广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

广东省广告集团股份有限公司

2023年年度报告

2024年03月

1广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人杨远征、主管会计工作负责人周旭及会计机构负责人（会计主管人员）吴俊生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

公司存在行业竞争风险、人才流失风险、资产减值风险。敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节【十一.（二）】”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1743337128股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.27元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.......................................2

第二节公司简介和主要财务指标.....................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................22

第五节环境和社会责任...........................................35

第六节重要事项..............................................36

第七节股份变动及股东情况.........................................46

第八节优先股相关情况...........................................51

第九节债券相关情况............................................52

第十节财务报告..............................................53

3广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（二）载有安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）其他有关资料；

（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

4广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会

省广集团、本公司、公司指广东省广告集团股份有限公司广新集团指广东省广新控股集团有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称省广集团股票代码002400股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广东省广告集团股份有限公司公司的中文简称省广集团

公司的外文名称（如有） GUANGDONG ADVERTISING GROUP CO.LTD

公司的外文名称缩写（如有） GIMC公司的法定代表人杨远征

注册地址 广州市海珠区新港东路 996 号保利世界贸易中心 G 座注册地址的邮政编码510220

2018年5月，公司注册地址由广州市越秀区东风东路745号之二变更为广州市海珠

公司注册地址历史变更情况

区新港东路 996 号保利世界贸易中心 G 座

办公地址 广州市海珠区新港东路 996 号保利世界贸易中心 G 座办公地址的邮政编码510220

公司网址 www.gimc.cn

电子信箱 zhb@gimc.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吕亚飞李佳霖广州市海珠区新港东路996号保利世广州市海珠区新港东路996号保利世联系地址

界贸易中心 G 座 界贸易中心 G 座

电话020-87600168020-87617378

传真020-87614601020-87614601

电子信箱 db@gimc.cn db@gimc.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）

公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91440000190333809T

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

6广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室

签字会计师姓名冯幸致、徐菲公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业收入（元）16673363454.0214599634571.7914.20%13003000295.03归属于上市公司股东

153092559.77212863595.19-28.08%183896384.09

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益133379404.94158631956.33-15.92%68877947.55

的净利润（元）经营活动产生的现金

448234467.59-302326244.31248.26%595355745.07

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.08780.1220-28.03%0.1055

股）稀释每股收益（元/

0.08780.1220-28.03%0.1055

股）加权平均净资产收益

3.14%4.49%减少1.35%4.07%

率

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

总资产（元）10628973728.809301627857.5214.27%7920868326.75归属于上市公司股东

4875209980.714799906399.621.57%4630471884.25

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

7广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入2798735302.673903271878.083762506574.436208849698.84归属于上市公司股东

45965349.9228492560.9913142795.5865491853.28

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益44553499.5724956807.0711728085.3652141012.94的净利润经营活动产生的现金

-606787931.85-71055991.07-485612919.821611691310.33流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备

331550.49-50285.24-885710.48-的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享6503660.647165013.9010239381.95-有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公

19174104.00-6264242.71-4195174.07-

允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费66804.89-

委托他人投资或管理资产的损益793099.453245075.768058488.81-

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2444518.2117229353.4912974637.90-

债务重组损益104173.08-439599.30-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公

-7643076.79-5674926.86-4039219.00-允价值变动产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-797017.2242571486.9397075941.11-

减：所得税影响额607309.383556707.323304356.53-

少数股东权益影响额（税后）486374.57537302.17532758.74-

合计19713154.8354231638.86115018436.54-

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况目前，随着5G、物联网、人工智能等技术的应用推广，逐渐形成了一批舆论引导能力强的新型主流媒体矩阵集群。广告营销行业已经进入深度融合、多元发展、不断升级的新阶段。在全渠道营销时代，网络直播、短视频等可视化营销的运用越来越广泛，广告营销行业的技术应用，在经过了前期的摸索后，已逐渐形成独有的发展路径。一方面，市场上迭代迅速的新兴技术，为广告营销企业的技术创新提供了丰富的基础资源，广告营销企业可以在其基础上进行后续开发，从而实现业务赋能、效率提升。另一方面，人工智能技术的兴起、AIGC生产模式的成熟，营销企业正在不断适应技术变化、沉淀技术能力，更好地通过技术，驱动营销业务的优化升级。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司致力于成为国际化营销集团，目前拥有全产业链营销服务能力，能够为全球客户提供涵盖品牌管理、媒介代理、数字营销、自有媒体等一站式全营销解决方案。拥有GIMC云等系列数字化营销工具及云计算中心，能够为客户提供更加智能、个性化的大数据产品及营销解决方案，全面提升市场洞察能力和营销传播效率，满足客户的多元化营销需求。

品牌管理：公司为客户提供从品牌战略、营销咨询、创意设计、数字营销等一站式的解决方案。利用移动互联网等新技术，不断创新品牌营销模式，充分嫁接内容、场景、大数据等新营销手段，帮助客户重塑品牌价值。

媒介代理：公司目前拥有丰富的媒体资源，已建立全媒体贯通整合布局。整合电视、网络、户外、报纸、杂志、电台等主要媒介，为客户提供包括媒介研究、策略、计划、执行、创新、采购、调研、培训及公关维护在内的成套媒介服务。

数字营销：公司掌握国内外各主流的综合媒体平台、垂直媒体平台，以及创新媒体的优质资源，洞察品牌合作最佳契合点，以大数据为依托精准触达目标消费者，为各品类客户提供数字营销全领域的专项与整合服务，提供包括数字营销策略、数字媒介购买执行、数字媒介创新合作、品牌互动策划与创意执行、互动类技术支持以及SEO/SEM营销在内的整合数字营销服务。

自有媒体：公司已成功打造覆盖华东、华南、西南、东北等主要城市的全方位户外媒体传播平台，形成了全国性的户外媒体经营网络。通过公共交通媒体、城市LED数字媒体、社区及楼宇媒体三大业务，为客户提供覆盖消费者生活、出行全轨迹的媒体解决方案。

三、核心竞争力分析

报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、人才优势：公司秉承“人才是核心竞争力”的理念，拥有完整的引进、培养、使用、激励专业人才的管理机制，加

10广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

强人才获取与吸引力度，不断引进市场高端人才；同时以具有市场竞争力的量化激励机制，充分肯定员工贡献，让员工切实享受公司发展成果；以“公司发展与员工成长相连，员工回报与公司盈利挂钩”为目标，培养员工的责任心以及对共同事业的认同感，促进公司健康持续发展。

2、营销优势：公司通过着力打造大数据技术驱动的全产业链全营销平台，使公司营销服务能力得到不断提升，能够满

足日益多样化的客户需求，为客户提供全方位营销服务。

3、管理优势：公司管理层团队合作多年，具备高度的稳定性、凝聚力和执行力，对市场前景、发展趋势及核心技术有

着深刻的理解，能很好把握公司的战略方向，并保障公司稳定地发展。公司运营团队高效、专业，充满竞争意识，可以及时准确把握瞬息万变的市场需求，并加以快速实施。

4、客户优势：经过多年发展，公司确立了以中型客户为支撑基础、大品牌客户为核心突破点的客户开发战略，并取得显著成果。在巩固既有核心客户合作基础上，不断实现增量核心客户的开发，实现客户波动风险的最小化。随着公司营销服务能力的提升，客户黏性不断增强，形成公司持续稳定发展的雄厚客户基础。

四、主营业务分析

1、概述

2023年度，公司秉持“稳存量，促增量，提质量”的发展原则，全力强化业务优势，不断拓宽营销多元赛道，推动各

项经营工作稳中有进、进中向优、优中显强。报告期内，公司实现营业收入166.73亿元，实现营业利润1.91亿元，归属母公司的净利润1.53亿元。

1、核心主业稳健增长，经营基本盘稳中向好

2023年度，公司聚焦核心业务做规模、提质效，面对消费、媒介、经营环境的多重变化，公司全力调结构、强韧性，

多元谋划、统筹发力，持续优化业务模式，构建多支柱业务格局，经营韧性不断增强。通过持续加强头部及高增长性媒体布局合作，构建形成独具竞争优势的媒体合作矩阵和覆盖全平台的媒介资源格局，高筑媒介业务竞争壁垒；同时通过积极寻求业务增量，在全链路营销、专业服务提升等方面精准发力，带动品牌管理、数字营销业务实现稳步增长，实现业务生态更加均衡、健康。

2、客户结构更趋均衡，业务韧性逐渐增强

2023年度，公司推动客户结构持续优化均衡，一是前瞻布局汽车新能源客户，利用新技术新营销抢夺市场份额，实现

燃油车、新能源、新势力全方位布局；二是锚定酒水、快消、游戏等多个赛道，使白酒、母婴、电商、美妆、游戏等行业客户覆盖渗透率、业务能力、市场影响力不断增强；三是积极储备中小企业客户资源，以专业的数字化营销能力助力中小企业数字化转型。

3、聚焦出海业务抢新机，出海业务逆风企稳

11广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2023年度，面对全面趋紧的外媒政策和市场环境，公司全面梳理出海业务规划，精心描绘“作战图”，明确出海业

务经营策略、团队配置、业务流程、风控措施等，完善全业务链路闭环，加大业务开拓力度，以数字赋能打造业务竞争力，实现出海、效果新业务多点开花。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计16673363454.02100%14599634571.79100%14.20%分行业

广告行业16651158624.3299.87%14584442146.8399.90%14.17%

其他行业22204829.700.13%15192424.960.10%46.16%分产品

数字营销14037975251.5384.19%11561330860.1179.19%21.42%

媒介代理2028100657.4012.16%2510847691.0717.20%-19.23%

公关活动300425292.691.80%210324287.031.44%42.84%

品牌管理195091742.041.17%204483130.611.40%-4.59%

自有媒体89565680.660.54%97456178.010.67%-8.10%

其他22204829.700.13%15192424.960.10%46.16%分地区

中国大陆13082380648.6178.46%11562811057.7979.20%13.14%

海外3590982805.4121.54%3036823514.0020.80%18.25%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

广告行业16651158624.3215230465952.228.53%14.17%16.05%-1.49%分产品

数字营销14037975251.5313035827459.017.14%21.42%23.77%-1.76%

媒介代理2028100657.401780937386.3912.19%-19.23%-20.18%1.04%分地区

中国大陆13082380648.6111698078848.5010.58%13.14%15.71%-1.99%

海外3590982805.413540939478.851.39%18.25%17.34%0.76%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

12广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

广告行业广告行业15230465952.2299.94%13123543072.5299.97%16.05%

其他行业其他行业8552375.130.06%3650139.210.03%134.30%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

省广集团2023年度合并报表审计范围的企业户数共40户，与年初户数42户对比减少3户、增加1户，减少的企业为：上海窗之外广告有限公司、北京北方窗外广告传媒有限公司和上海御欣网络科技有限公司，增加的企业为深圳创域文化产业运营管理有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）3627089221.55

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例21.75%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户一862890415.465.18%

2客户二840872615.555.04%

3客户三794205197.914.76%

4客户四568113612.513.41%

5客户五561007380.123.36%

合计-3627089221.5521.75%主要客户其他情况说明

□适用□不适用

13广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）9089568782.47

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例59.58%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商一2426595319.3015.91%

2供应商二2118848574.5913.89%

3供应商三2008385435.6813.16%

4供应商四1516773419.099.94%

5供应商五1018966033.816.68%

合计-9089568782.4759.58%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用624211395.44570063285.449.50%-

管理费用236890445.87202335963.1517.08%-

因客户投放变化，导财务费用28417198.42-28559778.46199.50%致资金占用较大，从而导致财务费用增加

研发费用330227301.95308233603.547.14%-

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响平台渗透到营销领域

的方方面面，发挥自聚焦营销领域，打造身的技术实力和整合

安全、可靠的专属级业界各方资源及技术云服务平台为客户提力量，打造营销界的供一站式全营销解决实现营销数字化、智企业级营销服务私有

GIMC 云平台 方案，帮助广告主解 持续投入中 能化提升公司数字营化 PaaS 平台，形成对决营销痛点和从容应销实力。

全域营销链条的有力对各个环节的业务难把控，收集、整合、题，实现营销数字沉淀各渠道数据，帮化、智能化。

助客户实现数据资产的最大效益化。

依托集团自有 IDC 集 通过自然语言、大师

群和阿里云混合云技 图像、MJ 图像和社区完成立项并投入建设进一步提升营销效

灵犀 AI 术，采用大数据平台 四大 AI 功能板块，能中能。

和 K8S 集群，整合外 够实现定制化与深层部多方 AI 服务，为 次创新。

14广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

AI 建设提供灵活、稳定的算力和存储资源

以及可靠、全面的数据支持，同时通过深度挖掘和分析大量营销数据，为智慧营销方案提供有价值的信息，使 AI 技术更好地应用于各类营销 AI 场景，促进营销业务的创新发展。

研究实时数据监测与通过对接主流互联网

用户行为分析工具、

广告媒体渠道，提供市场趋势预测与竞争

全面、准确的广告投有效减少素材管理时

分析、提高广告投放

放数据和市场趋势分间，缩短广告创建时效率、决策建议与优

鲸鹏信息化系统持续投入中析，并在投放优化、间，提升管理素材量化策略等，提升广告实时监测和用户行为级，提高公司团队人投放效率以及多维度

洞察等方面提供有力 效及 ROI。

提升投放 ROl，形成支撑，实现营销过程全方位、多层次的营的提质增效。

销管理和投放体系。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）78265419.57%

研发人员数量占比26.15%21.40%4.75%研发人员学历结构

本科55444325.06%

硕士4950-2.00%研发人员年龄构成

30岁以下21215933.33%

30~40岁3903685.98%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）330227301.95308233603.547.14%

研发投入占营业收入比例1.98%2.11%-0.13%

研发投入资本化的金额（元）---

资本化研发投入占研发投入的比例---公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

15广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计17334811711.5917135249689.961.16%

经营活动现金流出小计16886577244.0017437575934.27-3.16%经营活动产生的现金流量净

448234467.59-302326244.31248.26%

额

投资活动现金流入小计520110252.77769874309.99-32.44%

投资活动现金流出小计341482928.101312870688.30-73.99%投资活动产生的现金流量净

178627324.67-542996378.31132.90%

额

筹资活动现金流入小计1771495299.171145790854.0254.61%

筹资活动现金流出小计1489056745.74864095748.3372.33%筹资活动产生的现金流量净

282438553.43281695105.690.26%

额

现金及现金等价物净增加额903505365.26-565483330.43259.78%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益22983311.3312.09%按权益法核算的企业当年实现利润所致否

公允价值变动损益11531027.216.07%以公允价值计量的金融资产增值所致否

资产减值-3930096.07-2.07%长期股权投资减值所致否

营业外收入2840801.461.49%主要系相关股权款无需支付所致否

营业外支出3490131.561.84%支付相关赔偿所致否

其他收益67892102.9335.72%主要系增值税加计扣除所致否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例因公司加强应收

货币资金1776694425.4216.72%878609289.469.45%7.27%账款管理，加快商账回收所致。

16广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

因营业规模增长

应收账款4334756542.4240.78%4057904701.3743.63%-2.85%所致。

存货2228606.370.02%4166431.010.04%-0.02%-

投资性房地产252016842.592.37%254532337.002.74%-0.37%-

长期股权投资729171200.076.86%723271676.217.78%-0.92%-

固定资产718564318.716.76%738131984.737.94%-1.18%-

使用权资产268899515.832.53%210570553.442.26%0.27%-因客户投放结构变化，导致公司短期借款837461005.427.88%319501046.503.43%4.45%投入资金增加所致。

合同负债563842779.965.30%211476427.362.27%3.03%-

租赁负债234750724.112.21%168531671.051.81%0.40%-境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产

18000001800000

（不含衍------.00.00生金融资

产）

4.其他权-

83334228284130

益工具投-492916.9----

6.129.16

资6

5.其他非

140825819174101600000

流动金融-----

96.004.0000.00

资产

-投资性房254532351275822520168

7643076----

地产37.00.3842.59.79应收款项3867479514297138674795142971

----

融资8.902.968.902.96

4494820150000010445503099275

大额存单----

39.7200.000.0039.72

-

968649211531025655729188674710445508580154

上述合计492916.9-

97.747.215.3498.900.0004.43

6

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

17广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元受限资产2023年2022年货币资金2597764.918017994.21

其他流动资产10000000.00-

合计12597764.918017994.21

2023年12月31日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币2597764.91元，所有权受到限制其他流动资产系

账面价值为10000000元的银行定期存单用于取得银行借款质押。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用

18广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润成都经典广告设

-

视线广告计、制50000008119314940254587957147849704

子公司751842.1

传媒有限作、代0.0097.109.5808.72.11

7

公司理、发布省广合众广告设（北京）

计、制600000028711948422369695333114319681608940国际传媒子公司

作、代0.25.639.2628.653.559.70广告有限

理、发布公司广告设上海传漾

计、制200000027600121143556360660065628175149006数字科技子公司

作、代0.0056.7954.4496.209.901.84有限公司

理、发布广告设上海晋拓

计、制100000065494593232526199887850892794158255文化传播子公司

作、代0.0011.0222.44249.130.599.09有限公司

理、发布国际整合营销传播港元13589611558793358253624121201989351子公司营销活动

集团控股10000000222.7483.63223.562.685.93有限公司广告设上海拓畅

计、制500000085400102644090173607585715385695150信息技术子公司

作、代.001.7299.17718.526.182.82有限公司

理、发布珠海市省广益松新动力投资50000005555111527211517686891768689

子公司投资活动0.00

合伙企业00.0034.0358.508.738.73

（有限合伙）广告设省广营销

计、制200000013531274016196398852636654562811983集团有限子公司

作、代00.00206.5962.25613.471.192.06公司

理、发布广东省广广告设

代博广告计、制700000025848477701513691458396567366974644参股公司

营销有限作、代.0082.448.0896.56.78.79

公司理、发布省广博报广告设

500000026278781067151816775822624041684575

堂整合营参股公司计、制

0.028.4146.7031.536.958.03

销有限公作、代

19广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

司理、发布报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

一、公司未来发展战略及2024年度的经营计划

1、公司未来发展战略

公司将以“引领智能营销产业升级，推动中国品牌走向世界”的企业使命为牵引，坚守践行“目标导向、创新求索、专业为本、客户至上”价值观，以“保增量、谋业务、强平台、建体系”方针为指导，稳中求进、以进促稳，大力推动战略规划落地实施，努力谱写公司高质量发展的新篇章。

