收账款按账龄披露

单位：人民币元账龄年末余额年初余额

1年以内（含1年）307455539.20728284380.16

1至2年70262178.95552042564.75

2至3年65127758.57223446717.06

3至4年35154233.9094917893.62

4至5年60154757.3687118615.37

5年以上149814624.3688190778.42

小计687969092.341774000949.38

减：坏账准备258583774.50351149794.32

合计429385317.841422851155.06

（2）应收账款按坏账计提方法分类列示

单位：人民币元

30年末余额

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值

金额比例(%)金额

(%)按单项计提坏账

94253935.3213.7094253935.32100.00

准备按组合计提坏账

593715157.0286.30164329839.1827.68429385317.84

准备

其中：按信用风险特征组合计提坏

593715157.0286.30164329839.1827.68429385317.84

账准备的应收账款

合计687969092.34100.00258583774.5037.59429385317.84

（续）年初余额账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)按单项计提坏账

99131828.615.5999131828.61100.00

准备按组合计提坏账

1674869120.7794.41252017965.7115.051422851155.06

准备

其中：按信用风险特征组合计提

1674869120.7794.41252017965.7115.051422851155.06

坏账准备的应收账款

合计1774000949.38100.00351149794.3219.791422851155.06按预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备

单位：人民币元

第二阶

第一阶段第三阶段段整个存续期预坏账准备整个存续期预合计未来12个月预期信用期信用损失（已期信用损失损失（未发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日余额252017965.7199131828.61351149794.32

2024年1月1日余额在

本年

本年计提-87681086.91224384.47-87456702.44

31第二阶

第一阶段第三阶段段整个存续期预坏账准备整个存续期预合计未来12个月预期信用期信用损失（已期信用损失损失（未发生信用减值）发生信用减值）

本年转回1690837.381690837.38本年转销

本年核销7039.623411440.383418480.00

2024年12月31日余额164329839.1894253935.32258583774.50

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：人民币元应收账款年末余占应收账款年末余坏账准备年末单位名称

额额的比例（%）余额

客户一91450832.8713.2975723153.25

客户二88246923.7412.834412346.19

客户三86027079.7612.504301353.99

客户四64092415.259.326557130.68

客户五62484351.629.0812110064.99

合计392301603.2457.02103104049.10

4、营业收入和营业成本

单位：人民币元本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务945466439.88737448283.181342135806.67985361850.04

其他业务68929415.7932877209.1367974852.7925081750.38

合计1014395855.67770325492.311410110659.461010443600.42

二十、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

单位：人民币元加权平均净资产每股收益报告期利润收益率基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.30%0.040.04

扣除非经常损益后归属于普通股1.16%0.020.02

32加权平均净资产每股收益

报告期利润收益率基本每股收益稀释每股收益股东的净利润

三、2023年财务报表及附注更正内容

(一)合并资产负债表

单位：人民币元项目2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金356755947.78290588690.31

交易性金融资产6018085.21衍生金融资产

应收票据4627793.594335536.25

应收账款153236904.86196979089.34

应收款项融资1500295.542563728.31

预付款项14909256.5416929161.21

其他应收款32927995.5627055459.53

其中：应收利息应收股利

存货509991528.48598081616.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产30928050.1843680433.97

流动资产合计1104877772.531186231800.93

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资14040900.0014928334.77其他非流动金融资产

投资性房地产144334005.23150379430.81

固定资产982018872.41886927964.40

在建工程68943401.65126644787.03生产性生物资产油气资产

使用权资产26599191.2566296947.59

无形资产136883034.26137331769.55开发支出

33项目2023年12月31日2022年12月31日

商誉48910520.7548910520.75

长期待摊费用77787406.2698651365.11

递延所得税资产44317971.8759790161.56

其他非流动资产2138651.0010460784.15

非流动资产合计1545973954.681600322065.72

资产总计2650851727.212786553866.65

流动负债：

短期借款283391724.86473349403.82交易性金融负债衍生金融负债

应付票据303297787.21310387001.88

应付账款478941290.07410937186.72预收款项

合同负债66069832.1081401959.92

应付职工薪酬44886811.5026478808.68

应交税费32236562.0338182460.56

其他应付款195480595.69168260186.49

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债45469059.0024356405.44

其他流动负债11424654.5014150059.84

流动负债合计1461198316.961547503473.35

非流动负债：

长期借款280000.0034280000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债14431793.7647637338.12长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债329053.70

