广联达科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况

鉴证报告

二○二三年度关于广联达科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2024]第ZB10101号

广联达科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广联达科技股份有限公司（以下简称“广联达”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任广联达董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制

募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公鉴证报告第1页司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映广联达2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，广联达2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了广联达2023年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供广联达为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二四年三月二十二日鉴证报告第2页广联达科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定，本公司就

2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广联达科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]879号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 53486529 股，发行价格为每股50.48元，募集资金净额266349.10万元。上述募集资金已于

2020年6月2日到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次

募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2020]第 ZB11364号《验资报告》。

截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入

259182.27万元，具体情况为：1）公司利用自有资金先期投入募集资

金投资项目人民币98184.64万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金98184.64万元；2）

2020年度募集资金到位后投入募集资金投资项目21465.28万元

（2020年度实际投入38057.16万元，其中，募集资金到位前自有资金预先投入16591.88万元，已完成置换）；3）2021年度投入募集资金投资项目53301.89万元；4）2022年度投入募集资金投资项目

51015.53万元；5）2023年度投入募集资金投资项目35214.93万元。

截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币13887.14万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额6720.31万元），其中，募集资金专户余额4287.14万元，通知存款余额9600.00万元。

二、募集资金存放和管理情况专项报告第1页为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规要求，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2020年6月28日，公司会同中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）分别与华夏银行股份有限公司北京分行、北京银行股

份有限公司中关村科技园区支行、招商银行股份有限公司北京分行和中国建设银行股份有限公司北京中关村分行分别签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2020年6月28日，公司及全资子公司广联达西安科技有限公司（以下简称“西安子公司”）会同中信证券与中国银行股份有限公司

西安东新街支行签订了《募集资金四方监管协议》。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。

截至2023年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

单位：万元募集资金专户存序号开户银行募集资金用途储余额

1 华夏银行股份有限公司北京分行 造价大数据及 AI 应用项目 85.96

2北京银行股份有限公司中关村科技园区支行数字项目集成管理平台项目804.71

注

3 招商银行股份有限公司北京分行 BIM 设计专业软件项目[ 1] 98.51

4 华夏银行股份有限公司北京分行 BIM 三维图形平台项目 0.06

广联达数字建筑产品研发及

5中国建设银行股份有限公司北京中关村分行183.78

产业化基地项目注

6北京银行股份有限公司中关村科技园区支行偿还公司债券443.57[2]

广联达数字建筑产品研发及

7中国银行股份有限公司西安东新街支行2670.55

注

产业化基地项目[3]

合计4287.14

注1：公司于2022年4月25日召开2021年度股东大会，审议通专项报告第2页过《关于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，不再使用本次募集资金投向“BIMDeco装饰一体化平台项目”，将该项目剩余的募集资金变更为投向“BIM设计专业软件项目”。

注2：该专户存储余额为募集资金持有期间的利息。

注3：该募投项目实施主体为全资子公司西安子公司，公司于2020年7月29日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金向广联达西安科技有限公司增资及提供借款的议案》，同意公司使用募集资金总额不超过74444.57万元向西安子公司增资及提供无息

借款以保障募投项目顺利实施，其中增资37000万元，借款不超过

37444.57万元。相关增资及借款的进度将根据募投项目的实际需求推进，借款期限为自实际借款之日起3年，经公司管理层批准可滚动使用。截至2023年12月31日，公司已完成对西安子公司增资

37000.00万元，提供借款35850.00万元。

注4：表中数据若有尾差，为四舍五入所致。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司实际投入募投项目资金共计

259182.27万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2023年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

2020年12月31日，公司及全资子公司西安子公司根据募投项目

的实际进度以自筹资金先期投入的金额为98184.64万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了专项审核，出具了信会师报字[2020]第 ZB11514 号《鉴证报告》，公司于 2020年7月29日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司及西安子公司使用募集资金

98184.64万元置换先期投入，并于2020年8月14日完成资金置换。

专项报告第3页(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2023年8月18日召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及全资子公司西安子公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用不超过人民币0.60亿元（含）额度的部分闲置募集资金。

公司于2024年3月22日召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度的议案》，对超额使用0.47亿元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认，并增加0.50亿元使用闲置募集资金进行现金管理的额度，额度由人民币0.60亿元（含本数）增加至人民币1.10亿元（含本数）。

