高德红外:中信建投证券股份有限公司关于武汉高德红外股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司

关于武汉高德红外股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐人”）作为武汉

高德红外股份有限公司（以下简称“公司”或“高德红外”）非公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号—保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司2023年募集资金存放与使用情况的事项进行了核查，并出具核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会于2021年2月1日《关于核准武汉高德红外股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]347号）核准，公司非公开发行

84260195股新股，发行价格为每股人民币29.67元，募集资金总额为人民币

2499999985.65元，公司实际收到本次非公开发行保荐人中信建投证券股份有限公

司汇入的扣除承销费用人民币22500000.00元（含增值税）后的募集资金金额人民

币2477499985.65元。募集资金总额2499999985.65元扣除全部发行费用人民币

22937981.32元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币2477062004.33元。上述资金已于2021年4月2日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）“XYZH/2021WHAA20356”号报告审验。

公司对募集资金采取了专户存储，并与保荐人、募集资金专户开立银行签署了相应的募集资金三方监管协议。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2022年12月31日：

1、以募集资金直接投入募投项目1991504198.44元，其中补充流动资金

377062004.33元。

12、公司于2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金45563540.56元，置换事项及置换金额经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年4月13日出具了《武汉高德红外股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明的鉴证报告》（“XYZH/2021WHAA20475”号）。

3、募集资金其他使用情况

（1）公司于2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第

五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1000000000.00元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并于2021年5月14日以募集资金补充流动资金600000000.00元，2021年5月17日以募集资金补充流动资金

400000000.00元。累计补充流动资金1000000000.00元。

对于2021年度以募集资金补充流动资金的1000000000.00元，企业已分别于

2022年3月、4月归还并存入募集资金专用账户。

（2）公司于2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议，2021年5月20日召开2020年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用最高不超过人民币8亿元（含本数）的闲置募集资金及自有资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的保本型理财产品，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用。

（3）公司于2022年4月7日召开的第五届董事会第十四次会议及第五届监事

会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币50000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并于2022年4月12日、4月18日以募集资金暂时补充流动资金共计500000000.00元，于2022年9月至

12月累计归还并存入募集资金专用账户300000000.00元，剩余200000000.00元

于2023年2月至4月将该部分资金归还至募集资金专项账户。

（4）公司于2022年4月7日召开第五届董事会第十四次会议及第五届监事会2第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用最高不超过人民币8亿元（含本数，其中闲置募集资金不超过3亿元，自有资金不超过5亿元）的闲置募集资金及自有资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月的保本型理财产品，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用，该议案于2022年5月12日提交公司2021年年度股东大会并审议通过。

公司以前年度运用闲置募集资金购买理财产品合计金额为1150000000.00元，已于2021年到期金额1000000000.00元，形成理财投资收益6983398.56元。已于2022年到期金额150000000.00元，形成理财投资收益2732005.62元。

公司以前年度运用闲置募集资金购买可转让大额存单合计金额为

1440000000.00元，已于以前年度收回1190000000.00元，截至2022年末仍持有

的大额存单金额为250000000.00元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

1、本年度以募集资金直接投入募投项目166327885.37元。

2、募集资金其他使用情况：

（1）公司于2022年4月7日召开的第五届董事会第十四次会议及第五届监事

（2）公司运用闲置募集资金购买可转让大额存单

单位：元序号购买单位受托方产品名称存单金额期限武汉鲲鹏微纳中国光大银行股份有2020年对公大额存

1200000000.002021.06-2023.04

光电有限公司限公司武汉东湖支行单第140期产品5武汉鲲鹏微纳中国光大银行股份有2021年对公大额存

250000000.002022.09-2023.04

光电有限公司限公司武汉东湖支行单第163期产品4武汉鲲鹏微纳中国光大银行股份有2023年对公大额存

330000000.002023.01-2023.04

光电有限公司限公司武汉东湖支行单第113期产品0

33、节余募集资金永久补充流动资金

公司于2023年4月19日召开的第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于2020年度非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2020年度非公开发行股票募集资金投资项目中的“新一代自主红外芯片研发及产业化项目”、“晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目”、“面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目”结项，并将该募投项目节余的募集资金永久补充流动资金。

