深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
深圳达实智能股份有限公司
(SHENZHEN DAS INTELLITECH CO. LTD.)
2023年年度报告
2024年04月
1深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文从坚持,到热爱——致股东及合作伙伴
自1995年成立以来,达实智能一直致力于物联网技术研发及应用推广,广泛服务于企业楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个市场领域,帮助用户营造低碳、智慧、温暖、光明的工作和生活环境。
近年来,高速成长的时代已经转为高质量成长的时代,我们必须依靠创新成长。在这个转换过程中,达实智能也在承受着转型的阵痛。2023年度,达实营业收入增长达到历史新高的38.33亿元,但归属于上市公司股东的净利润由2022年2.12亿元下滑至1.15亿元,其主要原因是公司的传统业务面临越来越激烈的市场竞争,盈利空间受到挤压;公司的创新业务还处在成长期,需要较大的研发及市场投入;
同时,公司持续加强资产风险管理,计提了较大金额的减值准备。
2023年是达实智能开启变革的一年,我们要从集成商发展成基于自主产品的解决方案供应商。基
于智能物联网平台,聚合模块化的空间场景应用,为用户提供全生命周期的智慧服务。为此我们整合公司多个研发团队,开始了 IPD 集成产品研发的流程变革。
在研发方面,达实智能定增募集了 7 个亿的现金,为创新发展备足了粮草。达实 AIoT 智能物联网管控平台 V6 版进一步提高了开放性,达到了行业领先的技术水平,平台销售也实现了倍增;达实智能首创的空间场景控制系统也实现了升级换代,将一个复杂定制的大型解决方案,解构成了多个相对标准的场景解决方案,提高用户体验、降低了用户投资、缩短了交付工期。同时基于公有云布署的智能物联网管控平台,支持标准的空间场景解决方案,将我们的市场服务从大型新建项目客户,发展到了小型存量项目客户,极大地拓展了我们的发展空间和服务业态。
在市场营销方面,达实智能在这一年选择市场化程度较高的企业自用建筑为突破口,基于自主产品提供整体解决方案。每月一期的达实智能大厦案例全天共创学习会,已经由深圳走向了广州、成都、上海、北京,受到了我们潜在客户和行业专家的一致好评,为自主产品推广和行业健康发展做出了贡献。
达实其他事业部和子公司也同步基于客户需求和创新驱动,展开变革。此外,达实智能承办了中国管理全球论坛,参加了 COP28 联合国气候大会,擦亮了我们企业的品牌。我们打造的绿色、智慧、温暖、光明的达实智能大厦成为了业界的榜样,成为了公司产品的研发实验室,产品应用的展览馆。
在经营风险控制方面,继2022年交付桃江县人民医院项目后,2023年达实智能又成功地交付了洪泽区人民医院项目。山南人民医院项目完成五方主体验收,正式开诊运营。至此公司的3个智慧医院建设运营项目,全部完成建设转入运营阶段。基于桃江人民医院,我们定期举办现场智慧医院建设学习会,受到医院行业客户的热情欢迎,给我们带来了极大的鼓励。逆境中展现了达实智能不屈不挠、永不放弃的企业精神。
在企业文化建设方面,从2019年开始,达实智能一直在持续学习中华优秀传统文化,达实绝大部分员工积极参加公司组织的中华优秀传统文化学习,进一步加强了员工对“达则兼善天下、实则恒心如一”的核心价值观、“万物智联,心心相通”的使命的认同!从2022年开始,达实智能在顾问公司的
2深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文帮助下,开启了 LTC 营销流程变革,DSTE 战略流程变革,IPD 集成产品研发流程变革。我们把西方管理理论与中华优秀文化相结合,把达实智能塑造成一个学习型的组织。
展望未来,中国经济一定会走向新一轮的健康发展,我们坚信伟大的民族复兴一定会实现。我们相信人与人的差距,企业与企业的距离,都是在危机中不断拉大的。提高自己的格局境界,勇于直面困难的人,才能在解决问题中实现成长。我们已找到了成长的路径,看到了未来愿景的实现。
我们的路径,就是要坚持创新理念。坚持在 AIoT 平台和应用领域的技术创新,坚持依托达实智能大厦和各地灯塔项目的体验式营销创新,坚持把公司各产品线及生态合作伙伴产品打通形成整体解决方案的整合交付创新。如此,我们必能实现“智慧百万空间,温暖亿万用户”的企业愿景。而所有的坚持,其源动力,在于我们对行业的热爱!过去我们因为坚持,而成为行业的领先者;
未来我们因为热爱,一定会成为行业的领导者!深圳达实智能股份有限公司创始人兼董事长:
3深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘磅、主管会计工作负责人黄天朗及会计机构负责人(会计主管人员)陈茂菊声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,不构成对投资者的实质承诺,请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识,理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.2元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
4深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................2
第二节公司简介和主要财务指标........................................8
第三节管理层讨论与分析..........................................12
第四节公司治理..............................................34
第五节环境和社会责任...........................................52
第六节重要事项..............................................54
第七节股份变动及股东情况.........................................65
第八节优先股相关情况...........................................72
第九节债券相关情况............................................73
第十节财务报告..............................................74
5深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
6深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
释义释义项指释义内容
公司、本公司、达实智能指深圳达实智能股份有限公司达实物联网指深圳达实物联网技术有限公司达实信息指深圳达实信息技术有限公司达实久信指江苏达实久信医疗科技有限公司达实投资指昌都市达实投资发展有限公司达实租赁指深圳达实融资租赁有限公司淮南达实医疗指淮南达实智慧医疗有限公司洪泽湖达实指江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司桃江达实指湖南桃江达实智慧医养有限公司保定达实指保定达实智慧医疗科技有限公司
元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2023年1月1日至2023年12月31日
7深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息股票简称达实智能股票代码002421股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳达实智能股份有限公司公司的中文简称达实智能
公司的外文名称(如有) SHENZHEN DAS INTELLITECH CO. LTD.公司的外文名称缩写(如有) DAS公司的法定代表人刘磅
注册地址 深圳市南山区高新技术村 W1栋 A 座五楼注册地址的邮政编码518057公司注册地址历史变更情况不适用办公地址广东省深圳市南山区粤海街道高新区社区科技南一路28号达实大厦办公地址的邮政编码518057
公司网址 http://www.chn-das.com/
电子信箱 das@chn-das.com
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名吕枫管小芬、李硕广东省深圳市南山区粤海街道高新区社广东省深圳市南山区粤海街道高新区社联系地址区科技南一路28号达实大厦区科技南一路28号达实大厦
电话0755-265251660755-26525166
传真0755-266395990755-26639599
电子信箱 das@chn-das.com das@chn-das.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn/
《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址(http://www.cninfo.com.cn)公司年度报告备置地点公司证券部
四、注册变更情况统一社会信用代码914403006188861815
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更
8深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京西直门外大街112号阳光大厦10层
签字会计师姓名潘忠民、龙哲公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间赵婵媛、王兴生(原为郑佑北京市朝阳区建国门外大街
长、赵婵媛,因郑佑长退2023年3月16日——2024中国国际金融股份有限公司1号国贸大厦2座27层及休,2023年6月20起变更年12月31日
28层为王兴生)公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用□不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否
2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入(元)3833109486.663594335934.546.64%3163998559.87归属于上市公司股东的
114777861.74211771631.04-45.80%-499659861.33
净利润(元)归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净74222842.12194341587.47-61.81%-545808731.59利润(元)经营活动产生的现金流
49193567.81782340397.81-93.71%43676953.53
量净额(元)
基本每股收益(元/股)0.05500.1109-50.41%-0.2624
稀释每股收益(元/股)0.05500.1109-50.41%-0.2624
加权平均净资产收益率3.51%8.08%-4.57%-17.32%本年末比上年末增
2023年末2022年末2021年末
减
总资产(元)9665783192.179161120309.805.51%8490159010.21归属于上市公司股东的
3415408518.092726253541.6625.28%2514796548.98
净资产(元)
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是□否
9深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入617886548.331038747074.181071407454.761105068409.39归属于上市公司股东
18459110.4158334432.7229443808.198540510.42
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益12182513.3348089030.9924697830.51-10746532.71的净利润经营活动产生的现金
-161007021.65-35566453.17-127066420.32372833462.95流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是□否
九、非经常性损益项目及金额
□适用□不适用
单位:元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明固定资产及其非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备-2383751.03360971.1215743529.56他非流动资产的冲销部分)处需损益计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密参见“附注切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享17706712.957975238.0436679672.74七、49其他收有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)益”除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公-195984.92977551.96允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回28573367.636815820.33
债务重组损益293031.81-100000.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4645833.394007994.02823792.74
减:所得税影响额8915627.512687360.017021183.40
少数股东权益影响额(税后)-831437.30-79828.8276941.38
10深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
合计40555019.6217430043.5746148870.26--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
11深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
公司是国内领先的智能物联网方案服务商,所处行业为“软件与信息技术服务业”。
公司成立于1995年,经过多年积累与发展,已从主营单一的自动化系统集成业务发展成为智能物联网产品及解决方案服务商的龙头,公司基于自主研发的AIoT智能物联网平台、智能终端产品及相关应用系统,为用户提供全生命周期的智慧服务,产品及解决方案广泛应用于建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等领域。
报告期内,公司所处行业呈现出积极的发展趋势,主要得益于国家对数字经济和节能低碳的支持政策持续加码。《国家“十四五”规划纲要》对加快发展数字经济、推动数字经济与实体经济深度融合提出了明确要求,而《物联网新型基础设施建设三年行动计划(2021—2023年)》的出台,进一步明确了物联网技术在推动数字经济发展中的重要基础性作用。
按照2024年3月国家发展改革委、住建部《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》提出的目标,到2025年城镇新建建筑全面执行绿色建筑标准,完成既有建筑节能改造面积比2023年增长2亿平方米以上。到2027年,超低能耗建筑实现规模化发展,既有建筑节能改造进一步推进,建筑领域节能降碳取得显著成效。物联网技术在公司重点服务的建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等细分领域需求日益旺盛,应用前景广阔。
在技术与产品层面,国产替代为智能物联网(AIoT)发展带来更多空间。通讯系统、视频监控系统以及楼宇控制系统作为智慧空间解决方案的三大核心系统,通讯系统以及视频监控系统已基本全面完成了国产替代,楼宇控制系统的国产替代也进入了快速发展期,其中以达实智能为代表的专注楼控领域的企业也正在加快AIoT产品和技术的升级迭代。这一转变正是顺应了国家关于数据安全与信息技术产业自主可控的战略需求。随着国家信创产业体系的实施和信息技术领域自主可控的推进,国产的AIoT平台越来越受到关键领域如政府、央国企、数据中心、交通、医院等的青睐。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要产品及服务
公司致力于成为全球领先的智慧空间服务商,基于自主研发的AIoT智能物联网管控平台,聚合模块化的空间场景应用,为用户提供全生命周期的智慧服务。
公司以“万物智联,心心相通”为经营使命,产品及解决方案广泛应用于建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间,帮助用户营造节能低碳、高效智慧、安全温暖的工作和生活环境。
12深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
公司以云边协同的实时数据处理技术为核心技术自主研发了一体化的智能物联网管控平台及围绕智慧空间的系列物联网应用系统。目前,公司产品及服务已形成如下三层架构:
1、达实AIoT智能物联网管控平台
达实AIoT智能物联网管控平台融合了人工智能与物联网技术,基于“1+4+N”的创新架构,支持行业内95%以上的物联网通信协议,预置50+标准物模型,搭载5大AI算法模块,海量丰富成熟的行业级应用,提升设备接入和管理效率50%以上,实现对建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通及数据中心等业务场景的全面信息化、智能化、一体化管理。
平台以“连接、智能、开放”为核心特征,支持多租户SaaS化服务和私有化部署方式,具备从设备到平台的全栈接入能力、从全局到节点的精准运算能力,以及从数据到应用的低代码开发能力,支持集成与被集成,为第三方合作伙伴业务应用提供赋能。
2、智慧空间物联网应用系统
公司基于“云边端”系列产品的组合应用,开发物联网应用系统,包含EMC007中央空调节能控制系统、C3-IoT物联网身份识别与管控系统、物联网空间场景控制系统、智慧停车管理系统、精益手术室智慧管理系统、智慧地铁环境与设备监
控系统、轨道交通自动售检票系统、数据中心精准能效控制及管理系统等。
3、智慧空间整体解决方案
公司基于自主研发的核心产品为用户提供全生命周期智慧空间服务,服务包括规划咨询、深化设计、产品研发、交付管理、售后服务等内容,服务涉及建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间。
(二)经营模式
公司主要通过向客户提供智慧空间整体解决方案,以及销售自主研发的平台、应用系统以及终端设备等产品获取利润。
公司解决方案类业务主要销售模式为参与招投标,为用户提供规划咨询、深化设计、产品研发、交付管理、售后服务等全
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生命周期智慧空间服务;产品类业务的主要销售模式分为两种,一种是直接在公司解决方案项目中使用,另一种是将产品销售给建筑智能化集成商和其他用户。
(三)业绩驱动因素
得益于国家对数字经济和节能低碳相关行业的政策支持,以及公司多年累积的在AIoT平台和应用领域的技术创新能力,依托达实大厦和各地灯塔项目的体验式营销能力,把公司各产品线及生态合作伙伴产品打通形成整体解决方案的整合交付能力,将为公司未来业绩提供源源不断的动力。详见本报告第三节管理层讨论与分析之一、报告期内公司行业所处情况,
以及三、核心竞争力分析。
三、核心竞争力分析
公司一直坚持良知驱动及创新驱动,聚焦全面客户解决方案战略,为用户提供最优的智慧空间解决方案。经历近30年的深耕与积累,在为建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间提供解决方案的过程中,凭借“平台+应用”研发创新能力、体验式营销获客能力以及整合交付能力,构建核心竞争力。
1、基于 CMMI5 级认证的“平台+应用”研发创新能力
公司基于云边协同的实时数据处理技术,研发生产“云边端”系列产品,并将其组合应用形成物联网应用系统,结合规划咨询、深化设计、产品研发、交付管理、售后服务等全周期服务流程,提供面向建筑楼宇及园区、医院、城市轨道交通、数据中心等多个领域的智慧空间解决方案。不同于单纯集成第三方产品的解决方案公司,在面对客户多样且不断变动的需求时,公司能够基于自主研发的产品提出更灵活、更有针对性的解决方案,更好的满足用户的创新需求。
公司拥有国家博士后科研工作站,技术创新能力处于行业领先地位。公司硕士/博士联合培养中心与国内60余所著名高校建立了合作伙伴关系,目前已联合培养15位博士后、200余位硕士研究生。公司以物联网企业的身份通过全球软件界规格最高的认证之一 CMMI5 认证,至今已参与编制国家标准、地方标准共 11 项,累计取得软件著作权 523 项,获授专利358项,其中发明专利150项。
2、依托达实大厦的体验式营销获客能力
公司自用总部达实大厦自2019年3月启用,是中国首座获得“双标准、三认证”的绿色、智慧、温暖、光明的绿色智能大厦,深圳首座碳中和大厦。2021-2023 年,达实大厦通过使用核证减排量(CER)进行抵消方式,连续实现碳中和。
公司充分发挥达实大厦总部的智慧低碳场景体验及展示功能,以达实大厦为载体开展用户体验会、行业展会、交流会等各类市场营销活动,向潜在用户传递我们的产品和方案的科技硬实力,迄今为止接待各界人士累计已超8万人次。
公司首创“协同创新,共创可体验的智慧空间”主题研讨会,足迹遍布深圳、北京、成都、上海、广州等各大城市,以互动课堂的形式与用户分享了在建筑智能化领域深耕多年的宝贵经验与教训,并邀请用户实地参观体验智慧空间应用,旨在提升用户对智能化系统价值的深刻认知。同时,深入洞察用户需求,激发创新思维的火花,推动技术的快速发展。
公司希望借此契机,引领整个行业朝着更加健康、可持续的方向发展,共创智慧空间的辉煌未来。
14深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
3、超过3000个项目验证的整合交付能力
公司近30年深耕智慧空间解决方案领域,在项目实施和运营过程中积累了丰富的经验,各智能化子系统设计标准均基于国家标准、行业标准制定,并在此基础上,根据项目智能化的实际需求,升级为更严格、精细的"达实标准”,用以打造行业一流的标杆项目。从前期设计到项目交付的每一个细节,都纳入公司针对行业特点定制的 PM 管理软件中,确保服务的每一个项目都能实现高质量交付。
公司长期服务建筑楼宇及企业园区、医院、城市轨道交通、数据中心等领域的优质客户。在智慧建筑及园区领域,公司已为200多个城市提供了超过3000个智能化项目服务,包括阿里巴巴、字节跳动、三七互娱、爱尔眼科等知名企业总部项目;在智慧医院领域,公司已服务 700 家以上大型医院,提供 7000 多间手术室、ICU 建设及整体的智能化服务,客户包括北京协和医院、中国人民解放军总医院、复旦大学附属华山医院等多所著名三甲医院;在智慧交通领域,公司为30余个城市超过80条地铁线路提供智慧空间解决方案服务,业务覆盖深圳、广州、北京、上海、香港、成都、杭州等地。
四、主营业务分析
1、概述
根据公司十年战略规划,2021-2023三年间的经营重点是,持续创新可面向未来的产品和解决方案,并探索可规模化发展的业务模式,进而通过建立数字化的业务管理体系支撑公司规模化发展。
报告期内,公司实现营业收入38.33亿元,较上年同期35.94亿元增长6.64%。归属于上市公司股东的净利润
1.15亿元,较上年同期2.12亿元下降45.80%。经营活动产生的现金流净额为4919.36万元,持续五年为正值。资产负
债率由68.36%下降到62.90%,其中有息负债率由34.99%下降到30.93%。公司现金与短期投资金额17.30亿元,有效管理了流动性风险。
报告期营业收入增加、净利润未同步增加的主要原因为:
(1)公司整体毛利率由上年同期的26.88%下降至23.89%,下降了2.99个百分点,主要原因是受报告期内竞争加
剧及部分医院项目竣工结算审计核减金额较大等因素影响,导致智慧空间整体解决方案业务毛利下降。
(2)报告期内销售费用、管理费用及研发费用合计6.86亿元,较去年同期增长13.48%,主要原因是人员薪酬调
整、公司加大销售推广及研发力度。
(3)公司持续加强资产风险管理,出于谨慎性原则,计提减值准备9224.29万元,较去年同期5493.28万元增加
67.92%。
报告期内,智慧空间产品及技术服务业务收入2.93亿元,较去年同期4.68亿元下降37.53%。同时,因报告期内智慧空间产品及技术服务业务中软件产品占比较高,毛利率较去年同期的45.71%增加28.87个百分点,达到74.58%。总
15深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文体而言,智慧空间产品及技术服务业务贡献毛利较去年同期略有增长。
报告期内,公司总体签约及中标项目金额合计29.43亿元,较去年同期44.88亿元下降34.43%,整体订单下降的主要原因一方面是受市场环境影响,部分重点跟踪的项目延期招标;另一方面,为促进公司主营业务健康发展,公司持续加强对意向项目的筛选力度,对回款风险较高的客户和付款方式较苛刻的项目,实行一票否决制。
1.1募集资金加大研发投入力度,抢占物联网平台技术制高点
报告期内,公司通过定向增发募集7亿元资金,其中3.1亿元计划投入研发。公司凭借募集资金的高效运用,成功实现了达实 AIoT 智能物联网管控平台 V6 版本的创新升级。此次升级,平台新增了设备运行诊断分析、能耗异常诊断分析以及视频图像诊断分析等 AI算法模块,显著提升了产品性能,并为用户带来了更加优质的体验;同时,平台建立了云边协同的物模型,显著提高了设备接入和管理效率,接入效率提升超过50%;此外,公司还为第三方厂商提供了标准化接口,便于 OA、HR 系统从平台中调取所需数据,并在平台上进行低代码甚至零代码的二次开发,从而拓宽了平台的应用范围并增强了其灵活性。
在推进核心产品的国产替代进程中,公司取得了显著成果。基于平台的物联网应用系统成功获得了鲲鹏技术认证证书和飞腾认证资质证书,人脸终端也顺利获得了鸿蒙生态产品兼容性证书,不仅彰显了公司在物联网领域的领先地位,也为公司的未来发展奠定了坚实的基础。
1.2行业首创学习研讨会模式,体验式营销获得用户认可
报告期内,公司首创“协同创新,共创可体验的智慧空间”主题研讨会,足迹遍布深圳、北京、成都、上海、广州等各大城市,以互动课堂的形式与用户分享了在建筑智能化领域深耕多年的宝贵经验与教训,并邀请用户实地参观体验智慧空间应用,旨在提升用户对智能化系统价值的深刻认知。同时,深入洞察用户需求,激发创新思维的火花,推动技术的快速发展。公司希望借此契机,引领整个行业朝着更加健康、可持续的方向发展,共创智慧空间的辉煌未来。
1.3重磅发布未来办公建筑智能化白皮书,一线城市完成标杆建设任务
报告期内,公司持续推进面向企业自建自用办公建筑及企业园区的解决方案研发,力求为客户提供更加先进、高效的智能化解决方案。经过深入研究与实践,公司成功发布了《面向未来的办公建筑智能化整体解决方案白皮书》,该白皮书详细阐述了公司对于未来办公建筑智能化的深刻理解和创新思路,为企业提供了全新的视角和参考。
为了进一步推动解决方案的落地实施,公司充分发挥企业总部达实大厦的示范效应,立足北京、上海、广州、深圳、成都和杭州等城市,成功打造了招商银行总部大厦、中国电建西部科创中心、上海派能能源科技总部、北京字节跳动总部、杭州菜鸟总部、三七互娱全球总部大厦等多个标杆项目,为不同行业的公司总部提供了量身定制的智能化服务,不仅彰显了公司在办公建筑智能化领域的领先地位,也为公司赢得了良好的市场口碑和客户认可。
1.4参加联合国气候大会,积极探索海外市场
16深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
报告期内,公司积极参与国际国内的可持续发展行业论坛及交流活动。作为深圳市节能领域的代表企业,受邀出席在阿联酋迪拜举行的《联合国气候变化框架公约》第 28 次缔约方大会(COP28)。董事长刘磅带来《达实智能大厦——数字化驱动建筑低碳化的实践》的主题分享,同时,达实大厦案例荣获 COP28“中国角”深圳专场 2023 年度“深圳十佳绿色低碳案例”;受邀参加深圳市人民政府外事办公室组织的深圳-海湾阿拉伯国家合作委员会投资合作座谈会,协同蜂巢科技、迈瑞医疗、国投招商、深创投、腾讯作为深圳企业代表,向海合会国家使节团介绍了各自企业的发展情况与未来合作意愿,并就商务投资合作展开了座谈交流。
1.5持续优化内控流程,有效化解医院投资项目风险
报告期内,公司持续优化内部控制流程,加强项目管控与应收账款的催收力度,实时跟进关键项目收入进展情况。
截至本报告披露日,三个智慧医院建设运营项目全部完成建设并转入运营阶段,洪泽医院项目完成交付转入运营阶段,桃江县人民医院项目实现运营回款,淮南市山南人民医院完成交付并进入试运营,有效化解了智慧医院投资建设领域的投资风险。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2023年2022年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3833109486.66100%3594335934.54100%6.64%分行业软件与信息技术
3833109486.66100.00%3594335934.54100.00%6.64%
服务业分产品智慧空间整体解
3279502542.2385.56%2922803504.0481.31%12.20%
决方案业务智慧空间产品及
292523715.447.63%468251954.2113.03%-37.53%
技术服务业务智慧空间运营服
261083228.996.81%203280476.295.66%28.43%
务及其他业务分地区
华南地区1787112088.5346.62%1726542406.2648.04%3.51%
华东地区995366747.2025.97%1019656131.6228.37%-2.38%
华中地区157908397.684.12%224301384.196.24%-29.60%
西南地区579573277.0815.12%162270324.714.51%257.17%
北方地区312784797.998.16%461363737.0512.84%-32.20%
境外地区364178.180.01%201950.710.01%80.33%
17深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位:元
2023年度2022年度
第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度第二季度第三季度第四季度
61788651038747107140711050686250005835437687705961256838
营业收入
48.33074.18454.76409.3961.4112.9018.85141.38
归属于上市公司股18459115833443294438085405101299350757746167601685540182
东的净利0.412.728.19.425.441.317.936.36润
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
□适用□不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位:元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分客户所处行业软件与信息技
3833109486.662917564716.7923.89%6.64%11.01%-2.99%
术服务业分产品智慧空间整体
3279502542.232748944626.7216.18%12.20%18.48%-4.44%
解决方案业务智慧空间产品
及技术服务业292523715.4474353172.2574.58%-37.53%-70.75%28.87%务智慧空间运营
服务及其他业261083228.9994266917.8263.89%28.43%75.48%-9.68%务分地区
华南地区1787112088.531294122958.1127.59%3.51%1.90%1.15%
华东地区995366747.20837225795.3015.89%-2.38%12.76%-11.29%
西南地区579573277.08411907610.1828.93%257.17%250.55%1.34%
北方地区312784797.99247696882.5720.81%-32.20%-26.97%-5.67%分销售模式
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是□否
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用□不适用
18深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(5)营业成本构成行业和产品分类
单位:元
2023年2022年
行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重软件与信息技术
2917564716.79100.00%2628118918.63100.00%11.01%
服务业
单位:元
2023年2022年
产品分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重智慧空间整体解
2748944626.7294.22%2320161560.6188.28%18.48%
决方案业务智慧空间产品及
74353172.252.55%254237013.639.67%-70.75%
技术服务业务智慧空间运营服
94266917.823.23%53720344.392.04%75.48%
务及其他业务
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□是□否
2023年6月13日,子公司江苏久信净化设备有限公司清算注销。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用□不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)798655370.87
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例20.84%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料
序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名209174311.995.46%
2第二名205452805.515.36%
3第三名173238469.844.52%
4第四名114683545.452.99%
5第五名96106238.082.51%
合计--798655370.8720.84%主要客户其他情况说明
□适用□不适用公司主要供应商情况
19深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额(元)313548141.39
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例10.81%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例2.27%公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名93738597.053.23%
2第二名65818252.682.27%
3第三名64136585.242.21%
4第四名45476919.931.57%
5第五名44377786.491.53%
合计--313548141.3910.81%主要供应商其他情况说明
□适用□不适用
3、费用
单位:元
2023年2022年同比增减重大变动说明
主要是公司在市场推广与营销、人才引入与培养方面持
销售费用383375909.61331090280.0315.79%续加大投入所致。
管理费用214284670.88188127314.9713.90%主要是本报告期公司折旧及摊销费用增长所致。