递延收益19867779.3422004995.20

递延所得税负债7418330.659889574.96其他非流动负债

非流动负债合计41997903.75114140961.98

负债合计1503196220.711661644435.33

股东权益：

股本750781443.00754381443.00其他权益工具

其中：优先股

34项目2023年12月31日2022年12月31日

永续债

资本公积639589778.79642407618.80

减：库存股5940000.0013068000.00

其他综合收益4347262.135036854.17专项储备

盈余公积106727588.75106727588.75

未分配利润-349678931.91-372004242.33

归属于母公司所有者权益合计1145827140.761123481262.39

少数股东权益1828365.741428168.93

所有者权益合计1147655506.501124909431.32

负债和所有者权益总计2650851727.212786553866.65

(二)母公司资产负债表

单位：人民币元项目2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金266687724.52208390027.87

交易性金融资产6018085.21衍生金融资产

应收票据3103679.8234025630.96

应收账款1422851155.061055177771.89

应收款项融资466072.26538936.00

预付款项36975408.986160602.36

其他应收款574686065.40521207237.24

其中：应收利息应收股利

存货306606118.98385511774.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3833328.7018151159.71

流动资产合计2615209553.722235181225.90

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资328308643.00328118643.00

其他权益工具投资14040900.0014928334.77其他非流动金融资产

投资性房地产144334005.23150379430.81

固定资产746018603.75783569748.28

在建工程1711470.051711470.05

35生产性生物资产

油气资产

使用权资产8931510.1635098120.58

无形资产76652826.4973028152.52开发支出商誉

长期待摊费用51788900.1374180822.77

递延所得税资产3693883.596577593.09

其他非流动资产8541659.60

非流动资产合计1375480742.401476133975.47

资产总计3990690296.123711315201.37

流动负债：

短期借款260321750.00440692709.70交易性金融负债衍生金融负债

应付票据263397787.21219633140.00

应付账款950911701.46914089131.84预收款项

合同负债69564388.00106401476.25

应付职工薪酬19342519.4311860494.10

应交税费9964199.4712398736.62

其他应付款1345721710.51764521812.50

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债38182311.0313492945.20

其他流动负债11298037.2317327508.57

流动负债合计2968704404.342500417954.78

非流动负债：

长期借款280000.0034280000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3642153.0226556622.32长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益14983552.0615610701.70

递延所得税负债3693883.596577593.09其他非流动负债

非流动负债合计22599588.6783024917.11

负债合计2991303993.012583442871.89

股东权益：

36股本750781443.00754381443.00

其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积669300546.10672118386.11

减：库存股5940000.0013068000.00

其他综合收益5658037.386545472.15专项储备

盈余公积106727588.75106727588.75

未分配利润-527141312.12-398832560.53

所有者权益合计999386303.111127872329.48

负债和所有者权益总计3990690296.123711315201.37

(三)合并利润表

单位：人民币元项目2023年度2022年度

一、营业总收入2157521821.402025469970.01

其中：营业收入2157521821.402025469970.01

二、营业总成本2117466717.452393441325.01

其中：营业成本1267378797.291356623386.10

税金及附加21676786.6715273733.70

销售费用628627705.35790348933.05

管理费用113619297.80120797740.31

研发费用68917158.1474275617.57

财务费用17246972.2036121914.28

其中：利息费用20073561.2232409637.98

利息收入3275339.604951318.36

加：其他收益8342661.285984226.03

投资收益（损失以“-”号填列）-943527.78-6111501.56

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益*（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6018085.21

