华泰联合证券有限责任公司

关于江苏雅克科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）

作为江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“雅克科技”或“公司”）2020年非

公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等法律法规的规定，对雅克科技在2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到账情况

根据第五届董事会第三次、第五届董事会第六次会议决议和2020年第一次

临时股东大会决议和修改后的章程，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1363 号文核准，公司于 2021 年 8 月非公开发行人民币普通股（A 股）

13074175股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币91.00元，募集资

金总额为1189749925.00元，扣除保荐、承销费用12000000.00元后的募集资金1177749925.00元，于2021年8月9日存入公司在招商银行股份有限公司宜兴支行开立的人民币账户（账号：125905242610111）内，另加上承销费及保荐费增值税金额679245.28元，扣除律师费、会计师费及发行手续费等其他发行费用1757617.14元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币1176671553.14元。

上述募集资金到位情况业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证并

出具苏公 W[2021] B085 号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用情况如下：

1单位：人民币元

项目期末余额2021年8月9日募集资金到账金额（募集资金总额减承

1176671553.14销保荐费用）

减：2021年使用445555166.01

减：2022年使用552796350.64

减：2023年使用107517960.99

减：2024年使用

减：置换前期已投入的自筹资金62472185.09

减：其他发行费用

减：永久补充流动资金12218368.40

加：理财收益

加：存款利息收入减支付的银行手续费3888477.99

2024年12月31日余额-

说明：公司于2023年12月25日召开了第六届董事会第五次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集专户的议案》，同意公司将“浙江华飞电子基材有限公司新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目”、“年产12000吨电子级六氟化硫和年产2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”和“补充流动资金”结项，并将上述募投项目节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。2024年1月10日公司召开了股东大会审议并通过了上述议案。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金在各银行专项账户的存储情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件以及公司《募集资金使用管理制度》的有关规定，对募集资金的存储、使用及管理等方面做出

2了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

截至2024年3月20日，公司已完成相关募集资金专户注销手续；专户注销后，公司与华泰联合证券有限责任公司、开户银行签署的相关三方监管协议随之终止。2024年3月22日，公司在指定信息披露媒体刊登《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2024-002）。截至2024年12月31日，非公开发行募集资金的存放专项账户基本信息如下：

单位：人民币元账户开户人开户银行银行帐号募集资金余额状态江苏雅克科技股中国工商银行股份有

1103028829201134515-已注销

份有限公司限公司宜兴支行江苏雅克科技股中国农业银行股份有

10648101040226759-已注销

份有限公司限公司宜兴分行江苏雅克科技股中国银行股份有限公

513176460285-已注销

份有限公司司宜兴分行浙江华飞电子基中国工商银行股份有

1205230519200099939-已注销

材有限公司限公司湖州吴兴支行江苏先科半导体招商银行股份有限公

610902357510868-已注销

新材料有限公司司宜兴支行江苏先科半导体中国民生银行股份有

633253249-已注销

新材料有限公司限公司宜兴支行成都科美特特种中国银行股份有限公

115872640891-已注销

气体有限公司司彭州支行

合计-

（二）《募集资金三方监管协议》签署情况

根据公司《募集资金使用管理制度》规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，2021年8月上述开户人、华泰联合证券有限责任公司分别与各开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2024年3月22日，公司在指定信息披露媒体刊登《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2024-002）。专户注销后，公司与华泰联合证券有限责任公司、开户银行签署的相关三方监管协议随之终止。

3三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募投资金投资项目的资金使用情况截至2024年12月31日，公司募集资金实际使用情况见附件《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况2021年10月26日公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自有资金，置换金额为人民币6247.22万元。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）使用闲置募集资金进行现金管理的情况

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为0.00元。

（五）使用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2024年12月31日，公司无使用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

截至2024年12月31日，公司未发生使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况雅克科技于2023年12月25日召开了第六届董事会第五次会议及第六届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集专户的议案》。

4鉴于募投项目中的“浙江华飞电子基材有限公司新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目”、“年产12000吨电子级六氟化硫和年产2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”和“补充流动资金”已经达到结项条件，同时，“新一代电子信息材料国产化项目-光刻胶及光刻胶配套试剂”项目所募集的资金已经全部使用完毕。公司拟将具备结项条件项目进行结项，同时将项目的节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。节余募集资金转出后，公司及子公司将注销对应募集资金专户，与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。

因“年产12000吨电子级六氟化硫和年产2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”节余募集资金超过该项目募集资金净额的10%，按照相关规定，雅克科技于2024年1月10日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案。

截至2024年3月20日，公司已完成相关募集资金专户销户手续；专户注销后，上市公司与华泰联合证券、开户银行签署的相关三方监管协议随之终止。

四、变更募投项目的资金使用情况

2024年12月31日，公司未发生变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对《关于公司募集资金年度存放和使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，公司2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了雅克科技

5募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对雅克科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资

金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见经核查，雅克科技严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用和其他违规使用的情形。雅克科技

2024年度募集资金的管理及使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，雅克科技编制的《2024年度募集资金存放和使用情况的专项报告》中关于公司募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。保荐机构对雅克科技在2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