主要是桃江 PPP 项目应收款未确认融资收益摊销计入本
财务费用33322329.2875781631.21-56.03%期利息收入3708万元所致。
研发费用88694710.0085596633.793.62%
4、研发投入
□适用□不适用主要研发预计对公司未来发展的项目目的项目进展拟达到的目标项目名称影响
本项目研发升级的达实 AIoT本项目将结合信息化技术和现有的业
智能物联网管控平台将向 V6.0
务管理体系,建立一个以服务为中以上版本迈进,融合 DasEdge 本项目的实施,有助于心、可以自适应运营管理需求并支持
边缘计算软件的应用,对于集公司利用数字技术提升各类智能终端产品接入的开放型智能
团化部署及产业园区一体化管园区管理和服务能力,物联网管控平台。平台将有效整合建控等综合水平和复杂程度更高进一步将公司建筑智能
达实 AIoT 筑内的软件、硬件及技术资源,提供的应用场景具有更强的适应化解决方案的应用范围
智能物联统一的管理服务,将架构、系统及应研发中性。本项目的具体研发目标包从单体建筑扩展到园区网管控平用进行一体化组合,赋予建筑综合协括:适配物联网常见的通讯协建筑群、从单园区扩展
台同的智慧能力,加速信息等资源的高议;支持标准的设备物模型搭到多园区,持续强化公速流通,以提升智慧建筑的灵活服务建;建设统一的 AIoT 数据中 司解决方案的市场竞争
能力、快速反应能力及对外拓展能台,搭建空间关系链,打造建力,从而提升市场占有力,形成集“决策、指挥、安全、宣筑内的中央管理平台,升级规率。
传、服务、营销、管理、环保”等功
则引擎、流程引擎、图形引能于一体的综合服务平台。
擎、算法引擎等。
基于 AIoT 平台是基于微边缘联接南向设备,面 推进相关研发落地工作,使平 该平台服务于公司空间平台的空向空间场景提供体验服务,以云化部研发中台具备可商用能快速落地的能场景整体方案的创新战间与设备署、数据融合、移动应用为核心构建力,并能在标杆项目中得以应略,通过研发迭代和落
20深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
场景控制的智能化移动运营平台,平台将可以用。地优化,将为公司智慧系统研发为不同体量的客户提供室内空间场景建筑场景化创新提供可
智能化整体解决方案,提供包括环境靠、可用以及可复制的舒适度、末端设备运维、基础资产管场景应用与平台服务的
理、基础门禁管控、会议室预定与集能力。
控、访客邀约等能力。
本项目基于公司 AIoT 平台,在原有基于 AIoT 节能控制系统产品基础上,根据市场 本项目紧随行业发展趋利用传统工业控制技术与现代
平台的节需求、大数据及物联网发展趋势对节势,有利于提升公司产化通信技术及 AI 技术相结
能控制与能技术进行迭代升级开发,并达到产研发中品的市场竞争力、项目合,引领建筑节能行业实现高低碳管理业化应用、深度挖掘项目的降本增实施效率以及客户满意质量发展。
系统研发效、提升系统节能率和系统能效、缩度。
短工期的目的。
基于 AIoT
项目采用 AIoT 平台适配地铁综合监 实现公司 AIOT 在地铁平台的达
控需求的基本功能,根据各地地铁的以深圳13号线、长沙2号线综合监控系统上零的突实轨道交
特点和技术发展拓展智慧应用,扩展延长线和成都27号线为应用破,降低综合监控系统通综合监研发中
AIoT 平台对应用系统的适配性,实现 实施项目,使项目软件产品快 项目成本,培养自主产控系统与
轨道交通事业部综合监控系统自主产速落地和应用。品的研发团队,提高市主要应用品在地铁行业的应用。场和产品的竞争力。
软件研发
以物联网技术中的 5G 室内定位技术
为切入点,研究基于 5G 蜂窝网和物承接“基该研究服务于公司空间联网定位信号协同的高精度定位技 以物联网技术中的 5G 室内定
于 5G 网 场景整体方案的创新战术,包括基于 5G 移动通信网络的高 位技术为切入点,为大型建筑络的室内略,通过使用场景化和精度定位技术、多种网络信号协同的(比如医院建筑、公共服务建分布式定技术产品化,赋能空间定位技术,突破弱信号的高精度角度研发中筑、商业服务建筑等)场景内位技术研场景整体方案具备室内
和时差参数测量、多径和非直达波丰的服务需求提供可行的应用解发”的产定位能力,丰富空间场富场景中的高精度测角和测距融合定决方案,如重点人员定位、重业化应用景整体方案满足需求和
位等应用技术关键,实现米级的定位要移动设备定位等。
研究适用场景。
精度,并为大型公共建筑场景下的服务需求提供可行的解决方案。
本项目将构建 Saas 化运营服务的空
基于公司的 AIoT 智能
间场景控制系统,拟将原依托于公有基于空间物联网平台,聚合模块云实现的空间场景解决方案集成进入
场景的 通过 AIoT 平台实现对空间场 化的空间场景应用,为AIoT 平台以实现应用云原生化,届时SaaS 运营 已完成 景控制系统的统一接入和运营 用户提供全生命周期的
本项目将实现面向公\私有云的全方
服务平台管理智慧服务,有利用为客位覆盖以适配不同规模用户群体的应
的研发户提供便快捷、低成本用需求,同时将自身的技术、运维成的解决方案服务本降到最低。
1、学术指标完成情况:本项
目共申请发明专利5项,实用新型专利4项,获得软件著作权4项,发表论文3篇。2、本项目开发的系统主要由智慧节能控技术指标完成情况:根据合肥制软件(含云端高级控制算法和数据通用机电产品检测院有限公司软件、边缘端系统控制程序及端侧设出具的检测报告城市轨道备控制软件)、边缘工作站、主控 (N0.2023LK1307)显示,通交通智慧在城市轨道交通智慧节
柜、辅控柜和传感器组成,以按需供过对苏州市轨道交通5号线新节能控制已完成能控制技术将处于国内冷和系统寻优两大基本控制原理为依市桥站通风空调系统进行检系统关键领先水平托,可以实现轨道交通通风空调系统测,测试结果如下:经测试制技术研发制冷机房全年综合制冷能效水平达到冷机房全年平均综合制冷能效
一级能效标准5.0以上,相较传统环系数为5.19,空调系统全年平控系统节能40%以上。均综合能效系数为4.34,制冷机房能效提升率为38.01%,通风空调系统能效提升率为
50.62%,已达到合同约定的技术指标要求。
达实轨道本课题以长沙和深铁的综合监控系统研发中在规定的工期和计划成本内,研发成果最大限度地集
21深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
交通智慧项目为研究对象,依据智能化项目管完成系统开发及发布上线,并中在企业内部,不易被地铁综合理方法及现有开发资源,围绕项目范通过项目验收。竞争者所利用,有利于监控平台围、项目质量、项目成本等研究重点保护知识产权的专有
软件 V1.0 深入分析从项目立项到竣工验收等全 性。研发成果具有专门过程,并与综合监控的具体项目实施的实用性,可以快速、相结合,开发一套新型的一体化智慧顺利地实现成果转化。
地铁综合监控平台,旨在将地铁分散有助于提高企业人员的独立的各类自动化系统结合为一个有技术学习与技术开发能
机的整体,提高轨道交通综合监控项力。有利于企业建立核目管理水平,降低项目成本,有效控心竞争力,培育核心竞制项目风险,保障地铁运营安全。本争优势。
项目应用智能化技术对地铁等轨道交
通线路及复杂路网,在正常运营和紧急模式下,实现对各子系统设备进行数据采集、监控、报警、联动、决策指挥。通过达实轨道交通智慧地铁综合监控平台软件的统一用户界面,运营管理人员能够更加方便、更加有效地监控管理整条线路的运作情况。实现了轨道交通各专业系统之间的信息
互通、资源共享,提高各系统的协调配合能力,高效的实现系统间的联动,提高运营和维护效率。达实轨道交通智慧地铁综合监控平台软件具有
海量、可靠、灵活、高效、高性能五大优势,突破行业数据处理瓶颈,充分满足线路及线网运营精细化理及扩展需求。
建设全功能护理工作站,包含护理电脑、PDA、打印机等设备,集中部署及安装;建立基于 WebRTC 协议的音视频传输
1.集成场景化的交互通道;建立基于 SRS 媒体服务
分布式数终端2.自由定义的使用新的硬件架构形态对传统数字化器的音视频集中管理平台;建
字化手术硬件形态3.产品成
手术室;更换软件的技术路线,为全已完成立基于安卓系统播放器,播放室系统本的下降4.与围术
面国产化做准备。 WebRTC 方式传输的音视频数V1.0 期平台的深度对接为未据;建立基于安卓系统的物联来的创新优化提供基础控制系统;建设影音资料集中
管理平台,管理及共享音视频资料;建立权限管理系统,实现软件功能的分级授权手术室智慧管理平台以现代医
学技术为核心,整合建筑工程本项目的开发对提高医技术、医学工程技术、数字信院的信息化水平,信息信息系统能够将管理部门的管理理念
手术室智息技术等,涵盖手术室的整体化水平成为评价医院现用计算机语言实现并贯穿于围手术期
慧管理平已完成规划建设、临床诊疗过程跟踪代化医院的标志之一,管理工作流程之中,则会给手术患台 V2.5 与记录、科室运营精细化管理 利用信息化技术提高医者与医院的管理者带来极大的方便。
各个方面,致力于打造以数据疗质量已经成为今后医为中心的一体化综合信息管理院发展的重要趋势。
平台。
密码法颁布后,国家对信息安全要求越来越
国密门禁国密门禁产品迭代升级,符合密评三高,市场对国密门禁产研发中通过安全门禁系统国密认证。
控制器级要求品需求增加,帮助公司在国密门禁产品上占据行业领先地位。
达实 C3- 为客户提供整体解决方案,完善子系 系统级功能扩展和企业级功能 拓宽应用场景,扩大市研发中
IoT 身份 统应用功能,支持国产化部署 扩展;门禁功能完善;考勤功 场机会,如支持 SaaS
22深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
识别与管能发布;消费功能发布。云服务,支持国产化平控平台与台等智能终端产品研发及产业化
项目-C3-
IoT
达实 C3-
IoT 身份识别与管控平台与
优化现有产品功能,通过方案升级降 开发 linux 方案人脸识别终 推出低价产品解决方智能终端低成本,完善产品线,满足不同客户研发中端,降低人脸终端成本,批量案,提升公司产品竞争产品研发和场景要求生产完成。力及产业化
项目-人脸识别终端
达实 C3-
IoT 身份识别与管控平台与
智能终端完善公司门锁产品线,为客户提供更完成指纹门锁产品开发,试研发中满足更多场景应用需求
产品研发多方案选择产,销售。
及产业化
项目-达实物联智能门锁公司研发人员情况
2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)7276659.32%
研发人员数量占比29.91%26.09%3.82%研发人员学历结构
本科4784437.90%
硕士2024-16.67%研发人员年龄构成
30岁以下3523510.28%
30~40岁32526025.00%
公司研发投入情况
2023年2022年变动比例
研发投入金额(元)172071462.42155026806.3110.99%
研发投入占营业收入比例4.49%4.31%0.18%
研发投入资本化的金额(元)83789319.3069430172.5220.68%资本化研发投入占研发投入的
48.69%44.79%3.90%
比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
23深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
□适用□不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位:元项目名称研发资本化金额相关项目的基本情况实施进度
研发升级的达实 AIoT 智能物联网管控平台将向 V6.0 以上版本迈
达实 AIoT 智能物联网 进,融合 DasEdge 边缘计算软件的应用,对于集团化部署及产业
28994103.64研发中
管控平台园区一体化管控等综合水平和复杂程度更高的应用场景具有更强的适应性。
基于微边缘联接南向设备,面向空间场景提供体验服务,以云化基于 AIoT 平台的空间 部署、数据融合、移动应用为核心构建的智能化移动运营平台,与设备场景控制系统5447906.59平台将可以为不同体量的客户提供室内空间场景智能化整体解决研发中
研发方案,提供包括环境舒适度、末端设备运维、基础资产管理、基础门禁管控、会议室预定与集控、访客邀约等能力。
基于 AIoT 平台的节能
利用传统工业控制技术与现代化通信技术及 AI 技术相结合,引控制与低碳管理系统2062935.34研发中领建筑节能行业实现高质量发展。
研发
基于 AIoT 平台的达实 采用 AIoT 平台适配地铁综合监控需求的基本功能,根据各地地轨道交通综合监控系 铁的特点和技术发展拓展智慧应用,扩展 AIoT 平台对应用系统
6438778.07研发中
统与主要应用软件研的适配性,实现轨道交通事业部综合监控系统自主产品在地铁行发业的应用。
对于术前、术中、术后的信息流、人流、物流的整体一体化管手术室智慧管理平台
1131982.49理,对于手术室的信息孤岛问题有效的解决方案,对于手术的安已完成
V2.5
全性、手术室的效率都有实质的帮助和提升。
通过药品智能管理平台搭建一个中心、二级系统、三层终端的药品管理模式。药剂科通过平台与各病区药品主控系统进行通讯和药品智能管理系统
424908.00监控,病区主控系统与部署在病区的智能设备终端进行通讯和控已完成
V2.0制,实现药品精细化管理,保障用药安全、提高工作效率,实现药剂科与各病区的药品管理信息化、智能化、精益化。
从传统的点对点直连的架构方式转换为分布式部署,集中化管控分布式数字化手术室
1349138.13的形态,方便平台及其他系统对接音视频资料以供演示和数据使已完成
系统 V1.0用。
达实 C3-IoT 身份识别
与管控平台与智能终 开发 linux 方案人脸识别终端,降低人脸终端成本,批量生产完
7968549.33研发中
端产品研发及产业化成。
项目-人脸识别终端
达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终
端产品研发及产业化6743836.18完成指纹门锁产品开发,试产,销售。研发中项目-达实物联智能门锁
达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终系统级功能扩展和企业级功能扩展;门禁功能完善;考勤功能发
21207443.32研发中
端产品研发及产业化布;消费功能发布。
项目-C3-IoT
国密门禁控制器2019738.21国密门禁产品迭代升级,符合密评三级要求。已完成研发投入资本化的依据:详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之25、无形资产。
相关内部控制的内容和执行情况:公司高度重视研发工作,以市场为导向,根据发展战略和技术进步要求,严格规范研发业务关键控制环节,有效降低研发风险、保证研发质量,提高了研发工作的效率和效益,不断提高公司的自主创新能力。
24深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
5、现金流
单位:元项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计3540217042.153785987567.28-6.49%
经营活动现金流出小计3491023474.343003647169.4716.23%
经营活动产生的现金流量净额49193567.81782340397.81-93.71%
投资活动现金流入小计292069664.8856829198.78413.94%
投资活动现金流出小计486945878.21703008261.40-30.73%
投资活动产生的现金流量净额-194876213.33-646179062.6269.84%
筹资活动现金流入小计1391936499.30930455921.1049.60%
筹资活动现金流出小计1164790714.621020501508.1214.14%
筹资活动产生的现金流量净额227145784.68-90045587.02352.26%
现金及现金等价物净增加额81499995.7046179370.6976.49%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额较上期下降93.71%,主要原因是本报告期母公司、子公司达实久信支付分包及材料采购款较上年同期增加3.55亿元;上年同期子公司洪泽湖达实、桃江达实、淮南智慧医疗收到增值税留抵退税1.27亿元所致。
投资活动产生的现金流量净额较上期增加69.84%,主要原因是本报告期子公司仁怀达实收回仁怀人民医院款项1.35亿元;与上年同期相比,公司购买保本型结构性存款净流入增加2.80亿元。
筹资活动产生的现金流量净额较上期增加352.26%,主要原因是本报告期公司非公开发行股票募集资金到账增加
6.93亿元所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
□适用□不适用
单位:元占利润总额是否具有可金额形成原因说明比例持续性
投资收益1022504.860.89%公允价值变
-195984.92-0.17%否动损益主要原因是本报告期公司对部分客户预期信用风险重新
资产减值-28346921.65-24.65%否评估计提减值增加所致。
营业外收入10580879.229.20%否
营业外支出5675855.454.94%否
25深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末2023年初
比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1568781061.5116.23%1451679476.5715.85%0.38%
应收账款1382179324.6914.30%1243325019.7413.57%0.73%
合同资产1442117385.2814.92%1360095884.8214.85%0.07%
存货355370227.823.68%477251665.295.21%-1.53%
投资性房地产67717.880.00%67717.880.00%0.00%
长期股权投资22216871.790.23%18511923.560.20%0.03%
固定资产875570098.349.06%919931060.6710.04%-0.98%
在建工程0.00%331002.170.00%0.00%
使用权资产286482.010.00%981311.220.01%-0.01%
短期借款183121750.511.89%399749487.904.36%-2.47%
合同负债231337370.622.39%495235442.445.41%-3.02%
长期借款2606461803.1226.97%2373585945.1225.91%1.06%
租赁负债0.00%255015.280.00%0.00%境外资产占比较高
□适用□不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用□不适用
单位:元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产
1.交易性
金融资产-
2212734145700015170001610775
(不含衍195916.0
54.00000.00000.0038.00
生金融资0
产)
-金融资产2212734145700015170001610775
195916.0
小计54.00000.00000.0038.00
0
-
2212734145700015170001610775
上述合计195916.0
54.00000.00000.0038.00
0
金融负债0.000.000.000.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是□否
26深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第十节财务报告”之“七、24、所有权或使用权受到限制的资产”
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用□不适用
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
167000000.000.00100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用□不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
□适用□不适用
单位:万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额金净额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向
27深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
存放于经批准非公开
69092371163711632657的募集
2023发行股70000000.00%0.61.89.89.51资金银票行账户中
69092371163711632657
合计--70000000.00%--0.61.89.89.51募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2838号)核准,由主承销商中国国际金融股份有限公司采取非公开发行股票方式发行普通股(A 股)210210210 股,发行价格为每股人民币3.33元,募集资金总额为人民币699999999.30元,扣除与本次发行有关的费用人民币
9073916.41元(不含税),公司实际募集资金净额为人民币690926082.89元。截止至2023年12月31日,募集资
金账户余额为326575083.18元(含扣除手续费后的累计利息收入)。
(2)募集资金承诺项目情况
□适用□不适用
单位:万元项目承诺投是否已截至期达到项目可资项目变更项募集资金调整后投截至期末末投资预定本报告期是否达行性是本报告期和超募目(含承诺投资资总额累计投入进度(3)可使实现的效到预计否发生投入金额
资金投部分变总额(1)金额(2)=用状益效益重大变
向更)(2)/(1)态日化期承诺投资项目
1、达
实
AIoT智能物联网管
2025
控平台年12与低碳否19000190005555.125555.1229.24%705.11是否月31节能等日应用系统升级研发及产业化项目
2、达
实 C3-
IoT 身份识别
2025
与管控年12平台与否12000120004794.774794.7739.96%0是否月31智能终日端产品研发及产业化项目
3、轨2024
道交通年12否18000180006674.386674.3837.08%17021.8是否综合监月31控系统日
28深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
集成项目
4、补
充流动否20092.6120092.6120092.6220092.62100.00%--不适用否资金承诺投
资项目--69092.6169092.6137116.8937116.89----17726.91----小计超募资金投向无
合计--69092.6169092.6137116.8937116.89----17726.91----分项目说明未达到计划进
度、预计收益的情况和原因
达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目截至报告期末,处于研发试点阶段,未单独(含核算效益。
“是否达到预计效益”选择“不适用”的原
因)项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金
额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资适用金投资公司于2023年8月15日召开了第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用募项目先集资金置换先期投入的议案》,同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币
29深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
期投入4182.45万元。
及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募
集资金尚未使用的募集资金目前存放于经批准的银行募集资金账户中,未来将用于上述承诺投资项目中。
用途及去向募集资
金使用1、“本年度实现的效益”项下列报数据为募投项目当期产生的收入。
及披露
中存在 2、基于公司平台产品运营需求,达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目中所涉的问题 “C3-IoT 身份认证管理软件”更名为“C3-Plus 身份认证管理软件”,报告期内已完成计算机软件著作权变更登或其他记。
情况
(3)募集资金变更项目情况
□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用□不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
30深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
数字化手--
1600000135867556550929088018
达实久信子公司术与洁净11135809313540
00.00661.2781.7195.32
手术室69.686.47
开发、集
达实物联成、销售251000039879133253563209196924973662254744子公司
网物联网系00.0019.0112.2404.648.155.55统。
自有物业租赁;物150000012647454541258139773815276671139076达实信息子公司
业管理服00.00453.6478.7413.826.467.35务。
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响江苏久信净化设备有限公司注销无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用□不适用
十一、公司未来发展的展望
根据2030年愿景目标,公司在2023-2025三年间的经营重点是,加大核心产品和解决方案创新研发力度,优化调整业务结构,强化业务流程和管理体系建设,实现健康成长,并为下一阶段快速成长夯实基础。
2024 年,公司将持续巩固战略变革的项目成果,基于 DSTE(Develop Strategy to Execute)战略管理法刷新未来发展战略,调快创新步伐,实现从战略制定到战略落地的运作闭环,把公司战略意图变成现实。
公司将持续加大 AIoT 智能物联网管控平台等核心产品的研发力度,以 IPD(Integrated Product Development)集成产品研发变革为抓手,解决从产品立项、规划、开发、到产品发布的端到端管理问题,加速自主产品国产替代进程,完善平台 SaaS 化服务体系,并持续提升平台整体开放性、拓展性,以平台作为核心底座围绕公司业务布局构建生态体系;
加大核心产品业务全国市场布局力度,巩固和进一步深化销售管理流程变革,迭代升级 LTC(Lead to Cash)从线索到现金的企业运营管理流程,切实提高营销效率,在企业总部及园区等优势市场形成规模化、高质量发展,聚焦一线城市,提升全国市场的覆盖率;积极组织各类品牌推广活动,让用户深入了解公司价值,提升公司的品牌形象及知名度,为需求的转化与落地奠定基础。
公司还将不断优化从服务机电设备控制运营,拓展到服务客户品牌、市场及营销的服务;从服务增量市场,拓展到既有建筑市场的服务;从服务本地化部署的集团大客户,拓展到公有云部署的小客户办公空间的 SaaS 化服务。公司还将以全球的节能低碳需求为突破口,加速国际化进程。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用□不适用
31深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
接待谈论的主要内容接待时间接待地点接待方式对象接待对象调研的基本情况索引及提供的资料类型详见公司刊登于深圳全景网“投通过全景网“投资者关证券交易所互动易平公司基本情况、资者关系互系互动平台
2023年业绩解读、业务动平台” 网络平台 台”(http://ir.p5w.ne (http://irm.cninfo
03月22个人布局、行业前(http://i 线上交流 t)参与达实智能 2022 年 .com.cn)的《002421日景、战略方向及
r.p5w.net 度网上业绩说明会的投 达实智能业绩说明未来展望
)资者会、路演活动信息
20230322》
详见公司刊登于深圳证券交易所互动易平
共同基金、上海诺铁资公司基本情况、台
2023年产、上海大正投资、深业绩解读、业务
(http://irm.cninfo
03月22达实大厦实地调研机构投控资本、东源投资、布局、行业前.com.cn)的《2023日瑞兆资产、宏泰发展等景、战略方向及年3月22日达实智能
18家机构未来展望
投资者关系活动记录表》
光大证券、中金财富、
海通证券、申万宏源、详见公司刊登于深圳
五矿证券、宁波银行、证券交易所互动易平
浙商证券、华富证券、公司基本情况、台
2023年明富基金、和君资本、业绩解读、业务
(http://irm.cninfo
03月24达实大厦实地调研机构映仁私募、广稷私募、布局、行业前.com.cn)的《2023日德云资产、道格资本、景、战略方向及年3月24日达实智能
子衿私募、中建西南勘未来展望投资者关系活动记录
察院设计院、城都铁城表》
铁道、三和创赢资产、银杏道投资等36家机构详见公司刊登于深圳
中信证券、深创投、红证券交易所互动易平
塔资产、锦泓资本、冠公司基本情况、台
2023年达菁华、聚隆投资、沣 业务布局、行业 (http://irm.cninfo
06月09达实大厦实地调研机构创投资、高旗资本、坚 前景、战略方向 .com.cn)的《2023日
石资产、珠海高新金融及未来展望年6月9日达实智能投资等30家机构投资者关系活动记录表》详见公司刊登于深圳证券交易所互动易平
公司基本情况、台
2023年阿巴马资产、翼虎投业务布局、行业 (http://irm.cninfo
07月03达实大厦实地调研机构资、红猫资产、榕树投前景、战略方向 .com.cn)的《2023日资等12家机构及未来展望年7月3日达实智能投资者关系活动记录表》
博时基金、财通基金、
长城基金、长城证券、详见公司刊登于深圳
华泰资产、证券交易所互动易平
明亚基金、深投控资公司基本情况、台
2023年本、万利私募、广东臻半年度业绩解
(http://irm.cninfo
09月06达实大厦实地调研机构远私募、安信证券、中读、业务布局、.com.cn)的《002421日信建投证券、招商证行业前景、战略达实智能业绩说明
券、中国国际金融、中方向及未来展望
会、路演活动信息
天国富证券、和君集团
20230907》
等15家机构及部分中小投资者
32深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
详见公司刊登于深圳全景网“投证券交易所互动易平资者关系互通过全景网“投资者关公司基本情况、台
2023年动平台” 网络平台 系互动平 业务布局、行业 (http://irm.cninfo
11月15个人(https:// 线上交流 台”(http://ir.p5w.ne 前景、战略方向 .com.cn)的《2023日
ir.p5w.net t)参与交流的投资者 及未来展望 年 11月 15 日达实智
)能投资者关系活动记录表》详见公司刊登于深圳证券交易所互动易平
公司基本情况、台
2023年兴业证券、高合资本、业务布局、行业 (http://irm.cninfo
12月14达实大厦实地调研机构宁致资本、康诺资产等前景、战略方向 .com.cn)的《2023日30位机构及个人投资者及未来展望年12月14日达实智能投资者关系活动记录表》
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是□否
33深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和其他相关法律法规的有关规定,制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《监事会议事规则》《信息披露管理制度》及其他内部控制制度,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作,保证公司高效运转。截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
1、股东与股东大会
股东大会是公司最高权力机构。报告期内,公司共召开3次股东大会,对董事会及监事会工作报告、年度报告、利润分配、担保及理财、董监事薪酬、制度修订等相关议案进行了审议。
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法则的要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,并聘请律师进行见证。股东大会会议记录保存完整,提案审议程序符合规定。公司治理结构确保所有股东,特别是中小股东享有平等的权利。
2、控股股东与上市公司
公司严格根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等制度规范股东行为,控股股东通过股东大会行使股东权利,不存在违规占用上市公司资产侵害公司权益的情形,未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。公司具有独立的业务和经营自主能力,在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东。控股股东亦严格遵守相关承诺。
3、董事与董事会
公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内,公司共召开8次董事会,对董事会工作报告、年度报告、利润分配、担保及理财、董事薪酬、制度修订、募集资金置换、募集资金现金管理等相关议案进行了审议。
公司全体董事均能够按照相关法律、法规及《公司章程》的规定召开会议,依法履行职责。董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。股东大会对董事会的授权权限合理合法,独立董事能够不受影响的独立履行职责。
34深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
报告期内,董事会持续加强公司战略管理,结合公司所处行业发展趋势及经济环境变化,决定公司战略规划及年度经营计划,为打造公司的核心竞争力提供有力支持。在产品研发方面,持续升级迭代 AIoT 智能物联网管控平台 V6 版本及空间场景控制系统;在业务模式方面,专注于基于自主产品的创新解决方案,将自主产品销售给集成商,同时持续开拓既有建筑市场,并加大在 SaaS 化服务领域的探索力度;在业务管理体系方面,将西方管理科学和中华传统文化相结合,逐步建立 LTC 市场营销流程、DSTE 战略流程、IPD 研发流程等。
4、监事与监事会
公司监事会由3名监事组成,职工代表监事2名。监事会的人数、构成及选聘程序均符合法律法规和《公司章程》的规定。报告期内,公司共召开5次监事会,对定期报告、利润分配、监事薪酬等相关议案进行了审议。
公司全体监事均能够按照相关法律法规及《公司章程》的规定召开会议,依法履行职责,出席股东大会、列席现场董事会。按规定的程序对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督,维护了公司及股东的合法权益。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护客户、股东、员工等相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
6、公司信息披露与透明度情况
公司已建立《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》,重大事项的报告、传递、审核、披露程序均根据《公司章程》、各项议事规则及上述制度的相关规定执行。公司所有信息披露均履行严格的审批程序,在中国证监会指定信息披露媒体上真实、准确、完整、及时地披露,确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内公司共实现146条信息披露,坚持了适当的主动性披露,及时、充分的向投资者传递公司价值。
7、公司与投资者
公司高度重视投资者权益保护,在《公司章程》中明确规定了实行持续、稳定的利润分配政策,并发布《未来三年