2、2024年度的经营计划

2024年，公司将通过赛道扩容、模式升级、科技创新三大引擎，加强行业横向拓展与纵向挖潜，加大出海业务开拓力度，构建全行业营销解决方案能力，进一步实现业务巩固和增量创造。同时坚持“保增量、谋业务、强平台、建体系”四大方针，落实各项任务部署，进一步抢抓发展机遇，引领智能营销产业升级，推动中国品牌走向世界。

二、公司可能面对的风险

公司所属的广告营销行业，具有轻资产、人才密集、行业集中度较低等特点。基于行业发展现状并结合公司实际情况，公司在发展中面临如下风险：

1、行业竞争风险

广告行业是充分竞争的行业。近年来伴随着行业高速发展，业内企业规模逐渐扩大、数量逐步增加，行业竞争不断加剧。此外，随着移动互联网的不断发展，对营销内容与形式都带来了变革，广告营销行业特别是中小广告企业的竞争将更加激烈；

2、人才流失风险

广告行业属于人才密集型行业，对于广告公司而言，专业的广告人才是企业的核心资源，是保持和提升公司核心竞争力的关键要素，随着企业业务规模的扩大，对专业广告人才和管理人才的需求日益增强。由于专业广告人才的需求旺盛，广告行业的人才流动性相对较高；

3、资产减值风险

20广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

广告行业作为轻资产行业，产业链上下游收购标的企业均为轻资产公司，商誉减值对业绩的敏感性较大。广告行业存在普遍的垫资现象，因此行业应收款项普遍较高。受宏观经济、行业竞争等因素影响，中小广告主资金压力加大，部分业务的结算周期延长使得公司的回款周期变长进而造成相应的资产减值风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内容及提供的资接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引料

2023年1月1公司经营情况、行业发展情

电话沟通机构-

日-12月31日况、未提供书面文件

2023年1月1公司经营情况、行业发展情

电话沟通个人-

日-12月31日况、未提供书面文件

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2023年04月网络平台线公司经营情况、行业发展情

其他广东省广告集团股份有限公司投资者关

18日上交流况、未提供书面文件

系活动记录表（编号：2023-001）

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2023年09月网络平台线公司经营情况、行业发展情

其他广东省广告集团股份有限公司投资者关

19日上交流况、未提供书面文件

系活动记录表（编号：2023-002）

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

21广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作、不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

1、业务独立情况：公司具备独立、完整的运营管理团队和服务系统，面向市场独立经营，具有独立完整的业务体系。

与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。

2、资产独立情况：公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司设立过程中，股东投入的资产均已足额到位，相关资产过户手续已办理完毕。公司具备与经营有关的经营管理系统和配套设施，合法拥有与经营有关的房屋、设备等固定资产，也独立拥有注册商标等无形资产。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司为各股东及其下属单位提供担保的情况。

3、人员独立情况：公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有

关法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与股东单位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情形；高级管理人员均未在股东及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员亦未在股东及其控制的其他企业中兼职。

4、财务独立情况：公司依据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》的规定，制定了内部会计控制制度，设立

了独立的财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年来，公司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据经营情况独立作出财务决策和资金使用决策，没有发生控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。

5、机构独立情况：公司拥有独立的经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据

《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股东单位干预公司机构设置的情况。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

22广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议比例审议通过了：1.《关于调整董事会成员人数的议案》、2.《关于修订<公司章程>的议2023年第案》、3.《关于修订<董事会议事规则>的议临时股东大2023年03月2023年03月一次临时21.76%案》、4.《关于公司董事会换届选举非独立会30日31日股东大会董事的议案》、5.《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》、6.《关于公司监事会换届选举的议案》。

审议通过了：1.《2022年度董事会工作报告》、2.《2022年度监事会工作报告》、3.《2022年年度报告及摘要》、4.《2022年2022年年度财务决算报告》、5.《2022年度利润分年度股东大2023年04月2023年04月度股东大19.37%配预案》、6.《关于2023年度公司董事、会20日21日会监事、高级管理人员薪酬方案的议案》、7.《关于2023年度日常关联交易预计的议案》、8.《关于向银行申请综合授信额度的议案》。

审议通过了：1.《关于变更公司经营范围2023年第的议案》、2.《关于修订<公司章程>的议临时股东大2023年09月2023年09月二次临时19.34%案》、3.《关于修订<股东大会议事规则>的会11日12日股东大会议案》、4.《关于修订<董事会议事规则>的议案》。

2023年第审议通过了：1.《关于2024年度担保额度临时股东大2023年12月2023年12月三次临时19.29%预计的议案》、2.《关于聘任会计师事务所会11日12日股东大会的议案》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20232026

董事年03年03杨远征男43现任------长月30月30日日

20242026年02年03廖浩男50董事现任------月22月30日日

罗明男43董事现任20232026------

23广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

年03年03月30月30日日

20172026年01年03谢景云女43董事现任------月23月30日日

20202026

独立年01年03梁彤缨男62现任------董事月17月30日日

20202026

独立年01年03梁丹妮女47现任------董事月17月30日日

20222026

独立年04年03段淳林女60现任------董事月21月30日日

20242026

监事年01年03袁少媛女43会主现任------月11月30席日日

20142026年01年03张磊女54监事现任------月27月30日日

20242026年01年03杨慧贤男37监事现任------月29月30日日

20242026

总经年02年03廖浩男50现任------理月05月30日日

20182026

财务年05年03周旭男47现任------总监月28月30日日

20232026

董事年06年03吕亚飞男40会秘现任4420---4420-月01月30书日日

20212026

副总年09年03陈小振男46现任------经理月16月30日日

20212026

副总年09年03向奕帆男34现任------经理月16月30日日

20212026

副总年09年03许益昊男40现任------经理月16月30日日

董事201420233539-2339离任

陈钿隆男62离任--长年01年03288212002882后减

24广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

月27月300000持日日

20172023

副董年01年0316571657何滨男51离任----事长月23月3045014501日日

20212023年09年03高上男50董事离任------月17月30日日

20132023

监事年04年03胡镇南男60会主离任------月18月30席日日董20232024

事、年03年02袁志男41离任------总经月30月05理日日

-

51973997

合计------------012000-

18031803

0000

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因陈钿隆董事长任期满离任2023年03月30日换届选举何滨副董事长任期满离任2023年03月30日换届选举高上董事任期满离任2023年03月30日换届选举胡镇南监事会主席任期满离任2023年03月30日换届选举杨远征董事长被选举2023年03月30日换届选举

袁志董事、总经理被选举2023年03月30日换届选举罗明董事被选举2023年03月30日换届选举廖浩监事会主席被选举2023年03月30日换届选举袁少媛监事被选举2023年03月30日换届选举吕亚飞董事会秘书聘任2023年06月01日经第六届董事会第三次会议聘任廖浩监事会主席离任2024年01月11日工作调整原因辞去公司监事及监事会主席职务袁少媛监事会主席被选举2024年01月11日经第六届监事会第六次会议补选杨慧贤监事被选举2024年01月29日经2024年第一次临时股东大会会议补选

袁志董事、总经理离任2024年02月05日个人原因辞职廖浩总经理聘任2024年02月05日经第六届董事会第八次会议聘任廖浩董事被选举2024年02月22日经2024年第二次临时股东大会会议补选

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

杨远征先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年1月出生。2002年加入公司，历任媒介策划经理、媒介购买副总监、媒介经营总监、副总经理。现任公司董事长。

廖浩先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年3月出生。1994年加入公司，历任公司业务局副局长、投资发展部总经理、公司总经理助理、公司董事、副总经理、董事会秘书、公司监事会主席。现任公司董事、总经理。

罗明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年12月出生。历任中国证监会广东证监局会计监管处处长兼局团委书

25广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

记、广东省粤科金融集团有限公司总经理助理兼企业管理部总经理。现任广东省广新控股集团有限公司党委委员、副总经理、本公司董事。

谢景云女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年9月出生。历任广东省广新控股集团有限公司投资发展部项目经理、投资发展部主管、资本运营部部长助理、资本运营部副部长、投资与资本运营部部长、运营管理中心总经理、运营管理高级总监。现任广东省广新控股集团有限公司资本投资高级总监、资本投资中心总经理、本公司董事。

梁彤缨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年11月出生。华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师、资本市场与公司财务研究中心主任，兼任鸿利智汇集团股份有限公司独立董事、广东省建筑工程集团股份有限公司独立董事。

现任本公司独立董事。

梁丹妮女士，中国国籍，无境外永久居留权，1976年8月出生。中山大学法学院副教授、博士生导师，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，兼任深圳市道通科技股份有限公司独立董事、广州高澜节能技术股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。

段淳林女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964年7月出生。华南理工大学新闻与传播学院教授、博士生导师、广东省新媒体与品牌传播创新应用重点实验室主任、广东省大数据与计算机广告工程技术中心主任，兼任广东广州日报传媒股份有限公司独立董事、广东电声市场营销股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。

袁少媛女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年5月出生。2003年加入公司，历任市场研究中心研究员、市场研究中心总监、公司综合管理办公室主任、运营管理部部长。现任公司监事会主席。

张磊女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年11月出生。历任广东省广新外贸集团监察审计部副部长兼审计室主任、广东省广新控股集团有限公司财务部副部长、审计与监事管理部部长、本公司董事。现任广东省广新控股集团有限公司总经理助理、审计中心总经理、本公司监事。

杨慧贤先生，中国国籍，无境外永久居留权，1986年1月出生。2018年8月加入公司，现任公司工会副主席、党委办公室主任、纪检室主任、公司监事。

周旭先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年8月出生，会计硕士学位，国际注册内部审计师、会计师、注册税务师。历任广东省广新控股集团有限公司结算中心副主任、副部长、佛山佛塑科技集团股份有限公司董事、财务总监、本公司董事。现任本公司财务总监。

吕亚飞先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983年2月出生，2011年4月加入公司，历任公司监事。现任公司董事会秘书。

陈小振先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年8月出生。1999年加入公司，历任文案策划、策划副总监，省广博报堂整合营销有限公司市场策划经理、客户副总监、媒介总监、执行副总经理。现任公司副总经理。

向奕帆先生，中国国籍，无境外永久居留权，1989年1月出生。2011年加入公司，历任事业部策划副总监、总经理助理、总经理。现任公司副总经理。

许益昊先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983年11月出生。2011年加入公司，历任事业部媒介总监、户外数字化事业群总经理。现任公司副总经理。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

广东省广新控股集党委委员、副总

罗明2022年03月14日-是团有限公司经理

广东省广新控股集总经理助理、审

张磊2020年12月17日-是团有限公司计中心总经理

26广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

资本投资高级总广东省广新控股集

谢景云监、资本投资中2023年08月09日-是团有限公司心总经理

罗明先生，现任广东省广新控股集团有限公司党委委员、副总经理。

在股东单位任

张磊女士，现任广东省广新控股集团有限公司总经理助理、审计中心总经理。

职情况的说明

谢景云女士，现任广东省广新控股集团有限公司资本投资高级总监、资本投资中心总经理。

在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位任期起始日任期终在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称担任的职务期止日期领取报酬津贴

省广翰威（上海）广告有限公司副董事长2018年11月-否杨远征

省广营销集团有限公司董事长2020年5月-否

执行董事、

深圳前海省广资本管理有限公司2022年4月-否廖浩总经理

省广营销集团有限公司监事2019年6月-否

广东生益科技股份有限公司董事2017年4月-否

生益电子股份有限公司董事2020年3月-否

谢景云东莞生益资本投资有限公司董事2018年8月-否广东广新新兴产业投资私募基金管理

董事2021年6月-否有限公司

鸿利智汇集团股份有限公司独立董事2021年11月-是梁彤缨

广东省建筑工程集团股份有限公司独立董事2023年03月-是

深圳市道通科技股份有限公司独立董事2020年05月-是梁丹妮

广州高澜节能技术股份有限公司独立董事2023年05月-是

广东广州日报传媒股份有限公司独立董事2022年08月-是段淳林

广东电声市场营销股份有限公司独立董事2023年09月-是

省广博报堂整合营销有限公司监事2023年12月-否袁少媛

绩佳(广州)餐饮管理有限公司执行董事2021年4月-否

张磊广东肇庆星湖生物科技股份有限公司监事2013年9月-否

周旭省广营销集团有限公司董事2019年11月-否

省广翰威(上海)广告有限公司监事2018年11月-否

广州骏伯网络科技有限公司董事2022年3月-否

广州旗智企业管理咨询有限公司执行董事2020年2月-否

珠海省广纳思博报堂广告有限公司董事2018年7月-否

省广营销(贵州)有限公司执行董事2020年9月-否吕亚飞

深圳予文文化传媒有限公司董事2020年12月-否

珠海博纳思品牌管理咨询有限公司董事2019年1月-否

翰威(广东)整合营销传播有限公司董事2018年5月-否

珠海市省广众烁数字营销有限公司董事2022年11月-否

优美国际电子商务(广州)有限公司董事2020年12月-否

省广博报堂整合营销有限公司董事长2019年6月-否

广东省广代博广告营销有限公司董事长2023年8月-否陈小振

广东三赢广告传播有限公司执行董事2023年9月-否

优美国际电子商务（广州）有限公司副董事长2022年4月-否

省广合众(北京)国际传媒广告有限公

执行董事2023年11月-否司向奕帆

深圳创域文化产业运营管理有限公司执行董事2023年8月-否

广东广旭整合营销传播有限公司董事长2021年12月-否

成都经典视线广告传媒有限公司执行董事2021年12月-否

上海传漾数字科技有限公司董事长2021年12月-否

省广窗外（上海）文化传媒有限公司董事长2020年10月-否许益昊

广东赛铂互动传媒广告有限公司执行董事2021年12月-否

沈阳地铁经典视线传媒有限公司董事长2020年11月-否

上海韵翔广告有限公司董事长2022年2月-否

在其他单位任-

27广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事的报酬由公司股东大会审议；高级管理人

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序员的报酬经董事会薪酬与考核委员会审议通过后提交公司董事会审议批准。

公司独立董事的报酬为15万元/年（税前）；在公司任职

的非独立董事、监事及高级管理人员的报酬均按照公司相

董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据关薪酬管理办法发放；未在公司任职的非独立董事、监事不在公司领取报酬。报酬的确定遵循与公司效益以及工作目标挂钩、与公司发展目标相适应的原则。

公司独立董事的报酬按月支付；在公司任职的公司非独立

董事、监事及高级管理人员的报酬按月支付基本工资，按董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况照公司相关薪酬管理办法支付绩效工资；未在公司任职的

非独立董事、监事不在公司领取报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

杨远征男43董事长现任255.23否

廖浩男50董事、总经理现任227.65否罗明男43董事现任0是谢景云女43董事现任0是

梁彤缨男62独立董事现任14.32否

梁丹妮女47独立董事现任14.32否

段淳林女60独立董事现任14.32否

袁少媛女43监事会主席现任87.06否张磊女54监事现任0是

周旭男47财务总监现任109.24否

吕亚飞男40董事会秘书现任108.34否

陈小振男46副总经理现任233.19否

向奕帆男34副总经理现任219.98否

许益昊男40副总经理现任192.7否

陈钿隆男62董事长离任121.88否

何滨男51副董事长离任115.74否高上男50董事离任0是

胡镇南男60监事会主席离任100.74否

袁志男41董事、总经理离任253.81否

合计----2068.52-其他情况说明

□适用□不适用

28广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

审议通过了：1.《关于调整董事会成员人数的议案》、2.《关于修订<公司章程>的议案》、3.《关于修订<董事会议事规则>的议

第五届董事会第2023年03月2023年03月案》、4.《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、5.《关十八次会议08日09日于公司董事会换届选举独立董事的议案》、6.《关于召开公司

2023年第一次临时股东大会的议案》。

审议通过了：1.《2022年度董事会工作报告》、2.《2022年度总经理工作报告》、3.《2022年年度报告及摘要》、4.《2022年度财务决算报告》、5.《2022年度利润分配预案》、6.《关于2022年度内部控制自我评价报告及内部控制规则落实自查表的议第五届董事会第2023年03月2023年03月案》、7.《关于2023年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的议十九次会议28日30日案》、8.《关于2023年度日常关联交易预计的议案》、9.《关于向银行申请综合授信额度的议案》、10.《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》、11.《关于制定<投资者投诉处理工作制度>的议案》、12.《关于公司及全资子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》、13.《关于召开公司2022年年度股东大会的议案》。

审议通过了：1.《关于选举公司董事长的议案》、2.《关于选举第六届董事会专业委员会人员组成的议案》、3.《关于聘任公司

第六届董事会第2023年03月2023年03月总经理的议案》、4.《关于聘任公司副总经理的议案》、5.《关于一次会议30日31日聘任公司财务总监的议案》、6.《关于聘任公司证券事务代表的议案》、7.《关于聘任公司审计风控部部长的议案》。

第六届董事会第2023年04月2023年04月

审议通过了：1.《2023年第一季度报告》。

二次会议25日27日

第六届董事会第2023年06月2023年06月

审议通过了：1.《关于聘任董事会秘书的议案》。

三次会议01日02日

审议通过了：1.《2023年半年度报告及摘要》、2.《关于变更公司经营范围的议案》、3.《关于修订<公司章程>的议案》、4.《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、5.《关于修订<董事会议事规则>的议案》、6.《关于修订<总经理工作细则>的议案》、7.