节余募集资金（含利息净收入）363267559.40元，其中，光大银行募集资金账户余额301525197.93元，中国银行募集资金账户余额61740977.32元，招商银行募集资金账户余额1384.15元，截至2023年12月31日，所有节余募集资金已全部永久补充流动资金。

4、募集资金年末余额

截至2023年12月31日，公司募集资金存放银行产生利息共计44104672.89元，其中存款利息收入34389268.71元，理财投资收益9715404.18元。

截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金2521099643.21元，其中，新一代自主红外芯片研发及产业化项目使用732203892.61元，晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目使用820371653.37元，面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目使用228194533.50元，补充流动资金共使用740329563.73元，募集资金存储账户余额为0.00元。

单位：元项目金额

募集资金账户初始金额2499999985.65

减：部分发行费用22937981.32

减：新一代自主红外芯片研发及产业化项目投入732203892.61

减：晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目投入820371653.37

减：面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目投入228194533.50

减：补充流动资金投入377062004.33

减：节余募集资金（含利息净收入）永久补充流动资金投入363267559.40

减：购买理财产品0.00

减：购买大额可转让存单0.00

减：手续费67034.01

加：收到的银行利息（含理财收益）44104672.89

募集资金专户年末余额0.00

4二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法权益，公司制定了《武汉高德红外股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、变更、管理与监督等方面均做出了明确具体的规定。该管理制度已经公司2008年2月29日第一届董事会第三次会议和2008年3月18日召开的2008年第二次临时股东大会审议通过，经2014年1月13日第二届董事会第二十四次会议和2014年1月29日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过对该制度进行第一次修订；经2021年4月

28日第五届董事会第八次会议和2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审

议通过对该制度进行了第二次修订。

根据上述管理制度，公司对募集资金实行专户存储，公司及子公司于2021年4月6日与中国光大银行股份有限公司武汉分行、中国银行股份有限公司武汉东湖新

技术开发区分行、招商银行股份有限公司武汉分行、中信银行股份有限公司武汉分

行以及中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，协议约定公司在上述银行分别开设募集资金专项账户，专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其它用途。协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用，公司严格按照《募集资金管理制度》以及《募集资金三方监管协议》的规定存放、使用募集资金，《募集资金管理制度》以及《募集资金三方监管协议》均得到了有效执行，截至2023年12月31日，公司募集资金的管理不存在违规行为。

（二）募集资金在各银行账户的存储情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元序账户名销户日存款余开户银行银行账号募集资金项目号称期方式额武汉鲲中国光大银行股份新一代自主红

鹏微纳2023/6/

1有限公司武汉东湖38390188000324956活期0.00外芯片研发及

光电有5支行产业化项目限公司

5序账户名销户日存款余

开户银行银行账号募集资金项目号称期方式额武汉鲲中国银行股份有限晶圆级封装红

鹏微纳公司武汉东湖新技2023/6/外探测器芯片

2554780021435活期0.00

光电有术开发区分行营业1研发及产业化限公司部项目武汉高面向新基建领招商银行股份有限

德智感2023/6/域的红外温度

3公司武汉分行营业127909749410603活期0.00

科技有5传感器扩产项部限公司目

合计0.00

6三、本年度募集资金实际使用情况

按公司募集资金使用计划，募集资金主要投资于新一代自主红外芯片研发及产业化项目、晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目、面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目及补充流动资金四个项目，募集资金账户余额已永久补充流动资金。截至2023年

12月31日，本次募集资金已使用完毕，募集资金账户均已全部注销。

单位：元

募集资金总额2477062004.33本年度投入募集资金总额166327885.37报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额2157832083.81累计变更用途的募集资金总额比例是否已变项目可行截至期末投项目达到预本年度是否达承诺投资项目和超更项目募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入金截至期末累计投性是否发