(2022年-2024年)股东分红回报规划》,持续优化公司股东构成及持股比例,维护中小投资者合法权益。公司自2010年上市以来共实施10次现金分红,金额累计达4.87亿元。近三年以现金分红方式累计分配利润不低于公司近三年实现的平均可分配利润的30%。2023年,公司向全体股东每10股派0.6元人民币现金(含税),共分红1.27亿元。
自2010年上市以来,达实智能始终致力于建立和投资者之间的良好沟通机制,建立了完善的《投资者关系管理制度》及相关工作规范,指定董事会秘书为投资者关系工作的第一负责人,证券部负责投资者关系管理工作的日常事务,通过
35深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
多元化的交流方式,不断加强与投资者的联系,有效让投资者充分感受公司企业经营文化、体会公司物联网产品技术,向投资者传递公司经营理念、经营成果和未来战略方向。
2023年,达实智能积极利用多种渠道和数字化手段与投资者保持密切沟通,包括公告、股东大会、业绩说明会、直
播、投资者调研、电话咨询、邮件沟通、互动易问答等方式。达实智能共组织8次大型投资者交流会,线上线下合计参与人次超9万,参加机构超过100家;积极回应投资者疑问,通过互动平台回复投资者提问88条,回复率达到100%;
积极与媒体伙伴共同制作“云走进上市公司达实智能”、“探秘深圳首座碳中和大厦有什么黑科技”等精美制作的视频,加强与投资者的交流,及时解答投资者关心的公司治理、发展战略、经营状况等问题,向市场高效传递公司信息和价值。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是□否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面:公司业务结构完整,自主独立经营,与控股股东之间无同业竞争,控股股东未曾利用控股股东地位干
涉公司决策和生产经营活动;
2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。高级管理人员均在公司领取报酬,未在控
股股东或股东关联单位担任除董事以外的任何职务;
3、资产方面:公司生产经营场所及土地使用权情况、商标注册及使用情况独立,各发起人投入股份公司的资产权属明确;
4、机构方面:公司组织体系健全,董事会、监事会、管理层及部门运作独立,不存在与控股股东之间的从属关系;
5、财务方面:公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户、并依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用□不适用
36深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议投资者参会议届次召开日期披露日期会议决议类型与比例
年度2023年2023年详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日
2022年度股股东21.18%04月1204月13报》及巨潮资讯网的《2022年度股东大会决议公告》(公东大会大会日日告编号:2023-027)
2023年第一临时2023年2023年详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日次临时股东股东22.82%05月1605月17报》及巨潮资讯网的《2023年第一次临时股东大会决议公大会大会日日告》(公告编号:2023-034)
2023年第二临时2023年2023年详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日次临时股东股东20.42%12月1812月19报》及巨潮资讯网的《2023年第二次临时股东大会决议公大会大会日日告》(公告编号:2023-072)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用□不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期(股(股(股的原(股(股)))因
))基于董事19952025
13421216个人
长、年03年091260刘磅男60现任57035703资金总经月17月060000
11安排
理日日减持
19952025年03年09董事现任月17月06程朋59日日92299229男胜20072025378378副总年04年09现任经理月30月06日日
19952025年03年09刘昂男56董事现任月31月06日日
20102025
副总年07年09现任经理月09月06吕枫91849184男55日日
474474
20162025
董事现任年09年09月12月06
37深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
日日
20222025
董事年05年09会秘现任月31月06书日日
20102025
副总年07年09现任经理月09月06苏俊日日78587858男52锋20162025898898年09年09董事现任月12月06日日
20222025年09年09沈冰男52董事现任0月06月06日日
20192025
孔祥独立年09年09男69现任00云董事月05月06日日
20192025
陈以独立年09年09男52现任00增董事月05月06日日
20222025
独立年09年09王东男56现任00董事月06月06日日
20172025
监事李继年03年09男57会主现任00朝月14月06席日日
20222025
职工张鹤年09年09女43代表现任00玲月06月06监事日日
20222023
职工张仕年09年06男36代表离任00勇月06月09监事日日
20232025
职工鲁国年06年09男44代表现任00利月09月06监事日日
20042025
黄天财务年05年0939003900男53现任朗总监月22月06000000日日
20232025
单成副总年03年09男47现任100100保经理月20月06日日
20232025
副总年03年0922402240易鸿男53现任经理月20月0600日日
38深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
16441518
1260
合计------------522805228--
0000
11
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是□否
报告期内,公司职工代表监事张仕勇先生,因工作变动原因申请辞去其所担任的职工代表监事职务,辞职后,张仕勇先生继续在公司工作。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因单成保副总经理聘任2023年03月20日易鸿副总经理聘任2023年03月20日张仕勇职工代表监事离任2023年06月09日工作变动原因鲁国利职工代表监事被选举2023年06月09日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.刘磅先生,1963年10月出生中南工业大学工学硕士,教授级高级工程师。1995年3月创立深圳达实智能股份有限公司,曾任公司第一至七届董事会董事长,深圳市第三、四、六届人大代表,人大科技组组长。现任深圳达实智能股
份有限公司第八届董事会董事长、总经理,深圳达实融资租赁有限公司董事长,深圳达实信息技术有限公司董事长。
2.刘昂先生,1967年8月出生,英国威尔士大学管理学硕士。1995年参与组建深圳达实智能股份有限公司,曾任公
司第一至七届董事会董事,深圳市英唐智能控制股份有限公司监事会主席。现任公司第八届董事会董事,昌都市达实投
资发展有限公司执行董事、总经理,深圳市达实股权投资发展有限公司执行董事、总经理,合肥达实数字科技有限公司执行董事、总经理,合肥中正物业管理有限公司执行董事、总经理,深圳市诺达自动化技术有限公司副董事长,深圳市兴广达科技有限公司执行董事、总经理。
3.程朋胜先生,1964年4月出生,中南工业大学工学硕士,教授级高级工程师。1995年参与组建深圳达实智能股份
有限公司,曾任公司第一至七届董事会董事。现任公司第八届董事会董事、副总经理、研发中心主任、国家博士后科研工作站负责人,深圳达实信息技术有限公司董事,江苏达实久信医疗科技有限公司董事。
4.吕枫先生,1968 年 1 月出生,南开大学物理学学士,清华大学工商管理硕士(MBA),高级经济师。2001 年 10月进入深圳达实智能股份有限公司,曾任公司第六、七届董事会董事,现任公司第八届董事会董事、副总经理、董事会秘书,威立雅能源科技(上海)有限公司董事,江苏达实久信医疗科技有限公司董事,山东茗信股权投资管理有限公司董事,全国能源基础与管理标准化技术委员会委员。
39深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
5.苏俊锋先生,1971年6月出生,华中理工大学工学硕士,高级工程师。1996年进入深圳达实智能股份有限公司,
曾任公司第六、七届董事会董事,现任公司第八届董事会董事、副总经理,高速铁路建造技术国家工程实验室常务理事,
深圳市城市轨道交通协会副会长及产业设备委员会副主任,深圳市智能建筑协会副会长,深圳市广西商会常务副会长。
6.沈冰先生,1971年4月出生,合肥工业大学工学硕士。曾任深圳达实智能股份有限公司市场部经理、战略发展部
经理、事业部经理、第六届监事会监事、第七届董事会董事。现任公司第八届董事会董事,深圳市诺达自动化技术有限公司董事长、总经理。
7.孔祥云先生,1954年10月出生。江西财经大学经济学学士,江西财经大学经济学硕士,1994年奥地利维也纳经
济大学访问学者,会计学副教授、高级会计师。曾任江西财经大学财会系教研室副主任、审计监察处副处长、处长,江西华财大厦实业投资公司总经理,中国投资银行深圳分行财会部总经理、稽核部总经理,国家开发银行深圳分行计划财务处处长、经营管理处处长、客户处处长、金融合作处处长,平安银行总行公司业务二部总经理,平安银行深圳分行副行长,深圳市长盈精密技术股份有限公司独立董事,海能达通信股份有限公司独立董事,华孚时尚股份有限公司独立董事。现任公司第八届董事会独立董事,深圳市振业(集团)股份有限公司独立董事,平安信托有限责任公司监事,兼任江西财经大学会计学院和深圳大学金融学院研究生校外导师。
8.陈以增先生,1971年9月出生,北京航空航天大学硕士,东北大学博士,香港理工大学博士后,长期从事工业工
程与金融系统工程方面的教学、科研工作,入选中国高被引学者。曾任上海大学管理学院教授、博士生导师、系主任、副院长,上海市 MBA 教育指导委员会委员,中国质量协会学术教育工作委员会委员,上海质量协会常务理事,上海运筹协会理事。现任公司第八届董事会独立董事。
9.王东先生,1967年3月出生,天津师范大学物理系学士,天津财经大学硕士,南开大学博士,清华大学博士后,
主要研究领域为气候变化与低碳经济、战略管理、跨国公司与国际投资、区域经济等。曾任法国巴黎第九大学、荷兰代尔夫特理工大学访问教授,国家发改委经济研究所特约研究员,广东省体制改革研究院特约研究员,深圳市软科学专家,深圳市碳排放权交易专家委员会委员,深圳市莱英达集团有限责任公司监事会主席,现任公司第八届董事会独立董事,哈尔滨工业大学(深圳)气候变化与低碳经济研究中心主任,深圳市应对气候变化研究中心主任,深圳市国际低碳发展研究院院长。
10.李继朝先生,1966年6月出生,1992年毕业于大连理工大学高分子材料专业,硕士研究生学历。曾任中兴通讯
薪酬部长、总裁办主任、手机产品总经理,深圳达实智能股份有限公司第六、七届监事会主席。现任公司第八届监事会
主席、战略咨询专家,深圳市亿芯通讯有限公司执行董事,深圳国侨岭南基金管理有限公司执行董事、总经理,深圳市源合高新产业投资有限公司董事,深圳市高新技术企业金融服务促进会会长,深圳市科协专家委专家,深圳市发展改革委员会技术专家。
40深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
11.张鹤玲女士,1981年2月出生,河北工业大学学士。2015年9月进入深圳达实智能股份有限公司,曾任公司医
院事业部方案总监、人力资源部企业文化经理,现任公司市场洞察专家、第八届监事会监事、湖南桃江达实智慧医养有限公司董事。
12.鲁国利先生,1979年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,西安科技大学毕业。2014年进入深圳达实智能
股份有限公司,2015年起任公司智慧建筑事业部项目总监,2020年起任公司智慧建筑事业部高级项目总监,现任公司第八届监事会监事。
13.黄天朗先生,1970年10月出生,浙江工商大学学士,中级会计师,注册税务师。曾任深圳市汇凯进出口有限公
司计划财务部副经理,汇凯(南美)有限公司副总经理。1999年11月进入深圳达实智能股份有限公司,曾任公司董事会秘书,现任公司财务总监,深圳达实信息技术有限公司董事,昌都市达实投资咨询有限公司执行董事、总经理,深圳达实融资租赁有限公司董事。
14.单成保先生,1976年4月出生,湖南师大经济学士,湘潭大学法学学士,获国家司法资格证,律师资格证。2008年进入深圳达实智能股份有限公司,2015年起任深圳达实信息有限公司法定代表人、总经理,2022年起任深圳达实融资租赁公司总经理,2022年任深圳达实智能股份有限公司总裁助理,现任公司副总经理。
15.易鸿先生,1970 年 1 月出生,天津大学电气自动化学士,清华大学工商管理硕士(MBA)。2003 年 3 月进入深
圳达实智能股份有限公司,先后任建筑智能化事业部项目总监、智慧建筑事业部总经理,兼任珠海达实科技发展有限公司法定代表人、董事长、总经理,现任公司副总经理。
在股东单位任职情况
□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴
昌都市达实投资执行董事、总经1997年05月13刘昂是发展有限公司理日在其他单位任职情况
□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴深圳达实融资租2013年09月24法人、董事长否赁有限公司日刘磅深圳达实信息技2019年08月13董事长否术有限公司日江苏达实久信医2015年11月12董事否疗科技有限公司日程朋胜深圳达实信息技2010年12月23董事否术有限公司日深圳市达实股权
法人、执行董事2014年09月01投资发展有限公否刘昂兼总经理日司
合肥达实数字科法人、执行董事2006年07月19否
41深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
技有限公司兼总经理日深圳市诺达自动2006年05月24副董事长否化技术有限公司日
合肥中正物业管法人、执行董事2008年11月11否理有限公司兼总经理日
深圳市兴广达科法人、执行董事2021年03月30否技有限公司兼总经理日
雄安达实智慧科法人、执行董事2017年09月252023年10月17否技有限公司兼总经理日日深圳达实融资租2022年04月142023年07月14董事否赁有限公司日日江苏达实久信医2015年11月12董事否吕枫疗科技有限公司日威立雅能源科技
2017年03月08(上海)有限公董事否日司山东茗信股权投2016年08月05董事否资管理有限公司日
深圳市诺达自动法人、董事长、2013年12月24是化技术有限公司总经理日沈冰深圳市科昊达投2020年06月16监事否资发展有限公司日深圳达实融资租2020年04月09董事否赁有限公司日深圳达实信息技2019年08月13董事否术有限公司日黄天朗深圳达实旗云健2020年09月042023年06月01董事否康科技有限公司日日
昌都市达实投资法人、执行董事2020年04月21否咨询有限公司兼总经理日深圳市亿芯通讯2015年11月27法人、执行董事否有限公司日
深圳国侨岭南基法人、执行董2016年12月15否
金管理有限公司事、总经理日深圳市糖果互动2019年04月11监事否李继朝科技有限公司日深圳市源合高新
2014年10月11
产业投资有限公董事否日司深圳市辂元技术2019年03月28监事否有限公司日湖南桃江达实智2020年03月24张鹤玲董事否慧医养有限公司日华孚时尚股份有2018年12月172023年10月21独立董事是限公司日日深圳市振业(集
2017年03月16孔祥云团)股份有限公独立董事是日司平安信托有限责2022年07月01监事否任公司日深圳达实融资租2023年07月14总经理、董事否赁有限公司日单成保深圳达实信息技2019年08月132023年07月12总经理否术有限公司日日
珠海达实科技发法人、执行董2014年07月16易鸿否
展有限公司事、经理日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
42深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
□适用□不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》,公司董事薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出,经董事会审议,监事薪酬经监事会审议后,提交股东大会审议批准。公司每年度给予每位独立董事津贴人民币8万元(税前)。
高级管理人员实行年薪制,其薪酬由基本工资和绩效奖金两部分构成。基本工资结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况,按月支付。绩效奖金是以年度目标绩效奖金为基础,与公司年度经营绩效相挂钩,年终根据当年考核结果统算兑付。
2023年度,公司按照《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》向独立董事陈以增、孔祥云、王东发放了津贴。
公司非独立董事、监事未以董事、监事的职务在公司领取薪酬或津贴,按其在公司担任的管理职务领取薪酬。上述发放计划已经公司2022年度股东大会审议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬
刘磅男60董事长、总经理现任108.16否
程朋胜男59董事、副总经理现任108.5否刘昂男56董事现任0是
吕枫男55董事、副总经理兼董事会秘书现任94否
苏俊锋男52董事、副总经理现任98.16否沈冰男52董事现任0是孔祥云男69独立董事现任8否陈以增男52独立董事现任8否王东男56独立董事现任8否
李继朝男57监事会主席现任7.8否
张鹤玲女43职工代表监事现任28.66否
张仕勇男36职工代表监事离任7.66否
鲁国利男44职工代表监事现任11.72否
黄天朗男53财务总监现任88.13否
单成保男47副总经理现任68.26否
易鸿男53副总经理现任73.83否
合计--------718.88--其他情况说明
□适用□不适用
43深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次召开日期披露日期会议决议
第八届董事会2023年022023年02详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第三次会议月14日月15日《第八届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2023-003)
第八届董事会2023年032023年03详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第四次会议月20日月22日《第八届董事会第四次会议决议公告》(公告编号:2023-012)
第八届董事会2023年042023年04详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第五次会议月27日月29日《第八届董事会第五次会议决议公告》(公告编号:2023-029)
第八届董事会2023年082023年08详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第六次会议月15日月16日《第八届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2023-048)
第八届董事会2023年082023年08详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第七次会议月29日月31日《第八届董事会第七次会议决议公告》(公告编号:2023-053)
第八届董事会2023年092023年09详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第八次会议月15日月19日《第八届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2023-058)
第八届董事会2023年102023年10详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第九次会议月27日月31日《第八届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2023-063)
第八届董事会2023年122023年12详见公司刊登于《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网的
第十次会议月01日月02日《第八届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2023-068)
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议刘磅87100否2刘昂85300否1吕枫86200否3苏俊锋86200否2程朋胜87100否3沈冰85300否3孔祥云82600否2陈以增83500否2王东82600否2连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
44深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议其他事项委员召开履行成员情召开具体会名会议会议内容提出的重要意见和建议职责况日期情况称次数的情
(如况
有)
1、审议《2022年度审计报告》;
审计委员会严格按照《公司2、审议《关于续聘会计师事务所的
2023法》、中国证监会监管规则以议案》;
年03及《公司章程》《董事会议事3、审议《审计部2022年度工作总月20规则》开展工作,勤勉尽责,结》;
日经过充分沟通讨论,一致通过4、审议《审计部2023年度工作计所有议案。
划》。
审计委员会严格按照《公司
1、审议《2023年第一季度报告》;
2023法》、中国证监会监管规则以2、审议《审计部2023年度一季度工年04及《公司章程》《董事会议事作总结及二季度工作计划》;
月27规则》开展工作,勤勉尽责,3、审议《达实智能2022年7月-日经过充分沟通讨论,一致通过
2022年12月内控审计报告》。
所有议案。
1、审议《2023年半年度财务报告》;
2、审议《2023年一季度募集资金存放与使用情况专项报告》;
3、审议《2023年半年度募集资金存审计委员会严格按照《公司
2023放与使用情况专项报告》;法》、中国证监会监管规则以
孔祥年084、审议《审计部2023年二季度工作及《公司章程》《董事会议事审计云、陈月29总结和计划》;规则》开展工作,勤勉尽责,委员4以增、日5、审议《达实信息2022年4月~经过充分沟通讨论,一致通过会程朋胜2023年3月内部控制管理情况的专项所有议案。
审计意见书》;
6、审议《达实久信2022年10月~
2023年3月内部控制管理情况的专项审计报告》。
1、审议《2023年第三季度报告》2、审议《2023年三季度募集资金存放与使用情况专项报告》3、审议《审计部2023年第三季度总结和计划》审计委员会严格按照《公司4、审议《关于雄安达实智慧科技有
2023法》、中国证监会监管规则以
限公司2019年10月~2023年6月内
年10及《公司章程》《董事会议事部控制管理情况的专项审计报告》月27规则》开展工作,勤勉尽责,5、审议《关于深圳达实信息技术有日经过充分沟通讨论,一致通过限公司总经理单成保的离任审计报所有议案。
告》6、审议《关于深圳达实物联网技术有限公司2022年6月~2023年5月内部控制管理情况的专项审计报告》。
孔祥2023提名委员会依据《提名委员会提名
云、刘年031、审议《关于聘任高级管理人员的工作细则》的有关规定,积极委员1磅、陈月20议案》。开展相关工作,对董事会秘书会以增日的任职资格及选聘程序进行认
45深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文真审核,确保公司能够顺利完成相关选聘事宜。
薪酬与考核委员会依据《董事会薪酬及考核委员会工作细薪酬孔祥20231、审议《关于2023年度董事薪酬的则》的有关规定,积极开展相与考云、陈年03议案》
1关工作,对公司董事薪酬等情核委以增、月202、审议《关于2023年度高级管理人况进行审核,对公司完善绩效员会刘昂日员薪酬的议案》。
考核体系和激励约束机制提出指导意见。
战略发展委员会依据《战略发战略2023展委员会工作细则》等相关规
刘磅、发展年111、审议《关于对外投资事项后续处定规范运作,结合公司所处行吕枫、1委员月08置的议案》业发展趋势及经济环境变化,王东会日为公司战略规划发展提出建议。
八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是□否
按照《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定,2023年度,监事会本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度,认真履行监督职责,依法独立行使职权,对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序,董事会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督,督促公司董事会和管理层依法运作,科学决策,保障了公司财务规范运行,切实维护公司利益和全体股东权益。现将公司监事会2023年度的工作情况汇报如下:
1、2023年度监事会日常运作情况
2023年度,公司共召开5次监事会议,具体情况如下:
会议届次会议时间审议议案
1、审议《2022年度监事会工作报告》;
2、审议《2022年度财务决算报告》;
3、审议《2022年年度报告全文》及《2022年年度报告摘要》;
4、审议《2022年度利润分配预案》;
第八届监事会第四次会议2023.3.205、审议《2022年度内部控制评价报告》;
6、审议《关于续聘会计师事务所的议案》;
7、审议《关于2023年度监事薪酬的议案》;
8、审议《关于年度日常关联交易预计的议案》;
9、审议《关于2022年度计提资产减值准备的议案》。
第八届监事会第五次会议2023.4.271、《2023年第一季度报告》;
1、审议《关于使用募集资金置换先期投入的议案》;
第八届监事会第六次会议2023.08.15
2、审议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。
1、审议《2023年半年度报告》及《2023年半年度报告摘要》;
第八届监事会第七次会议2023.08.29
2、审议《2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
第八届监事会第八次会议2023.10.271、审议《2023年第三季度报告》。
2、监事会对2023年度公司运作事项发表的核查意见
46深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(1)公司依法运作情况
监事会依照有关法律、法规的规定,认真履行职责,出席了公司股东大会,列席了部分董事会,对会议的召集、召开、决策程序以及2023年度董事会对股东大会决议的执行情况以及公司决策运作情况进行了监督。监事会认为,公司董事会、股东大会的召开、决策程序合法有效,董事会能够认真执行股东大会的各项决议,公司董事、高级管理人员在履行公司职务时,均能够勤勉尽职,遵守国家法律法规和公司相关规定,不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2)公司财务情况
2023年度,监事会通过查阅公司财务报表、财务状况和内控制度等进行了监督检查。监事会认为公司财务管理和内
控制度健全,严格执行了企业会计准则,会计无重大遗漏和虚假记载,中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司
2022年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
(3)公司对外投资情况
2023年度,公司实施的投资、担保事项均履行了必要的审批程序,符合公司的发展战略需要,交易遵循了公开、公
平、公正的原则,交易价格公允,未发现有侵害中小股东利益的行为和情况,符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
(4)公司内控制度情况
公司的内部控制活动涵盖了管理控制、生产过程控制、财务管理控制、人事和信息披露等公司所有营运环节,公司各职能部门以及相关岗位具有明确的目标、职责、权限,公司的架构设置保证了公司董事会及管理层下达的指令被有效执行、经营活动健康地运行及控制目标的实现。监事会认为公司内控制度体系的设计与运行符合我国有关法规和监管部门的要求,符合公司自身经营特点,在所有重大管理工作方面中制定了健全、合理的内部控制制度,并得到了有效遵循。
(5)公司建立和实施内幕信息知情人管理制度情况
公司已建立《内幕信息知情人登记制度》,所有重大事项均能按照制度要求履行登记、备案程序。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人)1162
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)1269
报告期末在职员工的数量合计(人)2431
当期领取薪酬员工总人数(人)2431
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)9专业构成
47深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
专业构成类别专业构成人数(人)生产人员80销售人员342技术人员1577财务人员58行政人员374合计2431教育程度
教育程度类别数量(人)研究生及以上76本科1326大专834高中及以下195合计2431
2、薪酬政策
公司通过对战略目标、任务的管理,设计了具有竞争性的员工薪酬体系,建立了良好的内部级别认证制度及晋升通道,实施了公平公正的绩效考核机制,不断提升员工对于薪酬的满意度。公司依法为员工购买“五险”、商业保险及住房公积金,积极做好劳动安全防护措施;重要节日发放过节礼品、生日贺礼,增强团队的凝聚力。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
本报告期公司职工薪酬总额529333864.40元,占公司营业总成本比重为14.46%;薪酬总额中计入成本部分为
423028891.82元,占营业总成本比重为11.56%,公司职工薪酬总额占营业总成本比重较低,公司利润对职工薪酬总额
变化敏感性较低。报告期内,公司核心技术人员数348人,较去年上升23.40%,在公司员工总数中占比14.32%,较去年上升3.25%,核心技术人员的人力成本占公司职工薪酬总额的12.65%,较去年降低0.47%。
3、培训计划
公司自上而下构建了完善的培训体系,培训内容涵盖了新员工培训、专项技术、管理技能、经验交流等多方面的内容,积极寻求各种有效的培训资源,同时组织员工参加各类职业资格考试,提升员工的工作技术水平,将“分享”的理念贯穿于整个培训体系。利用以考代训的方式组织法务、项目管理等考试,以内部职称为切入点,组织专项技术汇报、培训和搭建交流平台。
4、劳务外包情况
□适用□不适用
48深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用
报告期内,公司实施了2022年年度权益分派,方案已获第八届董事会第四次会议、2022年度股东大会审议通过,以2023年4月26日的总股本2120581639为基数,向全体股东每10股派0.6元人民币现金(含税),共分红
126793998.8元。利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益。实际实施的权益
分派方案与2022年年度股东大会审议的利润分配方案一致。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是
分红标准和比例是否明确和清晰:是
相关的决策程序和机制是否完备:是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步不适用
为增强投资者回报水平拟采取的举措:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、不适用
透明:
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用□不适用
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.2
分配预案的股本基数(股)2120581639
现金分红金额(元)(含税)42411632.78
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)42411632.78
可分配利润(元)530559099.17
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派0.2元人民币现金(含税),(假设以
2120581639股为基数,则共计派发现金42411632.78元),本年度不转增,不送红股,剩余未分配利润结转以后年度进行分配。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用□不适用
49深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规和规范性文件的规定,结合公司的实际情况,制定了《内部审计制度》《重大信息内部报告制度》《对外投资管理制度》《募集资金管理制度》《关联交易管理制度》《重大信息内部报告制度》等一系列内部控制制度,严格落实上市公司内控指引要求,始终保持公司管理规范运作。
报告期内,公司根据相关法律法规的要求,结合公司内部控制制度和评价办法,准确识别、评估公司面临的各类内外部风险,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,不断改进及优化各项重要业务流程,及时健全和完善内部控制体系,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,提高公司整体目标实现的可能性。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是□否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2024年04月30日
内部控制评价报告全文披露索引详见公司刊登于巨潮资讯网的《2023年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括:*控非财务报告内部控制重大缺陷的迹象
制环境无效;*公司董事、监事和高包括:*违反国家法律、法规或规范
级管理人员舞弊并给企业造成重大损性文件;*决策程序不科学导致重大
失和不利影响;*注册会计师发现当决策失误;*重要业务制度性缺失或定性标准
期财务报告存在重大错报,而内部控系统性失效;*重大或重要缺陷不能制在运行过程中未能发现该错报;*得到有效整改;*安全、环保事故对
公司审计委员会和内部审计机构对内公司造成重大负面影响的情形;*其
部控制的监督无效;*已经发现并报他对公司产生重大负面影响的情形。
50深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
告给管理层的重大缺陷在合理的时间非财务报告内部控制重要缺陷的迹象后未加以改正。财务报告重要缺陷的包括:*重要业务制度或系统存在缺迹象包括:*未依照公认会计准则选陷;*内部控制内部监督发现的重要
择和应用会计政策;*未建立反舞弊缺陷未及时整改;*其他对公司产生
程序和控制措施;*对于非常规或特较大负面影响的情形。非财务报告殊交易的账务处理没有建立相应的控内部控制一般缺陷迹象包括:*一般
制机制或没有实施且没有相应的补偿业务制度或系统存在缺陷;*内部控
性控制;*对于期末财务报告过程制内部监督发现的一般缺陷未及时整的控制存在一项或多项缺陷且不能合改。
理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷或重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