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

单位：万元期限截至实际或预

2023年12月2023年

合作方产品名称金额计年化收起息日止息日31日余额12月末益率状态建设银行北京中关七天通履行完

5000.002022/8/232023/8/41.85%0.00

村软件园支行知存款毕建设银行北京中关七天通

4000.002023/4/17--1.85%4000.00履行中

村软件园支行知存款

北京银行中关村科七天通2023/1/3履行完

1000.002021/9/272.025%0.00

技园区支行知存款0毕

华夏银行北京四道七天通2022/11/12023/1/3履行完

1300.002.000%0.00

口支行知存款10毕

华夏银行北京四道七天通2022/11/1

700.00--2.000%700.00履行中

口支行知存款1

招商银行股份有限结构性3000.002023/5/152023/8/12.850%0.00履行完专项报告第4页期限截至实际或预

2023年12月2023年

合作方产品名称金额计年化收起息日止息日31日余额12月末益率状态公司北京亚运村支存款5毕行招商银行股份有限

结构性2023/8/1履行完

公司北京亚运村支3000.002023/5/162.850%0.00存款6毕行招商银行股份有限

七天通2023/11/履行完

公司北京亚运村支400.002023/9/280.2%0.00知存款13毕行招商银行股份有限

七天通2023/12/履行完

公司北京亚运村支5600.002023/9/281.55%0.00知存款20毕行招商银行股份有限

七天通2023/12/2注

公司北京亚运村支900.00--1.55%900.001履行中知存款1行招商银行股份有限

七天通2023/12/2注

公司北京亚运村支1000.00--1.55%1000.002履行中知存款1行招商银行股份有限

七天通2023/12/2注

公司北京亚运村支1000.00--1.55%1000.003履行中知存款1行招商银行股份有限

七天通2023/12/2注

公司北京亚运村支1000.00--1.55%1000.003履行中知存款1行招商银行股份有限

七天通2023/12/2

公司北京亚运村支1000.00--1.55%1000.00履行中知存款1行

合计28900.009600.00

注1：招商银行股份有限公司北京亚运村支行7天通知存款900万元已于2024年1月24日专项报告第5页赎回。

注2：招商银行股份有限公司北京亚运村支行7天通知存款1000万元已于2024年2月28日赎回。

注3：招商银行股份有限公司北京亚运村支行7天通知存款2000万元已于2024年3月15日赎回。

(六)节余募集资金使用情况公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的使用情况。

(七)超募资金使用情况本次募集资金不存在超募情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向公司募集资金余额为人民币13887.14万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额6720.31万元），其中，募集资金专户余额4287.14万元，通知存款余额9600.00万元。

(九)募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2022年4月25日召开2021年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，不再使用本次募集资金投向“BIMDeco装饰一体化平台项目”，将该项目剩余的募集资金变更为投向“BIM 设计专业软件项目”。2022 年 4 月 30 日，“BIMDeco 装饰一体化平台项目”实际结余资金 21255.99 万元变更

用于“BIM 设计专业软件项目”。截至 2023 年 12 月 31 日，“BIM 设专项报告第6页计专业软件项目”实际投入资金16727.36万元，账户余额4998.51万元(其中7天通知存款4900万元，含银行存款利息扣除手续费后净额469.87万元)。具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司存在部分时间段使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额超过前期审议通过额度的情形。公司已召开董事会审议追认了上述事项。具体内容详见公司于2024年3月22日召开的第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议审议通过的《募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度》的公告。

六、专项报告的批准报出本专项报告经公司董事会于2024年3月22日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

广联达科技股份有限公司董事会

二〇二四年三月二十二日

专项报告第7页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：广联达科技股份有限公司2023年度单位：人民币万元

募集资金总额266349.10本期投入募集资金总额35214.93

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额21255.99已累计投入募集资金总额259182.27