资进度（%）定可使用状实现的到预计

募资金投向（含部分资总额（1）额入金额(2)生重大变

(3)＝(2)/(1)态日期效益效益

变更）化承诺投资项目

1、新一代自主红外

2023年4

芯片研发及产业化否1000000000.001000000000.008497872.02732203892.6173.22%否月项目

2、晶圆级封装红外

2023年4

探测器芯片研发及否875000000.00875000000.00157830013.35820371653.3793.76%否月产业化项目

3、面向新基建领域

2023年2

的红外温度传感器否225000000.00225000000.000.00228194533.50101.42%否月扩产项目

4、补充流动资金否400000000.00377062004.33377062004.33100.00%不适用否

8承诺投资项目小计2500000000.002477062004.33166327885.372157832083.8187.11%

合计2500000000.002477062004.33166327885.372157832083.81未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

经公司2021年4月28日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五次会议审议通过，增加武汉高募集资金投资项目实施主体增加情况德红外股份有限公司作为“新一代自主红外芯片研发及产业化项目”、“晶圆级封装红外探测器芯片研发及产业化项目”和“面向新基建领域的红外温度传感器扩产项目”募投项目的实施主体。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金到位前，公司以自筹资金实施了募集资金项目部分投资，截至2021年12月31日，共以自筹资金45563540.56元预先投入募集资金投资项目。经公司2021年4月28日召开的第五届董事会第八次会

议及第五届监事会第五次会议审议通过，并经保荐人核查同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况投资项目的自筹资金45563540.56元。上述置换事项及置换金额已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 4 月 13 日出具 XYZH/2021WHAA20475 号《武汉高德红外股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明的鉴证报告》。

公司2022年4月7日召开的第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币50000.00万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司于2022年4月用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

12日、4月18日以募集资金补充流动资金共计500000000.00元，且于2022年9月至12月期间累计归

还并存入募集资金专用账户300000000.00元，于2023年2月至4月期间累计归还并存入募集资金专用账户200000000.00元。

9公司于2022年4月7日召开第五届董事会第十四次会议及第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用最高不超过人民币8亿元（含本数，其中闲置募集资金不超过3亿元，自有资金不超过5亿元）的闲置募集资金及自有资金进行现金管理，用于购买期限不超过12个月用闲置募集资金进行现金管理情况

的保本型理财产品，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用，该议案于2022年5月12日提交公司2021年年度股东大会并审议通过，对于本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况详见本核查意见一、募集资

金基本情况之（三）、2、（2）所示。

节余募集资金(含利息净收入)363267559.40元，其中，光大银行募集资金账户余额301525197.93元，中国银行募集资金账户余额61740977.32元，招商银行募集资金账户余额1384.15元，截至2023年12月31日，所有节余募集资金已全部永久补充流动资金。节余原因：(1)在项目实施期间，公司对工业园等项目实施出现募集资金节余的金额及原因厂房进行合理利用，优化产业资源，合理有效布局生产功能，最大程度上提高生产经营效率。目前此项目已达到预计可使用状态，项目予以结项。(2)公司在保证项目质量的前提下，严格控制项目中各个环节上的费用，降低了成本，形成了募集资金节余。(3)在遵守募集资金使用的有关规定下，公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品获得投资收益，提高了募集资金的使用效率。

尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日，募集资金已使用完毕，募集资金账户均已全部注销募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

10四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2023年度公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2022﹞15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违规情形。

六、会计师的鉴证意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“XYZH/2024BJAG1F0347 号”《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：武汉高德红外股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告已经

按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作

保荐人通过资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种形式，对高德红外2023年度募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告、会计师事务

所出具的公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告、核对存管银行出具的银行

对账单、抽查募集资金使用会计凭证等；与公司相关高管、财务人员以及公司聘任

的会计师沟通，询问募集资金使用和募投项目进展情况。

八、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：高德红外严格执行了募集资金专户存储制度，公司2023

11年度募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、持有交易性金融资产和可供出

售的金融资产、借予他人等法律、法规禁止的情形。高德红外2023年度募集资金的存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第1号—主板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户