重大缺陷:错报金额≥资产总额的5%
重大缺陷:损失>1000万元,对公司或错报金额≥营业收入总额的5%或错造成较大负面影响并以公告形式对外
报金额≥净利润的5%;重要缺陷:
披露;重要缺陷:100万元<损失
资产总额的3%≤错报金额<资产总额
≤1000万元,受到省级以上政府部门的5%或营业收入总额的3%≤错报金额定量标准处罚但未对本公司定期报告披露造成
<营业收入总额的5%或净利润的3%≤
负面影响;一般缺陷:损失≤100
错报金额<净利润的5%;一般缺万元,受到省级(含省级)以下政府陷:错报金额<资产总额的3%或错报
部门处罚,但未对本公司定期报告披金额<营业收入总额的3%或错报金额露造成负面影响。
<净利润的3%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0
2、内部控制审计报告
□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月30日详见公司刊登于巨潮资讯网的《2023年度内部控制审计报内部控制审计报告全文披露索引告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
□是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司治理符合法律法规的要求,公司治理结构较为完善,运作规范。
51深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息经公司核查,公司及控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用□不适用
作为建筑节能和建筑智能化领域的行业领导者,达实智能依托自用总部大楼打造了绿色建筑行业标杆,基于自研技术及产品将低碳节能运用于大厦的方方面面,同时,在公司日常运营及管理方面,积极倡导绿色办公理念,从提升环保意识、节约资源、垃圾分类等方面入手,全面推进绿色办公实践。
1、依托自用总部大楼,打造绿色建筑行业标杆
达实大厦是由公司投资建设的高200米、建筑面积10万平米的绿色建筑大厦,是中国首座超高层“双标准、三认证”绿色建筑大厦,深圳首座碳中和大厦。2021-2023 年,达实大厦通过使用核证减排量(CER)进行抵消方式,连续实现碳中和。
通过应用公司自主研发的达实 AIoT 智能物联网管控平台和 EMC007 中央空调节能控制系统,实现绿色节能、高度智能化、可生长可迭代,并打造了全国第一个制冷机房系统能效等级引领级评价项目。
管理节能:AIoT 智能物联网管控平台集中管控大厦内 20000 多个物理设备、60000 多个逻辑点位,实时呈现所有设备运行状态及能耗数据,实现可视化运维,让节能“看得见”,通过集中管控和可视化运维,达到能耗降低25%、物业人员减少25%的效果。
技术节能:达实大厦的超高效制冷机房应用按需供能和系统寻优两大基本原理,采用中央空调风水系统全局优化耦合控制,实现系统综合能效提升。全年综合制冷能效系数 SCOP 达到 6.31,在同等制冷量情况下,与常规冷站(SCOP 为
4.0)相比年节约电量 101万 kWh。
2、加强员工环保意识,助力公司绿色办公
52深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
达实智能一直坚持绿色办公理念,建立绿色办公文化,鼓励员工积极参与绿色办公实践。
通过官方微信公众号推送、举办讲座、培训等方式,向员工普及环保知识;通过在公共区域大屏实时显示大厦能耗数据、使用达实大厦 APP 定期发送能源报表、办公区域张贴环保标识等方式,提高全员参与意识。
积极推行纸张双面打印、电子文档共享等措施,减少纸张浪费。此外,优化会议安排,鼓励线上会议模式,减少不必要的差旅,降低交通资源消耗,鼓励员工选择公共交通或骑行等低碳出行方式,减少碳排放。
实施垃圾分类制度,将办公垃圾分为可回收物、有害垃圾、湿垃圾和干垃圾等,方便回收和处理。
未披露其他环境信息的原因公司不存在相关情况。
二、社会责任情况公司履行社会责任相关情况详见与本报告同日披露于巨潮资讯网的《2023 年度环境、社会和公司治理(ESG)报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司积极响应国家关于乡村振兴的战略要求,主动选择购买助农产品,并积极动员员工购买助农产品,以实际行动支持农村经济的发展,助力农民脱贫致富,希望通过自己的行动,引导更多企业和社会力量关注农村、支持农业、帮助农民。我们相信,只有全社会共同努力,才能够推动农村经济的繁荣发展,实现全面建成小康社会的宏伟目标。
53深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
□适用□不适用承承诺时诺履行情承诺事由承诺方承诺类型承诺内容间期况限
1、避免同业竞争的承诺:本次交易前,房志刚未直接或间接从事与达实智能及其下属子公司相同或相似的业务。自本承诺出具日,房志刚将不以任何方式直接或间接新增与达实智能及其下属子公司业务相
同、相似并构成竞争或可能构成竞争的业务。房志刚若拟出售与达实智能及其下属子公司经营相关的任
何其他资产、业务或权益,达实智能均有优先购买的权利。以上声明、保证及承诺同样适用于房志刚
控制的其他企业,房志刚将依法促使控制的其他企业按照与房志刚同
样的标准遵守以上声明、保证及承诺。如以上声明、保证及承诺事项与事实不符,或者房志刚控制的其他企业违反上述声明、保证及承诺
关于同业竞事项,因从事与达实智能及其下属争、关联交子公司竞争性业务所取得的收益无2015年资产重组时长正常履
房志刚易、资金占偿归达实智能所有。2、减少和规范12月23所作承诺期行中
用方面的承关联交易的承诺房志刚承诺:本日
诺次交易后,本人及本人控制或影响的企业将尽量避免、减少与达实智能及下属子公司的关联交易;本人及本人控制或影响的企业将严格避免向达实智能及其下属子公司拆
借、占用达实智能及其下属子公司资金或采取由达实智能及其下属子
公司代垫款、代偿债务等方式侵占达实智能资金。对于本人及本人控制或影响的企业与达实智能及其下属子公司之间无法避免或者有合
理原因而发生的关联交易,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。本人在达实智能权力机构审议涉及本人及本人控制或影响的企业的关联交易事项时主动依法履行
回避义务,且交易须在有权机构审议通过后方可执行。本人保证不通
54深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
过关联交易取得任何不正当的利益或使达实智能及其下属子公司承担任何不正当的义务。
关于同业竞
程朋胜;黄天朗;刘磅;吕争、关联交避免同业竞争的承诺:不直接或间2010年长正常履
枫;深圳市达实投资发展易、资金占接从事与公司经营范围相同或相类05月24期行中
有限公司;苏俊锋用方面的承似的业务。日诺
关于同业竞关于不占用公司资金的承诺:不以
争、关联交任何方式占用公司的资产和资源,2010年刘磅;深圳市达实投资发长正常履
易、资金占不以任何直接或者间接的方式从事05月24展有限公司期行中用方面的承损害或可能损害公司及其他股东利日诺益的行为。
关于公司可能由于住房公积金政策
首次公开发变化而导致的处罚或损失的承诺:2010年刘磅;深圳市达实投资发长正常履行或再融资其他承诺将对该等处罚或损失承担连带赔偿06月03展有限公司期行中
时所作承诺责任,以确保公司不会因此遭受任日何损失。
财通基金管理有限公司;
华泰资产管理有限公司;
202
诺德基金管理有限公
3
司;JPMorgan Chase
2023年年
Bank National 股份限售承 本次发行对象认购的股票自上市首 已履行
03月1609
Association;UBS AG;董 诺 日起 6 个月内不得转让。 完成日月
卫国;国泰基金管理有限
16
公司;国泰君安证券股份日
有限公司;华夏基金管理
有限公司;夏同山承诺是否按是时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用□不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用□不适用
55深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用□不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用□不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用□不适用
2023年6月13日,子公司江苏久信净化设备有限公司清算注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)128境内会计师事务所审计服务的连续年限12
境内会计师事务所注册会计师姓名潘忠民、龙哲
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1、3当期是否改聘会计师事务所
□是□否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用□不适用本年度,公司聘请了中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计会计师事务所,审计服务的费用为28万元,报告期内未支付。
公司因非公开发行 A 股股票事项,聘请中国国际金融股份有限公司为保荐机构,保荐承销费用共 800 万元,本年度共支付承销费用700万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用□不适用
十、破产重整相关事项
□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
56深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用□不适用诉讼(仲诉讼(仲诉讼(仲涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)基本情裁)审理结裁)判决执披露日期披露索引(万元)计负债裁)进展况果及影响行情况强制执行评
估阶段:对已查封的不动产进行拍卖评估。
1、要求被
2023年11
告偿还本金月6日强执
10656827
法院出具裁
9.19元、利定书,抵债息及违约金
8726.47万
(截止2020(其中抵债年7月1日房屋52尚欠利息及套,违约金
2634.45万
37864656元,抵债土.47元,自地73753.4
2020年7月
深圳达实融亩,
2日起,以
资租赁有限6092.02万本金公司、昌都元):裁
12393516
市达实投资定二、将被
0.75元为基
咨询有限公执行人云浮数,按年利司与四川大市华川投资
率24%的标详见公司于行宏业集团有限公司名准计至欠款2020年08有限公司、下位于云浮清楚之日月15日披云浮市华川已申请强制市环市西路2020年0819666.02否止);2、露的《关于投资有限公执行266号云浮月15日
对114号地累计诉讼、
司、云浮市印象.祥云享有抵押仲裁情况的华地投资有城36套房权,并就拍公告》限公司、陶屋(详见财卖、变卖价凤英、潘产清单)作款享有优先
敏、王茂价人民币受偿权;
云、李莹、14823632
3、对陶凤董利川之间元(单套房英、潘敏、的合同纠纷产抵债金额
王茂云、李详见财产清莹持有的被
单)抵偿给告公司股权申请执行人
的50%享有深圳达实融质押权,并资租赁有限
就拍卖、变公司所有;
卖价款享有
三、将被执优先受偿行人云浮市权。4、董华地投资有利川对债务限公司名下负有连带清位于云浮市偿责任。
云祥大道
23号云浮
印象.中式大院16套
房屋(详见
57深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文财产清单)作价人民币
11520952
元(单套房产抵债金额详见5财产
清单)抵偿给申请执行人深圳达实融资租赁有限公司所有;四、将被执行人云浮市华地投资有限公司名下位于云浮市都杨镇
佛山(云浮)产业转移工业园
114号的土
地使用权
【国有建设用地使用权
证号:云府国用
(2014)第
0009号】作
价人民币
60920144
元抵偿给申请执行人深圳达实融资租赁有限公司所有。上述财产所有权自本裁定送达申请执行人深圳达实融资租赁有限公司时起转移。上述财产过户过程中产生的税费,由相应主体依法各自承担。
深圳达实智1、判决支能股份有限持工程款详见公司于
公司、仁怀10145262
2023年3月2022年11
达实绿色智0.33元,
8日后申请月25日披
慧发展有限财务费用2022年1114596否已完结强制执行。露的《关于公司和仁怀33678734月25日
已经全款收累计诉讼、
市人民医.38元、违回。仲裁情况的院、仁怀市约金公告》城市开发建12289917
设投资经营.07元。
58深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
有限责任公 2、E13 号司之间的工土地行使抵
程合同纠纷押权,对该土地使用权
依法拍卖、变卖后所得价款享有优先受偿权。
深圳达实智判决支持一能股份有限期工程款公司和遵义
42183429
市新区开发.45元、违投资有限责
约金、利已经签订
任公司、遵详见公司于息;二期工《化债协义市新区建2022年11程款议》,以物投集团有限月25日披
34211349抵债1.052022年11公司、遵义6433.4否已判决露的《关于.90元及利亿元,剩余月25日道桥建设累计诉讼、
息、违约金额正在洽(集团)有仲裁情况的金;信息化谈化债资限公司、遵公告》工程款产。
义市国有资
46710576
产监督管理.00元及利委员会之间
息、违约的工程合同金;
纠纷
1、判决支
深圳达实智持强制执行详见公司于
能股份有限9296630.中,对方预2022年11公司和江西67元,并计会申请破月25日披康盛装饰集支付逾期付2022年111731否已判决产重整,破露的《关于团股份有限款利息;月25日
产重整后新累计诉讼、
公司之间的2、判决退的投资方支仲裁情况的工程合同纠回履约保证付工程款。公告》纷金200000元。
深圳达实信详见公司于息技术有限已经办妥以
调解内容:2022年11公司和深圳房抵债,未
160万以房月25日披
市嘉信装饰付款为质保2022年111398否已和解抵债+支付露的《关于设计工程有金62万月25日
剩余工程款累计诉讼、限公司之间(近期会支
1135万。仲裁情况的的工程合同付尾款)。
公告》纠纷深圳达实智和解履行详见公司于
能股份有限中:截止目
2022年11
公司和河南调解内容:前,剩余未月25日披银基轩辕圣工程款本金付款为3532022年111285否已完结露的《关于境文化旅游10773265万元(7月月25日累计诉讼、有限公司之元分期付款履行完仲裁情况的间的工程合毕),已经公告》同纠纷收完款。
深圳达实智以物抵债房详见公司于能股份有限屋价值2902020年08公司与云浮万元,剩余月15日披支持677万2020年08市华川投资676.88否终本没有财产线露的《关于元月15日
有限公司、索,法院已累计诉讼、云浮市华地经终本(后仲裁情况的投资有限公期可以参与公告》
59深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
司之间的工融资租赁云程合同纠纷浮案执行)。
深圳达实智详见公司于能股份有限
2020年08
公司与石家判决被告支月15日披庄勒泰房地付执行异议阶2020年08674否已判决露的《关于产开发有限5934446段月15日
累计诉讼、公司之间的元及利息仲裁情况的工程合同纠公告》纷对方未在期深圳达实智限内履行义
能股份有限务,2022年详见公司于公司与遵义1月5日已2020年08判决被告支自然资源经向法院申月15日披付2020年08局、遵义市658否已判决请恢复强制露的《关于
5823010.月15日
新区建投集执行,目前累计诉讼、
48元及利息团有限公司签订了《化仲裁情况的之间的工程债协议》,公告》合同纠纷以物抵债中。
其他未达重大诉讼披露
57517.11否————————
标准案件合计
十二、处罚及整改情况
□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用□不适用
报告期内,公司及控股股东达实投资、实际控制人刘磅先生诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用□不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
60深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用□不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用□不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用□不适用
61深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履
(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)自单笔授信业务的主合同签订之日起至债中煤矿2015年2016年医院大连带责务人在建总医12月26800008月088000无型医疗否否任保证该主合院日日设备同项下的债务履行期限届满日后二年报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计8000
(A1) (A2)报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计8000担保余额合计1300
(A3) (A4)公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履
(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)
2020年2020年达实信
达实信2035/01
01月157500001月1675000质押息100%无否否
息/15日日股权自担保合同生效日起至洪泽区人民医院及
2019年2019年当地政
洪泽湖连带责
08月2011000009月10110000无无府按否否
达实任保证
日 日 PPP 合同约定支付完
第一年相关费用后止。
自担保合同生
2019年2020年
淮南达连带责效日起
10月228660001月1786600无无否否
实医疗任保证至项目日日竣工验收通过
62深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
日止或项目建成并正式运营之日,以早到者为准
(以竣工报告
为准)担保期限至足额收到
2022年2022年
保定达连带责当地财
08月19247211月232472无无否否
实任保证政第一日日笔缺口补助款日止报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合274072
(B1) 计(B2)报告期末已审批的报告期末对子公司
对子公司担保额度274072实际担保余额合计209983.25
合计(B3) (B4)子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履
(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)江苏达实久信
2022年2023年
数字医连带责
08月19700002月031000无无一年否否
疗科技任保证日日有限公司江苏达实久信
2023年2023年
数字医连带责
03月22700006月121000无无一年否否
疗科技任保证日日有限公司江苏达实久信
2023年2023年
数字医连带责
03月22700010月251000无无一年否否
疗科技任保证日日有限公司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计7000担保实际发生额合3000
(C1) 计(C2)报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度7000实际担保余额合计3000
合计(C3) (C4)公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保7000报告期内担保实际285072
63深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
额度合计发生额合计
(A1+B1+C1) (A2+B2+C2)报告期末已审批的报告期末实际担保
担保额度合计289072余额合计214283.25
(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资
62.74%
产的比例
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
139523
保对象提供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 43512.82
上述三项担保金额合计(D+E+F) 183035.82
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用□不适用
64深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公积送数量比例发行新股金其他小计数量比例股转股
一、有
限售条1308929376.85%-7553728-75537281233392095.82%件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内1308929376.85%-7553728-7553728123339209资持股其
中:境内法人持股境
内自然1308929376.85%-7553728-75537281233392095.82%人持股
4、外资持股其
中:境外法人持股境外自然人持股
二、无
199724243
限售条177947849293.15%210210210755372821776393894.18%
0
件股份
1、
199724243
人民币177947849293.15%210210210755372821776393894.18%
0
普通股
2、
65深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股212058163100.00
1910371429100.00%2102102100210210210
份总数9%股份变动的原因
□适用□不适用
1、因公司在报告期内非公开发行股票210210210股,股份总数新增210210210股,有限售条件股份新增210210210股。
2、高管锁定股按照深交所相关规定进行了相应的解锁与锁定。
股份变动的批准情况
□适用□不适用本次非公开发行股票事项经公司2022年5月31日召开的第七届董事会第十九次会议及2022年6月16日召开的2022年第一
次临时股东大会审议通过。2022年10月31日,本次非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过;2022年11月18日,公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2838号),核准本次非公开发行股票事项。
股份变动的过户情况
□适用□不适用
公司于2023年3月6日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向公司出具的《股份登记申请受理确认书》,本次新增股份上市日为2023年3月16日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用□不适用
1、本报告期基本每股收益0.0550元,稀释每股收益0.0550元,剔除非公开发行股票影响,本报告期基本每股收益
0.0601元,稀释每股收益0.0601元。
2、本报告期归属于公司普通股股东的每股净资产1.61元/股,剔除非公开发行股票影响,归属于公司普通股股东的每股
净资产为1.42元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用□不适用
2、限售股份变动情况
□适用□不适用
单位:股
66深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
股东名本期增加限本期解除限售股限售期初限售股数期末限售股数解除限售日期称售股数数原因高管高管锁定股按照深交所相关易鸿01680016800锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关苏俊锋64941736000005894173锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关吕枫68883556888355锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关刘磅100692773100692773锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关黄天朗29250002925000锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关单成保07575锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关程朋胜69220336922033锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关林雨斌567775356777530锁定规定解除限售。
高管高管锁定股按照深交所相关黄德强129285012928500锁定规定解除限售。
合计130892937168757570603123339209----
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用□不适用股票及发行价交易其衍生发行日上市日获准上市交易披露日
格(或发行数量终止披露索引证券名期期数量期
利率)日期称股票类详见公司于2023年3月15日
2023年2023年2023年人民币刊登于巨潮资讯网的《深圳达
02月3.3321021021003月21021021003月
普通股实智能股份有限公司向特定对
14日16日15日象发行股票上市公告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
2022年5月31日,公司召开第七届董事会第十九次会议,2022年6月16日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议并通过了非公开发行股票事宜,2022年10月31日,本次非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过,2022年11月18日,公司收到中国证监会出具的《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2838号),核准本次非公开发行股票事项。新增股份于2023年3月16日在深圳证券交易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用□不适用
报告期内,公司非公开发行股票210210210股,股份总数新增210210210股。
67深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□适用□不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股89064上一月末90626股股东总00
股股东总数(如有)东总数普通股股数(如(参见注8)东总数有)(参见注8)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量昌都市达
-实投资发境内非国270966827096689707000
12.78%39380000.00质押
展有限公有法人81.0081.000
0.00
司
-境内自然1216570100692720964253850000
刘磅5.74%1260000质押
人31.0073.008.000
0.00
深圳市投控资本有
限公司-
深圳投控-
82408008240800
共赢股权其他3.89%12690000.00不适用0
0.000.00
投资基金0.00合伙企业
(有限合伙)
香港中央-
16503991650399
结算有限境外法人0.78%94774030.00不适用0
8.008.00
公司.00泽丰瑞熙私募证券基金管理本报告期(广东)
1260000新增前2001260000
有限公司其他0.59%0.00不适用0
0.00名,增量0.00
-泽丰吉未知祥1号私募证券投资基金本报告期境内自然1185000新增前2001185000
张素芬0.56%0.00不适用0
人0.00名,增量0.00未知境内自然9650000本报告期9650000
刘亚丁0.46%0.00不适用0
人.00新增前200.00
68深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文名,增量未知境内自然922937869220332307345
程朋胜0.44%0.00不适用0
人.00.00.00境内自然918447468883552296119
吕枫0.43%0.00不适用0
人.00.00.00境内自然785889858941731964725
苏俊锋0.37%0.00不适用0
人.00.00.00战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名不适用
股东的情况(如有)(参见注3)
昌都市达实投资发展有限公司为控股股东;刘磅先生为公司实际控制人、董事长、总经理;
上述股东关联关系或一程朋胜先生为公司副总经理、董事;吕枫先生为公司副总经理、董事、董事会秘书;苏俊锋
致行动的说明先生为公司副总经理、董事。除上述情形外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情不适用况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明(如不适用有)(参见注10)前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量昌都市达实投资发展有人民币普2709668
270966881.00
限公司通股81.00深圳市投控资本有限公
司-深圳投控共赢股权人民币普8240800
82408000.00投资基金合伙企业(有通股0.00限合伙)人民币普2096425
刘磅20964258.00
通股8.00人民币普1650399
香港中央结算有限公司16503998.00
通股8.00泽丰瑞熙私募证券基金管理(广东)有限公司人民币普1260000
12600000.00
-泽丰吉祥1号私募证通股0.00券投资基金人民币普1185000
张素芬11850000.00
通股0.00人民币普9650000
刘亚丁9650000.00
通股.00人民币普7580000
聂有根7580000.00
通股.00人民币普7503209
夏同山7503209.00
通股.00招商银行股份有限公司人民币普6906907
-华夏磐锐一年定期开6906907.00
通股.00放混合型证券投资基金前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无昌都市达实投资发展有限公司为控股股东;刘磅先生为公司实际控制人、董事长、总经理。
限售流通股股东和前10
除上述情形外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的说明
69深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
昌都市达实投资发展有限公司通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有前10名普通股股东参与
39240250股股份;泽丰瑞熙私募证券基金管理(广东)有限公司-泽丰吉祥1号私募证券
融资融券业务情况说明
投资基金通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有12600000股股份,(如有)(参见注4)刘亚丁通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有9650000股股份。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用前十名股东较上期发生变化
□适用□不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是□否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人
法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人投资兴办实业(具体项目另报);国内商
业、物资供销业;软
昌都市达实投资发展件技术开发、经济信
刘昂1997年05月13日27933775-0有限公司息咨询;通讯产品销售及研发;自营和代理各类商品及技术的净出口业务控股股东报告期内变更
□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权刘磅本人中国否
主要职业及职务1995年3月创立本公司,一直担任本公司董事长、总经理。
过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更
□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
70深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用□不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用□不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用□不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用□不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用□不适用
71深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用□不适用报告期公司不存在优先股。
72深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用□不适用
73深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月26日
审计机构名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号勤信审字【2024】第1882号
注册会计师姓名龙哲、潘忠民审计报告正文
深圳达实智能股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了深圳达实智能股份有限公司(以下简称“达实智能”)的财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的达实智能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了达实智能2023年
12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于达实智能,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)建造合同收入的确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五32“收入”及附注七43“营业收入和营业成本”。
2023年度达实智能营业收入为383310.95万元,其中建造合同收入为320420.48万元,占营业收入的83.59%,金额及比例重大。
74深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