第六届董事会第2023年08月2023年08月《关于调整第六届董事会审计委员会人员组成的议案》、8.《关四次会议23日25日于增加2023年度日常关联交易预计的议案》、9.《关于对全资子公司增资的议案》、10.《关于投资设立全资孙公司的议案》、11.《关于全资孙公司向关联方租赁物业的议案》、12.《关于投资改造深圳华强北项目的议案》、13.《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。

第六届董事会第2023年10月2023年10月

审议通过了：1.《2023年第三季度报告》。

五次会议25日27日

审议通过了：1.《关于2024年度担保额度预计的议案》、2.《关于聘任会计师事务所的议案》、3.《关于开展应收账款保理业务

第六届董事会第2023年11月2023年11月的议案》、4.《关于开展票据池业务的议案》、5.《关于使用闲置六次会议22日24日自有资金购买理财产品的议案》、6.《关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案》。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议杨远征84400否4

29广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

袁志63300否4罗明63300否4谢景云84400否4陈钿隆21100否1何滨21100否1高上21100否1廖浩21100否1梁彤缨84400否4梁丹妮84400否4段淳林84400否4连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）关于公司

梁彤缨、梁2023年032022年年度同意提交董

审计委员会--

丹妮、何滨月17日报告等相关事会审议事项关于公司

梁彤缨、梁2023年042023年第一同意提交董

审计委员会--

丹妮、袁志月14日季度报告相事会审议关事项关于公司

梁彤缨、梁2023年082023年半年同意提交董

审计委员会5--

丹妮、袁志月11日度报告等相事会审议关事项关于公司

梁彤缨、梁

2023年102023年第三同意提交董

审计委员会丹妮、杨远--月16日季度报告事事会审议征项关于公司聘

梁彤缨、梁

2023年11任会计师事同意提交董

审计委员会丹妮、杨远--月02日务所相关事事会审议征项

30广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）1435

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）1556

报告期末在职员工的数量合计（人）2991

当期领取薪酬员工总人数（人）2991

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）技术人员908管理人员205媒介人员783策划创意人员901行政及其他人员194合计2991教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上231本科2064大专及以下696合计2991

2、薪酬政策

为保留和吸引人才，公司以公平、竞争、激励为原则建立了具备市场竞争力与内部公平性的薪酬体系。通过充分的市场薪酬调研和内部数据分析，建立了以岗位和职级为基础的薪酬基准线，同时完善了绩效考核管理制度，将绩效考核结果运用到员工薪酬调整中去。与绩效表现相挂钩的薪酬政策，对留用公司核心人才起到很好的效果，同时透明的薪酬政策也对加大了对公司外部人才的吸引力。

3、培训计划

为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现员工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和在职培训两个板块，其中在职培训又细分为基础类、专业类、管理类和自我开发四个部分，形式也丰富多样，从普通的室内传统培训到户外拓展、线上学习、微博微信课程等，灵活多变以满足员工的学习要求，进一步促成了全员参与的学习氛围。公司打造了内部讲师制度和课程体系，同时为员工建立了个人培训档案，与奖励机制充分结合，充分调动了员工参与培训的积极性，也提高了培训效果，促进了员工与公司的持续发展。

31广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内，公司利润分配方案严格按照《公司章程》中关于现金分红政策的规定执行，充分保护中小投资者的合法权益，分红标准和分红比例明确，相关审议程序合规，未进行利润分配政策的调整或变更。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：符合

分红标准和比例是否明确和清晰：现金分红比例不低于每年可分配利润的20%

相关的决策程序和机制是否完备：完善

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、现金分红政策未调整

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）-

每10股派息数（元）（含税）0.27

分配预案的股本基数（股）1743337128

现金分红金额（元）（含税）47070102.46

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）-

现金分红总额（含其他方式）（元）47070102.46

可分配利润（元）726273224.02

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

依据相关法律法规的规定，并结合公司实际情况，公司拟以当前总股本1743337128股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.27元（含税），共计人民币47070102.46元；不送红股，不以资本公积转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

32广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的相关规定，并结合公司实际情况，公司内部控制建设完善并得到有效实施。公司《2023年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况无

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年03月28日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合

100%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

（1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷： （A）控制环境无效； （B）董事、监事和高级

管理人员舞弊行为；（C）公司更正已

经公布的财务报告；（D）外部审计发

现当期财务报告存在重大错报，公司（1）重大缺陷：对公司造成较大负面在运行过程中未能发现该错报；（E） 影响并以公告形式对外披露；（2）重

已经发现并报告给管理层的重大缺陷要缺陷：受到国家政府部门处罚但未定性标准

在合理的时间后未加以改正； （F） 对公司造成负面影响；（3）一般缺

公司审计委员会和内部审计机构对内陷：受到省级（含省级）以下政府部

部控制的监督无效； （G）其他可能 门处罚但未对公司造成负面影响。

影响报表使用者正确判断的缺陷。

（2）重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。

（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为（1）重大缺陷：1000万元及以上定量标准衡量指标。内部控制缺陷可能导致或（含1000万元），对公司造成较大负

33广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

导致的损失与利润表相关的，以营业面影响并以公告形式对外披露；（2）收入指标衡量。如果该缺陷单独或连重要缺陷：500万元（含500万元）同其他缺陷可能导致的财务报告错报至1000万元，受到国家政府部门处金额小于营业收入的0.15%，则认定罚但未对公司造成负面影响；（3）一为一般缺陷；如果超过营业收入的般缺陷：50万元（含50万元）至

0.15%但小于0.3%，则为重要缺陷；500万元，受到省级（含省级）以下

如果超过营业收入的0.3%，则认定为政府部门处罚但未对公司造成负面影重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或响。

导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错

报金额小于资产总额的0.3%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的

0.3%但小于0.6%认定为重要缺陷；如

果超过资产总额0.6%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，广东省广告集团股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年03月28日

公告名称：《2023年度内部控制审计报告》；披露网站：

内部控制审计报告全文披露索引

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

34广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

作为一家具有社会责任的上市公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工作，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股东大会为公司最高权力机构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报，在不影响公司正常经营和持续发展的前提下，公司采取积极的利润分配办法。本着“互利双赢”的原则，公司十分重视与供应商、客户的关系，在经营过程中不断加强与各方的沟通和合作，切实维护供应商、客户的利益。员工是公司最核心的宝贵财产，公司除了关注员工的工作能力外，还关注员工的身心健康，定期组织员工体检。公司建立了职工代表监事选任制度，公司监事会3名监事中有1名为职工代表监事，通过监事会的运作实现了对公司的监督，保证了公司职工权益。公司通过报纸和网络公告、电话咨询、公司网站、投资者管理信箱和网上交流会等多种方式积极与投资者交流。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况无

35广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺类承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况型自股份发行结束之日起36个月内不得转让（按照其与上市公司签自股份发行

署的《盈利预测补偿协议》进行资产重组时所2015年01结束之日起祝卫东-回购的股份除外）。若祝卫东出任严格执行中作承诺月15日三十六个月

上市公司高级管理人员的，则锁内定期满后每年转让所持上市公司

股份不能超过其持股总数的25%

经本次交易各方一致确认，本次交易的补偿期为2013年、2014年、2015年，若无法于2013年

12月31日完成本次交易，则盈

利补偿期相应顺延为2014年、

2015年、2016年。交易对方对于

目标公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作出

如下承诺：目标公司于2013年、

2014年、2015年、2016年实现

的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润应分别不低

于人民币5720万元、6500万

元、7500万元、8400万元。省广股份在上述四个年度每年会计

年度结束时，聘请具有相关证券业务资格的会计师事务所对上市自2018年资产重组时所公司和标的公司进行年度审计的2013年11祝卫东-12月31日超期未履行

作承诺同时，由该会计师事务所对标的月20日止公司当年实现的税后净利润数与同期承诺数的差异情况出具专项审核意见。另外，根据《祝卫东关于盈利补偿的承诺函》，若无法于2014年12月31日之前完成本次交易（以目标公司股权过户至省广股份名下为准），则祝卫东承诺盈利补偿期相应顺延为2015年、2016年、2017年，并对目标公司归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润作出如下

承诺：目标公司于2014年、2015年、2016年、2017年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于人民

币6500万元、7500万元、

8400万元、8400万元。在盈利

36广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

补偿期内，目标公司任意一年实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数低于对

应年度的承诺净利润数，交易对

方中第一顺位业绩补偿责任人将

优先以股份进行补偿，不足部分以现金补偿的方式履行业绩补偿承诺；如第一顺位业绩补偿责任人根据本次交易所获全部对价仍

不足以补偿，由第二顺位业绩补偿责任人以本次交易取得的对价为限按照交易前持有标的资产的相对股权比例各自承担补偿责任，补偿方式以股份补偿为优先，不足部分以现金补偿。在上海雅润盈利补偿期最后一会计年

度审计报告出具日前，公司将对标的资产进行减值测试，并聘请具有证券业从业资格的会计师事务所出具相关专项审核报告。

如：标的资产期末减值额>补偿期

限内已补偿股份总数*发行价格+

现金补偿金额，则祝卫东应向公司另行补偿，另需补偿的股份数量为：（拟购买资产期末减值额-已补偿股份总数×发行价格-已补偿现金）/发行价格。认购股份总数不足补偿的部分以现金补偿。

祝卫东出具了《祝卫东与广东省广告股份有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：1、本人目前经营的广告业务均是通过雅

润文化（包括其子公司，下同）进行的，没有直接或间接通过本人直接或间接控制的其他经营主体或以自然人名义直接从事与省广股份及雅润文化现有业务相同

或类似的业务，也没有在与省广股份或雅润文化存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职

或担任任何形式的顾问，或有其它任何与省广股份或雅润文化存

资产重组时所在同业竞争的情形。2、本次交易2013年11祝卫东-长期有效严格执行中作承诺完成后的在职期间及从省广股月20日

份、雅润文化离职后两年内，本人将不会直接或间接从事任何与

省广股份、雅润文化主营业务相同或相似的业务；且不谋求拥有

与省广股份、雅润文化存在竞争关系的任何经济实体的权益；不在同省广股份或雅润文化存在相同或者类似业务的任何经营实体中任职或者担任任何形式的顾问；不以省广股份或雅润文化以外的名义为省广股份或雅润文化

现有客户提供品牌规划、广告策

划、创意设计、媒介代理投放、

促销与公关活动、企业形象等服

37广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文务；避免产生任何同业竞争情形。3、若违反上述承诺而给省广股份或雅润文化造成损失的，本人取得的经营利润归省广股份所有，并赔偿省广股份或雅润文化所受到的一切损失。祝卫东出具了《祝卫东关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下：1、本人将按照《公司法》等法律法规、省

广股份、雅润文化公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本人将避免一切非法占用省广股

份、雅润文化的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求省广股份及雅润文化向本人及本人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3、本人将尽可能地避免和减少与雅润文化及其子公司的关联交易；对无法避免或者有

合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照雅润文化公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害省广股份及其他股东的合法权益。4、若未履行本承诺函所作的承诺而给省广股份或雅润文化造

成的一切损失，本人愿意承担赔偿责任。本承诺自本人持有上市公司股份及在省广股份或雅润文化任职期间均持续有效且不可变更或撤销。

董事、监事、高级管理人员自发行人股票在证券交易所上市戴书华（已离交易日起36个月内，不转让本次职）、陈钿隆发行前所持有的全部股份。在上（已离职）、丁

述锁定期限届满后，在任职期间邦清（已离自本公司股每年转让的股份不超过其所持发首次公开发行职）、康安卓票上市之日

行人股份的25%；在离职后半年2010年05或再融资时所（已离职）、李-起三十六个严格执行中内，不转让发行前其所持有的发月06日作承诺崇宇（已离月内；在任行人股票；在申报离任六个月后

职）、郝建平期间

的十二月内，通过证券交易所挂（已离职）、夏牌交易出售发行人股票数量占其跃（已离职）、所持有发行人股票总数的比例不

何滨（已离超过50%。

职）、沙宗义（已离职）本公司的控股股东广东省广新外贸集团有限公司（现更名为广东首次公开发行广东省广新控省广新控股集团有限公司）出具2010年05或再融资时所股集团有限公-长期有效严格执行中

《避免同业竞争承诺函》承诺：月06日作承诺司

"1、本公司以及本公司之全资、控股企业没有从事与省广股份目

38广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

前的经营业务构成直接竞争关系的业务。2、本公司及本公司之全资、控股企业今后均不从事或投资与省广股份的经营业务构成直

接竞争关系的业务。3、如因本公司违反本承诺函中所作出的承诺，本公司将立即停止违反承诺之行为并赔偿省广股份的全部损失。"本公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员的自然人股东

出具《避免同业竞争承诺函》承

诺："1、本人目前没有投资于与

本公司董事、省广股份目前的经营业务构成直

首次公开发行监事、高级管

接竞争关系的业务。2、本人今后2010年05或再融资时所理人员或核心-长期有效严格执行中不投资与省广股份的经营业务构月06日作承诺技术人员的自

成直接竞争关系的业务。3、如因然人股东本人违反本承诺函中所作出的承诺，本人将立即停止违反承诺之行为并赔偿省广股份的全部损失。"承诺是否按时否履行

针对公司原子公司上海雅润文化传播有限公司资产减值所涉及的需交易对方祝卫东进行股份补偿事项，根据业绩补偿协议，祝卫东持有的公司全部股份需要以1元的价格被公司回购后进行注销予以补偿标的资产的减值。但由于祝卫东持有的公司股份已全部被质押和冻结，在质押和司法冻结未被解除的情况下，该部分股份暂时无法被注销。公司已于2018年3月委托国信信扬律师事务所采取司法途径来维护公司在资产减值补偿事宜中的相关合法权益。经广东省广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”）受如承诺超期未理，该案已于2019年4月在广州中院进行了开庭审理，具体内容详见公司于2019年4月18日在指定信履行完毕的， 息披露平台《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于诉讼事项的进展公告》应当详细说明（公告编号：2019-014）。该案于2019年9月在广州中院进行了二次开庭审理，并于2019年10月收到未完成履行的广州中院针对本案出具的《民事判决书》，具体内容详见公司于2019年10月30日在指定信息披露平台具体原因及下 《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：一步的工作计2019-052）。因祝卫东逾期未履行上述民事判决书中确定的相关义务，广州中院已于2020年1月立案执划行。经采取多方执行措施，未发现被执行人祝卫东有可供执行的财产，本案依法终结本次执行程序。终结本次执行程序后，被执行人祝卫东仍负有继续向公司履行债务的义务，公司发现被执行人祝卫东有可供执行的财产的，可以向广州中院申请恢复执行。目前祝卫东持有的全部公司股份已被广州中院轮候冻结，具体内容详见 2020年 4月 30 日刊载于公司指定信息披露平台巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2020-021）。公司后续将密切关注和寻找被执行人祝卫东可供执行的财产状况和线索，积极向法院申请恢复执行，维护公司合法权益。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用

39广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

详见第十节财务报告九、合并范围的变更

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）223境内会计师事务所审计服务的连续年限1

境内会计师事务所注册会计师姓名冯幸致、徐菲境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1当期是否改聘会计师事务所

□是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是□否更换会计师事务所是否履行审批程序

□是□否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

鉴于公司原审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）聘任期届满，为了进一步确保公司审计工作的独立性和客观性，并结合考虑公司审计需求，公司聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构。该事项已分别于2023年11月22日、2023年12月11日经公司第六届董事会第六次会议、2023年第三次临时股东大会审议通过，公司独立董事对该事项发表了事前认可意见及同意意见，公司审计委员会亦对该事项进行了审查且无异议。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用本年度，公司聘请的内部控制审计会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），支付内控审计费用共18

40广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）省广博报公告

2023

堂整编合营广告公平43847000年03合营销售无2.63%否货币-号：

企业服务议价3.550月30销有2023-日限公015司广东公告

2023

省广编合营广告公平30725000年03代博销售无1.84%否货币-号：

企业服务议价4.420月30广告2023-日营销015

41广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司广东砹脉数字营销有限公司公告

（原2023编

名：联营广告公平25956000年03采购无1.70%否货币-号：

广东企业服务议价4.290月30

2023-

省广日

015

汽车数字营销有限公

司）

1005

1800

合计--22.------

00

26

大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联2023年度日常关联交易实际发生情况与预计存在差异主要由于公司在实际经营过程

交易进行总金额预计的，在报告中，受客户需求变化、市场行情变化等因素影响，日常关联交易实际发生情况与预计期内的实际履行情况（如有）情况存在一定的差异。

交易价格与市场参考价格差异较无

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

42广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

1、重大担保

□适用□不适用

单位：万元公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）国际整合营销

2022年2023年

传播集8499.2连带责

12月1312月31--12个月是否

团控股4任保证日日有限公司

200000

广东赛铂互动2022年2023年

21464.连带责

传媒广12月1312月31--12个月是否

34任保证

告有限日日公司

上海胤2022年2023年71376.连带责--12个月是否

43广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

熹信息12月1312月3166任保证技术有日日限公司成都经典视线2022年2023年

15031.连带责

广告传12月1312月31--12个月是否

14任保证

媒有限日日公司报告期内对子公司报告期内审批对子

200000担保实际发生额合116371.39

公司担保额度合计计报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度200000116371.39实际担保余额合计合计公司担保总额报告期内审批担保报告期内担保实际

200000116371.39

额度合计发生额合计报告期末已审批的报告期末实际担保

200000116371.39

担保额度合计余额合计

实际担保总额占公司净资产的比例23.87%

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金3310018000合计3310018000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