信用减值损失（损失以“-”号填列）138217.60-2203565.13

资产减值损失（损失以“-”号填列）-6800281.63-30079142.70

资产处置收益（损失以“-”号填列）2101098.29-171925.91

三、营业利润（亏损以“-”号填列）42893271.71-394535179.06

加：营业外收入2773469.788132140.16

减：营业外支出2424807.415601640.74

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）43241934.08-392004679.64

37减：所得税费用20516426.8540645601.41

五、净利润（净亏损以“-”号填列）22725507.23-432650281.05

（一）按经营持续性分类

1、持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）22725507.23-432650281.05

2、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号

22325310.42-432672276.97

填列）

2、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）400196.8121995.92

六、其他综合收益的税后净额-689592.04437467.37

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额-689592.04437467.37

1、不能重分类进损益的其他综合收益-887434.77253650.98

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-887434.77253650.98

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2、将重分类进损益的其他综合收益197842.73183816.39

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额197842.73183816.39

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额22035915.19-432212813.68

（一）归属于母公司股东的综合收益总额21635718.38-432234809.60

（二）归属于少数股东的综合收益总额400196.8121995.92

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.03-0.57

（二）稀释每股收益（元/股）0.03-0.57

(四)母公司利润表

单位：人民币元项目2023年度2022年度

一、营业收入1410110659.461497811214.96

减：营业成本1010443600.421177606377.44

税金及附加14093983.139313319.55

销售费用280454207.68493755900.08

管理费用70688329.6776286601.35

38项目2023年度2022年度

研发费用44637698.2443847598.94

财务费用14020335.5433621035.25

其中：利息费用16439033.3831527637.43

利息收入2471580.667854950.74

加：其他收益3638068.862550106.22

投资收益（损失以“-”号填列）10305.5599494658.31

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-106458995.02-80582881.09

资产减值损失（损失以“-”号填列）-2354529.49-13960730.35

资产处置收益（损失以“-”号填列）833976.37-176563.38

二、营业利润（亏损以“-”号填列）-128558668.95-329295027.94

加：营业外收入2214523.057427158.64

减：营业外支出1959372.684763461.67

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-128303518.58-326631330.97

减：所得税费用5233.0169584229.40

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-128308751.59-396215560.37

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-128308751.59-396215560.37

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-887434.77253650.98

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-887434.77253650.98

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动-887434.77253650.98

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1、权益法下可转损益的其他综合收益

39项目2023年度2022年度

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额-129196186.36-395961909.39

40(五)合并所有者权益变动表

本期金额

单位：人民币元

2023年度

归属于母公司股东权益其他权益工一具专般项目少数股东权其他综合收项风股东权益合计

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计益其益储险先续他备准股债备

一、上年年末余额754381443.00642407618.8013068000.005036854.17106727588.75-372004242.331123481262.391428168.931124909431.32

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额754381443.00642407618.8013068000.005036854.17106727588.75-372004242.331123481262.391428168.931124909431.32

三、本期增减变动金额

-3600000.00-2817840.01-7128000.00-689592.0422325310.4222345878.37400196.8122746075.18（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额-689592.0422325310.4221635718.38400196.8122035915.19

（二）股东投入和减少资

-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99710159.99本

1、股东投入的普通股

412、其他权益工具持有者

投入资本

3、股份支付计入股东权

益的金额

4、其他-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99710159.99

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准备

3、对股东的分配

4、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

2、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额

结转留存收益

5、其他综合收益结转留

存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额750781443.00639589778.795940000.004347262.13106727588.75-349678931.911145827140.761828365.741147655506.50上期金额

42单位：人民币元

2022年度

归属于母公司股东权益其他权益工具一专般项目优永其他综合收项风少数股东权益股东权益合计

股本其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计先续益储险他股债备准备

一、上年年末余额755981443.00647003025.1816236000.004599386.80106727588.7560668034.641558743478.3711978224.391570721702.76

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额755981443.00647003025.1816236000.004599386.80106727588.7560668034.641558743478.3711978224.391570721702.76