达实智能收入主要来自于根据履约进度在一段时间内确认收入的建造合同。达实智能按照合同总收入乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期营业收入;同时,按照合同预计总成本乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额,确认为当期营业成本。达实智能管理层需要在初始时对建造合同总收入和总成本做出合理估计,并于合同执行过程中持续评估和修订,涉及管理层的重大会计估计,同时营业收入是公司关键业绩指标之一,对于财务报表具有重要性。因此,我们将建造合同收入的确认认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对建造合同收入的确认执行的主要审计程序包括:
(1)了解、评估和测试与建造合同预计总收入的估计、成本预算编制以及收入确认相关的内部控制;
(2)选取建造合同样本,检查管理层预计总工作量、总收入成本所依据的建造合同及预算成本资料,并对合同总价、付款方式等合同条款及预算成本进行审阅;
(3)检查经客户或第三方监理确认的完工进度单,对本年确认的收入和成本等数据进行重新计算,测试其准确性;
(4)针对主要项目的毛利率进行分析复核程序;
(5)就建造合同的关键条款向客户函证,对本期收入影响重大的工程形象进度进行现场察看。
(二)应收账款的坏账准备
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五12“应收账款”及附注七4“应收账款”。
截至2023年12月31日达实智能应收账款余额223391.85万元,坏账准备金额85173.92万元,账面价值
138217.93万元,占合并财务报表期末资产总额的14.30%。达实智能对应收账款坏账准备的计提涉及管理层的判断,而
实际情况有可能与预期存在差异。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大。因此,我们将应收账款的坏账准备认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对应收账款的坏账准备执行的主要审计程序包括:
(1)了解、评价达实智能对于应收款项日常管理及可收回性评估相关的内部控制,测试相关内部控制的设计和运行的有效性;
(2)复核达实智能对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,评价是否充分识别已发生减值的项目。
(3)对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本,复核对预计未来可获得的现金流量作出估计的依据及合理性。
(4)对按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,复核组合划分的合理性,获取应收账款坏账准备计提表,分析、检查应收账款账龄划分及坏账准备计提的合理性和准确性。
75深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(5)结合期后回款情况检查,评价坏账准备计提的合理性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括达实智能2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
达实智能管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估达实智能的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算达实智能、终止运营或别无其他现实的选择。
达实智能治理层(以下简称“治理层”)负责监督达实智能的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充
分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对达实智能持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准
76深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致达实智能不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就达实智能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:龙哲
(项目合伙人)
二〇二四年四月二十六日中国注册会计师:潘忠民
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳达实智能股份有限公司
2023年12月31日
单位:元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金1568781061.511451679476.57结算备付金拆出资金
交易性金融资产161077538.00221273454.00衍生金融资产
应收票据11557617.6613362580.82
应收账款1382179324.691243325019.74应收款项融资
预付款项80697262.68113553166.40
77深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款37072516.4146514237.40
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货355370227.82477251665.29
合同资产1442117385.281360095884.82
持有待售资产303688.50
一年内到期的非流动资产7890214.3417826011.13
其他流动资产103782260.2183389691.01
流动资产合计5150829097.105028271187.18
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款20733862.31145638841.75
长期股权投资22216871.7918511923.56
其他权益工具投资19746877.7223105522.99其他非流动金融资产
投资性房地产67717.8867717.88
固定资产875570098.34919931060.67
在建工程331002.17生产性生物资产油气资产
使用权资产286482.01981311.22
无形资产1277606878.15903131319.78
开发支出46436628.4744647303.35商誉
长期待摊费用62072426.6365131487.14
递延所得税资产188090576.51154628889.46
其他非流动资产2002125675.261856742742.65
非流动资产合计4514954095.074132849122.62
资产总计9665783192.179161120309.80
流动负债:
短期借款183121750.51399749487.90向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据573514081.51510535442.27
78深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
应付账款1930953791.261710059850.72
预收款项2718749.61378034.37
合同负债231337370.62495235442.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬70491297.8166103150.90
应交税费38354709.0144889109.51
其他应付款124008777.72113710801.07
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债200893834.00433189476.17
其他流动负债111037471.22108020028.34
流动负债合计3466431833.273881870823.69
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2606461803.122373585945.12应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债255015.28长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7040000.006964000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计2613501803.122380804960.40
负债合计6079933636.396262675784.09
所有者权益:
股本2120581639.001910371429.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积651725969.95164215193.98
减:库存股
其他综合收益-50247729.80-54138756.86专项储备
盈余公积162789539.77155067613.81一般风险准备
未分配利润530559099.17550738061.73
79深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
归属于母公司所有者权益合计3415408518.092726253541.66
少数股东权益170441037.69172190984.05
所有者权益合计3585849555.782898444525.71
负债和所有者权益总计9665783192.179161120309.80
法定代表人:刘磅主管会计工作负责人:黄天朗会计机构负责人:陈茂菊
2、母公司资产负债表
单位:元项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金1103019979.56673443683.96
交易性金融资产40000000.00160000000.00衍生金融资产
应收票据2582892.9310448232.26
应收账款753345561.73843938004.32应收款项融资
预付款项45193989.1062063062.31
其他应收款69119654.0536670093.81
其中:应收利息应收股利
存货266956406.25352990918.18
合同资产815303999.76776846325.23
持有待售资产303688.50
一年内到期的非流动资产5970908.526204577.27
其他流动资产20608188.316320966.53
流动资产合计3122405268.712928925863.87
非流动资产:
债权投资其他债权投资
长期应收款20733862.3124875193.56
长期股权投资2474831556.982304126608.75
其他权益工具投资19746877.7223105522.99其他非流动金融资产
投资性房地产67717.8867717.88
固定资产28657946.6233102898.68在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产943351137.6614283755.00
无形资产109731441.2271667147.22
开发支出2510844.9932046225.32商誉
长期待摊费用6700464.012670880.80
80深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
递延所得税资产147365270.76131554801.17
其他非流动资产88573788.0910447440.94
非流动资产合计3842270908.242647948192.31
资产总计6964676176.955576874056.18
流动负债:
短期借款160182416.66交易性金融负债衍生金融负债
应付票据502201312.51452017765.74
应付账款1480026397.041347918977.97
预收款项1800877.50
合同负债130106752.81361312799.94
应付职工薪酬38159607.2631076557.51
应交税费18782100.9822480453.07
其他应付款89470281.4961494516.16
其中:应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债75378177.58122352923.20
其他流动负债52421797.7050192112.59
流动负债合计2388347304.872609028522.84
非流动负债:
长期借款163920000.00100500000.00应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债896688003.703297366.89长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7040000.006964000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1067648003.70110761366.89
负债合计3455995308.572719789889.73
所有者权益:
股本2120581639.001910371429.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积680424385.13192913609.16
减:库存股
其他综合收益-50277027.34-54168382.07专项储备
盈余公积162789539.77155067613.81
81深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
未分配利润595162331.82652899896.55
所有者权益合计3508680868.382857084166.45
负债和所有者权益总计6964676176.955576874056.18
3、合并利润表
单位:元项目2023年度2022年度
一、营业总收入3833109486.663594335934.54
其中:营业收入3833109486.663594335934.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3659419479.393332492186.03
其中:营业成本2917564716.792628118918.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加22177142.8323777407.40
销售费用383375909.61331090280.03
管理费用214284670.88188127314.97
研发费用88694710.0085596633.79
财务费用33322329.2875781631.21
其中:利息费用93980343.2982423814.76
利息收入61899164.087444433.79
加:其他收益30458660.5922733446.57投资收益(损失以“-”号填
1022504.8612683426.87
列)
其中:对联营企业和合营
-3089954.85-4596617.87企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以-195984.92977551.96“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号-63895987.24-49937025.12
填列)资产减值损失(损失以“-”号-28346921.65-4995736.06
82深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
填列)资产处置收益(损失以“-”号-2648958.09-250048.89
填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
110083320.82243055363.84
列)
加:营业外收入10580879.226188070.58
减:营业外支出5675855.452891097.28四、利润总额(亏损总额以“-”号
114988344.59246352337.14
填列)
减:所得税费用2622929.2138813227.85五、净利润(净亏损以“-”号填
112365415.38207539109.29
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
112365415.38207539109.29“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润114777861.74211771631.04
2.少数股东损益-2412446.36-4232521.75
六、其他综合收益的税后净额3891027.06-10472812.26归属母公司所有者的其他综合收益
3891027.06-10472812.26
的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
3891354.73-10471067.63
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
3891354.73-10471067.63
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
-327.67-1744.63合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-327.67-1744.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额116256442.44197066297.03归属于母公司所有者的综合收益总
118668888.80201298818.78
额
归属于少数股东的综合收益总额-2412446.36-4232521.75
八、每股收益
(一)基本每股收益0.05500.1109
(二)稀释每股收益0.05500.1109
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
83深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
法定代表人:刘磅主管会计工作负责人:黄天朗会计机构负责人:陈茂菊
4、母公司利润表
单位:元项目2023年度2022年度
一、营业收入2607027652.542368417825.67
减:营业成本2068768297.971855450507.54
税金及附加6349606.319615021.82
销售费用219179883.34184722330.91
管理费用93204681.1480012086.32
研发费用45758399.7837822982.35
财务费用19235021.4619531541.15
其中:利息费用30335635.9822063455.78
利息收入12061709.243114893.56
加:其他收益18340180.167541521.45投资收益(损失以“-”号填-3894710.1819694860.13
列)
其中:对联营企业和合营企
-3089954.85-4596617.87业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号-54631417.07-30825663.91
填列)资产减值损失(损失以“-”号-36332461.46-9381407.90
填列)资产处置收益(损失以“-”号-2050593.15-199956.99
填列)二、营业利润(亏损以“-”号填
75962760.84168092708.36
列)
加:营业外收入9348991.855132438.23
减:营业外支出1272273.88959722.34三、利润总额(亏损总额以“-”号
84039478.81172265424.25
填列)
减:所得税费用6820219.2420306542.30四、净利润(净亏损以“-”号填
77219259.57151958881.95
列)
(一)持续经营净利润(净亏损以
77219259.57151958881.95“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额3891354.73-10471067.63
(一)不能重分类进损益的其他3891354.73-10471067.63
84深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
3891354.73-10471067.63
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额81110614.30141487814.32
七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3428143175.433582056751.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还28107920.28145235688.90
收到其他与经营活动有关的现金83965946.4458695127.28
经营活动现金流入小计3540217042.153785987567.28
购买商品、接受劳务支付的现金2652321378.132239899744.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
85深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金438121666.28441005429.96
支付的各项税费149128218.54153778239.82
支付其他与经营活动有关的现金251452211.39168963754.97
经营活动现金流出小计3491023474.343003647169.47
经营活动产生的现金流量净额49193567.81782340397.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金153167893.4335217233.76
取得投资收益收到的现金6372708.4117776647.07
处置固定资产、无形资产和其他长
12529063.043835317.95
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金120000000.00
投资活动现金流入小计292069664.8856829198.78
购建固定资产、无形资产和其他长
426945878.21481967289.37
期资产支付的现金
投资支付的现金1040972.03质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金60000000.00220000000.00
投资活动现金流出小计486945878.21703008261.40
投资活动产生的现金流量净额-194876213.33-646179062.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金691588582.89400000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收
662500.00400000.00
到的现金
取得借款收到的现金654290000.00930055921.10
收到其他与筹资活动有关的现金46057916.41
筹资活动现金流入小计1391936499.30930455921.10
偿还债务支付的现金849479226.66790830850.35
分配股利、利润或偿付利息支付的
265076285.36159438282.09
现金
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金50235202.6070232375.68
筹资活动现金流出小计1164790714.621020501508.12
筹资活动产生的现金流量净额227145784.68-90045587.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
36856.5463622.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额81499995.7046179370.69
加:期初现金及现金等价物余额1364241149.541318061778.85
六、期末现金及现金等价物余额1445741145.241364241149.54
6、母公司现金流量表
单位:元项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2479762260.822385749809.76
收到的税费返还3428148.495953505.81
收到其他与经营活动有关的现金35372873.6790481424.96
经营活动现金流入小计2518563282.982482184740.53
购买商品、接受劳务支付的现金1895064371.151647423205.74
支付给职工以及为职工支付的现金239518705.56250943299.98
86深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
支付的各项税费71764368.5974092025.52
支付其他与经营活动有关的现金69913756.24135309390.78
经营活动现金流出小计2276261201.542107767922.02
经营活动产生的现金流量净额242302081.44374416818.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7250000.00
取得投资收益收到的现金1454876.3124788073.25
处置固定资产、无形资产和其他长
7289503.043080047.47
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金120000000.00
投资活动现金流入小计135994379.3527868120.72
购建固定资产、无形资产和其他长
44772562.635365570.23
期资产支付的现金
投资支付的现金167000000.0041900000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金35000000.00160000000.00
投资活动现金流出小计246772562.63207265570.23
投资活动产生的现金流量净额-110778183.28-179397449.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金690926082.89
取得借款收到的现金140000000.00280000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2073916.41
筹资活动现金流入小计832999999.30280000000.00
偿还债务支付的现金331260000.00314095000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
133921350.5721119861.29
现金
支付其他与筹资活动有关的现金54714707.4437441318.78
筹资活动现金流出小计519896058.01372656180.07
筹资活动产生的现金流量净额313103941.29-92656180.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2231.1910142.50
影响
五、现金及现金等价物净增加额444630070.64102373331.43
加:期初现金及现金等价物余额616048748.95513675417.52
六、期末现金及现金等价物余额1060678819.59616048748.95
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
2023年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减:其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
-
一、191164155550272172289
541
上年037215067738625190844
387
期末142193.613.061.354984.452
56.8
余额9.009881731.66055.71
6
加
:会
87深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
计政策变更前期差错更正其他
-
二、191164155550272172289
541
本年037215067738625190844
387
期初142193.613.061.354984.452
56.8
余额9.009881731.66055.71
6
三、本期增减
变动-
210487689-687
金额389772201
210510154174405
(减102192789
210.775.976.994030.
少以7.065.9662.5
0097436.3607“-6”号填
列)
(一)综389
777668241256
合收102
861.888.244442.
益总7.06
74806.3644
额
(二)所
210480690691
有者662
210715926588
投入500.
210.872.082.582.
和减00
00898989
少资本
1.
所有210480690691
662
者投210715926588
500.
入的210.872.082.582.
00
普通00898989股
2.
其他权益工具持有者投入资本
3.
股份支付计入
88深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
所有者权益的金额
4.
其他
---
(三
772134127127
)利
192956234234
润分
5.96824.898.898.
配
303434
1.-
772
提取772
192
盈余192
5.96
公积5.96
2.
提取一般风险准备
3.
对所
---有者
127127127
(或
234234234
股
898.898.898.
东)
343434
的分配
4.
其他
(四)所有者权益内部结转
1.
资本公积转增资本
(或股
本)
2.
盈余公积转增资本
(或股
本)
3.
盈余
89深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
公积弥补亏损
4.
设定受益计划变动额结转留存收益
5.
其他综合收益结转留存收益
6.
其他
(五)专项储备
1.
本期提取
2.
本期使用
(六679679679)其490490490
他3.083.083.08
-
四、212651162530341170358
502
本期058725789559540441584
4770.00
期末163969.539.099.851037.955
29.8
余额9.009577178.09695.78
0
上期金额
单位:元
2022年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减:其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
-
一、192165224139353251176269
436
上年219620732871244479023082
659
期末942396.00.0725.142.654505.005
44.6
余额9.0008061898.98804.78
0
加
90深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
:会计政策变更前期差错更正其他
-
二、192165224139353251176269
436
本年219620732871244479023082
659
期初942396.00.0725.142.654505.005
44.6
余额9.0008061898.98804.78
0
三、本期增减
变动---
-151197211-207金额118224104
140958493456383624
(减280732728
52088.2918.992.252470.
少以00.000.012.2
2.10084681.7593“-006”号填
列)
(一-)综104
771298423066
合收728
631.818.252297.
益总12.2
04781.7503
额6
(二)所---有者118106224918918400131
投入280452732176.176.000.817
和减00.000.000.00000006.00少资000本
1.
---所有
118106224400400
者投
280452732000.000.
入的
00.000.000.00000
普通
000
股
2.
其他权益工具持有者投入资本
3.918918918
股份176.176.176.支付000000
91深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
计入所有者权益的金额
4.
其他
-
(三151
151
)利958
958
润分88.2
88.2
配0
0
-
1.151
151
提取958
958
盈余88.2
88.2
公积0
0
2.
提取一般风险准备
3.
对所有者
(或股
东)的分配
4.
其他
(四)所有者权益内部结转
1.
资本公积转增资本
(或股
本)
2.
盈余公积转增资本
(或股
本)
3.
92深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
盈余公积弥补亏损
4.
设定受益计划变动额结转留存收益
5.
其他综合收益结转留存收益
6.
其他
(五)专项储备
1.
本期提取
2.
本期使用
(六923923923)其999999999
他7.907.907.90
-
四、191164155550272172289
541
本期037215067738625190844
387
期末142193.613.061.354984.452
56.8
余额9.009881731.66055.71
6
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
2023年度
其他权益工具所有
项目减:其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
19101929-155065282857
一、
3711360541667619989084
上年
429.09.1683823.816.55166.4
93深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
期末0.075余额加
:会计政策变更前期差错更正其他
二、1910-2857
192915506528
本年3715416084
136067619989
期初429.08382166.4
9.163.816.55
余额0.075
三、本期增减变动
-金额21024875389177216515
5773
(减10211077354.925.9670
7564
少以0.005.9773961.93.73“-”号填
列)
(一)综389177218111
合收354.92590614
益总73.57.30额
(二)所有者210248076909投入102115872608
和减0.002.892.89少资本
1.所
有者210248076909投入102115872608
的普0.002.892.89通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支
94深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三--
7721
)利13491272
925.
润分56823489
96
配4.308.34
1.提-
7721
取盈7721
925.
余公925.