44广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用1、公司于2022年12月12日通过人民法院诉讼资产网发布的《广东省深圳市中级人民法院关于拍卖被执行人祝卫东持有的省广集团（证券代码：002400）首发后限售股14625000股股票的公告》获悉，广东省深圳市中级人民法院将于2023年1月

16日10时至2023年1月17日10时止在广东省深圳市中级人民法院京东网司法拍卖平台上公开拍卖公司前十大股东祝卫东所持

14625000股公司股份，本场拍卖于2023年1月16日10时开始，最终流拍。公司于2023年1月18日通过人民法院诉讼资产网发布的《广东省深圳市中级人民法院关于拍卖被执行人祝卫东持有的省广集团（证券代码：002400）首发后限售股

14625000股股票（第二次拍卖）的公告》再次获悉，广东省深圳市中级人民法院将于2023年2月8日10时至2023年2月9日10

时止在广东省深圳市中级人民法院京东网司法拍卖平台上公开拍卖公司前十大股东祝卫东所持14625000股公司股份，本场拍卖于2023年2月8日10时开始，最终再次流拍。

2、2021年10月25日，公司因广告合同纠纷向江苏省南京市中级人民法院起诉江苏苏宁易购电子商务有限公司（目前更名为：“江苏云晟电子商务有限公司”，以下简称“苏宁易购”），请求法院判令苏宁易购支付拖欠的广告推广费用、利息损失合计119774228.72元，并请求法院判令苏宁易购承担本案的诉讼费、保全费，同时公司向法院申请财产保全。

2021年10月27日，公司收到南京市中级人民法院的立案受理通知。2022年3月30日，该案经双方和解并经过南京市中级人民

法院作出了（2021）苏01民初第3605号《民事调解书》。调解书中，双方确认：（1）苏宁易购分36期向公司支付广告推广费用112160802.15元；（2）若苏宁易购有任何一期发生逾期超过五个工作日，苏宁易购向公司支付广告推广费用为

119037124.54元。2023年8月11日，因苏宁易购未按照调解书履行义务，公司已向南京市中级人民法院申请强制执行。南

京市中级人民法院于2023年11月7日作出(2023)苏01执1275号执行裁定书，裁定(2021)苏01民初3605号民事调解书由南京市玄武区人民法院执行。公司于2024年2月18日收到南京市玄武区人民法院的执行裁定书，裁定终结本次执行程序。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

45广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

--

一、有限售561480171725

3.22%---3897553897550.99%

条件股份4710

3737

--其他内资561480171725

3.22%---3897553897550.99%

持股4710

3737

二、无限售168718389755389755172616

96.78%---99.01%

条件股份908137374618人民币普168718389755389755172616

96.78%---99.01%

通股908137374618

三、股份总174333174333

100.00%-----100.00%

数71287128股份变动的原因

□适用□不适用高管锁定股解除限售。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

2023年9月

陈钿隆265446610265446610高管锁定股

28日

2023年9月

何滨124308760124308760高管锁定股

28日

46广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计389755370389755370--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决权恢年度报告披露年度报告披露日前上一报告期末复的优先日前上一月末月末表决权恢复的优先普通股股181605178464股股东总00

普通股股东总股股东总数（如有）（参东总数数（如有）数见注8）

（参见注

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量广东省广新控股集327436232743626535000

国有法人18.78%--质押团有限公35350司

-境内自然23392882339288

陈钿隆1.34%1200000---人22

0

境内自然17435501743550

张源1.00%+188100---人00

境内自然17169191716919质押、冻1716919

祝卫东0.98%--人55结5境内自然16574501657450

何滨0.95%----人11香港中央

1531254-1531254

结算有限境外法人0.88%---

925148859

公司境内自然12810441281044

万国鹏0.73%----人55

境外自然1025140+1025141025140

张京星0.59%---人0000

47广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

长城国融

投资管理国有法人0.37%6498888--6498888--有限公司境内自然

吕冰0.27%4686500+458034-4686500--人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名长城国融投资管理有限公司曾于2016年9月认购公司非公开发行股票。

股东的情况（如有）（参见注3）广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间不存在上述股东关联关系或一

关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知上述其他股致行动的说明

东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量广东省广新控股集团有限公司327436235人民币普通股327436235陈钿隆23392882人民币普通股23392882张源17435500人民币普通股17435500何滨16574501人民币普通股16574501香港中央结算有限公司15312549人民币普通股15312549万国鹏12810445人民币普通股12810445张京星10251400人民币普通股10251400长城国融投资管理有限公司6498888人民币普通股6498888吕冰4686500人民币普通股4686500中信证券股份有限公司4551248人民币普通股4551248前10名无限售流通股股东之广东省广新控股集团有限公司为本公司的控股股东。公司控股股东与上述其他股东之间间，以及前10名无限售流通股不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；本公司未股东和前10名股东之间关联关

知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融万国鹏通过信用交易担保证券账户持有公司股票12810445股；张京星通过信用交易

券业务情况说明（如有）（参见担保证券账户持有公司股票10251400股；吕冰通过信用交易担保证券账户持有公司注4）股票4686500股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

本报告期末股东普通账户、信用账户持股及转期末转融通出借股份且尚未归还数量

股东名称（全称）期新增/融通出借股份且尚未归还的股份数量退出数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例

张京星新增00.00%102514000.59%

吕冰新增00.00%46865000.27%中国工商银行股份有限公司

退出00.00%--

－广发中证传媒交易型开放

48广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

式指数证券投资基金

孙彩鸿退出00.00%--

注：鉴于“中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金”及“孙彩鸿“未在中国证券登记结算有限责任公司下发的报告期末前200名股东名册中，故公司无对应数据。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人

股权管理；股权投资；研究、开发、生产、销售：新材料（合金材料及型材、功能薄膜与复合材料、电子基材板、动力电池材料），生物医药（化学药、生物药），食品（调味品、添加剂）；数字创意，广东省广新控股集团

肖志平 2000 年 09 月 06 日 91440000725063471N 融合服务；高端装备制造；信息技有限公司术服务；电子商务运营；现代农业

开发、投资、管理；国际贸易、国内贸易；国际经济技术合作；物业租赁与管理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

控股股东报告期内控 截止 2023年 12 月 31 日，广新集团持有星湖科技（A 股上市公司）33.55%股权、持有佛塑科技（A股和参股的其他境内 股上市公司）26.75%股权、持有生益科技（A 股上市公司）25.15%股权、持有生益电子（A股上市外上市公司的股权情 公司）1.58%股权、持有纬达光电（A 股上市公司）10.28%股权、持有兴发铝业（香港上市公司）

况31.52%股权、持有国义招标（新三板公司）32.41%股权、持有广新信息（新三板）60.79%股权。

控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

49广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

50广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

51广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

52广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年03月26日

审计机构名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 安永华明（2024）审字第 70028140_G01 号注册会计师姓名冯幸致徐菲审计报告正文

我们审计了广东省广告集团股份有限公司的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的广东省广告集团股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东省广告集团股份有限公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东省广告集团股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1776694425.42878609289.46结算备付金拆出资金

交易性金融资产1800000.001800000.00衍生金融资产

应收票据70342216.9175482807.68

应收账款4334756542.424057904701.37

应收款项融资51429712.9638674798.90

预付款项573399651.22356912882.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款125111176.34154869940.82

其中：应收利息

应收股利1507895.4220000000.00买入返售金融资产

53广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

存货2228606.374166431.01合同资产

合同履约成本303652844.06286909449.06持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产566801321.52699474311.21

流动资产合计7806216497.226554804612.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资729171200.07723271676.21

其他权益工具投资82841309.1683334226.12

其他非流动金融资产160000000.00140825896.00

投资性房地产252016842.59254532337.00

固定资产718564318.71738131984.73在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产268899515.83210570553.44

无形资产53373679.7774459137.71开发支出

商誉341725726.89341725726.89

长期待摊费用7540613.228721360.06

递延所得税资产187156781.14167296010.87

其他非流动资产21467244.203954336.25

非流动资产合计2822757231.582746823245.28

资产总计10628973728.809301627857.52

流动负债：

短期借款837461005.42319501046.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据221358445.26236469136.51

应付账款3182733893.702691515448.20

预收款项73516.55

合同负债563842779.96211476427.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款

54广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

代理承销证券款

应付职工薪酬140021918.55125766614.59

应交税费111936982.71118995454.65

其他应付款89636829.3590585152.69

其中：应付利息

应付股利3800000.0012600000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债49323912.7341286086.62

其他流动负债196050896.86343724903.36

流动负债合计5392366664.544179393787.03

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债234750724.11168531671.05长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债24023137.3825873030.74递延收益

递延所得税负债17359921.97其他非流动负债

非流动负债合计258773861.49211764623.76

负债合计5651140526.034391158410.79

所有者权益：

股本1743337128.001743337128.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1367253863.851367253863.85

减：库存股

其他综合收益65124736.7279200577.77专项储备

盈余公积205587924.37199114183.13一般风险准备

未分配利润1493906327.771411000646.87

归属于母公司所有者权益合计4875209980.714799906399.62

少数股东权益102623222.06110563047.11

所有者权益合计4977833202.774910469446.73

负债和所有者权益总计10628973728.809301627857.52

法定代表人：杨远征主管会计工作负责人：周旭会计机构负责人：吴俊生

55广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金1015676389.48380795839.71交易性金融资产衍生金融资产

应收票据64526680.4173085267.68

应收账款2379553547.622163823720.05

应收款项融资22598118.2313542968.50

预付款项243150693.16111334939.68

其他应收款427467561.32604376839.88

其中：应收利息9545598.062566418.27

应收股利73857543.52253340722.34存货合同资产

合同履约成本205124392.71153944304.39持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产321909143.26434649372.38

流动资产合计4680006526.193935553252.27

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2450440039.992449387575.50

其他权益工具投资46841309.1654538585.33其他非流动金融资产

投资性房地产250959801.20253093699.00

固定资产688247545.38706087156.15在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1616424.64

无形资产53329169.0773822063.03开发支出商誉

长期待摊费用153252.25

递延所得税资产114766456.5898414257.87

其他非流动资产1467244.203954336.25

非流动资产合计3607667990.223639450925.38

资产总计8287674516.417575004177.65

56广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

流动负债：

短期借款707435930.82181480895.23交易性金融负债衍生金融负债

应付票据196849517.26236469136.51

应付账款2093706562.721698404606.02预收款项

合同负债198370929.8167276257.50

应付职工薪酬85560904.0179976956.04

应交税费35743039.2434268250.56

其他应付款156613010.22271849303.95

其中：应付利息293125.00837285.10应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1654178.52

其他流动负债99730619.21279166266.76

流动负债合计3575664691.812848891672.57

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债24023137.3825873030.74递延收益

递延所得税负债14596052.9715442811.30其他非流动负债

非流动负债合计38619190.3541315842.04

负债合计3614283882.162890207514.61

所有者权益：

股本1743337128.001743337128.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1934760707.451934760707.45

减：库存股

其他综合收益63431650.4169974335.15专项储备

盈余公积205587924.37199114183.13

未分配利润726273224.02737610309.31

所有者权益合计4673390634.254684796663.04

负债和所有者权益总计8287674516.417575004177.65

57广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入16673363454.0214599634571.79

其中：营业收入16673363454.0214599634571.79利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本16500668680.0514215914746.26

其中：营业成本15239018327.3513127193211.73利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加41904011.0236648460.86

销售费用624211395.44570063285.44

管理费用236890445.87202335963.15

研发费用330227301.95308233603.54

财务费用28417198.42-28559778.46

其中：利息费用31121448.778460853.84

利息收入20379198.3721542611.70

加：其他收益67892102.9396077305.97投资收益（损失以“－”号填

22983311.33-6200926.27

列）

其中：对联营企业和合营

28356425.047152541.21

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

11531027.21-5674926.86“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-80662340.58-85411663.09

填列）资产减值损失（损失以“-”号-3930096.07-139219574.69

填列）资产处置收益（损失以“-”号

183863.3730650.99

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填190692642.16243320691.58

58广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

列）

加：营业外收入2840801.4654131710.63

减：营业外支出3490131.5611641159.93四、利润总额（亏损总额以“－”号

190043312.06285811242.28

填列）

减：所得税费用37840521.9470010448.28五、净利润（净亏损以“－”号填

152202790.12215800794.00

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

152202790.12215800794.00“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润153092559.77212863595.19

2.少数股东损益-889769.652937198.81

六、其他综合收益的税后净额-14010847.717331688.97归属母公司所有者的其他综合收益

-14075841.056751013.54的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-779197.37-4757795.14综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-779197.37-4757795.14变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-13296643.6811508808.68合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-13296643.6811508808.68

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

64993.34580675.43

税后净额

七、综合收益总额138191942.41223132482.97归属于母公司所有者的综合收益总

139016718.72219614608.73

额

归属于少数股东的综合收益总额-824776.313517874.24

八、每股收益

（一）基本每股收益0.08780.1220

（二）稀释每股收益0.08780.1220

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨远征主管会计工作负责人：周旭会计机构负责人：吴俊生

59广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入7522506449.666164183643.94

减：营业成本6861667751.215427363225.15

税金及附加23337625.7521030788.47

销售费用365829773.56327754840.11

管理费用123225436.1396259148.14

研发费用227585345.30189528013.44

财务费用12692649.90-12081547.97

其中：利息费用22403947.782497949.82

利息收入13329663.6214191802.42

加：其他收益23128430.5831656055.46投资收益（损失以“－”号填

146509775.7784663745.45

列）

其中：对联营企业和合营企

15009365.678073213.98

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号-5885333.48填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-7261480.18-5553313.85“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-20893567.49-8556390.09

填列）资产减值损失（损失以“-”号-3260000.00-91235900.00

填列）资产处置收益（损失以“-”号

102026.5030650.99

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

46493052.99125334024.56

列）

加：营业外收入2291918.3449572648.65

减：营业外支出96105.898852.92三、利润总额（亏损总额以“－”号

48688865.44174897820.29

填列）

减：所得税费用-16048546.991128527.55四、净利润（净亏损以“－”号填

64737412.43173769292.74

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

64737412.43173769292.74“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-6542684.74-4757795.14

（一）不能重分类进损益的其他

-6542684.74-4757795.14综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

60广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-6542684.74-4757795.14变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额58194727.69169011497.60

七、每股收益

（一）基本每股收益0.0040.099

（二）稀释每股收益0.0040.099

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金17020497558.7516776589865.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1937000.0015691091.41

收到其他与经营活动有关的现金312377152.84342968733.26

经营活动现金流入小计17334811711.5917135249689.96

购买商品、接受劳务支付的现金15201021052.1715939548113.14客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金850821916.14817514351.22

支付的各项税费182080520.70111613087.64

61广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金652653754.99568900382.27

经营活动现金流出小计16886577244.0017437575934.27

经营活动产生的现金流量净额448234467.59-302326244.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金481011000.00755585843.16

取得投资收益收到的现金32918202.7714185891.83

处置固定资产、无形资产和其他长

324450.0098375.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

5856600.004200.00

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计520110252.77769874309.99

购建固定资产、无形资产和其他长

10482928.1095390863.30

期资产支付的现金

投资支付的现金331000000.001217479825.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计341482928.101312870688.30

投资活动产生的现金流量净额178627324.67-542996378.31

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金8575000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

8575000.00

到的现金

取得借款收到的现金556076673.22619832066.67

收到其他与筹资活动有关的现金1215418625.95517383787.35

筹资活动现金流入小计1771495299.171145790854.02

偿还债务支付的现金761231241.55406000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

113485588.7638303141.64

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

10027429.906450000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金614339915.43419792606.69

筹资活动现金流出小计1489056745.74864095748.33

筹资活动产生的现金流量净额282438553.43281695105.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-5794980.43-1855813.50影响

五、现金及现金等价物净增加额903505365.26-565483330.43

加：期初现金及现金等价物余额870591295.251436074625.68

六、期末现金及现金等价物余额1774096660.51870591295.25

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金8017364373.835239188723.85

收到的税费返还1313.59

收到其他与经营活动有关的现金1485756726.041535342777.27

经营活动现金流入小计9503121099.876774532814.71

购买商品、接受劳务支付的现金6798919679.544823753482.26

支付给职工以及为职工支付的现金496715912.55407992088.20

支付的各项税费52540039.0731894135.22

支付其他与经营活动有关的现金1466312589.561611176545.71

62广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

经营活动现金流出小计8814488220.726874816251.39

经营活动产生的现金流量净额688632879.15-100283436.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金100011000.00337016567.52

取得投资收益收到的现金202836829.5983736562.15

处置固定资产、无形资产和其他长

99000.0085100.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金271000000.0026427586.59

投资活动现金流入小计573946829.59447265816.26

购建固定资产、无形资产和其他长

10511847.4493301559.00

期资产支付的现金

投资支付的现金7600000.00709395000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金271000000.0018860000.00

投资活动现金流出小计289111847.44821556559.00

投资活动产生的现金流量净额284834982.15-374290742.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金490836769.58599866666.67

收到其他与筹资活动有关的现金22000000.0025000000.00

筹资活动现金流入小计512836769.58624866666.67

偿还债务支付的现金691025937.91400000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

98434197.8431174916.41

现金

支付其他与筹资活动有关的现金62214510.1251388334.25

筹资活动现金流出小计851674645.87482563250.66

筹资活动产生的现金流量净额-338837876.29142303416.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

250564.76

影响

五、现金及现金等价物净增加额634880549.77-332270763.41

加：期初现金及现金等价物余额380795839.71713066603.12

六、期末现金及现金等价物余额1015676389.48380795839.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益其他股债股收益准备润计

一、174136792199141479110491上年333725005114100990563046期末71238677.7183.064639047.944

余额8.003.857136.879.62116.73加

：会计政策变

63广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

更前期差错更正其他

二、174136792199141479110491本年333725005114100990563046期初71238677.7183.064639047.944

余额8.003.857136.879.62116.73

三、本期增减

变动-金额140647

056035793637

（减758374

80.981.098256.0

少以41.01.24

095.054“－5”号填

列）

（一-）综140

092016824191

合收758

559.718.776.942.