三、本期增减变动金额

-1600000.00-4595406.38-3168000.00437467.37-432672276.97-435262215.98-10550055.46-445812271.44（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额437467.37-432672276.97-432234809.6021995.92-432212813.68

（二）股东投入和减少

-1600000.00-4595406.38-3168000.00-3027406.38-7872051.38-10899457.76资本

1、股东投入的普通股800000.00784000.001584000.002200000.003784000.00

2、其他权益工具持有

者投入资本

3、股份支付计入股东

43权益的金额

4、其他-2400000.00-5379406.38-3168000.00-4611406.38-10072051.38-14683457.76

（三）利润分配-2700000.00-2700000.00

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准备

3、对股东的分配-2700000.00-2700000.00

4、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

2、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动

额结转留存收益

5、其他综合收益结转

留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额754381443.00642407618.8013068000.005036854.17106727588.75-372004242.331123481262.391428168.931124909431.32

(六)母公司权益变动表本期金额

44单位：人民币元

2023年度

其他权益工具项目优永其他综合收

股本其资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计先续益他股债

一、上年年末余额754381443.00672118386.1113068000.006545472.15106727588.75-398832560.531127872329.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额754381443.00672118386.1113068000.006545472.15106727588.75-398832560.531127872329.48三、本期增减变动金额（减少以“-”号-3600000.00-2817840.01-7128000.00-887434.77-128308751.59-128486026.37

填列）

（一）综合收益总额-887434.77-128308751.59-129196186.36

（二）股东投入和减少资本-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他-3600000.00-2817840.01-7128000.00710159.99

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

452、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收

益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额750781443.00669300546.105940000.005658037.38106727588.75-527141312.12999386303.11上期金额

单位：人民币元

2022年度

其他权益工具专项目优永其他综合收项

股本其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计先续益储他股债备

一、上年年末余额755981443.00673686386.1116236000.006291821.17106727588.75-2617000.161523834238.87

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额755981443.00673686386.1116236000.006291821.17106727588.75-2617000.161523834238.87三、本期增减变动金额（减少以“-”-1600000.00-1568000.00-3168000.00253650.98-396215560.37-395961909.39

46号填列）

（一）综合收益总额253650.98-396215560.37-395961909.39

（二）股东投入和减少资本-1600000.00-1568000.00-3168000.00

1、股东投入的普通股800000.00784000.001584000.00

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他-2400000.00-2352000.00-3168000.00-1584000.00

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增股本

2、盈余公积转增股本

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存

收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额754381443.00672118386.1113068000.006545472.15106727588.75-398832560.531127872329.48

47(七)2023年年度财务报表附注更正内容

七、合并财务报表项目注释

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：人民币元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）156334464.81207873756.48

1至2年（含2年）28693749.8127702120.03

2至3年（含3年）12887199.7521234145.03

3至4年（含4年）16714938.4022585590.49

4至5年（含5年）19904031.4724042306.31

5年以上83068587.1460423491.81

小计317602971.38363861410.15

减：坏账准备164366066.52166882320.81

合计153236904.86196979089.34

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：人民币元期末余额占总额坏账准备类别账面余额比例坏账准备金额计提比例账面价值

（%）（%）按单项计提坏账准

137147699.8943.18137147699.89100.00

备的应收账款按组合计提坏账准

180455271.4956.8227218366.6315.08153236904.86

备的应收账款

其中：按信用风险

特征组合计提坏账180455271.4956.8227218366.6315.08153236904.86准备的应收账款

合计317602971.38100.00164366066.5251.75153236904.86

接上表：

期初余额占总额坏账准类别坏账准备账面余额比例备计提账面价值金额

（%）比例（%）按单项计提坏账准

137201432.5437.71137010216.3499.86191216.20

备的应收账款

48按组合计提坏账准

226659977.6162.2929872104.4713.18196787873.14

备的应收账款

其中：按信用风险特

征组合计提坏账准226659977.6162.2929872104.4713.18196787873.14备的应收账款

合计363861410.15100.00166882320.8145.86196979089.34

按组合计提坏账准备：

单位：人民币元期末余额期初余额坏账准坏账准账龄备计提备计提账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例比例