96
积96
2.对
所有
者--
(或12721272股34893489
东)8.348.34的分配
3.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
95深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六67946794)其903.903.他0808
四、2120-3508
680416275951
本期5815027680
243889536233
期末639.07027868.3
5.139.771.82
余额0.348上期金额
单位:元
2022年度
其他权益工具所有
项目减:其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、1922-2705
1943224713985152
上年1994369438
1881320071721872
期末429.07314178.2
1.26.005.616.80
余额0.443加
:会计政策变更前期差错更
96深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
正其他
二、1922-2705
1943224713985152
本年1994369438
1881320071721872
期初429.07314178.2
1.26.005.616.80
余额0.443
三、本期增减变动
----金额151913761516
1182140522471047
(减588881164598
8000202.32001067
少以.209.758.22.0010.00.63“-”号填
列)
(一-
)综15191414
1047
合收58888781
1067
益总1.954.32.63额
(二)所
---有者
11821064224791819181
投入
80005200320076.0076.00
和减.00.00.00少资本
1.所
---有者
118210642247
投入
800052003200
的普.00.00.00通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所91819181
有者76.0076.00权益的金额
4.其
他
(三1519-)利58881519
97深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
润分.205888
配.20
1.提-
1519
取盈1519
5888
余公5888.20
积.20
2.对
所有者
(或股
东)的分配
3.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收
98深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六92399239)其997.997.他9090
四、1910-2857
192915506528
本期3715416084
136067619989
期末429.08382166.4
9.163.816.55
余额0.075
三、公司基本情况
1、企业注册地和总部地址
深圳达实智能股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“达实智能”),持深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为914403006188861815的企业法人营业执照。
公司注册地址:深圳市南山区高新技术村 W1 栋 A座五楼
公司总部地址:深圳市南山区高新技术产业园达实大厦
法定代表人:刘磅
注册资本:212058.1639万人民币
2、企业的业务性质
信息技术服务业
3、主要经营活动
公司经营范围:一般经营项目是:互联网、云计算软件与平台服务;物联网系统研发与应用服务;智慧医疗信息系
统研发与集成服务;医疗大数据开发与应用服务;医疗专业系统咨询、设计、集成服务;医疗投资管理;智能交通含轨
道交通信号监控系统开发、技术咨询设计、销售与集成服务;智能建筑系统开发与集成、技术咨询设计;机电总包服务;
智能卡、智能管控、安防监控等终端设备与软件的研发、销售及应用服务;能源监测与节能服务;合同能源管理服务;
新能源技术开发和咨询设计服务;电力销售业务;电力网络增量配电网投资建设服务;相关领域境内及境外工程设计、安装及技术咨询;非居住房地产租赁。(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),许可经营项目是:互联网医疗服务;物业管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。
4、财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于2024年04月26日批准报出。
99深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
5、合并财务报表范围
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司及所属公司共计25家,详见第十节财务报告之十、在其他主体中的权益。
本公司2023年度内合并范围变化详见本财务报告附注九、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况及
2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司采用年度,即每年自公历1月1日起至12月31日止会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司境外子公司平行建设工程有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项金额500万人民币及以上
100深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项金额500万人民币及以上本期重要的应收款项核销单项金额500万人民币及以上重要的投资活动金额5000万人民币及以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
(3)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
(2)合并程序
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(3)增加子公司或业务的处理
101深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
在报告期内,对于同一控制下企业合并取得的子公司,将子公司当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
(4)处置子公司
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本报告第十节财务报告之五、
20“长期股权投资”或本报告第十节财务报告之五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;*一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本报告第十节财务报告之五、20“长期股权投资”(2)*)
和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)合并抵销中的特殊考虑
*子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产
生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
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*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
*购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币报表折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算。外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
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年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后
资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成
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或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负
债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;*该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;*该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具
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权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
(8)金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
*预期信用损失的计量
本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
*信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
*以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、合同资产;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项、合同资产等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
*金融资产减值的会计处理方法期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除单项评估信用风险的应收票据外,基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征
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12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项目确定组合的依据
应收账款:
组合1:账龄组合本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征
组合2:合并范围内关联方组合本组合为合并范围内关联方款项
合同资产:
组合1:已完工未结算工程本组合为业主尚未结算的建造工程款项
组合2:尚未到期质保金本组合为质保金
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
A、应收账款账龄组合预期信用损失率如下:
账龄预期信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)3.00
1-2年5.00
2-3年10.00
3年以上50.00
B、到期而未收到应收融资租赁款
账龄预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)3.00
1-2年5.00
2-3年10.00
3年以上50.00
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本报告第十节财务报告之五、10、“金融工具”。
14、其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目确定组合的依据账龄组合本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。
合并范围内关联方组合本组合为合并范围内关联方款项。
组合中,账龄组合预期信用损失率如下:
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账龄预期信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)3.00
1-2年5.00
2-3年10.00
3年以上50.00
15、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价,但本公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法如下:
对于不含重大融资成分的合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
合同资产组合预期信用损失率计算具体方法:
组合预期减值损失计提方法
已完工未结算工程按各事业部、子公司近三年已完工结算项目的结算额与其合同额(含有效变更增补)的偏差率尚未到期质保金按各公司近三年质保金损失率
16、存货
(1)存货的分类
存货主要包括原材料、生产成本、合同履约成本、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工材料等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均计价。
建造合同成本核算方法为:按照单个项目为核算对象,分别核算合同履约成本;项目未完工前,按单个项目归集所发生的实际成本。期末按合同履约进度确认合同收入,按配比原则结转至营业成本;累计已发生的建造合同成本大于合同履约进度×合同预计总成本的差额在存货中列示。项目完工时,按照累计实际发生的合同履约成本扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额,确认为当期合同履约成本,并结转至营业成本。
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于工程施工成本,对预计工程总成本超过预计总收入的工程项目,按照预计工程总成本超过预计总收入的部分,计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
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低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
17、持有待售资产
本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;
预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
18、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
19、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目确定组合的依据账龄组合本组合以长期应收款的账龄作为信用风险特征合并范围内关联方组合本组合为合并范围内关联方款项
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20、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本报告第十节财务报告之五、10、“金融工具”。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币
性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
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采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
*收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本报告"第十节财务报告"之"五、7、合并财务报表的编制方法"中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权
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采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节财务报告之五、26、“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
22、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-275%3.52%-4.75%
电子及其他设备年限平均法55%19%
运输设备年限平均法55%19%
节能专用设备年限平均法主要受益期----
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固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3)减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注本报告第十节财务报告之五、26、“长期资产减值”。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(5)其他说明
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
23、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节财务报告之五、26、“长期资产减值”。
24、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
113深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
25、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
各项无形资产的使用寿命如下:
项目使用寿命(年)土地使用权50软件5专利权5非专利技术5
PPP 项目收益权 合同约定受益期期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
*无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
26、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联
营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
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中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
28、合同负债
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
29、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划为设定提存计划。
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
115深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
30、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(1)亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
(2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。
31、股份支付
(1)股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
*以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
*以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)权益工具公允价值的确定方法
*存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
*不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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(3)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。
32、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入是指公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;*本公司履约过程中
所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
(1)销售商品合同收入
本公司与客户之间的销售商品合同,在综合考虑下列因素的基础上,以控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利;商品所有权上的主要风险和报酬的转移;商品的法定所有权的转移;商品实物资产的转移;客户接受该商品。
(2)提供服务合同收入
本公司与客户之间的提供服务合同,属于某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,本公司采用产出法,即按照已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定恰当的履约进度。对在同一会计年度内开始并完成的服务,于完成服务时确认收入;如果服务的开始和完成分属不同的会计年度,则于期末按履约进度确认相关的服务收入。
(3)建造合同收入
本公司与客户之间的建造合同,属于某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,本公司采用产出法,即按照已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
按工程履约进度划分,公司工程项目一般处于三种状态:未完工、竣工、结算。公司确认项目工作量主要依靠客户
或第三方监理单位确认的工程完工进度单或关键节点的正式报告(如工程竣工报告及工程结算报告)。
公司建造工程收入确认的资料依据:提供方内容文件名称
中间进度确认报告《工作联系单》、《工作进度确认函》或《工程形象进度报告》
客户或监理单位竣工报告《工程竣工验收单》或《工程竣工报告》
结算报告《工程结算书》或《工程结算报告》
公司工程部门完工进度资料《工程实施进度表》或《项目完工结算表》
建造工程的合同履约进度=已完成的合同工作量/合同预计总工作量×100%
建造工程项目预计的总工作量根据建造工程预算资料合理预计,建造工程预算资料是由本公司工程预算部门按工程合同约定的工程材料和工程量等进行计算、编制。
117深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
建造工程收入确认方法:
未完工结算建造工程的合同收入=履约进度×合同总收入-以前会计年度累计已确认的合同收入
竣工未结算建造工程的合同收入=预计结算收入-以前会计年度累计已确认的合同收入
已完工结算建造工程的合同收入=结算收入(或已全额结算收入)-以前会计年度累计已确认的合同收入
当履约进度不能合理确定时,且本公司已经发生的成本预计不能够得到补偿的,合同成本于发生时立即确认为费用,不确认收入。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,超过部分作为预计损失立即计入当期费用。
(4)节能服务合同业务收入
节能服务合同业务基本情况:公司利用自身技术,通过为客户节约能源,获得节能分成来达到盈利目的;项目服务期通常为3-15年;在经营过程中,公司为节能项目提供相应的设备;在经营期间,相应设备由客户代为保管;在项目进行过程中,公司为客户提供相关节能的服务;在项目结束后,公司会将相应设备转移给其客户,不再另行收费;在项目结束后,客户如需后续服务,公司会予以提供,但需另行收费。
节能服务合同业务收入在满足收入确认条件时按双方约定的节能效果来计算确定,公司用于节能项目的设备作为固定资产处理,使用寿命按项目期确定,计提折旧的年限按项目主要受益期确定,计提的折旧计入节能服务业务成本,与节能服务相关的费用计入当期费用。
(5)其他合同收入
租赁服务费收入按照合同约定确认收入,租息收入以天为基数按照权责发生制原则计入当月收入.利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
33、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
*该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
34、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未
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明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
属于其他情况的,直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始
确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
119深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
36、租赁
(1)作为承租方租赁的会计处理方法
本公司于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时,本公司将其作为一项单独租赁进行会计处理:(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(2)作为出租方租赁的会计处理方法实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
本公司经营租出自有的房屋建筑物,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
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37、其他重要的会计政策和会计估计
无
38、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用□不适用
单位:元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
2022年11月30日,财政部发布了关
于印发《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)的通知,“关于单项交易产生的资产和负债相关的递
0.00
延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。执行解释16号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
(2)重要会计估计变更
□适用□不适用
(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
39、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)建造合同收入确认
如本附注五、32、“收入”所述,本公司建造合同是根据履约进度在一段时间内确认收入,本公司管理层需要在初
始时对建造合同总收入和总成本做出合理估计,并于合同执行过程中持续评估和修订,涉及管理层的重大会计估计。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
(2)坏账准备计提
121深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
(3)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4)长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(5)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(6)开发支出
确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
本公司自行开发的无形资产,管理层认为该业务的前景和目前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后,本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下,仍可以全额收回该无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设,本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应税销售额13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税应纳增值税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、20%、25%
教育费附加应纳增值税额3%
地方教育费附加应纳增值税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
122深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
纳税主体名称所得税税率
深圳达实智能股份有限公司15%
江苏达实久信医疗科技有限公司15%
常州丹迪医疗器械有限公司20%
江苏达实久信数字医疗科技有限公司15%
江苏达实久信智慧物流系统有限公司20%
深圳达实信息技术有限公司25%
深圳达实融资租赁有限公司25%
昌都市达实投资咨询有限公司15%
遵义达实绿色智慧发展有限公司25%
珠海达实科技发展有限公司20%
淮南达实智慧城市投资发展有限公司25%
深圳达实软件有限公司15%
雄安达实智慧科技有限公司15%
江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司25%
深圳市小鹿暖暖科技有限公司20%
湖南桃江达实智慧医养有限公司25%
仁怀达实绿色智慧发展有限公司25%
达实智能科技(成都)有限公司25%
淮南达实智慧医疗有限公司25%
青岛达实智慧科技有限公司20%
深圳达实物联网技术有限公司15%
上海沧洱实业有限公司20%
深圳达实云技术有限公司20%
平行建设工程有限公司16.5%
宿州达实智慧医疗科技有限公司20%
保定达实智慧医疗科技有限公司20%
2、税收优惠(1)根据2016年3月23日发布的财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》中附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第二十七款规定“一、下列项目免征增值税:(二十七)同时符合下列条件的合同能源管理服务:*节能服务公司实施合同能源管理项目相关技术,应当符合国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会发布的《合同能源管理技术通则》(GB/T24915-2010)规定的技术要求。*节能服务公司与用能企业签订节能效益分享型合同,其合同格式和内容,符合《中华人民共和国合同法》和《合同能源管理技术通则》(GB/T24915-2010)等规定”。本公司提供的节能服务业务符合该政策,享受免征增值税优惠。
(2)本公司及子公司江苏达实久信医疗科技有限公司、江苏达实久信数字医疗科技有限公司、雄安达实智慧科技
有限公司、深圳达实物联网技术有限公司、深圳达实软件有限公司均系国家级高新技术企业,依据企业所得税法的规定适用15%的企业所得税税率。
(3)根据西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)第三条规定“自2021年1月1日至2030年12月31日,按照《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号)规定,对从事我区鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”,子公司深圳达实融资租赁有限公司所属三级企业昌都市达实投资咨询有限公司符合该政策。
(4)自2011年1月1日起根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》执行
软件产品增值税政策,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
(5)根据国家税务总局公告2021年第8号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》“一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项(一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过
100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。(二)小型微利企业享受上述政策时涉及
123深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。”和国家税务总局公告2019年第2号《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》“一、自2019年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。二、本公告所称小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。”,常州丹迪医疗器械有限公司、江苏达实久信智慧物流系统有限公司、珠海达实科技发展有限公司、深圳市小鹿暖暖科技有限公司、青岛达实智慧科技有限公司、深圳达实云技术有限公司、保定达实智慧医疗科技有限公司、宿州达
实智慧医疗科技有限公司、上海沧洱实业有限公司符合小型微利企业条件。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元项目期末余额期初余额
库存现金137182.40144234.38
银行存款1445603962.841364096829.24
其他货币资金123039916.2787438412.95
合计1568781061.511451679476.57
其中:存放在境外的款项总额120.48708.32
使用有限制的款项:
单位:元期末余额期初余额
保函保证金25596940.8926146219.08
银票保证金52784330.3559079289.64
法院冻结款43643533.281200000.00
农民工工资保证金1015111.751012818.31
合计123039916.2787438327.03
2、交易性金融资产
单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
161077538.00221273454.00
益的金融资产
其中:
权益工具投资1077538.001273454.00
保本型结构性存款160000000.00220000000.00
其中:
合计161077538.00221273454.00
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其他说明:
截止2023年12月31日,结构性存款为存放于银行的短期保本浮动收益结构性存款。
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元项目期末余额期初余额
银行承兑票据3505604.473414348.56
商业承兑票据8052013.199948232.26
合计11557617.6613362580.82
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其
中:
按组合计提坏
11806249031115571367030767713362
账准备100.00%2.11%100.00%2.25%
649.00.34617.66258.11.29580.82
的应收票据其
中:
银行承35056350563414334143
29.69%0.00%24.98%0.00%
兑汇票04.4704.4748.5648.56商业承83010249031805201025530767799482
70.31%3.00%75.02%3.00%
兑汇票44.53.3413.19909.55.2932.26
11806249031115571367030767713362
合计100.00%2.11%100.00%2.25%
649.00.34617.66258.11.29580.82
按组合计提坏账准备:249031.34
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票3505604.47
商业承兑汇票8301044.53249031.343.00%
合计11806649.00249031.34
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用□不适用
125深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提
组合计提307677.29-58645.95249031.34
合计307677.29-58645.95249031.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用□不适用
(4)期末公司已质押的应收票据无
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据35922788.38
商业承兑票据500000.00
合计36422788.38
(6)本期实际核销的应收票据情况无
4、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)845895581.56775367258.57
1至2年323980259.06522328449.14
2至3年399269175.31513316783.16
3年以上664773470.34198539822.77
3至4年508782074.4564491446.45
4至5年51222883.5745838678.71
5年以上104768512.3288209697.61
合计2233918486.272009552313.64
126深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
943198737422205775893448667383226064
账准备42.22%78.18%44.46%74.70%
247.53578.42669.11313.95334.83979.12
的应收账款其
中:
单项金额重大单独计
748284566081182202701939519784182155
提坏账33.50%75.65%34.93%74.05%
186.35227.17959.18203.74021.52182.22
准备的应收账款单项金额不重大但单
1949141713412357219150914759943909
独计提8.72%87.91%9.53%77.07%
061.18351.25709.93110.21313.31796.90
坏账准备的应收账款按组合计提坏12907117641116110172
11431698843
账准备20238.57.78%8.86%03655.03999.55.54%8.86%60040.
583.16959.07
的应收74586962账款其
中:
12907117641116110172
账龄组11431698843
20238.57.78%8.86%03655.03999.55.54%8.86%60040.
合583.16959.07
74586962
22339138212009512433
851739766227
合计18486.100.00%38.13%79324.52313.100.00%38.13%25019.
161.58293.90
27696474
按单项计提坏账准备:737422578.42
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由遵义市新区开
73170868.820473209.1140314068.48357112.4款项逾期,回
发投资有限责34.46%
40827收期延长
任公司客户信用风险
云浮市华地投103887743.51943871.5101381192.50945611.0大,抵押资产
50.25%
资有限公司127771过户困难,款项回收困难
儋州智源旅游16716644.415880812.120907876.219862482.495.00%客户信用风险
127深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
开发有限公司1910加大,款项回收困难客户信用风险
镇江华龙广场13000000.013000000.012350000.0
6500000.0095.00%加大,款项回
置业有限公司000收困难儋州一帆旅游客户信用风险
11368698.410800263.4
运营管理有限7810650.707251486.0695.00%加大,款项回
19
公司收困难重庆睿和鑫实客户信用风险
10811765.810811765.810811765.810811765.8
业发展有限公100.00%加大,款项回
8888
司收困难前海君临实业客户信用风险发展(深圳)8710789.118200340.518720448.698284426.2695.00%加大,款项回有限公司收困难客户信用风险儋州信恒旅游
8050572.277648043.667809100.467418645.4495.00%加大,款项回
开发有限公司收困难廊坊京御房地客户信用风险
产开发有限公6938524.236938524.236938524.236938524.23100.00%加大,款项回司收困难客户信用风险重庆尖置房地
6669496.746033813.556577516.546248640.7195.00%加大,款项回
产有限公司收困难莱芜恒大金碧客户信用风险
天下置业有限6466386.946246181.996408626.806188421.8596.56%加大,款项回公司收困难大连飞通房地客户信用风险
产开发有限公6358905.646358905.646358905.646358905.64100.00%加大,款项回司收困难石家庄勒泰房客户信用风险
地产开发有限6174384.006174384.006174384.006174384.00100.00%加大,款项回公司收困难客户信用风险长沙环球世纪
5240059.652620029.835393905.642765098.6851.26%加大,款项回
发展有限公司收困难长沙恒大童世客户信用风险
界旅游开发有5484544.414123965.885334544.414935917.9192.53%加大,款项回限公司收困难客户信用风险清远市银湖城
5286503.174614278.125277143.685015842.5995.05%加大,款项回
投资有限公司收困难客户信用风险甘肃盛达集团
3235813.161617906.585192394.012596197.0150.00%加大,款项回
股份有限公司收困难客户信用风险贵阳新世界房
4933790.433746264.665019336.084768369.2895.00%加大,款项回
地产有限公司收困难其他单项计提客户信用风险
594500871.490199551.570209815.516601969.
坏账的应收款90.60%加大,款项回
25382657
项收困难
893448313.667383334.943198247.737422578.
合计
95835342
按组合计提坏账准备:114316583.16
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
128深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
1年以内795084213.7423852526.413.00%
1-2年232924957.1911646247.865.00%
2-3年131344312.5913134431.2610.00%
3年以上131366755.2265683377.6350.00%
合计1290720238.74114316583.16
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用□不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
667383334.76125065.618439994.713445363.4737422578.
单项计提1091190.71
8306642
信用风险组合98843959.015472624.0114316583.计提7916
766227293.91597689.618439994.713445363.4851739161.
合计1091190.71
9096658
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
河南银基轩辕圣境文客户信用风险大,款
6487877.98收回欠款现金
化旅游有限公司项回收困难
三亚红树林旅游文化客户信用风险大,款
2000000.00收回欠款现金
地产开发有限公司项回收困难
合计8487877.98
单项计提坏账本年变动金额中的其他金额,为在长期应收款和其他应收款中列示的“遵义市新区开发投资有限责任公司”款归集至本科目转入对应的单项计提减值准备。
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元项目核销金额
实际核销的应收账款1091190.71
129深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额
第一名140314068.820.00140314068.823.69%48357112.47
第二名118045577.03126065386.12244110943.156.42%3541367.31
第三名101381192.770.00101381192.772.67%50945611.01
第四名88147263.7559458041.24147605304.993.88%2880437.93
第五名50315584.8523852706.2074168291.051.95%2137668.57
合计498203687.22209376133.56707579800.7818.61%107862197.29
5、合同资产
(1)合同资产情况
单位:元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
一、单项计提
136225323.115873043.20352280.3157089556.100917288.56172267.8
减值准备的合
6433119372
同资产
二、按组合计提减值准备的合同资产
组合1:已完13034013011286017.512921152911532202923089860.6113013043
工未结算工程8.4900.996.8696.17
组合2:尚未130319983.129649813.174690024.173793180.
670169.65896843.27
到期质保金63981083
156994661127829230.144211738148499987124903992.136009588
合计
5.76485.287.15334.82
(2)报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因无
(3)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
1362251158732035215708910091756172
计提坏8.68%85.06%10.58%64.24%
323.64043.33280.31556.19288.37267.82
账准备其
中:
单项计1362251158732035215708910091756172
8.68%85.06%10.58%64.24%
提323.64043.33280.31556.19288.37267.82
130深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
按组合14337142171327913039
1195623986
计提坏21292.91.32%0.83%65104.10320.89.42%1.81%23617.
187.15703.96
账准备12979600其
中:
组合
13034129211153211301
1:已完1128623089
01308.83.02%0.87%15290.20296.77.66%2.00%30436.
工未结017.50860.69
49998617
算工程组合
2:尚未130319670169129649174690896843173793
8.30%0.51%11.76%0.51%
到期质983.63.65813.98024.10.27180.83保金
15699144211484913600
127829124903
合计46615.100.00%8.14%17385.99877.100.00%8.41%95884.
230.48992.33
76281582
按单项计提坏账准备:115873043.33
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由客户信用风险江西康盛装饰
7859466.404288875.337859466.407859466.40100.00%加大,款项回
集团有限公司收困难客户信用风险甘肃天鸿金运
6595518.366595518.36100.00%加大,款项回
置业有限公司收困难深圳市兆富德客户信用风险
旅游开发有限7613510.733806755.376443879.053288757.7251.04%加大,款项回公司收困难客户信用风险儋州信恒旅游
4860027.274535156.594860027.274617025.9195.00%加大,款项回
开发有限公司收困难长沙恒大童世客户信用风险
界旅游开发有2501794.361249925.912501794.361766902.5870.63%加大,款项回限公司收困难前海君临实业客户信用风险发展(深圳)1817101.931396359.131808239.931717827.9395.00%加大,款项回有限公司收困难肇东市恒鹏健客户信用风险
康产业有限公1481195.371122505.921481195.371407135.6095.00%加大,款项回司收困难客户信用风险甘肃盛达集团
1980767.58990383.791420888.30733431.6251.62%加大,款项回
股份有限公司收困难开封国际城一客户信用风险
号实业开发有1398268.27785322.751398268.271120516.4180.14%加大,款项回限公司收困难福建省明通建客户信用风险
设集团有限公1359879.481359879.48100.00%加大,款项回司收困难客户信用风险
其他合同资产127577424.82742003.5100496166.85406581.3
84.98%加大,款项回
小计289852收困难
157089556.100917288.136225323.115873043.
合计
19376433
按组合计提坏账准备:11956187.15
131深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
组合1:已完工未结算工
1303401308.4911286017.500.87%
程
组合2:尚未到期质保金130319983.63670169.650.51%
合计1433721292.1211956187.15
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用□不适用
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
单项计提的减值准备30146705.1215190950.16按组合计提的减值准备
组合计提1:已完工未结算工程-11803843.19
组合计提2:尚未到期质保金-226673.62
合计18116188.3115190950.16——
其他说明:
本期转销数转入应收账款坏账
(5)本期实际核销的合同资产情况无
6、其他应收款
单位:元项目期末余额期初余额
其他应收款37072516.4146514237.40
合计37072516.4146514237.40
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金3659389.225536924.48
押金保证金34733962.7445466027.55
往来款4479392.963594768.46
132深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
企业资金拆借款684000.00
其他3153777.672962940.89
合计46026522.5958244661.38
2)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)21155254.6725012683.76
1至2年8407189.5211111650.04
2至3年4268085.416402365.51
3年以上12195992.9915717962.07
3至4年4506103.563467554.99
4至5年2116154.851215271.24
5年以上5573734.5811035135.84
合计46026522.5958244661.38
3)按坏账计提方法分类披露
□适用□不适用
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项
498823612013761440093024713761
计提坏10.84%72.41%7.56%68.73%
32.4740.8691.6164.4772.8691.61
账准备其
中:
单项金额重大单独计
345232076113761275231376113761
提坏账7.50%60.14%4.73%50.00%
83.2291.6191.6183.2291.6191.61
准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提15358153581648516485
3.34%100.00%2.83%100.00%
坏账准49.2549.2581.2581.25备的其他应收款按组合
410385341935696538438705645138
计提坏89.16%13.02%92.44%16.17%
290.1265.32324.80696.9151.12045.79
账准备其
133深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
中:
按信用风险特征组合
410385341935696538438705645138
计提坏89.16%13.02%92.44%16.17%
290.1265.32324.80696.9151.12045.79
账准备的其他应收款
460268954037072582441173046514
合计100.00%19.45%100.00%20.14%
522.5906.18516.41661.38423.98237.40
按单项计提坏账准备:3612040.86
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
云浮市华地投长账龄款项,
2752383.221376191.612752383.221376191.6150.00%
资有限公司预计难以收回
云南中祥建筑长账龄款项,
600000.00600000.00100.00%
工程有限公司预计难以收回福建省明通建
长账龄款项,设集团有限公530000.00530000.00530000.00530000.00100.00%预计难以收回司重庆睿和鑫实
长账龄款项,业发展有限公300000.00300000.00300000.00300000.00100.00%预计难以收回司
遂宁恒阔置业长账龄款项,
214000.00214000.00214000.00214000.00100.00%
有限公司预计难以收回广西新宇建设
项目管理有限长账龄款项,
100000.00100000.00100.00%
公司玉林分公预计难以收回司
长账龄款项,其他小计604581.25604581.25491849.25491849.25100.00%预计难以收回
合计4400964.473024772.864988232.473612040.86
按组合计提坏账准备:5341965.32
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内21120654.67633617.023.00%
1-2年8407189.52420359.485.00%
2-3年3668085.41366808.5410.00%
3年以上7842360.523921180.2850.00%
合计41038290.125341965.32
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)
2023年1月1日余额8705651.123024772.8611730423.98
2023年1月1日余额
在本期
——转入第三阶段-493795.52493795.52
134深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
本期计提-452180.511099230.5260000.00707050.01
本期转回18167.0018167.00
本期核销553795.52553795.52
其他变动2911505.292911505.29
2023年12月31日余
5341965.323612040.868954006.18
额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他
单项计提3024772.861159230.5218167.00553795.523612040.86
信用风险特征组合计提8705651.12-452180.512911505.295341965.32
合计11730423.98707050.0118167.00553795.522911505.298954006.18
本年变动金额中的其他变动,为应收遵义市新区开发投资有限责任公司款项转到应收账款科目核算。
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元项目核销金额
本期实际核销的其他应收款553795.52
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
第一名往来款2752383.223-4年5.98%1376191.61
第二名押金2000000.001年以内4.35%60000.00
第三名履约保证金1848056.601-2年4.02%92402.83
第四名履约保证金1536004.401-2年3.34%76800.22
第五名履约保证金1418942.601-2年3.08%70947.13
合计9555386.8220.77%1676341.79
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
135深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
1年以内64603650.8280.06%98450809.8986.70%
1至2年10403215.8612.89%8618738.447.59%
2至3年3992053.924.95%1953977.731.72%
3年以上1698342.082.10%4529640.343.99%
合计80697262.68113553166.40
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄未结算原因
上海凯骋信息技术有限公司材料采购款3018639.601-2年未到约定的付款时间
安徽省信惠机电有限公司材料采购款2711306.702-3年未到约定的付款时间
浙江正信建材有限公司材料采购款2499766.611-2年未到约定的付款时间
合计8229712.91
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
单位名称款项的性质期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名材料采购款7160077.601年以内8.87
第二名材料采购款6129831.281年以内7.60
第三名材料采购款3018639.601-2年3.74
第四名材料采购款2711306.702-3年3.36
第五名材料采购款2499766.611-2年3.10
26.67
合计21519621.79
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料36414686.93610270.9635804415.9743490098.51726823.5642763274.95
在产品25820475.9525820475.955000664.535000664.53
库存商品12215678.76559131.9411656546.8213145190.59475406.0212669784.57
合同履约成330653270.1367654320.44262998949.69455186133.0848479676.39406706456.69
136深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
本
发出商品19089839.3919089839.3910111484.5510111484.55
合计424193951.1668823723.34355370227.82526933571.2649681905.97477251665.29
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料726823.56125694.99242247.59610270.96
库存商品475406.0287011.523285.60559131.94
48479676.323863234.267654320.4
合同履约成本4688590.22
974
49681905.924075940.768823723.3
合计4934123.41
784
9、持有待售资产
单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间持有待售的抵2024年01月
389208.7085520.20303688.50303688.50
债不动产31日
合计389208.7085520.20303688.50303688.50
10、一年内到期的非流动资产
单位:元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款7890214.3417826011.13
合计7890214.3417826011.13
(1)一年内到期的债权投资
□适用□不适用
(2)一年内到期的其他债权投资
□适用□不适用
11、其他流动资产
单位:元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额86749392.5363985023.46
预缴税款6595324.359638233.19
房屋专项维修金10115704.588128195.58
房租91697.08127907.52
其他230141.671510331.26
137深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
合计103782260.2183389691.01
12、其他权益工具投资
单位:元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因公司持有股份既以收取合同深圳市嘉现金流量诚富通基为目标又金管理合143547037040156818375以出售该
18545.55
伙企业.33.88.67项金融资
(有限合产为目伙)标,且持有目的并非为了短期内出售公司持有股份既以收取合同现金流量北京达实为目标又
德润能源461911.0462732.8108147.9以出售该
821.72
科技有限808项金融资公司产为目标,且持有目的并非为了短期内出售公司持有股份既以收取合同现金流量威立雅能为目标又源科技1784949189387710892784335050以出售该(上海)6.314.31.003.69项金融资有限公司产为目标,且持有目的并非为了短期内出售公司持有股份既以北京中轨收取合同股权投资5000000现金流量
中心(有.00为目标又限合伙)以出售该项金融资产为目
138深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文标,且持有目的并非为了短期内出售
19746872310552500000011086455027702
合计
7.722.99.00.277.34
13、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
2307298.2307298.