益总41.0

77723141

额5

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权

64广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

益的金额

4．

其他

---

（三-

647701637708

）利711

374868131281

润分504

1.2478.837.686.3

配8.74

737

1．-

647

提取647

374

盈余374

1.24

公积1.24

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---

有者-

696696708

（或122

007007281

股742

56.456.486.3

东）9.90

887

的分配

-

588588

4．588

7617610.00

其他761

8.858.85

8.85

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积

65广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

四、174136651205149487102497本期333725247587390520623783

期末71238636.7924.632998222.320

余额8.003.852377.770.71062.77上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、174140724181123463142477上年333268495737029050184268期末71225664.2253.652303829.786

余额8.006.473861.874.43774.20加

：会计政策变

66广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

更前期差错更正其他

二、174140724181123463142477本年333268495737029050184268期初71225664.2253.652303829.786

余额8.006.473861.874.43774.20

三、本期增减

变动--

173180169137

金额354675316

769704403781

（减287101217

29.2125.365.582.

少以02.63.5482.6

7001953“－26”号填

列）

（一

212219223

）综675351

863614132

合收101787

595.608.482.

益总3.544.24

197397

额

（二）所有者857857投入500500

和减0.000.00少资本

1．

所有

857857

者投

500500

入的

0.000.00

普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权

67广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

益的金额

4．

其他

-----

（三173

354321502437451

）利769

287594112146433

润分29.2

02.670.143.556.972.1

配7

29406

-

1．173

173

提取769

769

盈余29.2

29.2

公积7

7

2．

提取一般风险准备

3．

对所

----有者

278278172451

（或

933933500433

股

72.172.100.072.1

东）

6606

的分配

---

131

354223264

4．108

287178646

其他31.2

02.671.356.9

4

280

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

68广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

-

（六487）其825

他28.2

8

四、174136792199141479110491本期333725005114100990563046

期末71238677.7183.064639047.944

余额8.003.857136.879.62116.73

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

174319346997199173764684

一、

337760433514181030796

69广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

上年128.0707.4.153.139.31663.0期末054余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、174319344684

699719917376

本年337760796

433514181030

期初128.0707.4663.0.153.139.31余额054

三、本期增减变动

---金额6473

654211331140

（减741.

684.70856028

少以24

74.29.79“－”号填

列）

（一-

）综64735819

6542

合收74124727

684.

益总.43.69

74

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

70广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

6473

）利76076960

741.

润分44970756

24

配.72.48

1．提-

6473

取盈6473

741.

余公741.

24

积24

2．对

所有

者--

（或69606960股07560756

东）.48.48的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

71广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、174319344673

634320557262

本期337760390

165087927322

期末128.0707.4634.2.414.374.02余额055上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、174319344545

747318156113

上年337760701

213032473951

期末128.0707.4957.0.293.168.18余额058加

：会计政策变更前期差

72广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

错更正其他

二、174319344545

747318156113

本年337760701

213032473951

期初128.0707.4957.0.293.168.18余额058

三、本期增减变动

-金额175812621390

4757

（减170970799470

795.

少以.971.135.96

14“－”号填

列）

（一-

）综17371690

4757

合收69291149

795.

益总2.747.60

14

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三1758--

73广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

）利170947492789

润分.9785013372

配.61.16

1．提-

1758

取盈1758

1709

余公1709.97

积.97

2．对

所有

者--

（或27892789股33723372

东）.16.16的分配

-

3．其2023

他419.

48

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

74广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

-

（六

2023

）其

419.

他

48

四、174319344684

699719917376

本期337760796

433514181030

期末128.0707.4663.0.153.139.31余额054

三、公司基本情况

广东省广告集团股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国广东省注册的股份有限公司，于1981年5月11日成立。本公司所发行人民币普通股A股股票，已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于广东省广州市海珠区新港东路996号保利世界贸易中心G座。

本集团主要经营活动为：提供广告服务，提供的主要产品或服务：数字营销、媒介代理、品牌管理、自有媒体发布、公关活动等。

本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的广东省广新控股集团有限公司。

本财务报表业经本公司董事会于2024年3月26日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

75广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、持续经营无。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备、收入确认和计量。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期无。

4、记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项本期单项计提金额大于人民币1000万元重要的应收款项坏账准备收回或转回金额本期收回或转回金额大于人民币1000万元重要的单项计提坏账准备的其他应收款本期单项计提金额大于人民币1000万元重要的其他应收款坏账准备收回或转回金额本期收回或转回金额大于人民币1000万元

账龄超过1年的重要应付账款/其他应付款账龄超过1年且金额大于人民币1000万元

子公司净资产占比本集团净资产5%以上且少数股东权益占重要的非全资子公司

本集团净资产1%以上对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占本集团总资

重要的合营企业或联营企业产的5%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占本集团合并净利润的10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

76广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被投资方：投资方拥有对被投资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

77广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额，但投资者以外币投入的资本以交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用初始确认时所采用的汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

11、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

78广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或者虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产，是指按照合同规定购买或出售金融资产，并且该合同条款规定，根据通常由法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余

成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

79广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及合同资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项、合同资产以及应收票据，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；

如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

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本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以共同风险特征为依据，以账龄组合为基础评估应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产的预期信用损失，本集团根据开票日期确定账龄。

除前述组合评估预期信用损失的金融工具外，本集团单项评估其预期信用损失。对于存在客观证据表明该单项应收账款、合同资产或其他应收款的信用风险与其他的应收账款和合同资产的信用风险有显著不同的，按照该单项合同下应收的所有合同现金流现值与预期收取的所有现金流量现值之间的差额计提信用减值损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、3。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金

额、货币时间价值，以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

12、应收票据

无

13、应收账款

无

14、应收款项融资

无

15、其他应收款

无

16、合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

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本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。

无

17、存货

存货包括原材料、库存商品。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按单个存货项目计提，产成品按单个存货项目计提。

18、持有待售资产

无

19、债权投资

无

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

无

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价

值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本）。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照

82广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。本集团采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为：

83广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

（2）本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

确定投资性房地产的公允价值时，公司投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值；本集团投资性房地产本身无交易价格时，由本集团聘请的具有相关资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为其公允价值。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-45年3.00%2.16-3.23

运输设备年限平均法5-10年5.00%9.50-19.00

办公设备年限平均法3-5年5.00%19.00-31.67

固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

25、在建工程

无

26、借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。

当资本支出和借款费用已经发生，且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：专门借款以当期实际发生的利息费用，减去

84广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，其使用寿命如下：

使用寿命确定依据

办公软件10年办公软件使用年限/预计使用年限孰短

数字化运营系统5-10年技术迭代周期/产品生命周期孰短著作权10年著作权期限

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

30、长期资产减值

对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。

85广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的经营分部。

比较其包含商誉的资产组或者资产组组合的账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：

摊销期

装修费3-12年

32、合同负债

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

86广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法无

34、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，同时有关金额能够可靠地计量的，本集团将其确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。

35、股份支付

无

36、优先股、永续债等其他金融工具

无

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相

关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本

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集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团业务分媒介代理、数字营销、品牌管理、自有媒体、公关活动五类。

媒介代理业务的具体确认标准：公司为客户量身制定广告投放方案并在线下媒体投放。由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。

数字营销业务的具体确认标准：公司为客户量身制定广告投放方案并在线上媒体投放。由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。

品牌管理业务收入的具体确认标准：公司与客户签订品牌管理或全案策略代理合同，为客户提供品牌规划、产品整合传播策略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。按照合同约定的服务内容，按合同约定分期收取服务费，按照履约进度确认收入。

自有媒体业务收入的具体确认标准：公司与客户签订发布合同，客户在公司持有的户外广告牌上发布广告，由第三方制作公司安装和上画，同时公司业务部门定期监测户外牌的亮灯情况和维护，按合同约定提供亮灯报告、维护情况等验收报告送客户确认。在合同约定上刊期间，公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入公关活动业务收入的具体确认标准：公司公关活动业务在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时，按合同约定分期收取服务费，按照履约进度确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

38、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，

88广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

作为合同履约成本确认为一项资产：

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

39、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

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（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的单项交易中产生的资产或负

债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响

应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，该暂时性差异在可预见的未来很可能转回并且未来很可能获得用来抵扣该暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关

或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

除了短期租赁和低价值资产租赁，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债会计处理如下。

使用权资产

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额）；

承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短

90广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

的期间内计提折旧。

租赁负债

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计

应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续

租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

短期租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁。本集团对短期租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

无

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

91广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价值进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

经营租赁——作为出租人

本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。

业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

主要责任人和代理人的确定

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债

92广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

账面价值重大调整。

金融工具和合同资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面价值不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

当资产的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、19。

非上市股权投资的公允价值

本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等，因此具有不确定性。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。

这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

承租人增量借款利率

对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

93广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

纳税人提供应税服务，应按照财税

2016年36号文的规定依法缴纳增值税，一般纳税人发生应税行为适用一增值税6%、9%、13%

般计税方法计税，一般计税方法的应纳税额，是指当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额

城市维护建设税应纳流转税额1%、5%、7%

企业所得税应纳税所得额25%或适用税率

提供增值税应税服务（广告服务）取文化事业建设费得的含税销售额（可扣除含税发布成3%本）

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额1%、2%

房产税房产原值的70%1.2%

房产税房产租赁收入12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

广东省广告集团股份有限公司15.00%

成都经典视线广告传媒有限公司15.00%

海南经典视线广告传媒有限公司20.00%

广东广旭整合营销传播有限公司20.00%

上海传漾数字科技有限公司15.00%

广州蓝门精睿数字商业有限公司20.00%

上海御明信息技术有限公司15.00%

深圳前海省广资本管理有限公司20.00%绩佳（广州）餐饮管理有限公司20.00%

国际整合营销传播集团控股有限公司16.50%

上海拓畅信息技术有限公司15.00%

香港拓畅信息技术有限公司16.50%

珠海市省广益松新动力投资合伙企业（有限合伙）注1

珠海市省广益松壹号文化传媒合伙企业（有限合伙）注1

省广营销集团有限公司15.00%

广东三赢广告传播有限公司20.00%

广州壹智壹策广告有限责任公司20.00%

上海美瀛联媒文化传播有限公司20.00%

2、税收优惠

本公司于2022年12月22日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的证书号为

GR202244009693的高新技术企业证书，有效期三年，2023年度享受15%的企业所得税优惠税率。

本公司之子公司省广营销集团有限公司于2021年12月20日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广

东省税务局联合颁发的证书号为GR202144000253的高新技术企业证书，有效期三年。2023年所得税适用税率为15%。

本公司之子公司上海传漾数字科技有限公司于2022年12月6日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务

94广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

总局上海市税务局联合颁发的证书号为GR202231003554的高新技术企业证书，有效期三年。2023年所得税适用税率为15%。

本公司之子公司成都经典视线广告传媒有限公司，根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。2023年所得税适用税率为15%。

本公司之子公司海南经典视线广告传媒有限公司、广州蓝门精睿数字商业有限公司、广东广旭整合营销传播有限公司、

深圳前海省广资本管理有限公司、绩佳（广州）餐饮管理有限公司、广东三赢广告传播有限公司、广州壹智壹策广告有限

责任公司、上海美瀛联媒文化传播有限公司，根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)及《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司之子公司上海御明信息技术有限公司于2020年11月18日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税

务总局上海市税务局联合颁发的证书号为GR202031005767的高新技术企业证书，有效期三年。2023年所得税适用税率为15%。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金152720.51132658.95

银行存款1761896592.56878359047.70

其他货币资金14645112.35117582.81

合计1776694425.42878609289.46

其中：存放在境外的款项总额57826817.891662392.04

其他说明：

注：使用权受到限制的货币资金详见附注五、57(3)。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

1800000.001800000.00

益的金融资产

其中：

银行理财产品1800000.001800000.00

95广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

合计1800000.001800000.00

3、衍生金融资产

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据5815536.502397540.00

商业承兑票据64850935.0973452530.33

加：应收票据坏账准备-324254.68-367262.65

合计70342216.9175482807.68

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

58155581552397523975

账准备8.23%0.000.00%3.16%0.000.00%

36.5036.5040.0040.00

的应收票据其

中：

按组合计提坏

64850324254645267345236726273085

账准备91.77%0.50%96.84%0.50%

935.09.68680.41530.33.65267.68

的应收票据其

中：

按信用风险特

64850324254645267345236726273085

征组合91.77%0.50%96.84%0.50%

935.09.68680.41530.33.65267.68

计提坏账准备

70666324254703427585036726275482

合计100.00%100.00%

471.59.68216.91070.33.65807.68

按单项计提坏账准备：5815536.50元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

96广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

银行承兑汇票2397540.000.005815536.500.000.00%

合计2397540.000.005815536.500.00

按组合计提坏账准备：64850935.09元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票64850935.09324254.680.50%

合计64850935.09324254.68

确定该组合依据的说明：

无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

2023年367262.65-43007.97324254.68

合计367262.65-43007.97324254.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑票据0.00

商业承兑票据0.00

合计0.00

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据177254226.80

合计177254226.80

97广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（6）本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4309500964.633971165133.11

1至2年194123745.97220715476.94

2至3年85317218.0795000124.88

3年以上432853738.46425372421.09

3至4年57786300.73131391958.22

4至5年103856460.76109589252.12

5年以上271210976.97184391210.75

合计5021795667.134712253156.02

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

517097517097514995514995

账准备10.30%100.00%0.0010.93%100.00%0.00

015.05015.05297.22297.22

的应收账款其

中：

按组合计提坏45046433474197240579

169942139353

账准备98652.89.70%3.77%56542.57858.89.07%3.32%04701.

109.66157.43

的应收08428037账款其

中：

按信用风险特45046433474197240579

169942139353

征组合98652.89.70%3.77%56542.57858.89.07%3.32%04701.

109.66157.43

计提坏08428037账准备

50217433474712240579

687039654348

合计95667.100.00%56542.53156.100.00%04701.

124.71454.65

13420237

按单项计提坏账准备：517097015.05元

单位：元

98广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

华晨汽车集团137553244.137553244.138527681.138527681.

100.00%预计无法收回

控股有限公司84845454江苏苏宁易购

107808326.107808326.106097281.106097281.

电子商务有限100.00%预计无法收回

84848484

公司重庆北汽幻速

21912181.521912181.521912181.521912181.5

汽车销售有限100.00%预计无法收回

0000

公司乐视控股（北20171240.020171240.020171240.020171240.0

100.00%预计无法收回

京）有限公司0000杭州星推网络

19906000.019906000.019906000.019906000.0

科技股份有限100.00%预计无法收回

0000

公司

重庆比速汽车19241920.219241920.219241920.219241920.2

100.00%预计无法收回

销售有限公司3333

湖南猎豹汽车13200075.613200075.612828127.412828127.4

100.00%预计无法收回

股份有限公司6655

上海雅润文化12764934.812764934.812764934.812764934.8

100.00%预计无法收回

传播有限公司6666

观致汽车销售11247534.411247534.411247534.411247534.4

100.00%预计无法收回

有限公司8888

海南汉风科技10599378.810599378.810599378.810599378.8

100.00%预计无法收回

有限公司9999

140590459.140590459.143800734.143800734.

其他100.00%预计无法收回

92922626

514995297.514995297.517097015.517097015.

合计

22220505

按组合计提坏账准备类别数：1

按组合计提坏账准备：169942109.66元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内4300015044.6051954167.161.21%

1年至2年107627350.1428678350.4126.65%

2年至3年19443195.3211696530.0760.16%

3年以上77613062.0277613062.02100.00%

合计4504698652.08169942109.66

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

99广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

--

654348454.109631132.687039124.

2023年36560467.240379995.2

655571

54

--

654348454.109631132.687039124.

合计36560467.240379995.2

655571

54

（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

公司一437550013.09437550013.098.69%2187750.07

公司二273151644.98273151644.985.43%1365758.22

公司三267105520.34267105520.345.30%1335527.60

公司四197646705.71197646705.713.93%988233.53

公司五182417757.06182417757.063.62%1820858.23

1357871641.11357871641.1

合计26.97%7698127.65

88

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

13233114.313233114.313233114.313233114.3

应收客户款0.000.00

0000

13233114.313233114.313233114.313233114.3

合计

0000

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

13233132331323313233

计提坏100.00%100.00%0.00100.00%100.00%0.00

114.30114.30114.30114.30

账准备其

中：

其

100广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

中：

13233132331323313233

合计100.00%100.00%0.00100.00%100.00%0.00

114.30114.30114.30114.30

按单项计提坏账准备：13233114.30元按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额13233114.3013233114.30

2023年1月1日余额

在本期

2023年12月31日余

13233114.3013233114.30

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额

实际核销的合同资产0.00

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票51429712.9638674798.90

合计51429712.9638674798.90

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

101广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

按单项

51429514293867438674

计提坏100.00%100.00%

712.96712.96798.90798.90

账准备其

中：

其

中：

51429514293867438674

合计100.00%100.00%

712.96712.96798.90798.90

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

（4）期末公司已质押的应收款项融资

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票810421911.040.00

合计810421911.040.00

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利1507895.4220000000.00

其他应收款123603280.92134869940.82

合计125111176.34154869940.82

（1）应收利息

1）应收利息分类

2）重要逾期利息

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

102广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收利息情况

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

省广翰威（上海）广告有限公司1507895.42

省广博报堂整合营销有限公司20000000.00

合计1507895.4220000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款330006260.90365765842.58

保证金及押金128848257.83104702710.63

项目备用金7099789.368315708.16

其他981319.876966693.80

合计466935627.96485750955.17

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）106810325.11110031446.50

1至2年14224419.7925938156.23

2至3年8648628.019325812.47

3年以上337252255.05340455539.97

3至4年4161135.5812713871.49

4至5年5487696.684493035.88

5年以上327603422.79323248632.60

103广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计466935627.96485750955.17

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

32065632065632254932150710419

计提坏68.67%100.00%0.0066.40%99.68%

753.58753.58328.86352.3176.55

账准备其

中：

按组合

1462782267512360316320129373133827

计提坏31.33%15.50%33.60%18.00%

874.38593.46280.92626.31662.04964.27

账准备其

中：

按信用风险特

1462782267512360316320129373133827

征组合31.33%15.50%33.60%18.00%

874.38593.46280.92626.31662.04964.27

计提坏账准备

466935343332123603485750350881134869

合计100.00%100.00%

627.96347.04280.92955.17014.35940.82

按单项计提坏账准备：320656753.58元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

上海雅润文化298711047.298711047.298711047.298711047.