（%）（%）1年以内（含1

150048705.377502433.555.00191477757.059573887.885.00年）1至2年（含2

9858519.79985851.9710.0013987647.151398764.7210.00年）2至3年（含3

1841364.57276204.6915.001769035.42265355.3315.00年）3至4年（含4

133711.6766855.8450.001569671.80784835.9150.00年）4至5年（含5

929747.50743797.9980.0033027.8126422.2580.00年）

5年以上17643222.5917643222.59100.0017822838.3817822838.38100.00

合计180455271.4927218366.63226659977.6129872104.47

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：人民币元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销单项计

137010216.344882045.443858539.33886022.56137147699.89

提组合计

29872104.47-2653737.8427218366.63

提

合计166882320.812228307.603858539.33886022.56164366066.52

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：人民币元

49占应收账款期末余额合坏账准备期末

单位名称期末余额

计数比例（%）余额

客户一12383181.623.90619159.08

客户二12283648.023.8712283648.02

客户三10030195.383.16501509.77

客户四9585292.203.029585292.20

客户五8241100.002.598241100.00

合计52523417.2216.5431230709.07

10、存货

（1）存货分类

单位：人民币元期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

原材料70947874.208970113.7061977760.5080863795.368779215.2272084580.14

在产品19339675.6260086.1419279589.4822930836.0160086.1422870749.87

库存商品410497312.0018983164.56391514147.44490532131.9533088376.49457443755.46

发出商品24495015.9024495015.9016891956.10-16891956.10委托加工物

12725015.160.0012725015.1627930230.10-27930230.10

资

在途物资860345.13-860345.13

合计538004892.8828013364.40509991528.48640009294.6541927677.85598081616.80

13、其他流动资产

单位：人民币元项目期末余额期初余额

待认证、待抵扣增值税进项税额19929154.3430991869.22

预交企业所得税及其他税5618358.691043509.00

预付咨询费、房租等5380537.1511645055.75

合计30928050.1843680433.97

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未抵销的递延所得税资产

单位：人民币元项目期末余额期初余额

50可抵扣暂时性递延所得税资可抵扣暂时性递延所得税资

差异产差异产

资产减值准备57374978.7910025298.6868216118.1911541825.69

内部交易未实现利润9088627.411846377.524045259.95617134.58

可抵扣亏损118502336.2929336796.10175122413.7941853886.42

递延收益、会员积分3571469.69434201.044060562.63475972.40

未决诉讼0.000.0076437.9311465.69

租赁负债11727897.452675298.5335251025.805289876.78

合计200265309.6344317971.87286771818.2959790161.56

37、其他应付款

单位：人民币元项目期末余额期初余额

其他应付款195480595.69168260186.49

合计195480595.69168260186.49

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：人民币元款项性质期末余额期初余额

员工限制性股票款5940000.0013068000.00

往来款88618593.3884442675.23

加盟商保证金48433139.7551762670.64

其他14796281.1312361855.90

工程、装修款项37692581.436624984.72

合计195480595.69168260186.49

39、合同负债

单位：人民币元项目期末余额期初余额

预收货款58557796.2376088963.07

会员积分2048207.462908041.23

返利5463828.412404955.62

合计66069832.1081401959.92

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

51单位：人民币元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬24844025.22329712520.51311423236.0043133309.73

二、离职后福利中-

1634783.4630571349.3730452631.061753501.77

设定提存计划负债

三、辞退福利2629443.732629443.73

合计26478808.68362913313.61344505310.7944886811.50

（2）短期薪酬列示

单位：人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

21498480.75299943727.02281600427.5639841780.21

补贴

2、职工福利费256.005776462.945763174.2513544.69

3、社会保险费990355.8917208542.5617251608.69947289.76

其中：医疗保险费901599.4815623918.2715658422.86867094.89

工伤保险费69976.061520969.981524519.6766426.37

生育保险费18780.3563654.3168666.1613768.50

4、住房公积金425999.944604482.884690845.62339637.20

5、工会经费和职工教育

1928932.642179305.112117179.881991057.87

经费

合计24844025.22329712520.51311423236.0043133309.73

（3）设定提存计划列示

单位：人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1.基本养老保险1570790.3829354050.4629239867.641684973.20

