多氟多:中国国际金融股份有限公司关于多氟多新材料股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告

中国国际金融股份有限公司

关于多氟多新材料股份有限公司

2024年度持续督导定期现场检查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律、法规和规范性文件的要求，中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“持续督导机构”）作为多氟多新

材料股份有限公司（以下简称“多氟多”、“公司”）的持续督导机构，对多氟多进行了持续督导现场检查，具体报告如下：

保荐人名称：中国国际金融股份有限公司被保荐公司简称：多氟多

保荐代表人姓名：严焱辉联系电话：010-65051166

保荐代表人姓名：左飒联系电话：010-65051166

现场检查人员姓名：严焱辉、左飒

现场检查对应期间：2024年1月1日至2024年12月31日（“核查期间”）

现场检查时间：2025年4月17日至2025年4月18日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司章程和各项规章制度；查阅公司三会记录和文件等。

1.公司章程和公司治理制度是否

√

完备、合规

2.公司章程和三会规则是否得到

√有效执行

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要

√

件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议

√的相关人员签名确认

5.公司董监高是否按照有关法律

法规和本所相关业务规则履行√

职责6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披√露义务

7.公司控股股东或者实际控制人

如发生变化，是否履行了相应程√序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、√业务等方面是否独立

9.公司与控股股东及实际控制人

√是否不存在同业竞争

（二）内部控制

现场检查手段：查阅内部审计部门和审计委员会相关资料等

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如√适用）

√（本次向特定对象发

2.是否在股票上市后六个月内建行股票前，

立内部审计制度并设立内部审公司已建立

计部门（如适用）内审制度并设立内审部

门）

3.内部审计部门和审计委员会的

√

人员构成是否合规（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召

开一次会议，审议内部审计部门√提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向

董事会报告一次内部审计工作

√

进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度

向审计委员会报告一次内部审

计工作计划的执行情况以及内√部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度

对募集资金的存放与使用情况√

进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会

计年度结束前二个月内向审计√

委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计

年度结束后二个月内向审计委

√员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年

向审计委员会提交一次内部控√

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套

期保值业务等事项是否建立了√

完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度和信息披露相关文件等

1.公司已披露的公告与实际情况

√是否一致

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重

√大变化或者取得重要进展

4.是否不存在应予披露而未披露

√的重大事项

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息√披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及

√时在本所互动易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司关联交易等内部制度、关联交易合同、相关财务凭证等。

1.是否建立了防止控股股东、实

际控制人及其他关联人直接或

√者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他

关联人是否不存在直接或者间

√接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规

√且履行了相应的信息披露义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化

√的情形

6.对外担保审议程序是否合规且

√

履行了相应的信息披露义务7.被担保方是否不存在财务状况

恶化、到期不清偿被担保债务等√情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审√批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅与募投项目有关的三会及信息披露文件；查阅募集资金专户银行对账单；访谈公司证券部、财务部等相关部门负责人

1.是否在募集资金到位后一个月

√内签订三方监管协议

2.募集资金三方监管协议是否有

√效执行

3.募集资金是否不存在第三方占

√用或违规进行委托理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅

自变更募集资金用途、暂时补充

√

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流

动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用

√超募资金补充流动资金或者偿

还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资√（“年产3万吨超净高纯电子级氢氟酸项目”及“年产3万吨超净高纯湿电子化学品项目”存在延期情形，具体情况请见公司于2024年3月296.募集资金使用与已披露情况是日发布的《关于部分否一致，项目进度、投资效益是募集资金投资项目延否与招股说明书等相符期的公告》；“年产3万吨高性能无水氟化铝技术改造项目”效

益未达预期，主要系项目结转后，处于微调试阶段，公司基于市场环境变化进行生产计划调控所致）

7.募集资金项目实施过程中是否

√

不存在重大风险（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司和同行业上市公司披露的定期报告等

√（根据业绩预告，公司2024年度归属于

1.业绩是否存在大幅波动的情况上市公司股东的净利

润为负值，经营业绩亏损）

√（一方面系新能源电池板块中部分产线，存在减值迹象，公司根据行业发展趋

势、自身运营状况及谨慎性原则进行了减值测试，同时叠加部分存货减值因素影

2.业绩大幅波动是否存在合理解响，导致检查对应期

释间内公司计提一定金额的资产减值；另一方面系新能源材料及电子信息材料行业竞争加剧，产品价格处于低位运行，导致六氟磷酸锂等产品平均