100.00%预计不能收回

传播有限公司31313131

2322796305.021945706.221945706.2

其他100.00%预计不能收回

838281.55077

322549328.321507352.320656753.320656753.

合计

86315858

按组合计提坏账准备：22675593.46元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内106570325.11532851.620.50%

1年至2年14208902.151420890.2210.00%

2年至3年5972244.381194448.8820.00%

3年至4年3621479.853621479.85100.00%

4年至5年5083116.605083116.60100.00%

5年以上10822806.2910822806.29100.00%

合计146278874.3822675593.46

确定该组合依据的说明：

104广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额14318337.88336562676.47350881014.35

2023年1月1日余额

在本期

本期计提989639.475089503.306079142.77

本期转回-12159786.63-1468023.45-13627810.08

2023年12月31日余

3148190.72340184156.32343332347.04

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

-

350881014.343332347.

2023年6079142.7713627810.0

3504

8

-

350881014.343332347.

合计6079142.7713627810.0

3504

8

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例上海雅润文化传

往来款298711047.315年以上63.97%298711047.31播有限公司中央广播电视总

保证金及押金13100000.001年以内，2-3年2.81%85000.00台北京纳尼亚传媒

保证金及押金11000000.001年以内2.36%55000.00广告有限公司云南省文化和旅

保证金及押金7998700.001年以内1.71%39993.50游厅杭州吉利远景采

保证金及押金5400000.001年以内1.16%27000.00购有限公司

105广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计336209747.3172.01%298918040.81

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内548387110.4795.63%341452172.8395.67%

1至2年16436064.182.87%8784108.542.46%

2至3年4166205.830.73%3188114.130.89%

3年以上4410270.740.77%3488487.230.98%

合计573399651.22356912882.73

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况序单位全称社会信用代码（境内企业是否属是否是否属期末余额占期末余额坏账准号类主体适用）于政府属于于境外合计数的比备期末部门自然主体例余额人

1 中央广播电视 12100000MB1B48495F 否 否 否 73941209.00 12.90% 0.00

总台

2 珂来 (上海) 91310113MA1GKNRY5W 否 否 否 38723966.00 6.75% 0.00

文化传媒发展有限公司

3 福建巨量引擎 91350125MA8UMMQ98P 否 否 否 38691164.56 6.75% 0.00

科技有限公司

4 薯一薯二文化 91310110MA1G95H552 否 否 否 37651156.91 6.57% 0.00

传媒(上海)有限公司

5 北京腾讯文化 91110108306619789J 否 否 否 28823636.64 5.03% 0.00

传媒有限公司

合217831133.1138.00%0.00计

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目期末余额期初余额

106广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料282337.76282337.76257929.61257929.61

库存商品2616364.68670096.071946268.613908501.403908501.40

合计2898702.44670096.072228606.374166431.014166431.01

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品670096.07670096.07

合计670096.07670096.07

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

大额存单本息309927539.72449482039.72

待认证进项税额248962930.66240796635.09

待抵扣进项税额4019947.036573353.69

预缴税金3890904.112622282.71

合计566801321.52699474311.21

其他说明：

107广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

14、债权投资

（1）债权投资的情况

（2）期末重要的债权投资

（3）减值准备计提情况

（4）本期实际核销的债权投资情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

（2）期末重要的其他债权投资

（3）减值准备计提情况

（4）本期实际核销的其他债权投资情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因战略投资长期持广州骏伯股，不是网络科技3600000287956472043597204359以近期出

股份有限0.000.79.21.21售短期获公司利为目的。

战略投资长期持

广东省外股，不是

34395003439500

贸开发有以近期出

0.000.00

限公司售短期获利为目的。

深圳九宇1100000190035780035708003570422764.2战略投资

108广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

银河智能0.000.33.33.333长期持

互联投资股，不是基金(有限以近期出

合伙)售短期获利为目的。

战略投资长期持股，不是

14463091140015306294.14451500

其他以近期出.16.006.98售短期获利为目的。

828413083334227510653800357072043591245507422764.2

合计

9.166.12.37.33.211.313

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

（2）按坏账计提方法分类披露

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

（4）本期实际核销的长期应收款情况

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业省广博报堂整5269106610005335合营0999657300007573

销有.78.57.00.35限公司广东省广代博4101348560003850

广告8310386.000.3696

营销.360900.45有限公司

9370141516009186

小计

9310195900001269

109广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文.14.66.00.80

二、联营企业

6295148014203196326063733260

联营

623600004465901.000.0993000.

企业

6.070.00.3818000.2700

6295148014203196326063733260

小计623600004465901.000.0993000.

6.070.00.3818000.2700

7232148028351919326072913260

合计7167000064256901000.7120000.

6.210.00.04.18000.0700

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

160000000.00140825896.00

益的金融资产

合计160000000.00140825896.00

其他说明：

其他非流动金融资产主要是指本集团本年度的权益工具投资。

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额254532337.00254532337.00

二、本期变动-2515494.41-2515494.41

加：外购5127582.385127582.38

存货\固定资

产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

公允价值变动-7643076.79-7643076.79

110广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

三、期末余额252016842.59252016842.59

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产718564318.71738131984.73固定资产清理

合计718564318.71738131984.73

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额813516464.7611435486.8158751582.85883703534.42

2.本期增加金额2805663.8535619.202815436.485656719.53

（1）购置2805663.8535619.202815436.485656719.53

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1458987.911494485.512953473.42

（1）处置或

1458987.911494485.512953473.42

报废

4.期末余额816322128.6110012118.1060072533.82886406780.53

二、累计折旧

1.期初余额87392046.198143228.5950036274.91145571549.69

2.本期增加金额19909672.81800581.874308261.7525018516.43

（1）计提19909672.81800581.874308261.7525018516.43

3.本期减少金额1330000.521417603.782747604.30

（1）处置或

1330000.521417603.782747604.30

报废

4.期末余额107301719.007613809.9452926932.88167842461.82

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

111广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值709020409.612398308.167145600.94718564318.71

2.期初账面价值726124418.573292258.228715307.94738131984.73

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物494431.70

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

抵债入账，对方公司营销执照被吊龙苑大厦 A3栋 19 层 03 房 494431.70销，导致无法过户

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

22、在建工程

（1）在建工程情况

（2）重要在建工程项目本期变动情况

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

112广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）工程物资

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物广告发布位合计

一、账面原值

1.期初余额46819749.94206466038.29253285788.23

2.本期增加金额104203228.4820483111.19124686339.67

3.本期减少金额28936623.7128936623.71

4.期末余额122086354.71226949149.48349035504.19

二、累计折旧

1.期初余额28950832.2413764402.5542715234.79

2.本期增加金额18250653.2745355700.6763606353.94

（1）计提18250653.2745355700.6763606353.94

3.本期减少金额26185600.3726185600.37

（1）处置26185600.3726185600.37

4.期末余额21015885.1459120103.2280135988.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

113广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值101070469.57167829046.26268899515.83

2.期初账面价值17868917.70192701635.74210570553.44

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术办公软件数字化运营著作权合计

一、账面原值

1.期初23537369183123042444241023110282

余额.198.10.908.19

2.本期

99009.4799009.47

增加金额

（

99009.4799009.47

1）购置

（

2）内部研

发

（

3）企业合

并增加

3.本期

26300.0026300.00

减少金额

（

26300.0026300.00

1）处置

4.期末23511069183123042454142023117553

余额.198.10.377.66

二、累计摊销

1.期初13600205100014718860303.12247521

余额.791.07109.96

2.本期2826087.1832062621184467

37753.33

增加金额19.89.41

（2826087.1832062637753.3321184467

114广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

1）计提19.89.41

3.本期

26300.0026300.00

减少金额

（

26300.0026300.00

1）处置

4.期末16399992118335338898056.14363338

余额.987.96437.37

三、减值准备

1.期初188535081531496234168470

余额.02.50.52

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末188535081531496234168470

余额.02.50.52

四、账面价值

1.期末7111076.4593420253373679

328401.44

账面价值21.12.77

2.期初9937163.6425482974459137

267145.30

账面价值40.01.71

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额

的事项处置其中：注销的

上海窗之外广25815101.725815101.725815101.7

0.00

告有限公司555省广先锋（青26440493.026440493.0

115广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

岛）广告有限66公司省广合众（北

112027895.112027895.

京）国际传媒

1414

广告有限公司广州旗智企业

管理咨询有限2559258.182559258.18公司

上海传漾数字520114284.520114284.科技有限公司9292

上海韵翔广告225560316.225560316.有限公司5151广州蓝门数字

64406683.464406683.4

营销顾问有限

44

公司

上海晋拓文化618227060.618227060.传播有限公司5656

上海拓畅信息438543814.438543814.技术有限公司6363绩佳（广州）

餐饮管理有限440566.78440566.78公司

20341354725815101.725815101.7200832037

合计

4.97553.22

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额

的事项计提处置其中：注销

上海窗之外广25815101.725815101.725815101.7告有限公司555省广先锋（青

26440493.026440493.0

岛）广告有限

66

公司省广合众（北

112027895.112027895.

京）国际传媒

1414

广告有限公司广州旗智企业

管理咨询有限2559258.182559258.18公司

上海传漾数字448100000.448100000.科技有限公司0000

上海韵翔广告225560316.225560316.有限公司5151广州蓝门数字

64406683.464406683.4

营销顾问有限

44

公司

上海晋拓文化562400000.562400000.传播有限公司0000

上海拓畅信息225100000.225100000.技术有限公司0000绩佳（广州）餐饮管理有限公司

116广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

16924097425815101.725815101.7166659464

合计

8.08556.33

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据

主要由公司流动资产、固定

资产、无形资产、长期待摊

费用和流动负债构成，资产基于内部管理目的，该资产上海传漾数字科技有限公司是组产生的现金流入基本上独组组合归属于广告业分部。

立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

主要由公司流动资产、固定

资产、无形资产、长期待摊

费用和流动负债构成，资产基于内部管理目的，该资产上海晋拓文化传播有限公司是组产生的现金流入基本上独组组合归属于广告业分部立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

主要由公司流动资产、固定

资产、无形资产、长期待摊

费用和流动负债构成，资产基于内部管理目的，该资产上海拓畅信息技术有限公司是组产生的现金流入基本上独组组合归属于广告业分部。

立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

主要由公司流动资产、固定

资产、无形资产、长期待摊绩佳（广州）餐饮管理有限费用和流动负债构成，资产基于内部管理目的，该资产是公司组产生的现金流入基本上独组组合归属于广告业分部立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据

增长率：

增长率：

0%-7%，毛

0%，毛利

上海传漾数利率：

1771430638800000率：

字科技有限5年20.55%-不适用

9.490.0020.59%，折

公司20.59%，折现率：

现率：

15.04%

15.04%

上海晋拓文增长率：增长率：

3415550142500000

化传播有限5年3%-25%，毛0%，毛利不适用

1.210.00

公司利率：率：

117广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4.31%，折4.31%，折

现率：现率：

14.44%14.44%

增长率：

2.01%-增长率：

10.23%，毛0%，毛利

上海拓畅信

5390868158200000利率：率：

息技术有限5年不适用

3.300.007.22%-7.49%，折

公司

7.49%，折现率：

现率：14.00%

14.00%

增长率：增长率：

2%-20%，毛0%，毛利

绩佳（广

7376190.32500000利率：率：

州）餐饮管5年不适用

23.0052.49%，折52.49%，折

理有限公司

现率：现率：

12.23%12.23%

10651611427500

合计

084.23000.00

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

候车厅安装费7775310.761157928.453516025.005417214.21

办公装修费483244.322843360.041396469.241930135.12

其他需分摊支出462804.98238301.88507842.97193263.89

合计8721360.064239590.375420337.217540613.22

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备1008656292.37157876134.32946425578.45154371111.52

内部交易未实现利润27009816.664051472.5010584007.142623796.37

可抵扣亏损213811882.8032071782.4263258297.078439544.35

租赁负债284074636.8468561849.118837825.371861102.88

预提费用7500000.001125000.00其他权益工具公允价

7697276.201154591.43

值变动其他非流动金融资产

19174104.002876115.60

公允价值变动投资性房地产公允价

177547.56455.75

值计量

118广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计1567924008.87267716945.381029283255.59167296010.87

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债投资性房地产公允价

95364933.0914304739.96103008009.8815452224.52

值计量

使用权资产269142316.5064814552.448934676.971907697.45权益工具公允价值变

9605812.271440871.84

动

合计374113061.8680560164.24111942686.8517359921.97

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产80560164.24187156781.14167296010.87

递延所得税负债80560164.2417359921.97

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异35942.644.43195102824.79

可抵扣亏损211.279.812.61214863226.84

租赁负债200979932.30

合计247.222.457.04610945983.93

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年0.003499605.10

2024年6349523.916349523.91

2025年2117099.4012186792.82

2026年10865284.4732628737.80

2027年131491326.29160198567.21

2028年60456578.540.00

合计211279812.61214863226.84

30、其他非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

119广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

20000000.020000000.0

租赁保证金

00

装修费1467244.201467244.203954336.253954336.25

21467244.221467244.2

合计3954336.253954336.25

00

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

2597764259776480179948017994

货币资金.91.91.21.21其他流动10000001000000

资产0.000.00

1259776125977680179948017994

合计

4.914.91.21.21

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款837461005.42319501046.50

合计837461005.42319501046.50

短期借款分类的说明：

于2023年12月31日，无逾期借款。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票11359270.68

银行承兑汇票209999174.58236469136.51

合计221358445.26236469136.51

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

120广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内3087067648.472478067768.34

1至2年58441324.64170598924.34

2至3年10129482.1710855733.90

3年以上27095438.4231993021.62

合计3182733893.702691515448.20

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

上海浸润文化传播有限公司23550000.00未到结算期旭绽（上海）文化传播有限公司10259816.00未到结算期

北京晨钟科技有限公司19073602.36未到结算期

合计52883418.36

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利3800000.0012600000.00

其他应付款85836829.3577985152.69

合计89636829.3590585152.69

（1）应付利息

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利3800000.0012600000.00

合计3800000.0012600000.00

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

保证金及押金12712545.139403055.32

应付股权收购款11900000.0011900000.00

预提费用24607060.6122775326.16

往来款25040599.4427101825.77

121广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

代扣代缴社保及公积金3934001.802448912.19

其他7642622.374356033.25

合计85836829.3577985152.69

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

上海峰移网络科技有限公司11900000.00未到结算期

合计11900000.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内73516.55

合计73516.55

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收客户款563842779.96211476427.36

合计563842779.96211476427.36账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因无报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

2023年新增业务而向客户预先收取的

预收客户款352366352.60款项增加

合计352366352.60——

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

122广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

一、短期薪酬121554499.12777081181.47763366661.31135269019.28

二、离职后福利-设定

3212115.4775541042.2176758474.151994683.53

提存计划

三、辞退福利1000000.0012454996.4210696780.682758215.74

合计125766614.59865077220.10850821916.14140021918.55

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

116434344.90684343908.62669827481.51130950772.01

和补贴

2、职工福利费302219.6521942802.3521927253.66317768.34

3、社会保险费986977.7535027349.9635744374.37269953.34

其中：医疗保险

895068.3233859672.0634557024.68197715.70

费工伤保险

38641.291052659.461068909.0622391.69

费生育保险

16825.9516825.95

费

其他36442.19115018.44118440.6333020.00

4、住房公积金1472823.0029845021.8629756865.861560979.00

5、工会经费和职工教

2358133.825922098.686110685.912169546.59

育经费

合计121554499.12777081181.47763366661.31135269019.28

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2332196.3460032650.2161255190.071109656.48

2、失业保险费76220.862666353.882703203.1039371.64

3、企业年金缴费803698.2712842038.1212800080.98845655.41

合计3212115.4775541042.2176758474.151994683.53

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税14582374.255362406.80

企业所得税58756744.7090032689.88

个人所得税25232404.1718494957.10

城市维护建设税699089.79238336.65

房产税6611263.83269166.17

印花税3128978.192135624.41

文化事业建设费2405316.502283521.56

123广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

教育费附加312486.78107251.25

地方教育费附加208324.5071500.83

合计111936982.71118995454.65

其他说明：

无

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债49323912.7341286086.62

合计49323912.7341286086.62

其他说明：

无

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

超短期融资券200000000.00

待转销项税额196050896.86143724903.36

合计196050896.86343724903.36

45、长期借款

（1）长期借款分类

46、应付债券

（1）应付债券

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额284074636.84209817757.67

加：一年内到期的租赁负债-49323912.73-41286086.62

124广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计234750724.11168531671.05