2.失业保险费63993.081217298.911212763.4268528.57

合计1634783.4630571349.3730452631.061753501.77

41、应交税费

单位：人民币元税费项目期末余额期初余额

企业所得税8546593.878165582.87

个人所得税5932367.305984345.61

增值税14921613.1220637626.82

52税费项目期末余额期初余额

房产税985222.97915043.21

城市维护建设税946038.181340443.49

教育费附加及地方教育附加750993.89994574.34

其他153732.70144844.22

合计32236562.0338182460.56

60、未分配利润

单位：人民币元项目本期金额上期金额

上期期末未分配利润-372004242.3360668034.64

本期期初未分配利润-372004242.3360668034.64

加：本期归属于母公司所有者的净利润22325310.42-432672276.97

减：提取法定盈余公积应付普通股股利

期末未分配利润-349678931.91-372004242.33

61、营业收入和营业成本

单位：人民币元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2146960116.451260194889.552018454500.761350568107.28

其他业务10561704.957183907.747015469.256055278.82

合计2157521821.401267378797.292025469970.011356623386.10

63、管理费用

单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬51719587.1340662683.56

咨询费9857118.3619695102.17

折旧、摊销17531817.9715983188.43

策划费5837987.487064972.67

应酬费6477809.095071800.20

办公费5436401.082569689.37

会务费2293738.471723641.09

财产保险费1635920.531681356.95

53项目本期发生额上期发生额

物料消耗2500846.901627670.66

差旅费2986849.351483307.07

网络维护费1088976.54934146.11

其他6252244.9022300182.03

合计113619297.80120797740.31

64、销售费用

单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

固定资产折旧28682827.4734969164.02

长期待摊费用摊销78697195.0568151037.69

职工薪酬213866243.77218129395.67

房屋租赁费4321830.2317766739.38

办公费4174336.305857158.53

差旅费17787349.7216493260.20

其他14517255.0913011902.37

广告费75300083.86145022454.22

策划费33919138.71103089701.61

终端建设费104032948.72102532229.17

商场费用35385879.7352618416.47

应酬费5552900.014679713.06

邮电通讯费3630813.812277276.23

会务费7273274.984632496.30

汽车费1485627.901117988.13

合计628627705.35790348933.05

71、信用减值损失

单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

坏账损失（损失以“－”号填列）138217.60-2203565.13

合计138217.60-2203565.13

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：人民币元

54项目本期发生额上期发生额

所得税费用20516426.8540645601.41

其中：当期所得税7591506.978668897.43

递延所得税12924919.8831976703.98

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：人民币元项目本期发生额上期发生额

利润总额43241934.08-392004679.64

按法定/适用税率计算的所得税费用10810483.52-58800701.95

子公司适用不同税率的影响-4857306.17-5153766.01

调整以前期间所得税的影响801816.28-98122.40

非应税收入的影响-78750.00-211920.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1962337.291151125.64以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异

-43466.9644012411.09和可抵扣亏损使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

13209062.13-1245702.84

影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

3713832.5566138051.32

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除影响-5001581.79-5145773.44税率变动对期初递延所得税余额的影响

所得税费用合计20516426.8540645601.41

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：人民币元补充资料本期发生额上期发生额

一、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润22725507.23-432650281.05

加：资产减值准备6800281.6330079142.70

信用减值损失-138217.602203565.13

固定资产折旧、投资性房地产折旧58548352.1358524594.05

使用权资产折旧18142146.8423060814.66

无形资产摊销11913947.2211536585.35

长期待摊费用摊销86013076.3473477977.55

55补充资料本期发生额上期发生额

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

2101098.29171925.91失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）16022.5566981.10