累计变更用途的募集资金总额比例7.98%截至期末项目达到项目可行是否已变更截至期末累本年度是否达募集资金承调整后投资本年度投入投入进度预定可使性是否发

承诺投资项目项目(含部计投入金额实现的到预计

诺投资总额总额(1)金额(%)(3)＝用状态日生重大变

分变更)(2)效益效益

(2)/(1)期化承诺投资项目注

造价大数据及 AI 应用项目 否 25000 24663.93 1348.09 24696.03 100.13 3 2023.02 不适用 不适用 否注

数字项目集成管理平台项目否4950048821.79938.9249215.63100.8142023.02不适用不适用否

BIMDeco 装饰一体化平台项目 是 24000 3275.50 0.00 3275.50 100.00 — 不适用 不适用 否注

BIM 设计专业软件项目 是 21255.99 11461.41 16727.36 78.69 2 2025.04 不适用 不适用 否注

BIM 三维图形平台项目 否 17540 17312.69 17531.43 101.26 5 2021.11 不适用 不适用 否注

广联达数字建筑产品研发及产业化基地否7546074444.5721466.5270308.6394.4462023.06不适用不适用否

偿还公司债券否7850077427.6877427.68100.002020.8不适用不适用否

承诺投资项目小计270000267202.1535214.93259182.2797.00-超募资金投向超募资金投向小计注

267202.15

合计27000097.00

135214.93259182.27

广联达数字建筑产品研发及产业化基地预计达到可使用状态的时间从2022年4月调整为2023年6月。项目未达到计划进度的原未达到计划进度或预计收益的情况和原

因如下：由于客观因素影响，“广联达数字建筑产品研发及产业化基地”项目建设所需的劳务用工、设备采购、运输、安装组织等因（分具体项目）

各方面均受到了制约，项目整体进度放缓。本项目已于2023年6月如期全部建设完成并投入使用，截止2023年12月31日募集资金投入进度未达100%的原因是项目建设尾款504.90万元和项目质保金1544.75万元未到支付时点，后续达到支付时点进行支付。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募投项目先期投入金额为98184.64万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了审核并出具了信募集资金投资项目先期投入及置换情况 会师报字[2020]第 ZB11514 号《鉴证报告》，公司于 2020 年 7 月 29 日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并于2020年8月14日完成置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2023年8月18日召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及全资子公司广联达西安科技有限公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用不超过人民币0.6亿元（含）额度的部分闲置募集资金进行现金管理。

用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2024年3月22日召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度的议案》，对超额使用0.47亿元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认，并增加0.50亿元使用闲置募集资金进行现金管理的额度，额度由人民币0.60亿元（含本数）增加至人民币1.10亿元（含本数）。

在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源进行合理调度和优化，合理项目实施出现募集资金结余的金额及原降低项目建设成本和费用，形成了资金节余。

因为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。

截止2024年2月29日，已完成建设项目节余资金8837.65万元。

募集资金余额为人民币13887.14万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额6720.31万元），其中，募集资金专户余尚未使用的募集资金用途及去向

额4287.14万元，通知存款余额9600.00万元。

报告期内，公司存在部分时间段使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额超过前期审议通过额度的情形。公司已召开董事会审募集资金使用及披露中存在的问题或其议追认了上述事项。具体内容详见公司于2024年3月22日召开的第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议审议通过他情况

的《募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度》的公告。

本文存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成。注 1：本表“调整后投资总额”较“募集资金承诺投资总额”减少 2797.85 万元，其中由于扣除募集资金发行手续费减少 3650.90 万元，由于“BIMDeco 装饰一体化平台项目”剩余募集资金转为“BIM 设计专业软件项目”包含 853.05 万元的资金利息。

注 2：公司于 2022 年 4 月 25 日召开 2021 年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，将原投向“BIMDeco 装饰一体化平台项目”剩余的募集资金 21255.99 万元（含利息），用于新增的“BIM 设计专业软件项目”。

注 3：造价大数据及 AI 应用项目投资进度 100.13%，超过承诺投资总额 0.13%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。

注4：数字项目集成管理平台项目投资进度100.81%，超过承诺投资总额0.81%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。

注 5：BIM 三维图形平台项目投资进度 101.26%，超过承诺投资总额 1.26%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。

注6：广联达数字建筑产品研发及产业化基地项目已于2023年6月如期全部建设完成并投入使用，截止2023年12月31日募集资金投入进度未达100%的原因是项目建设尾款504.90万元和项目质保金1544.75万元未到支付时点，后续达到支付时点进行支付。

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：广联达科技股份有限公司2023年度

单位：人民币万元变更后项目截至期末投资项目达到预定变更后的项目可变更后的项对应的原承诺截至期末实际累本年度实是否达到

拟投入募集本年度实际投入金额进度（%）可使用状态日行性是否发生重

目项目计投入金额(2)现的效益预计效益

资金总额(1)(3)=(2)/(1)期大变化

BIMDeco 装饰

BIM 设计专

一体化平台项21255.9911461.4116727.3678.692025.04不适用不适用否业软件项目目

合计21255.9911461.4116727.3678.69

原募投项目“BIMDeco 装饰一体化平台项目”系公司于 2019 年结合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定。

随着外部市场环境快速变化，公司业务战略相应调整，项目研发方向和研发投入发生变化，无法满足募集资金的投资进度，公司拟终止使用募集资金投入“BIMDeco 装饰一体化平台项目”，改用自有资金继续实施原项目。原项目剩余未使用的募集资变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具金将用于开展“BIM 设计专业软件项目”。新项目的建设可以进一步拓展公司在建设工程上游领域的业务，并与现有造价、施体项目）

工产品形成数据连通，支撑数字设计全过程应用，对公司扩大经营规模和提升盈利能力具有重要意义。

本次变更募集资金用途的议案已经公司2022年4月25日召开的2021年度股东大会审议通过。具体详见载于巨潮资讯网的公司2022-015号和2022-034号公告。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分不适用具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：