48、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

（2）专项应付款

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

（2）设定受益计划变动情况

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

收购股权的或有对价24023137.3825873030.74注1

合计24023137.3825873030.74

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注1：根据本集团收购股权与交易对手签订附条件合同约定，所收购标的公司经营达到一定的目标后，由公司向交易对手支付相关的股权转让款

51、递延收益

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

17433371743337

股份总数

128.00128.00

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢1339115750.391339115750.39

125广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

价）

其他资本公积28138113.4628138113.46

合计1367253863.851367253863.85

56、库存股

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能

重分类进----

损益的其5754224779197.3779197.36533422

他综合收.8177.18益其他

----权益工具

5754224779197.3779197.36533422

投资公允.8177.18价值变动

二、将重

--分类进损84954807165815

1323251132966464993.34

益的其他2.588.90

1.383.68

综合收益

其中：权益法下可

--转损益的

14960.9614960.96

其他综合收益

外币---

9241203

财务报表1323251132966464993.344055440.58

折算差额1.383.68.10自用房地产或存货转换为以

75728557572855

公允价值

9.969.96

模式计量的投资性房地产

--其他综合79200576512473

1401170140758464993.34

收益合计7.776.72

8.751.05

58、专项储备

59、盈余公积

单位：元

126广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积199114183.136473741.24205587924.37

合计199114183.136473741.24205587924.37

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本

50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1411000646.871230296521.87

调整后期初未分配利润1411000646.871230296521.87

加：本期归属于母公司所有者的净利

153092559.77212863595.19

润

减：提取法定盈余公积6473741.2417376929.27

应付普通股股利69600756.4827893372.16

其他-5887618.85-13110831.24

期末未分配利润1493906327.771411000646.87

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务16657346236.4315236104844.9114588971381.5813125828168.88

其他业务16017217.592913482.4410663190.211365042.85

合计16673363454.0215239018327.3514599634571.7913127193211.73经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

127广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

1667336152390116673361523901

业务类型

3454.028327.353454.028327.35

其中：

1403797130358214037971303582

数字营销

5251.537459.015251.537459.01

2028100178093720281001780937

媒介代理

657.40386.39657.40386.39

3004252276268630042522762686

公关活动

92.6900.4992.6900.49

1950917348754119509173487541

品牌管理

42.043.5542.043.55

8956568102557089565681025570

自有媒体

0.6692.780.6692.78

2220482855237522204828552375

其他

9.70.139.70.13

按经营地1667336152390116673361523901

区分类3454.028327.353454.028327.35

其中：

1308238116980713082381169807

中国大陆

0648.618848.500648.618848.50

3590982354093935909823540939

海外

805.41478.85805.41478.85

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

1667336152390116673361523901

让的时间

3454.028327.353454.028327.35

分类

其中：

在某一时1274858855237512748588552375

点转让7.38.137.38.13在某一时1666061152304616660611523046

段内转让4866.645952.224866.645952.22按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

128广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

无其他说明

当年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入如下：

2023年2022年

预收客户款211476427.36248800532.45

合计211476427.36248800532.45

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时按照已收或应收对价总额确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

于2023年12月31日，已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务确认为收入的预计为1年以内。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为303652844.06元，其中，

303652844.06元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2898864.981301062.12

教育费附加1290156.00576003.29

房产税7985232.317739050.87

土地使用税63717.01

车船使用税24660.0026668.00

印花税11875462.2610343771.76

文化事业建设费17038714.4716214185.67

地方教育费附加790921.00384002.14

合计41904011.0236648460.86

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬129546871.50117221708.65

折旧及摊销费28480559.5724394810.98

房租水电费22577347.6120541245.89

咨询服务费22080969.4517967863.39

办公费17680880.457132290.72

业务及差旅费10650382.608105782.53

其他费用5873434.696972260.99

合计236890445.87202335963.15

64、销售费用

单位：元

129广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬531128789.90488322324.62

业务及差旅费53544044.2541843820.41

租赁物业费11392142.4215212229.10

办公费8469427.4411469305.28

折旧及摊销费4213808.53641757.00

其他15463182.9012573849.03

合计624211395.44570063285.44

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬218488020.17240743436.15

服务费82208280.6125712699.84

折旧及摊销费24901307.5726030751.37

其他4629693.6015746716.18

合计330227301.95308233603.54

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出31121448.778460853.84

加：利息收入-20379198.37-21542611.70

加：汇兑损益5794980.43-17553032.68

其他11879967.592075012.08

合计28417198.42-28559778.46

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税加计抵减59766561.6687734976.58

个税手续费等返还1621880.632039147.19

与日常活动相关的政府补助6503660.646303182.20

68、净敞口套期收益

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产-7643076.79-5674926.86

其他非流动金融资产19174104.00

合计11531027.21-5674926.86

130广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益28356425.047152541.21

处置长期股权投资产生的投资收益11000.00-5030958.50交易性金融资产在持有期间的投资收

793099.453245075.76

益其他权益工具投资在持有期间取得的

422764.234477235.77

股利收入

处置衍生金融资产取得的投资收益-5710519.97

票据贴现息-6517971.38-10438473.62

其他-82006.01104173.08

合计22983311.33-6200926.27

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-43007.97-212129.79

应收账款坏账损失-73070665.30-71694950.24

其他应收款坏账损失-7548667.31-13504583.06

合计-80662340.58-85411663.09

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-670096.07值损失

二、长期股权投资减值损失-3260000.00

十、商誉减值损失-139219574.69

合计-3930096.07-139219574.69

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置损益183863.3730650.99

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

赔偿收入610421.515097120.10610421.51

非流动资产毁损报废利得236332.204862.61236332.20

131广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

业绩补偿款45442100.00

其他1994047.753587627.921994047.75

合计2840801.4654131710.632840801.46

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠74800.0074800.00

违约赔偿2207385.8811150479.352207385.88

罚款支出783254.0016720.56783254.00

非流动资产毁损报废损失88645.0885798.8488645.08

其他336046.60388161.18336046.60

合计3490131.5611641159.933490131.56

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用73463703.8576289034.11

递延所得税费用-35623181.91-6278585.83

合计37840521.9470010448.28

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额190043312.06

按法定/适用税率计算的所得税费用28506496.81

子公司适用不同税率的影响67277954.73

调整以前期间所得税的影响-2796344.12

非应税收入的影响-54697962.11

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1781096.69

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9766752.50本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

13115301.15

亏损的影响

其他-5579268.71

所得税费用37840521.94

其他说明：

注：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照使用税率计算。

132广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

77、其他综合收益详见附注。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的政府补助6503660.6415967853.84

其他营业外收入2604469.267276268.81

存款利息收入1907031.7121536813.74

收其他往来款301361991.23298187796.87

合计312377152.84342968733.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的各项运营费用122754242.75182018548.54

支付的营业外支出1194100.60520202.33

支付其他款项528705411.64386361631.40

合计652653754.99568900382.27

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）与投资活动有关的现金

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

应付票据贴现1215418625.95517383787.35

合计1215418625.95517383787.35

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

133广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

租赁负债支付的现金59532041.53123676041.10

应付票据贴现554807873.90296116565.59

合计614339915.43419792606.69筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

200000000.200000000.

超短期融资券

0000

319501046.169353111117557115837461005.

短期借款

505.906.9842租赁负债（含

209817757.133788920.59532041.5284074636.

一年内到期的

6770384非流动负债）

729318804.169353111133788920.143510319112153564

合计

175.90708.512.26

（4）以净额列报现金流量的说明

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润152202790.12215800794.00

加：资产减值准备84592436.65224631237.78

固定资产折旧、油气资产折

25018516.4324733698.95

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧63606353.9429755626.78

无形资产摊销21184467.4122570318.81

长期待摊费用摊销5420337.216436955.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-183863.37-30650.99填列）固定资产报废损失（收益以-147687.1280936.23“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-11531027.215674926.86“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

31121448.77-8011764.84

列）

134广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文投资损失（收益以“－”号填-22983311.336200926.27

列）递延所得税资产减少（增加以-19860770.27-3071951.39“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-17359921.97-2489087.08“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

1267728.57157321.13

填列）经营性应收项目的减少（增加-309168490.47-1318292880.51以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

445055460.23493527347.72以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额448234467.59-302326244.31

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1774096660.51870591295.25

减：现金的期初余额870591295.251436074625.68

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额903505365.26-565483330.43

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1774096660.51870591295.25

其中：库存现金152720.51132658.95

可随时用于支付的银行存款1759298827.65870341053.49可随时用于支付的其他货币资

14645112.35117582.81

金

三、期末现金及现金等价物余额1774096660.51870591295.25

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

135广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

因诉讼冻结资金2590654.688017994.21

其他7110.23

合计2597764.918017994.21

（7）其他重大活动说明无

80、所有者权益变动表项目注释

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元21827550.217.0827154597989.87

欧元5867.737.859246115.66

港币1811974.790.90621642011.55

卢布23362661.270.08031876021.70应收账款

其中：美元92128624.187.0827652519406.48欧元

港币2409379.980.90622183380.14长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用

136广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物，房屋的租赁期通常为1-10年。租赁合同通常约定本集团不能将租赁资产进行转租，部分租赁合同要求本集团财务指标保持在一定水平。少数租赁合同包含续租选择权、终止选择权、可变租金的条款。于2023年12月31日，本集团无已承诺但尚未开始的租赁。

涉及售后租回交易的情况无。

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入8474869.00

合计8474869.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年7163419.716029594.79

第二年6029594.795963444.80

第三年5963444.795897294.79

第四年5897294.795897294.79

第五年5897294.795897294.79

五年后未折现租赁收款额总额22114855.4628012150.25未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

137广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

83、其他

无

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬218488020.17240743436.15

服务费82208280.6125712699.84

折旧及摊销费24901307.5726030751.37

其他4629693.6015746716.18

合计330227301.95308233603.54

其中：费用化研发支出330227301.95308233603.54

1、符合资本化条件的研发项目

2、重要外购在研项目

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

（2）合并成本及商誉

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6）其他说明无

138广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）本年新增子公司情况

子公司名称设立日期持股比例（%）取得方式

深圳创域文化产业运营管理有限公司2023/8/30100投资设立

（2）本年因处置或工商注销而减少的子公司情况

子公司名称处置日期原持股比例（%）

上海窗之外广告有限公司2023/4/23100

北京北方窗外广告传媒有限公司2023/12/26100

上海御欣网络科技有限公司2023/11/13100

6、其他

无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

139广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接成都经典视

50000000广告代理制

线广告传媒成都成都100.00%设立.00作有限公司省广窗外（上海）文15000000

上海上海文化艺术业86.00%设立

化传媒有限.00公司沈阳地铁经

10000000

典视线传媒沈阳沈阳广告业60.20%设立.00有限公司深圳经典视

10000000广告代理制

线文化传播深圳深圳100.00%设立.00作有限公司海南经典视

10000000

线广告传媒海口海口广告业务100.00%设立.00有限公司广东广旭整

7000000.广告代理制

合营销传播广州广州60.00%设立

00作

有限公司上海美瀛联

1000000.策划、广

媒文化传播上海上海100.00%设立

00告、咨询

有限公司省广合众文

50000000

化传媒有限珠海珠海广告业100.00%设立.00公司上海极漾数

1000000.

字科技有限上海上海广告业100.00%设立

00

公司珠海市省广

5000000.

韵翔广告有珠海珠海广告设计55.00%设立

00

限公司上海御明信

1000000.

息技术有限上海上海广告业80.00%设立

00

公司深圳前海省

50000000

广资本管理深圳深圳投资活动100.00%设立.00有限公司国际整合营销传播集团10000000

香港香港营销活动100.00%设立

控股有限公.00港元司上海晶炙信

5000000.软件和信息

息技术有限北京上海90.00%设立

00技术服务业

公司上海泓信信

5000000.软件和信息

息技术有限北京上海90.00%设立

00技术服务业

公司上海胤熹信

5000000.软件和信息

息技术有限上海上海90.00%设立

00技术服务业

公司珠海市省广益松新动力

50000000

投资合伙企广州珠海投资活动99.98%设立

0.00

业（有限合伙）

140广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

珠海市省广益松壹号文

10000000

化传媒合伙广州珠海投资活动99.98%设立

0.00

企业（有限合伙）省广营销集20000000

广州广州营销活动100.00%设立

团有限公司0.00广东三赢广

10000000广告代理制

告传播有限广州广州100.00%设立.00作公司广告代理发

广东赛铂互布、网络开

10000000

动传媒广告广州广州发网站设100.00%设立.00有限公司计；市场分析调查省广营销

10000000（贵州）有贵阳贵阳商务服务业100.00%设立.00限公司省广源泰（上海）数30000000科技推广和

上海上海51.00%设立

字科技有限.00应用服务业公司广州壹智壹

5000000.

策广告有限广州广州商务服务业51.00%设立

00

责任公司深圳创域文化产业运营50000000

深圳深圳其他金融业100.00%设立

管理有限公.00司上海窗外广10000000

上海上海广告发布100.00%收购

告有限公司.00企业管理咨广州旗智企

10000000询、文化交

业管理咨询广州广州100.00%收购.00流活动策有限公司

划、广告省广先锋

10000000广告代理制（青岛）广青岛青岛100.00%收购.00作告有限公司省广合众（北京）国60000000

北京北京广告业100.00%收购

际传媒广告.00有限公司上海传漾数

20000000

字科技有限上海上海广告业100.00%收购.00公司

上海韵翔广5000000.上海上海广告业55.00%收购告有限公司00

广州韵翔广1000000.广州广州广告业55.00%收购告有限公司00广州蓝门数

10000000

字营销顾问广州广州广告业51.00%收购.00有限公司广州蓝门精

5000000.

睿数字商业广州广州广告业51.00%收购

00

有限公司

广州蓝门信1000000.广州广州广告业51.00%收购息科技有限00

141广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司上海晋拓文

10000000

化传播有限上海上海广告业80.00%收购.00公司

绩佳（广

6710080.

州）餐饮管广州广州商务服务业79.58%收购

00

理有限公司上海拓畅信

5000000.软件和信息

息技术有限北京上海90.00%收购

00技术服务业

公司香港拓畅信

2000000.

息技术有限北京香港营销活动90.00%收购

00

公司

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额上海晋拓文化传播有

20.00%8316511.8264650524.49

限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债上海晋拓

64001487654933041193331657281138584227272731

文化3577

7181409145919959692.932860756957477181853955

传播00.85

9.30.721.026.57018.582.46.580.041.582.43

有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量上海晋拓

19988784158255415825519642951487810376337337633739841512

文化传播

249.139.099.0964.86182.640.530.53.43

有限公司

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

142广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计91861269.8093709310.14下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润23820402.8240387136.76

--综合收益总额23820402.8240387136.76

联营企业：

投资账面价值合计637309930.27629562366.07下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润70781885.19-10277893.64

--综合收益总额70781885.19-10277893.64

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无

143广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益6503660.646303182.20

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

144广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

1800000.001800000.00

产

（三）其他权益工具

82841309.1682841309.16

投资

（四）投资性房地产252016842.59252016842.59

2.出租的建筑物252016842.59252016842.59

（六）应收款项融资51429712.9651429712.96

（七）其他流动资产309927539.72309927539.72

（八）其他非流动金

160000000.00160000000.00

融资产持续以公允价值计量

615174095.27242841309.16858015404.43

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于类似房地产交易活跃的投资性房地产，本公司采用估值技术确定其公允价值。所采用估值技术为市场比较法和收益法。估值技术的输入值主要包括交易日期、交易情况、区域因素、个别因素等。

145广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

非上市的权益工具投资，根据不可观察的市场价格或利率假设，采用市场法估计公允价值。本集团需要根据行业、规模、杠杆和战略确定可比上市公司，并就确定的每一可比上市公司计算恰当的市场乘数，如企业价值乘数。根据企业特定的事实和情况，考虑与可比上市公司之间的流动性和规模差异等因素后进行调整。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。对于非上市的权益工具投资的公允价值，本集团估计了采用其他合理、可能的假设作为估值模型输入值的潜在影响。

如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：

2023年度

项目

年末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间（加权平值）

流动性折扣26.23%

其他权益工具投资83334226.12市场法

息税前利润倍数13.51

流动性折扣28.74%

其他非流动金融资产160000000.00市场法

企业价值/营业收入5.18

2022年度

项目

年末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间（加权平值）

流动性折扣29.19%

其他权益工具投资82841309.16市场法

息税前利润倍数13.54

流动性折扣29.93%

其他非流动金融资产140825896.00市场法

企业价值/营业收入5.68

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款，其他流动负债的超短期融资券，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

146广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。

9、其他

无

十四、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司对本公司母公司对本公司母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

广东省广新控股股权管理、资本

广州5000000000.018.78%18.78%集团有限公司运营本公司的母公司情况的说明本公司的实际控制人为广东省国资委。

2023年6月1日，本公司的母公司注册资本由3000000000元变更为5000000000元。

本公司最终控制方是广东省国资委。

2、本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注八、1。

3、本公司合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注八、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司关系广东砹脉数字营销有限公司联营企业珠海市省广盛世体验营销有限公司联营企业广东省广影业股份有限公司联营企业

省广翰威（上海）广告有限公司联营企业

省广聚合（北京）数字技术有限公司联营企业珠海市省广众烁数字营销有限公司联营企业合宝文娱集团有限公司联营企业北京省广阳光传媒有限公司联营企业珠海博纳思品牌管理咨询有限公司联营企业

优美国际电子商务（广州）有限公司联营企业

珠海市旭彩文化传媒合伙企业（有限合伙）联营企业上海凯淳实业股份有限公司联营企业珠海市省广星美达文化传媒有限公司联营企业珠海省广纳思博报堂广告有限公司联营企业深圳市东信时代信息技术有限公司联营企业