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-6018085.21

财务费用（收益以“－”号填列）20099115.9642779663.61

投资损失（收益以“－”号填列）-315000.001372157.65

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）15472189.6936974307.18

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-2471244.31-507939.57

存货的减少（增加以“－”号填列）81289806.69121293094.14

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-38348653.10320319046.54

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）74668768.6149618308.33其他

经营活动产生的现金流量净额356517198.17332301858.07

二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

三、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额216395228.43242166594.00

减：现金的期初余额242166594.00348275946.73

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-25771365.57-106109352.73

十九、母公司财务报表重要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：人民币元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）728284380.16732901377.71

1至2年（含2年）552042564.75232282424.87

2至3年（含3年）223446717.06137844168.19

3至4年（含4年）94917893.62116933432.68

564至5年（含5年）87118615.3731762541.79

5年以上88190778.4258306845.63

小计1774000949.381310030790.87

减：坏账准备351149794.32254853018.98

合计1422851155.061055177771.89

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：人民币元期末余额坏账准占总类别备计提账面余额额比坏账准备金额账面价值比例例（%）

（%）按单项计提坏账准

99131828.615.5999131828.61100.000.00

备的应收账款按组合计提坏账准

1674869120.7794.41252017965.7115.051422851155.06

备的应收账款

其中：按信用风险

特征组合计提坏账1674869120.7794.41252017965.7115.051422851155.06准备的应收账款

合计1774000949.38100.00351149794.3219.791422851155.06

接上表：

期初余额坏账准占总额类别备计提账面余额比例坏账准备金额账面价值比例

（%）

（%）按单项计提坏账准

99173838.397.5799173838.39100.000.00

备的应收账款按组合计提坏账准

1210856952.4892.43155679180.5912.861055177771.89

备的应收账款

其中：按信用风险特

征组合计提坏账准1210856952.4892.43155679180.5912.861055177771.89备的应收账款

合计1310030790.87100.00254853018.9819.451055177771.89

按组合计提坏账准备：

单位：人民币元

57期末余额期初余额

坏账准坏账准账龄备计提备计提账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例比例

（%）（%）

1年以内

723954816.8236197740.855721789667.6536089483.395（含1年）

1至2年

545057926.0154505792.6010226730325.2722673032.5310（含2年）

2至3年

218452322.2232767848.3315131790816.8119768622.5215（含3年）

3至4年

88975864.2844487932.1450101658823.3350829411.6750（含4年）

4至5年

71847698.2357478158.588012843444.7010274755.7680（含5年）

5年以上26580493.2126580493.2110016043874.7216043874.72100

合计1674869120.77252017965.711210856952.48155679180.59

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：人民币元本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回销

单项计提99173838.392945952.692987962.4799131828.61

组合计提155679180.5996338785.12252017965.71

合计254853018.9899284737.812987962.47351149794.32

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：人民币元占应收账款期坏账准备期末单位名称期末余额末余额合计数余额比例（%）

湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司887783339.3150.0478303536.25

湖南梦洁睡眠科技有限公司168065728.809.478403286.44

广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司120072311.176.7714489974.98

北京梦寐家纺有限公司97354311.315.4927481568.29

湖南梦洁家居有限公司91450832.875.1652698482.78

58占应收账款期

坏账准备期末单位名称期末余额末余额合计数余额比例（%）

合计1364726523.4676.93181376848.75

4、营业收入和营业成本

单位：人民币元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1342135806.67985361850.041461296111.081160125351.38

其他业务67974852.7925081750.3836515103.8817481026.06

合计1410110659.461010443600.421497811214.961177606377.44

二十、补充资料

2、净资产收益率和每股收益

单位：人民币元

2023年加权平均净2023年每股收益

报告期利润

资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.98%0.030.03扣除非经常性损益后归属于公司

0.94%0.010.01

普通股股东的净利润

接上表：

2022年加权平均净2022年每股收益

报告期利润

资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-32.17%-0.57-0.57扣除非经常性损益后归属于公司

-34.73%-0.61-0.61普通股股东的净利润湖南梦洁家纺股份有限公司董事会

2026年1月17日

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