附表：《募集资金使用情况对照表》6（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏雅克科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人（签字）：

周明杰吴韡华泰联合证券有限责任公司年月日

7募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

附表：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额1176671553.14本年度投入募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额1168341662.73（其中投入募投项目累计变更用途的募集资金总额

764778236.60元，自

已累计投入募集资金总额筹资金先期投入置换

金额62472185.09累计变更用途的募集资金总额比例元，补充流动资金

341091241.04元）

截至期是否已项目达末投资项目可行变更项到预定是否达承诺投资项目和募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入金截至期末累计投进度本年度实现的性是否发

目（含可使用到预计超募资金投向资总额(1)额入金额(2)（%）效益生重大变部分变状态日效益

(3)＝化

更）期

(2)/(1)承诺投资项目

1.新一代电子信

息材料国产化项

否600000000.00600000000.00601673843.36100.28%已结项-54203610.14否否

目－光刻胶及光刻胶配套试剂

2.新一代大规模

否188260000.00188260000.00189632245.37100.73%已结项4187156.31否否集成电路封装专

8募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

用材料国产化项目

3.年产12000吨

电子级六氟化硫和年产2000吨半

否47490000.0047490000.0035944332.9675.69%已结项13105464.50否否导体用电子级四氟化碳生产线技

改项目（注1）

4.补充流动资金否354000000.00340921553.14341091241.04100.05%不适用不适用否

承诺投资项目小

1189750000.001176671553.141168341662.73

计

1、新一代电子信息材料国产化项目－光刻胶及光刻胶配套试剂项目：本年度实现的效益未达到预计效益，主要原因系项目生产成品处于客

户测试验证阶段，尚未批量生产，固定成本较高所致。

未达到计划进度或预计收益2、新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目：本年度实现的效益未达到预计效益，主要原因系2024年全球半导体市场受国际形势影的情况和原因响竞争激烈，销售价格下降所致。

3、年产12000吨电子级六氟化硫和年产2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目：本年度实现的效益未达到预计效益，主要原因系

2024年电力成本、人工成本、材料成本上涨，而下游销售价格未能同步上涨所致。

项目可行性发生重大变化的无情况说明

超募资金的金额、用途及使无用进展情况募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况

募集资金投资项目先期投入为加快项目建设步伐，更好地把握市场机会，在募集资金到位前，江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“公司”）利用自筹资金对募集资及置换情况 金投资项目进行了先行投入，从公司披露 2020 年度非公开发行 A 股股票预案截至 2021 年 8 月 16 日止，自筹资金预先投入募集资金投资项

9募集资金年度存放和使用情况专项核查报告目共计62472185.09元。公司于2021年10月26日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自有资金，置换金额为人民币62472185.09元。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了 W[2021]E1415 号《关于江苏雅克科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况公司于2023年12月25日召开了第六届董事会第五次会议及第六届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集专户的议案》。2024年1月10日公司召开了股东大会审议并通过了前述议案。

鉴于募投项目中的“浙江华飞电子基材有限公司新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目”、“年产12000吨电子级六氟化硫和年产项目实施出现募集资金节余2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”已经达到结项条件，同时，“新一代电子信息材料国产化项目-光刻胶及光刻胶配套试的金额及原因剂”项目所募集的资金已经全部使用完毕。公司将具备结项条件项目进行结项，同时将以上项目合计节余募集资金1221.84万元（其中募集资金余额1154.57万元及利息67.27万元）作为永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

2024年3月末，公司已完成相关募集资金专户销户手续；专户注销后，公司与华泰联合证券有限责任公司、开户银行签署的相关三方监管协议随之终止。

公司于2023年12月25日召开了第六届董事会第五次会议及第六届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集专户的议案》。

尚未使用的募集资金用途及鉴于募投项目中的“浙江华飞电子基材有限公司新一代大规模集成电路封装专用材料国产化项目”、“年产12000吨电子级六氟化硫和年产去向2000吨半导体用电子级四氟化碳生产线技改项目”已经达到结项条件，同时，“新一代电子信息材料国产化项目-光刻胶及光刻胶配套试剂”项目所募集的资金已经全部使用完毕。公司将具备结项条件项目进行结项，同时将以上项目合计节余募集资金1221.84万元（其中募集资金余额1154.57万元及利息67.27万元），用于公司日常生产经营活动。

（1）补充流动资金截至期末投入进度超过100%的原因系企业将中国银行股份有限公司宜兴分行513176460285账户、中国农业银行股份有限公司宜兴分行

募集资金使用及披露中存在10648101040226759账户、中国工商银行股份有限公司宜兴支行1103028829201134515账户、中国银行股份有限公司彭州支行115872640891

的问题或其他情况账户及中国工商银行股份有限公司湖州吴兴支行1205230519200099939账户、中国民生银行股份有限公司宜兴支行633253249账户、招商银

行股份有限公司宜兴支行610902357510868账户累计获取的利息收入84.22万元同募集资金余额一同转出用于补充流动资金。

（2）项目实际使用募集资金金额略大于调整后使用募集资金金额，系募集资金账户的理财收益、活期利息金额投入募投项目建设所致。

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