融资租赁款
3434
其中:
未实现融资671737.84671737.84收益
分期收款提250304844296622.20733862168277222494568614333154
供劳务.6635.319.68.273.41
250304844296622.20733862170584522494568614563884
合计.6635.318.02.271.75
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
31001429662670417448124945149536
计提坏100.00%13.86%98.69%14.30%
393.1822.35770.83806.95686.27120.68
账准备其
中:
按组合
2307223072
计提坏1.31%
98.3498.34
账准备其
中:
融资租2307223072
1.31%
赁款98.3498.34
31001429662670417678924945151843
合计100.00%13.86%100.00%14.11%
393.1822.35770.83105.29686.27419.02
按单项计提坏账准备:4296622.35
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
山东省鑫诚恒35376393.14296622.3531001393.14296622.3513.86%款项逾期
139深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
业集团有限公88司
仁怀市人民医101452620.10115205.7
-院335遵义市新区开
37652793.410533858.1
发投资有限责-
47
任公司
174481806.24945686.231001393.1
合计4296622.35
9578
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失值)值)
2023年1月1日余额24945686.2724945686.27
2023年1月1日余额在
本期
本期转回10115205.7510115205.75
其他变动-10533858.17-10533858.17
2023年12月31日余额4296622.354296622.35
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按单项计提坏
24945686.2710115205.7510533858.174296622.35
账准备
合计24945686.2710115205.7510533858.174296622.35
单位:元
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
仁怀市人民医院10115205.75全部收回欠款现金按欠款预计逾期时间的时间价值为计提依据
合计10115205.75
其他说明:
本年变动金额中的其他变动,为应收遵义市新区开发投资有限责任公司款项转到应收账款科目核算。
(4)本期实际核销的长期应收款情况无
140深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
14、长期股权投资
单位:元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单(账(账期初追加减少确认综合现金位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价
值)变动准备余额资损调整或利值)益润
一、合营企业
二、联营企业山东茗信股权51625419
2563
投资916.272.
55.94
管理3327有限公司泰山健康
12801280
保险
000.000.
股份
0000
有限公司深圳达实
-旗云133467941679
3346
健康9007903.7599
310.
科技.2308.52
79
有限公司
-
18511280679422211280
3089
小计1923000.903.6871000.
954..560008.7900
85
-
18511280679422211280
3089
合计1923000.903.6871000.
954..560008.7900
85
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明:
141深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
15、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位:元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1776200.001776200.00
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\
固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1776200.001776200.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1708482.121708482.12
2.本期增加金额
(1)计提或摊销
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1708482.121708482.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
142深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值67717.8867717.88
2.期初账面价值67717.8867717.88
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明:
基于谨慎性原则,公司对照中国证券监督管理委员会会计部2023年9月8日发布的《上市公司2022年年度财务报告会计监管报告》中相关内容对公司投资性房地产业务的会计处理进行了自查,经审查发现公司位于深圳市高新技术产业园的投资性房地产不符合监管报告中对投资性房地产需满足“单独计量和出售”的确认条件,故对投资性房地产、固定资产相应数据进行了调整。
16、固定资产
单位:元项目期末余额期初余额
固定资产875570098.34919931060.67固定资产清理
合计875570098.34919931060.67
(1)固定资产情况
单位:元项目房屋及建筑物运输工具电子及其他设备节能专用设备合计
一、账面原值:
1048773688.51185879404.5
1.期初余额10392319.3138637961.7388075434.90
71
2.本期增加
31386.712882934.932914321.64
金额
(1)购
31386.712813800.422845187.13
置
(2)在
69134.5169134.51
建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少
1140375.221009554.361201426.973351356.55
金额
(1)处
1140375.221009554.361201426.973351356.55
置或报废
143深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
1048773688.51185442369.6
4.期末余额9283330.8040511342.3086874007.93
70
二、累计折旧
1.期初余额171356051.998374112.8024898430.9061319748.15265948343.84
2.本期增加
38539047.25435197.404441194.913609849.3047025288.86
金额
(1)计
38539047.25435197.404441194.913609849.3047025288.86
提
3.本期减少
1083356.46826360.161191644.823101361.44
金额
(1)处
1083356.46826360.161191644.823101361.44
置或报废
4.期末余额209895099.247725953.7428513265.6563737952.63309872271.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
838878589.331557377.0611998076.6523136055.30875570098.34
价值
2.期初账面
877417636.582018206.5113739530.8326755686.75919931060.67
价值
(2)暂时闲置的固定资产情况无
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元项目期末账面价值
房屋及建筑物464080169.58
合计464080169.58
(4)未办妥产权证书的固定资产情况无
144深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
固定资产抵押情况:
期末用于抵押借款的固定资产账面价值827329429.53元。
(5)固定资产的减值测试情况
□适用□不适用
17、在建工程
单位:元项目期末余额期初余额
在建工程331002.17
合计331002.17
(1)在建工程情况
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
样品间改造331002.17331002.17
合计331002.17331002.17
(2)在建工程的减值测试情况
□适用□不适用
18、使用权资产
(1)使用权资产情况
单位:元项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额2822101.482822101.48
2.本期增加金额
3.本期减少金额250973.90250973.90
(1)处置或报废250973.90250973.90
4.期末余额2571127.582571127.58
二、累计折旧
1.期初余额1840790.261840790.26
2.本期增加金额648199.77648199.77
(1)计提648199.77648199.77
3.本期减少金额204344.46204344.46
(1)处置204344.46204344.46
145深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
4.期末余额2284645.572284645.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值286482.01286482.01
2.期初账面价值981311.22981311.22
19、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元软件及软件著项目土地使用权专利权非专利技术项目收款权合计作权
一、账面原值
1.期初余27313471.014580681.2847052388.258984528.114793106
额0928288.85
2.本期增918328036.82287692.7100061572
加金额9969.75
(1
700265.46700265.46
)购置
(281587427.381587427.3)内部研发00
(3)企业合并增加
(4)918328036.918328036.其他转入9999
3.本期减494930279.494938142.
7862.83
少金额6952
(1494930279.494938142.
7862.83
)处置6952
4.期末余27313471.014580681.2127045014341264358.165360865
额095.58216.08
二、累计摊销
1.期初余14482341.485986021.1138064736.244799749.
6266650.46
额120807
2.本期增121022730.51144890.6172897697.
631736.3998339.88
加金额97387
146深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(1121022730.51144890.6172897697.
631736.3998339.88
)计提97387
3.本期减41687806.141695669.0
7862.83
少金额81
(141687806.141695669.0
7862.83
)处置81
4.期末余14580681.2165320945.189201763.376001777.
6898386.85
额9918893
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
(1)计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账20415084.1110512919152062594.127760687
面价值59.67338.15
2.期初账21046820.5761066367.152062594.903131319.
98339.88
面价值4163378
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例20.96%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况无
(3)无形资产的减值测试情况
□适用□不适用
20、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的
江苏达实久信621786969.621786969.
147深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
医疗科技有限9696公司深圳市小鹿暖
暖科技有限公2826403.282826403.28司
624613373.624613373.
合计
2424
(2)商誉减值准备
单位:元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置江苏达实久信
621786969.621786969.
医疗科技有限
9696
公司深圳市小鹿暖
暖科技有限公2826403.282826403.28司
624613373.624613373.
合计
2424
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息其他说明
公司并购江苏达实久信医疗科技有限公司、深圳市小鹿暖暖科技有限公司产生的相关商誉,截止期末已全额计提商誉减值准备。
21、长期待摊费用
单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费65131487.149420233.2012479293.7162072426.63
合计65131487.149420233.2012479293.7162072426.63
22、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润16611860.292475517.8634078995.845084385.95
可抵扣亏损133099619.3119964942.89
固定资产折旧、无形
71451455.4210717718.3147651800.167147770.03
资产摊销
政府补助7040000.001056000.006964000.001044600.00
资产减值准备/信用减
1006375365.49153876397.45924095679.17141352133.48
值准备
148深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
合计1234578300.51188090576.511012790475.17154628889.46
(2)未确认递延所得税资产明细
单位:元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损89610036.49183462986.28
合计89610036.49183462986.28
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元年份期末金额期初金额备注
2023年6548307.39
2024年12336198.1819557847.75
2025年12406543.5812694383.84
2026年23926801.61116514824.87
2027年17195462.5128147622.43
2028年23745030.61
合计89610036.49183462986.28
23、其他非流动资产
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
807312551.807312551.184068591184068591
合同履约成本
70706.466.46
107430662107296088
合同资产1345742.72
5.042.32
持有待售抵债122352167.121852241.21027322.016056826.1
499926.744970495.82
不动产982419
200397134200212567186171323185674274
合计1845669.464970495.82
4.725.268.472.65
24、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况保函及票保函及票据保证
据保证金、农民
金、农民工保证
12303991230399工保证金87438328743832金、定期
货币资金
16.2716.27等,详见7.037.03存款质押
本附注等,详见七、1货币本附注
资金七、1货币资金
149深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
9850908827329498509088624228
固定资产抵押贷款抵押贷款
63.3429.5363.3411.69
1108130950369310725299498611
合计
779.6145.80190.3738.72
25、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元项目期末余额期初余额
质押借款9990000.00
保证借款30000000.0049990000.00
信用借款133000000.00349100000.00
商业承兑汇票贴现10000000.00
应付利息131750.51659487.90
合计183121750.51399749487.90
(2)已逾期未偿还的短期借款情况无
26、应付票据
单位:元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票83242910.1539925983.21
银行承兑汇票490271171.36470609459.06
合计573514081.51510535442.27
27、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元项目期末余额期初余额
1年以内1311830921.111125101196.28
1-2年258956514.40321032738.16
2-3年160963360.34109518104.25
3年以上199202995.41154407812.03
合计1930953791.261710059850.72
(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因中国江苏国际经济技术合作集团有限
58772823.53项目未结算
公司
150深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
湖南省第六工程有限公司桃江分公司39937851.23项目未结算
深圳美力环境技术有限公司10885785.23项目未结算
重庆信泛通智能科技有限公司9537516.41项目未结算
深圳市华建创一劳务有限公司6689006.09项目未结算
合计125822982.49
28、其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额
其他应付款124008777.72113710801.07
合计124008777.72113710801.07
(1)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额
备用金9972580.247113505.73
押金保证金71729041.5384721911.41
其他42307155.9521875383.93
合计124008777.72113710801.07
2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳市中恒华里酒店管理有限公司3588130.80租赁押金
深圳虾皮信息科技有限公司3825549.48租赁押金
四川聚雅科技有限公司2700000.00未到约定付款时间
中兴新通讯有限公司1607713.50租赁押金深圳市卓艺建设装饰工程股份有限公
1536150.00履约保证金
司
合计13257543.78
3)按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
29、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元项目期末余额期初余额
1年以内2538932.60372777.34
1-2年179817.01
2-3年5257.03
3年以上
合计2718749.61378034.37
151深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(2)账龄超过1年或逾期的重要预收款项无
30、合同负债
单位:元项目期末余额期初余额
合同负债231337370.62495235442.44
合计231337370.62495235442.44
31、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬66093910.90489007796.79484869570.3870232137.31
二、离职后福利-设定
9240.0037194524.4537107303.9596460.50
提存计划
三、辞退福利3131543.162968843.16162700.00
合计66103150.90529333864.40524945717.4970491297.81
(2)短期薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
65905630.91453042818.28449023958.3969924490.80
和补贴
2、职工福利费8502904.168502904.16
3、社会保险费5743.4014484938.7114428105.5462576.57
其中:医疗保险费5600.0012493980.6612441119.7358460.93
工伤保险费143.40838816.55834844.314115.64
生育保险费1152141.501152141.50
4、住房公积金10600817.8310513505.8387312.00
5、工会经费和职工教
182536.592376317.812401096.46157757.94
育经费
合计66093910.90489007796.79484869570.3870232137.31
(3)设定提存计划列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险8960.0036408151.0436323573.6093537.44
2、失业保险费280.00786373.41783730.352923.06
合计9240.0037194524.4537107303.9596460.50
152深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
32、应交税费
单位:元项目期末余额期初余额
增值税10973489.3718958832.18
企业所得税20681995.0021289758.20
个人所得税2068241.761652672.16
城市维护建设税966867.951273272.09
教育费附加415021.38545555.06
地方教育费附加276680.90363703.35
土地使用税113918.66113498.55
房产税182285.87118675.42
印花税848603.80573142.50
契税1827604.32
合计38354709.0144889109.51
33、一年内到期的非流动负债
单位:元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款200616336.00432581420.66
一年内到期的租赁负债277498.00608055.51
合计200893834.00433189476.17
34、其他流动负债
单位:元项目期末余额期初余额
待转销项税额104988903.24103272422.34
长期借款利息4128702.064747606.00
其他1919865.92
合计111037471.22108020028.34
35、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元项目期末余额期初余额
信用借款172920000.00110500000.00
保证、抵押、质押借款2433541803.122263085945.12
合计2606461803.122373585945.12
长期借款分类的说明:
(1)本公司所属子公司深圳达实信息技术有限公司于2020年1月16日与平安银行股份有限公司深圳分行签订平银(深
圳)固贷字第 C268202001140001 号贷款合同,贷款金额为 75000.00 万元,用于“归还股东借款及裙楼扩建改造和装修”,贷款期限为十五年。截止至2023年12月31日,借款余额为70460.25万元。本笔贷款由本公司所持有深圳达实信息技术有限公司 100%股权作为质押外,深圳达实信息技术有限公司以南山街道科技南一路高新工业村 C2 栋厂房(粤(2018)深
153深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
圳市不动产权第0210712号)及南山街道科技南一路达实大厦101(粤(2018)深圳市不动产权第0215894号)房产和全部租金
收入为本笔贷款提供抵押及质押担保。另深圳达实信息技术有限公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订平银(深圳)综字第 A268202001220001 号综合授信额度合同,合同金额 17000.00 万元。截止至 2023 年 12 月 31 日,借款余额
4403.00 万元。本笔贷款由深圳达实信息技术有限公司以南山街道科技南一路高新工业村 C2 栋厂房及南山街道科技南一
路达实大厦101房产和全部租金收入提供最高额不超过22100.00万元的抵押及质押担保。
(2)2017年6月27日,本公司所属子公司淮南达实智慧城市投资发展有限公司与徽商银行股份有限公司淮南国庆
中路支行签订授信字第186032017032301号固定资产贷款授信协议,授信金额9000.00万元,截至2023年12月31日,贷款余额为1872.46万元。本笔贷款以所属子公司淮南达实智慧城市投资发展有限公司与淮南市人民政府信息化工作办公室签订的淮南智慧城市民生领域建设(智慧医疗)PPP 项目协议中未来 9 年应收淮南市政府共计 23850.00 万元款项作为质押担保。
(3)本公司所属子公司江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司于2019年9月10日签订编号为0111000013-2019年(洪泽)字00128号《中国银行业协会银团贷款合同》其中中国工商银行股份有限公司江苏省分行作为牵头行,中国工商银行股份有限公司淮安分行、上海浦东发展银行股份有限公司淮安分行作为贷款人,贷款合同授信金额110000.00万元,中国工商银行股份有限公司淮安洪泽支行作为代理行。截至2023年12月31日,贷款余额为81791.00万元。同时签订编号为 201909110111000244619560 号最高额质押合同,约定以洪泽区人民医院异地新建工程 PPP 项目协议中洪泽区人民医院支付的资产使用费以及政府可行性缺口补助额的应收账款,作为债权的质押担保。本公司于2019年9月10日签订编号为0111000013-2019洪泽(保)字091001号《中国银行业协会银团贷款保证合同》,保证方式为连带责任保证,保证期间为本合同生效日起至洪泽区人民医院及当地政府按 PPP 合同约定支付完第一年相关费用后止。
(4)本公司所属子公司湖南桃江达实智慧医养有限公司与中国建设银行桃江支行签订
HTZ430677400GDZC201900002 号 固 定 资 产 贷 款 合 同 贷 款 合 同 授 信 金 额 46200.00 万 元 。 同 时 签 订HTC430677400YSZK201900001 号最高额应收账款(收费权)质押合同,约定以桃江县人民医院南院院区建设工程 PPP项目协议中政府对缺口部分进行补贴的应收账款及由桃江县人民医院支付的可用性服务费应收账款,作为债权的质押担保。截至2023年12月31日,贷款余额为42995.11万元。
(5)本公司所属子公司淮南达实智慧医疗有限公司于2020年01月17日签订编号为建银团20200116号《中国银行业协会银团贷款合同》,其中中国建设银行股份有限公司淮南市分行作为牵头行,中国建设银行股份有限公司淮南市分行、交通银行股份有限公司淮南分行作为贷款人,贷款合同授信金额86600.00万元,中国建设银行股份有限公司淮南市分行作为代理行。截至 2023 年 12 月 31 日,贷款余额为 55310.00 万元。同时签订 ZGEZY-20200116 号最高额质押合同,约定以安徽省淮南市山南新区综合医院 PPP 项目(一期)合同中淮南市人民政府的应收账款,作为债权的质押担保。本公司于 2020 年 1 月 17 日签订编号为建银团保证 20200116 号《安徽省淮南市山南新区综合医院 PPP 项目一期人民币
86600万元银团贷款保证合同》,保证方式为连带责任保证,保证期间为本合同生效日起至淮南市山南新区综合医院
PPP 项目(一期)竣工验收合格之日止或项目建成并正式运营之日,以早到者为准。
(6)2021年12月8日,本公司所属子公司宿州达实智慧医疗科技有限公司与徽商银行股份有限公司宿州埇桥支行
签订固借字第01202112087001号固定资产借款合同,合同金额2700.00万元。截至2023年12月31日,贷款余额为1550.00万元。本笔贷款以所属子公司宿州达实智慧医疗科技有限公司与宿州卫生健康委员会签订的《宿州市全民健康信息平台 PPP 项目合同》中 7974.31 万元应收款项作为质押担保。
(7)2022年11月22日,本公司所属子公司保定达实智慧医疗科技有限公司与兴业银行股份有限公司保定分行签
订兴银(保)贷字第220613号项目融资借款合同贷款合同授信金额2472.00万元。同时签订兴银(保)质字第220613号质押合同,约定以保定市全民健康信息平台项目 PPP 合同项下现有的权益及收益权,作为债权的质押担保。截至 2023年12月31日,贷款余额为2422.00万元。本公司与兴业银行股份有限公司保定分行于2022年10月27日签订编号为兴银(保)保字第220613号保证合同,保证方式为连带责任保证,保证期间为:主债务履行期限开始至保定达实智慧医疗科技有限公司在足额收到河北省保定市全民健康信息平台 PPP 项目当地财政第一笔缺口补助款止。
154深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
36、租赁负债
单位:元项目期末余额期初余额
租金255015.28
合计255015.28
37、递延收益
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因尚不符合收入
政府补助6964000.004821800.004745800.007040000.00确认条件
合计6964000.004821800.004745800.007040000.00--
其他说明:
本期本期计其与资产冲减
本期新增补助入营业本期计入其他他相关/负债项目期初余额成本期末余额金额外收入收益金额变与收益费用金额动相关金额深圳集中式空调能效管控技术工与收益
3444000.001301800.004745800.00
程研究中心提升相关项目
承接‘基于 5G 网络的室内分布式与收益
定位技术研发’2520000.002520000.005040000.00相关的产业化应用研究城市轨道交通智与收益
慧节能控制系统1000000.001000000.002000000.00相关关键技术研发
合计6964000.004821800.004745800.007040000.00
38、股本
单位:元
本次变动增减(+、-)期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
191037121021021210210212120581
股份总数
429.000.000.00639.00
其他说明:
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2838 号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A 股)210210210 股,股本增加 210210210 股,新增股份上市日为
2023年3月16日。
39、资本公积
单位:元
155深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢
141716366.84480715872.89622432239.73
价)
其他资本公积22498827.146794903.0829293730.22
合计164215193.98487510775.97651725969.95
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2022〕2838 号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A股)210210210 股,发行价格为 3.33 元/股,新增股份上市日为2023年3月16日。募集资金总额为人民币699999999.30元,扣除与各项发行有关的费用计人民币
9073916.41元(不含税)后,实际募集资金净额为人民币690926082.89元,资本公积增加480715872.89元。
(2)本报告期其他资本公积增加系本公司权益法核算的被投资企业其他权益变动的影响。
40、其他综合收益
单位:元本期发生额
减:前期减:前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减:所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进--
38913543891354
损益的其54168385027702.73.73
他综合收2.077.34益其他
--权益工具38913543891354
54168385027702
投资公允.73.73
2.077.34
价值变动
二、将重分类进损
29625.21-327.67-327.6729297.54
益的其他综合收益外币
财务报表29625.21-327.67-327.6729297.54折算差额
--其他综合38910273891027
54138755024772
收益合计.06.06
6.869.80
41、盈余公积
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积155067613.817721925.96162789539.77
合计155067613.817721925.96162789539.77
156深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
42、未分配利润
单位:元项目本期上期
调整前上期末未分配利润550738061.73353244142.89
调整后期初未分配利润550738061.73353244142.89
加:本期归属于母公司所有者的净利
114777861.74211771631.04
润
减:提取法定盈余公积7721925.9615195888.20
应付普通股股利127234898.34-918176.00
期末未分配利润530559099.17550738061.73
调整期初未分配利润明细:
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位:元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3802552595.912887957779.983554803215.052596048977.69
其他业务30556890.7529606936.8139532719.4932069940.94
合计3833109486.662917564716.793594335934.542628118918.63经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是□否
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型
其中:
智慧空间
3279502274894432795022748944
整体解决
542.23626.72542.23626.72
方案业务智慧空间产品及技2925237743531729252377435317
术服务业15.442.2515.442.25务智慧空间运营服务2610832942669126108329426691
及其他业28.997.8228.997.82务按经营地
157深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
区分类
其中:
华南地1787112129412217871121294122
区088.53958.11088.53958.11华东地9953667837225799536678372257
区47.2095.3047.2095.30华中地1579083126451915790831264519
区97.6807.4197.6807.41西南地5795732411907657957324119076
区77.0810.1877.0810.18北方地3127847247696831278472476968
区97.9982.5797.9982.57
国外地364178.1159563.2364178.1159563.2区8282
与履约义务相关的信息:
本公司提供的工程承包类服务通常整体构成单项履约义务,并属于在某一时段内履行的履约义务。截至2023年
12月31日,本公司部分工程承包类服务合同尚在履行过程中,分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格
与每个工程承包类服务合同的履约进度相关,并将于每个工程承包类服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
44、税金及附加
单位:元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5790214.687083448.50
教育费附加2516326.233075995.78
房产税8916572.096792964.99
土地使用税547682.251143365.88
车船使用税15980.0011340.00
印花税2688069.443375155.07
地方教育费附加1676011.102050985.05
河道费26287.0465299.47
其他178852.66
合计22177142.8323777407.40