珠海市省广凯酷传媒有限公司（注1）联营企业中懋（广州）广告有限公司（注1）联营企业

147广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

省广博报堂整合营销有限公司合营企业广东省广代博广告营销有限公司合营企业

其他说明：

注1：该公司已于2023年处置

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系佛山佛塑科技集团股份有限公司控股股东控制的企业广东省纺织品进出口股份有限公司控股股东控制的企业广东省外贸开发有限公司控股股东控制的企业广东省东方进出口有限公司控股股东控制的企业

其他说明：

无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度广东砹脉数字营

接受劳务259542898.91600000000.00否423504058.22销有限公司珠海博纳思品牌

管理咨询有限公接受劳务194244559.16200000000.00否99678559.15司珠海市省广众烁

数字营销有限公接受劳务26989140.34150000000.00否59773745.46司省广翰威（上海）广告有限公接受劳务19073725.0520000000.00否6161862.15司广东省广影业股

接受劳务18156484.7850000000.00否3785467.20份有限公司珠海市省广星美

达文化传媒有限接受劳务4632539.6230000000.00否8769864.42公司珠海市省广盛世

体验营销有限公接受劳务1756125.525000000.00否3208249.23司省广聚合（北京）数字技术有接受劳务10000000.00否2318452.83限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

省广博报堂整合营销有限公提供劳务438435472.53592297689.00

148广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

司广东省广代博广告营销有限

提供劳务307244217.26433175566.37公司珠海市省广众烁数字营销有

提供劳务121645853.0153569811.66限公司

广东砹脉数字营销有限公司提供劳务66940113.6035728648.96珠海省广纳思博报堂广告有

提供劳务19451033.9138583677.92限公司

省广聚合（北京）数字技术

提供劳务18626805.665995171.24有限公司珠海博纳思品牌管理咨询有

提供劳务12822203.773854844.96限公司

省广翰威（上海）广告有限

提供劳务7858156.766247967.79公司

广东省广影业股份有限公司提供劳务5282066.29深圳市东信时代信息技术有

提供劳务4948194.364154328.31限公司广东省广新控股集团有限公

提供劳务2850167.859023604.36司珠海市省广盛世体验营销有

提供劳务756681.121319864.44限公司佛山佛塑科技集团股份有限

提供劳务143500.00公司

广东省外贸开发有限公司提供劳务47169.81广东省纺织品进出口股份有

提供劳务8490.5712264.15限公司珠海市省广凯酷传媒有限公

提供劳务6711017.13司广东广新跨境新零售有限公

提供劳务133265.57司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入珠海市省广众烁数字营销有

房屋及建筑物1167891.361326145.56限公司

省广翰威（上海）广告有限

房屋及建筑物981373.32公司

广东省广影业股份有限公司房屋及建筑物379809.63221555.62珠海市省广盛世体验营销有

房屋及建筑物93068.5282775.31限公司珠海市省广凯酷传媒有限公

房屋及建筑物121646.14司

本公司作为承租方：

149广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额广东省

88679

东方进1294

165.0

出口有265.21限公司关联租赁情况说明无

（4）关联担保情况

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入省广博报堂整合营销

2555461.622023年01月01日2023年12月31日

有限公司珠海市省广众烁数字

1273001.642023年01月01日2023年12月31日

营销有限公司拆出省广博报堂整合营销

2555461.622023年01月01日2023年12月31日

有限公司珠海市省广众烁数字

1273001.642023年01月01日2023年12月31日

营销有限公司

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬21259407.8022605420.00

（8）其他关联交易无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

150广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备省广博报堂整合

应收账款59871416.19723385.7466702618.58466918.33营销有限公司广东省广代博广

应收账款72161781.98871881.90198878464.831392149.25告营销有限公司珠海省广纳思博

应收账款报堂广告有限公18954271.64132679.90司省广聚合（北应收账款京）数字技术有3268716.71653743.34限公司广东砹脉数字营

应收账款28614470.71458379.513660153.9325621.08销有限公司珠海博纳思品牌

应收账款管理咨询有限公6077036.0073424.712870000.00514500.00司珠海市省广众烁

应收账款数字营销有限公228750.48680.122497540.6673379.41司省广翰威（上应收账款海）广告有限公350000.004228.81885573.0061990.11司珠海市省广盛世

应收账款体验营销有限公473197.005717.32351454.522460.18司深圳市东信时代

应收账款信息技术有限公891449.418958.43司广东省广影业股

应收账款592403.237157.61份有限公司广东省广新控股

应收账款491787.235941.93集团有限公司佛山佛塑科技集

应收账款15211.00183.78团股份有限公司广东省外贸开发

应收账款15000.00181.23有限公司广东砹脉数字营

预付账款9971479.641504477.51销有限公司广东砹脉数字营

其他应收款4736000.00251680.002400000.0012000.00销有限公司北京省广阳光传

其他应收款90420.6290420.6290420.6290420.62媒有限公司珠海市省广盛世

其他应收款体验营销有限公24305.75121.53司省广翰威（上其他应收款海）广告有限公2189288.8810946.441921836.609609.18司珠海博纳思品牌

其他应收款管理咨询有限公124030.32620.15司广东省东方进出

其他应收款2120000.0010600.00口有限公司省广博报堂整合

应收股利20000000.00营销有限公司

151广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文省广翰威（上应收股利海）广告有限公1507895.42司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额珠海博纳思品牌管理咨询有

应付账款59753079.6038667311.77限公司

应付账款广东砹脉数字营销有限公司11929383.4817828284.66

省广翰威（上海）广告有限

应付账款5760949.33公司珠海市省广众烁数字营销有

应付账款589239.004111389.75限公司

应付账款广东省广影业股份有限公司7611098.701851723.50深圳市东信时代信息技术有

应付账款963.89233831.80限公司珠海市省广盛世体验营销有

应付账款1000000.001423165.75限公司珠海市省广星美达文化传媒

应付账款906150.002531242.00有限公司

省广聚合（北京）数字技术

应付账款165000.00有限公司

应付账款广州骏伯网络科技有限公司1256.00

优美国际电子商务（广州）

应付账款530.00有限公司深圳东信时代信息技术有限

应付账款963.89公司珠海市省广众烁数字营销有

合同负债22116795.0843052717.56限公司

省广聚合（北京）数字技术

合同负债5498107.554818618.95有限公司

合同负债广东砹脉数字营销有限公司377655.25珠海博纳思品牌管理咨询有

合同负债11113866.07限公司深圳市东信时代信息技术有

合同负债8204.31限公司珠海市省广众烁数字营销有

其他应付款212166.94246666.34限公司

省广聚合（北京）数字技术

其他应付款60000.00有限公司珠海市省广盛世体验营销有

其他应付款27832.3154931.00限公司

其他应付款广东省广影业股份有限公司68998.76

7、关联方承诺

无

8、其他

无

152广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

153广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0.27

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）0.27

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0

依据相关法律法规的规定，并结合公司实际情况，公司拟以当前总股本1743337128股为基数，按每10股派发现利润分配方案

金股利人民币0.27元（含税），共计人民币

47070102.46元；不送红股，不以资本公积转增股本。

154广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

155广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2355140959.772145808479.63

1至2年120937709.41149706973.63

2至3年78693339.5210117692.14

3年以上186809099.68197259322.32

3至4年9541584.8668077864.15

4至5年67878532.0788298478.60

5年以上109388982.7540882979.57

合计2741581108.382502892467.72

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

321539321539314474314474

账准备11.73%100.00%12.56%100.00%

998.09998.09521.49521.49

的应收账款其

中：

按组合计提坏24200237952188421638

4048724594

账准备41110.88.27%1.67%53547.17946.87.44%1.12%23720.

562.67226.18

的应收29622305账款其

中：

27415237952502821638

362027339068

合计81108.100.00%53547.92467.100.00%23720.

560.76747.67

38627205

按单项计提坏账准备：321539998.09元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

华晨汽车集团120895811.120895811.120895811.120895811.

100.00%预计无法收回

控股有限公司84848484江苏苏宁易购

107808326.107808326.106008326.106008326.

电子商务有限100.00%预计无法收回

84848484

公司重庆北汽幻速

21912181.521912181.521912181.521912181.5

汽车销售有限100.00%预计无法收回

0000

公司

重庆比速汽车19241920.219241920.219241920.219241920.2

100.00%预计无法收回

销售有限公司3333

上海雅润文化12764934.812764934.812764934.812764934.8

100.00%预计无法收回

传播有限公司6666

156广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

观致汽车销售10648654.110648654.110648654.110648654.1

100.00%预计无法收回

有限公司6666

21202692.021202692.030068168.630068168.6

其他100.00%预计无法收回

6666

314474521.314474521.321539998.321539998.

合计

49490909

按组合计提坏账准备：40487562.67元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内2355003533.2821105622.470.90%

1年至2年48702888.5013539634.7527.80%

2年至3年15783742.405291359.3433.52%

3年以上550946.11550946.11100.00%

合计2420041110.2940487562.67

确定该组合依据的说明：

无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

339068747.25130761.3-362027560.

2023年

6702171948.2176

339068747.25130761.3-362027560.

合计

6702171948.2176

（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

公司一437550013.09437550013.0915.96%2187750.07

公司二273151644.98273151644.989.96%1365758.22

公司三197646705.71197646705.717.21%988233.53

公司四139604760.11139604760.115.09%698023.80

公司五120895811.84120895811.844.41%120895811.84

1168848935.71168848935.7

合计42.63%126135577.46

33

157广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息9545598.062566418.27

应收股利73857543.52253340722.34

其他应收款344064419.74348469699.27

合计427467561.32604376839.88

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

借款利息9545598.062566418.27

合计9545598.062566418.27

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据无

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收利息情况

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

成都经典视线广告传媒有限公司27000000.0027000000.00

深圳经典视线文化传播有限公司20000000.0020000000.00

上海拓畅信息技术有限公司11600000.00142000000.00

上海传漾数字科技有限公司6119648.106119648.10

海南经典视线广告传媒有限公司4000000.004000000.00

上海韵翔广告有限公司3630000.0024221074.24

省广翰威（上海）广告有限公司1507895.42

广东省广博报堂广告有限公司20000000.00

省广合众（北京）国际传媒广告有限

10000000.00

公司

158广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计73857543.52253340722.34

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

上海拓畅信息技术有业务发展，暂时性资不减值，公司欠其往

11600000.003-4年

限公司金需求较大来款大于应收股利

成都经典视线广告传业务发展，暂时性资不减值，公司欠其往

27000000.003-4年

媒有限公司金需求较大来款大于应收股利

深圳经典视线文化传业务发展，暂时性资不减值，公司欠其往

20000000.002-3年

播有限公司金需求较大来款大于应收股利

上海韵翔广告有限公业务发展，暂时性资不减值，公司欠其往

3630000.001-2年

司金需求较大来款大于应收股利

上海传漾数字科技有业务发展，暂时性资不减值，公司欠其往

6119648.103-4年

限公司金需求较大来款大于应收股利

海南经典视线广告传业务发展，暂时性资不减值，公司欠其往

4000000.002-3年

媒有限公司金需求较大来款大于应收股利

合计72349648.10

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款585853220.55595737362.08

保证金及押金71450247.4260119476.39

其他1397756.359271903.01

合计658701224.32665128741.48

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）302265718.58318461596.99

1至2年43759522.3631129424.06

2至3年5203373.584706834.94

3年以上307472609.80310830885.49

3至4年2425674.957246092.64

159广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

4至5年1532142.00827656.10

5年以上303514792.85302757136.75

合计658701224.32665128741.48

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

299011299011299011299011

计提坏45.39%100.00%44.96%100.00%

047.31047.31047.31047.31

账准备其

中：

按组合

3596901562534406436611717647348469

计提坏54.61%4.34%55.04%4.82%

177.01757.27419.74694.17994.90699.27

账准备其

中：

658701314636344064665128316659348469

合计100.00%100.00%

224.32804.58419.74741.48042.21699.27

按单项计提坏账准备：299011047.31元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

上海雅润文化298711047.298711047.298711047.298711047.

100.00%预计不能收回

传播有限公司31313131

其他300000.00300000.00300000.00300000.00100.00%预计不能收回

299011047.299011047.299011047.299011047.

合计

31313131

按组合计提坏账准备：15625757.27元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内302265718.581587567.820.53%

1年至2年43759522.364375952.2410.00%

2年至3年5003373.581000674.7220.00%

3年至4年2425674.952425674.95100.00%

4年至5年1432142.001432142.00100.00%

5年以上4803745.544803745.54100.00%

合计359690177.0115625757.27

确定该组合依据的说明：

无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

160广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额17647994.90299011047.31316659042.21

2023年1月1日余额

在本期

本期计提1619478.731619478.73

本期转回-3641716.36-3641716.36

2023年12月31日余

15625757.27299011047.31314636804.58

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

316659042.-314636804.

2023年1619478.73

213641716.3658

316659042.-314636804.

合计1619478.73

213641716.3658

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例上海雅润文化传

往来款298711047.315年以上45.35%298711047.31播有限公司成都经典视线广

往来款112389563.891年以内1-2年17.06%1673323.06告传媒有限公司广东赛铂互动传

往来款92303415.121年以内1-2年14.01%2360567.08媒广告有限公司国际整合营销传

播集团控股有限往来款30938273.291年以内4.70%154691.37公司珠海市省广益松

往来款28005000.001年以内4.25%140025.00新动力投资合伙

161广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

企业（有限合伙）

合计562347299.6185.37%303039653.82

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

368757618142385428226372189367997618142385428225612189

对子公司投资

1.238.203.031.238.203.03

对联营、合营189978146.186718146.334895444.141629762.193265682.

3260000.00

企业投资9696470047

387755432142711428245044003401487162156548405244938757

合计

8.198.209.995.700.205.50

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）成都经典视线广告50000005000000

传媒有限0.000.00公司广东广旭整合营销45747764574776

传播有限.40.40公司广州旗智企业管理1119153706000011191537060000

咨询有限00.000.0000.000.00公司深圳经典视线文化10000001000000

传播有限0.000.00公司省广先锋（青岛）1894053264404918940532644049

广告股份06.943.0606.943.06有限公司省广合众（北京）

2708182112027827081821120278

国际传媒

41.8695.1441.8695.14

广告有限公司海南经典

10000001000000

视线广告

0.000.00

传媒有限

162广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司上海韵翔

23773592377359

广告有限0.000.00

00.0000.00

公司上海传漾

1620000424000016200004240000

数字科技

00.0000.0000.0000.00

有限公司广州蓝门数字营销1723000557000017230005570000

顾问有限0.000.000.000.00公司上海晋拓

3132500380350031325003803500

文化传播

00.0000.0000.0000.00

有限公司深圳前海省广资本340000076000004160000

管理有限0.00.000.00公司国际整合营销传播15861671586167

集团控股.83.83有限公司上海拓畅

4564421117000045644211170000

信息技术

00.0000.0000.0000.00

有限公司珠海市省广益松新动力投资49990004999000

合伙企业00.0000.00

（有限合伙）省广营销

12500001250000

集团有限

00.0000.00

公司

22561211423854760000022637211423854

合计

893.03288.20.00893.03288.20

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额法下其他发放余额准备准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业省广博报

-堂整549384225335

1000

合营4694879.7573

0000

销有.3401.35.00限公司

163广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

广东省广

-代博410134853850

6000

广告8310386.3696

000.

营销.3610.46

00

有限公司

-

959511909186

1600

小计300482651269

0000.70.11.81.00

二、联营企业

--联营97311416310194853260

22963260

企业26772976100.6877000.

901.000.

小计.772.0056.1500

1800

--

97311416310194853260

22963260

小计26772976100.6877000.

901.000..772.0056.1500

1800

--

19321416150018673260

18293260

合计6568297693651814000.

6901000.

2.472.00.676.9600.1800可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

（3）其他说明无

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务7496648166.556861667751.216151928203.995427363225.15

其他业务25858283.1112255439.95

合计7522506449.666861667751.216164183643.945427363225.15

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

164广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

7522506686166775225066861667

业务类型

449.66751.21449.66751.21

其中：

5677136527583556771365275835

数字营销

380.55993.66380.55993.66

1466312135322914663121353229

媒介代理

246.69057.16246.69057.16

2026973199365720269731993657

公关活动

40.5774.8540.5774.85

1505021332369215050213323692

品牌管理

98.745.5498.745.54

25858282585828

其他

3.113.11

按经营地7522506686166775225066861667

区分类449.66751.21449.66751.21

其中：

6722840610525267228406105252

中国大陆

908.16562.50908.16562.50

7996655756415179966557564151

海外

41.5088.7141.5088.71

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

7522506686166775225066861667

让的时间

449.66751.21449.66751.21

分类

其中：

在某一时81784728178472

点转让.72.72在某一时7514327686166775143276861667

段内转让976.94751.21976.94751.21按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时按照已收或应收对价总额确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

于2023年12月31日，已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务确认为收入的预计为1年以内。

165广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益136438094.2679894910.84

权益法核算的长期股权投资收益15009365.678073213.98

处置长期股权投资产生的投资收益11000.00交易性金融资产在持有期间的投资收

595891.101367336.03

益其他权益工具投资在持有期间取得的

422764.233577235.77

股利收入

票据贴现息-5885333.48-8353124.25

其他-82006.01104173.08

合计146509775.7784663745.45

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益331550.49计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

6503660.64

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动19174104.00损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益793099.45单独进行减值测试的应收款项减值准

2444518.21

备转回采用公允价值模式进行后续计量的投

-7643076.79资性房地产公允价值变动产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-797017.22支出

减：所得税影响额607309.38

少数股东权益影响额（税后）486374.57

166广东省广告集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计19713154.83--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.14%0.08780.0878

利润扣除非经常性损益后归属于

2.74%0.07650.0765

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

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