45、管理费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬98239407.0796300144.82
折旧及摊销64493379.5857345571.67
房租及水电物管费8095794.304750107.29
咨询及审计费11930710.678425165.96
业务费8718271.546458769.32
差旅费5108231.972896184.13
办公费3546359.102905921.16
其他项小计14152516.659045450.62
合计214284670.88188127314.97
158深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
46、销售费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬251895596.02212652794.63
业务费30424340.3326330185.67
差旅费18489814.3411642753.22
折旧及摊销21623109.4721082117.02
工程及售后维护费27277455.4417035956.27
房租费4612533.734788703.35
会务及展览费7648922.463967390.27
咨询会员费、设计费6540048.1614660615.31
办公印刷费2793439.342129110.63
汽车运杂费4532781.024392922.84
其他项小计7537869.3012407730.82
合计383375909.61331090280.03
47、研发费用
单位:元项目本期发生额上期发生额基于大数据和人工智能技术应用的新
10431929.24
一代建筑智能化运营管理系统
全围术期智能手术室大数据研究9952394.674414279.21达实轨道交通智慧地铁综合监控平台
9301984.55
软件 V1.0
数字物联智慧手术室系统7070251.887947330.56
智慧社区移动互联网运营服务平台6644186.96承接“基于 5G 网络的室内分布式定位
6311315.556239403.79技术研发”的产业化应用研究城市轨道交通智慧节能控制系统关键
6166992.514870320.54
技术研发
基于 AI 调优的数据中心能效管控系统 5938956.84
手供一体医用存储周转系统5000206.736030492.55
基于 5G 应用的远程重症监护系统
2936103.18279708.97
V2.0
智慧手术部巡航管理系统 V1.0 2923919.81
新型层流病房(手术室)立式净化机
2672427.24
组关键技术研发
围术期护工智能手环系统 V1.0 2645701.69
高洁净手术室智能成套系统的研发2122629.285583620.62
分布式数字化手术室系统 V1.0 2108828.86
空间场景控制系统1988125.65
分布式门禁控制系统1374907.02
病区药品智能管理系统 V1.0 1053139.90全围术期智能手术室成套系统的研发
6460144.26
及产业化
达实 AIoT 智能物联网管控平台 6047122.38
手术室智慧管理平台 V2.5 4966296.77基于空间场景的智慧建筑移动运营平
4366812.80
台
达实智能园区运营管理系统 v2.2 4110914.92基于多元化城市轨道交通的新型清分
3666179.45
系统
159深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
物联网基础支撑平台2856620.54达实轨道交通智慧地铁综合运营平台
2518892.02
软件 v2.0
达实智能运维管理系统 v2.1 2313968.26
Android 访客自助终端软件 1727663.22
C3-IOT 考勤软件 1718275.57
药品智能管理系统 V2.0 1579655.50
C3-IoT 楼控系统 V1.0 1354527.28
语音消费机462985.57
其他研发项目小计2050708.446081419.01
合计88694710.0085596633.79
48、财务费用
单位:元项目本期发生额上期发生额
利息支出93980343.2982423814.76
减:利息收入61899164.087444433.79
汇兑损益-36849.21-63412.28
现金折扣-30868.30-127962.00
手续费1308867.58993624.52
合计33322329.2875781631.21
49、其他收益
单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
即征即退增值税12431292.9814398304.81
数字经济补助5000000.00深圳集中式空调能效管控技术工程研
4745800.00
究中心提升项目
工业企业扩产增效奖励1570000.00
企业高质量发展奖励1551000.00
重大项目补助1260000.00
人才补助896300.00
其他专项政府补助865591.78669204.00
稳岗、留工补贴746713.721822754.04
财政扶持金733000.001129100.00
绿色低碳发展补助500000.00
高新技术企业奖励金490000.00500000.00
其他形式税收返还438892.45280.00
个人所得税手续费返还320654.66359903.72
专精特新企业奖励300000.00
企业创新、发展奖励80000.00812000.00
企业研究与开发支出补助29415.001141100.00
科技成果转化项目-1500000.001000000.00南山区2022年上半年工业助企纾困项
1581100.00
目补贴
重点企业落户资助项目1000000.00深圳市南山区人力资源局人才实训基
438000.00
地资助
融资租赁支持补助373700.00
2022年新兴产业扶持计划资助290000.00
国家高新技术企业倍增支持计划款200000.00
160深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
专利资助18000.00深圳市投资推广署2019年产业链薄弱
-3000000.00环节资金奖励退还
合计30458660.5922733446.57
50、公允价值变动收益
单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-195984.92977551.96
合计-195984.92977551.96
51、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-3089954.85-4596617.87
处置交易性金融资产取得的投资收益6372091.3510545864.30其他权益工具投资在持有期间取得的
8014059.03
股利收入以摊余成本计量的金融资产终止确认
-2259631.64-1279878.59收益
合计1022504.8612683426.87
52、信用减值损失
单位:元项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失58645.95181256663.53
应收账款坏账损失-73157694.93-228412173.17
其他应收款坏账损失-688883.0114178833.71
长期应收款坏账损失9891944.75-16960349.19
合计-63895987.24-49937025.12
53、资产减值损失
单位:元项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-24075940.78-8257437.44
合同资产减值损失-4270980.874684580.22
持有待售资产减值损失-22197.80
持有待售的抵债不动产减值损失-1400681.04
合计-28346921.65-4995736.06
161深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
54、资产处置收益
单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额划分为持有待售的资产处置利得或损
-2614363.05-209724.73失未划分为持有待售的资产处置利得或
-34595.04-40324.16损失
其中:固定资产处置收益-34595.04-40324.16
合计-2648958.09-250048.89
55、营业外收入
单位:元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非流动资产毁损报废利得34801.67
其中:固定资产34801.67
无法支付的应付账款8394406.604891017.948394406.60
债务重组利得1777417.131777417.13
违约金收入182500.00825874.42182500.00
其他226555.49436376.55226555.49
合计10580879.226188070.5810580879.22
56、营业外支出
单位:元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠745400.00545543.18745400.00
非流动资产报废损失33841.43645821.6833841.43
赔偿支出3043361.07517145.433043361.07
其他1296184.961082586.281296184.96
债务重组损失557067.99100000.71557067.99
合计5675855.452891097.285675855.45
57、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用36084615.5046358275.39
递延所得税费用-33461686.29-7545047.54
合计2622929.2138813227.85
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
162深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
项目本期发生额
利润总额114988344.59
按法定/适用税率计算的所得税费用17248251.68
子公司适用不同税率的影响11221455.46
调整以前期间所得税的影响-18651.62
非应税收入的影响463493.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7139416.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-22009358.19本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
4777947.84
亏损的影响
减:税法规定的额外可扣除费用16199625.40
所得税费用2622929.21
58、其他综合收益
详见附注七、40其他综合收益。
59、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
施工、投标等保证金收支净额31054486.0031340933.59
其他收益、递延收益收到的政府补助19602807.6111855141.76
利息收入12880710.277349164.98
保函及票据保证金收支净额7668405.04592647.22
其他12759537.527557239.73
合计83965946.4458695127.28支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
管理费用、销售费用等120158865.0597691553.78
对外捐赠463200.00545543.18
施工、投标、保函等保证金收支净额29834054.642637488.13
保函保证金收支净额2153802.1728223330.77
其他98842289.5339865839.11
合计251452211.39168963754.97
(2)与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
赎回保本型结构性存款120000000.00
合计120000000.00
163深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
购买保本型结构性存款60000000.00220000000.00
合计60000000.00220000000.00
(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
外部资金拆借款28984000.00
其他17073916.41
合计46057916.41支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购款22473200.00
其他50235202.6047759175.68
合计50235202.6070232375.68筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用□不适用
60、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润112365415.38207539109.29
加:资产减值准备92242908.8954932761.18
固定资产折旧、油气资产折
47025288.8653558274.23
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧648199.772160284.70
无形资产摊销172897697.8773623897.11
长期待摊费用摊销12479293.7111546403.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号2648958.09250048.89填列)固定资产报废损失(收益以
33841.43611020.01“-”号填列)公允价值变动损失(收益以
195984.92-977551.96“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填
93980343.2982360402.48
列)
164深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文投资损失(收益以“-”号填-1022504.86-12683426.87
列)递延所得税资产减少(增加以-33461687.05-7545047.54“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号
12105700.3817216028.88
填列)经营性应收项目的减少(增加-157039874.73100553181.99以“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少-224221926.96199195011.65以“-”号填列)
其他-81684071.18
经营活动产生的现金流量净额49193567.81782340397.81
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1445741145.241364241149.54
减:现金的期初余额1364241149.541318061778.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额81499995.7046179370.69
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元项目期末余额期初余额
一、现金1445741145.241364241149.54
其中:库存现金137182.40144234.38
可随时用于支付的银行存款1445603962.841364096829.24可随时用于支付的其他货币资
85.92
金
三、期末现金及现金等价物余额1445741145.241364241149.54
61、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1639916.75
其中:美元226336.047.0827001603070.27欧元
165深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
港币40659.530.90622036846.48
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
62、租赁
(1)本公司作为承租方
□适用□不适用
(2)本公司作为出租方作为出租人的经营租赁
□适用□不适用作为出租人的融资租赁
□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用□不适用
63、其他
八、研发支出
单位:元项目本期发生额上期发生额
达实 AIoT 智能物联网管控平台 28994103.64 16837657.47
达实 C3-IOT 身份识别与管控平台与智
能终端产品研发及产业化项目-C3-IoT 21207443.32
V2.1基于大数据和人工智能技术应用的新
10431929.24
一代建筑智能化运营管理系统
全围术期智能手术室大数据研究9952394.674414279.21达实轨道交通智慧地铁综合监控平台
9301984.55
软件 V1.0
达实 C3-IOT 身份识别与管控平台与智
能终端产品研发及产业化项目-人脸识7968549.334221596.08别终端
数字物联智慧手术室系统7070251.887947330.56
达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智
能终端产品研发及产业化项目-达实物6743836.183784358.57联智能门锁
智慧社区移动互联网运营服务平台6644186.96
166深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
基于 AIoT 平台的达实轨道交通综合监
6438778.073584962.64
控系统与主要应用软件研发承接“基于 5G 网络的室内分布式定位
6311315.556239403.79技术研发”的产业化应用研究城市轨道交通智慧节能控制系统关键
6166992.514870320.54
技术研发
基于 AI 调优的数据中心能效管控系统 5938956.84
基于 AIoT 平台的空间与设备场景控制
5447906.593323710.77
系统研发
手供一体医用存储周转系统5000206.736030492.55
达实 C3-IOT 身份识别与管控平台与智
10030847.87
能终端产品研发及产业化项目-C3-IoT
物联网基础支撑平台8393967.73达实轨道交通智慧地铁综合运营平台
7575318.88
软件 v2.0
达实智能运维管理系统 v2.1 7190404.87全围术期智能手术室成套系统的研发
6460144.26
及产业化基于空间场景的智慧建筑移动运营平
6352971.64
台
达实智能园区运营管理系统 v2.2 5558245.26基于多元化城市轨道交通的新型清分
4529144.11
系统
高洁净手术室智能成套系统的研发2122629.285583620.62
其他研发项目小计26329997.0832098028.89
合计172071462.42155026806.31
其中:费用化研发支出88282143.1285596633.79
资本化研发支出83789319.3069430172.52
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益
达实 C3-
IoT 身份识别与管控平台与智
21207442120744
能终端产
3.323.32
品研发及产业化项
目-C3-IoT
V3.0
达实 C3-
IoT 身份识别与管控平台与智
422159679685491219014
能终端产.08.335.41品研发及产业化项
目-人脸识别终端
达实 C3- 3784358 6743836 1052819
IoT 身份识 .57 .18 4.75
167深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项
目-达实物联智能门锁
基于 AIoT平台的节
853652.7206293516310311285556
能控制与
5.34.20.89
低碳管理系统研发
基于 AIoT平台的空
332371054479067958903812713.8
间与设备.77.59.497场景控制系统研发
基于 AIoT平台的达实轨道交
358496264387789611166412574.2
通综合监.64.07.483控系统与主要应用软件研发
达实 AIoT智能物联352839728994103252250
网管控平.503.641.14台国密门禁135383420197383373573
控制器.89.21.10手术室智
282872111319823960704
慧管理平.61.49.10
台 V2.5基于空间场景的智
19861581986158
慧建筑移.84.84动运营平台物联网基
55373475537347
础支撑平.19.19台达实轨道交通智慧
50564265056426
地铁综合.86.86运营平台
软件 v2.0达实智能
48764364876436
运维管理.61.61
系统 v2.1达实智能园区运营14473301447330
管理系统.34.34
v2.2达实智能
988837.1988837.1
智能边缘
66
计算网关
168深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
基于多元化城市轨
862964.6862964.6
道交通的
66
新型清分系统
其他研发412566.817740461774046412566.8
0.00
项目小计8.13.138
446473083789318158742412566.84643662
合计0.00
3.359.307.3088.47
重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据通过调研后形成
达实 AIoT 智能物 2025 年 12 月 31 自主研发后对外 的可行性分析报开发中2023年1月联网管控平台日销售告并进入开发阶段
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
名称子公司级次变动原因注销时点江苏久信净化设备有限公司二级子公司清算注销2023年6月13日
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
单位:元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
医院净化、江苏达实久
16000000物流工程研非同一控制
信医疗科技常州常州100.00%
0.00发、设计、下企业合并
有限公司安装。
常州丹迪医
2000000.医疗器械销非同一控制
疗器械有限常州常州100.00%
00售。下企业合并
公司江苏达实久传输物流系
信智慧物流10000000统的设计、非同一控制
常州常州100.00%
系统有限公.00安装、销下企业合并司售。
江苏达实久数字化手术信数字医疗30000000室系统软件非同一控制
常州常州100.00%
科技有限公.00的研发、销下企业合并司售、安装。
169深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
深圳达实信自有物业租
15000000非同一控制
息技术有限深圳深圳赁;物业管100.00%
0.00下企业合并公司理服务。
深圳达实融融资租赁业
20000000通过设立方
资租赁有限深圳深圳务;租赁业75.00%25.00%
0.00式取得公司务。
昌都市达实
10000000通过设立方
投资咨询有昌都昌都咨询服务。100.00%.00式取得限公司遵义达实绿
10000000智慧城市建通过设立方
色智慧发展遵义遵义100.00%.00设。式取得有限公司珠海达实科
3100000.研发能源管通过设立方
技发展有限珠海珠海100.00%
00理产品。式取得
公司淮南达实智智慧城市慧城市投资30000000通过设立方
淮南 淮南 PPP 项目投 70.00%
发展有限公.00式取得资。
司雄安达实智智能建筑系
50000000通过设立方
慧科技有限雄安雄安统开发与集100.00%
0.00式取得公司成。
医疗和健康江苏洪泽湖
47142410养生项目投通过设立方
达实智慧医淮安淮安69.77%
0.00资、建设、式取得
养有限公司运营。
深圳市小鹿
1000000.计算机软件非同一控制
暖暖科技有深圳深圳100.00%
00设计。下企业合并
限公司医疗和健康湖南桃江达
19803520养生项目投通过设立方
实智慧医养益阳益阳90.00%
0.00资、建设、式取得
有限公司运营。
建筑智能化及机电设备仁怀达实绿
10000000工程、净化通过设立方
色智慧发展仁怀仁怀100.00%.00工程设计、式取得有限公司
采购、集成及安装。
云计算服达实智能科务;技术开
50000000通过设立方技(成都)成都成都发、技术咨100.00%.00式取得
有限公司询、销售与集成服务。
深圳达实物开发、集
25100000达实信息分
联网技术有深圳深圳成、销售物100.00%
0.00立
限公司联网系统。
深圳达实软20000000软件开发、通过设立方
深圳深圳100.00%
件有限公司.00销售。式取得青岛达实智
10000000医疗投资管通过设立方
慧科技有限青岛青岛100.00%.00理。式取得公司医疗和健康淮南达实智
10000000养生项目投通过设立方
慧医疗有限淮南淮南99.00%
0.00资、建设、式取得
公司运营。
平行建设工10000.00香港香港建设工程、100.00%购买少数股
170深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
程有限公司(港币)信息管理及东权益方式营销咨询。取得深圳达实云信息传输、
14500000通过设立方
技术有限公深圳深圳软件和信息86.90%.00式取得司技术服务。
房地产咨询,建筑防上海沧洱实1000000.水建设工程非同一控制
上海上海100.00%
业有限公司00专业施工,下企业合并建筑劳务分包。
软件开发、宿州达实智运行维护服
11884200通过设立方
慧医疗科技宿州宿州务;智慧城70.00%.00式取得
有限公司 市 PPP 项目投资。
医学研究和试验发展。
应用软件开保定达实智6200000.发(不含教通过设立方慧医疗科技保定保定100.00%
00育软件),式取得
有限公司信息系统设计和运行维护服务。
单位:元
(2)重要的非全资子公司
单位:元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额淮南达实智慧城市投
30.00%-2447132.735242989.74
资发展有限公司江苏洪泽湖达实智慧
30.23%-845459.37140476243.07
医养有限公司湖南桃江达实智慧医
10.00%1222973.4620686425.36
养有限公司
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债淮南达实智慧
330629176224351396334476310143527454301818724891
城市
8942188608291097100.4197820868905098675746001357
投资.91.74.65.1700.17.16.64.80.23.00.23发展有限公司江苏324013851709478276671245187813661554347374001087
171深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
洪泽623560666838598000018175399280953171000363
湖达0.73093.3444.07.820.00597.80.72243.0773.71.370.00171.3实智582027慧医养有限公司湖南桃江达实152760387566170137955497764069247688144342995742智慧614472613406765593066961779287919571099351066099
医养5.769.795.551.730.001.73.798.851.642.460.002.46有限公司
单位:元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量淮南达实
-----智慧城市139508271843551199773
81571098157109120987412098746224531
投资发展7.93.300.70.09.093.603.60.47有限公司江苏洪泽
-----
湖达实智8095847433807.57852413
279675627967565391811162407.8162407.8
慧医养有06.8422.16.09.090.3133限公司湖南桃江
---达实智慧51787881222973122297323178224169296
456111518869151886915
医养有限77.644.644.640.579.72.92.77.77公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计22216871.7918511923.56下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-3089954.85-4596617.87
--其他综合收益6794903.08
--综合收益总额3704948.23-4596617.87
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用□不适用
172深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用□不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用□不适用
3、计入当期损益的政府补助
□适用□不适用
单位:元会计科目本期发生额上期发生额
即征即退增值税12431292.9814398304.81
数字经济补助5000000.00深圳集中式空调能效管控技术工程研
4745800.00
究中心提升项目
工业企业扩产增效奖励1570000.00
企业高质量发展奖励1551000.00
重大项目补助1260000.00
人才补助896300.00
其他专项政府补助865591.78669204.00
稳岗、留工补贴746713.721822754.04
财政扶持金733000.001129100.00
绿色低碳发展补助500000.00
高新技术企业奖励金490000.00500000.00
其他形式税收返还438892.45280.00
个人所得税手续费返还320654.66359903.72
专精特新企业奖励300000.00
企业创新、发展奖励80000.00812000.00
企业研究与开发支出补助29415.001141100.00
科技成果转化项目-1500000.001000000.00南山区2022年上半年工业助企纾困项
1581100.00
目补贴
重点企业落户资助项目1000000.00深圳市南山区人力资源局人才实训基
438000.00
地资助
融资租赁支持补助373700.00
2022年新兴产业扶持计划资助290000.00
国家高新技术企业倍增支持计划款200000.00
专利资助18000.00深圳市投资推广署2019年产业链薄弱
-3000000.00环节资金奖励退还
合计30458660.5922733446.57
173深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收款项、短期借款、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
(1)外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司仅持有少量美元和港币银行存款,因此本公司管理层认为公司所面临的外汇风险不大。
(2)利率风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款。目前本公司及下属公司银行借款存在采用浮动利率的情况,如发生贷款基准利率大幅波动的情况,将对本公司的利润总额和股东权益产生较大的影响。
2、信用风险
2023年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公
司金融资产产生的损失。
为降低信用风险,本公司采取投标及合同评审制度及风控委员会评估风险制度、进行风险评估及合同审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
(一)交易性金融资
1077538.00160000000.00161077538.00
产
174深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益1077538.00160000000.00161077538.00的金融资产
(1)权益工具投资1077538.001077538.00
(2)保本型结构性存
160000000.00160000000.00
款
(二)其他权益工具
19746877.7219746877.72
投资持续以公允价值计量
1077538.00179746877.72180824415.72
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司第一层次以公允价值计量的交易性金融资产系公司持有的股票,公司以在活跃市场中的报价作为公允价值的确定依据。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司第三层次以公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资,公司以享有的被投资单位期末净资产份额作为公允价值的合理估计进行计量。
公司第三层次以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系公司持有的保本型结构性存款,公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例投资兴办实业
(具体项目另报)、国内商
业、物资供销业;软件技术开昌都市达实投资
昌都市发、经济信息咨20000000.0012.78%12.78%发展有限公司询;通讯产品销售及研发;自营和代理各类商品及技术的净出口业务。
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人为刘磅,系昌都市达实投资发展有限公司的第一大股东,本公司董事长、总经理。
本企业最终控制方是刘磅。
175深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称与本企业关系深圳达实旗云健康科技有限公司联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳市诺达自动化技术有限公司公司董事实际控制的公司合肥达实数字科技有限公司同受公司实际控制人控制的公司合肥中正物业管理有限公司同受公司实际控制人控制的公司深圳市雷奥数字科技发展有限公司实际控制人兄弟担任执行董事的公司
威立雅能源科技(上海)有限公司本公司的参股公司北京达实德润能源科技有限公司本公司的参股公司上海岱嘉医学信息系统有限公司联营企业的控股子公司
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
深圳达实旗云健采购商品/接受劳
65818252.68152500000.00否75999471.37
康科技有限公司务
北京达实德润能采购商品/接受劳
716851.83552804.33
源科技有限公司务
上海岱嘉医学信采购商品/接受劳
458713.271284397.16
息系统有限公司务合肥达实数字科
房租物业水电44695.2339030.62技有限公司深圳市雷奥数字
科技发展有限公装修工程款95000.00司威立雅能源科技
采购商品/接受劳(上海)有限公5433375.04务司
合计67038513.01否83404078.52
出售商品/提供劳务情况表
单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合肥达实数字科技有限公司出售商品884.9627699.11
深圳达实旗云健康科技有限出售商品/提供劳务427795.235549476.11
176深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
公司深圳市诺达自动化技术有限
出售商品/提供劳务158348.0169773.70公司昌都市达实投资发展有限公
销售商品3933.63司
合计587028.205650882.55
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入深圳市诺达自动化技术有限
房屋建筑物886964.041243174.30公司深圳达实旗云健康科技有限
房屋建筑物1586507.012105254.62公司
合计2473471.053348428.92
本公司作为承租方:无
(4)关键管理人员报酬
单位:万元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬663.04468.94
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备深圳达实旗云健
应收账款1014728.0041949.841044336.6131330.10康科技有限公司深圳达实旗云健
其他应收款124450.005032.5064950.001948.50康科技有限公司深圳达实旗云健
合同资产114955.75114955.75康科技有限公司深圳市诺达自动
应收账款100286.753008.60化技术有限公司
合计1254133.7546982.341324529.1136287.20
(2)应付项目
单位:元
177深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额深圳市诺达自动化技术有限
应付账款55952.00公司深圳市诺达自动化技术有限
其他应付款221674.64221674.64公司深圳达实旗云健康科技有限
其他应付款3417859.39404066.14公司深圳市雷奥数字科技发展有
应付账款76705.9176705.91限公司深圳达实旗云健康科技有限
应付账款49950829.2911517432.38公司深圳达实旗云健康科技有限
应付票据7333710.64公司北京达实德润能源科技有限
应付账款946509.43263663.31公司
威立雅能源科技(上海)有
应付账款1226836.581226836.58限公司
威立雅能源科技(上海)有
其他应付款725830.00725830.00限公司深圳达实旗云健康科技有限
合同负债456194.69公司
64412102.5714436208.96
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2023年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
*法院冻结的货币资金
2023年6月27日,深圳市融汇仁和生命科技有限公司与深圳达实智能股份有限公司合伙合同纠纷一案,深圳市融
汇仁和生命科技有限公司向南山区人民法院提起诉讼,要求本公司向其支付合同款项30万元及其利息。2023年6月27日,根据南山区人民法院(2023)粤0305执保3664号之一执行书,冻结本公司中国民生银行账户内的存款人民币
300000.00元,冻结期限:壹年。
2023年4月11日,南京美众医疗设备有限公司因买卖合同货款纠纷起诉江苏洪泽湖达实智慧医养有限公司设备款
及逾期付款违约金共计4311.32万元,其中货款共计2836.25万元,违约金共计1475.07万元。2023年5月5日,根据淮安市洪泽区人民法院(2023)苏0813执保183号执行书,冻结中国工商银行账户内的存款人民币15350400.00元,该冻结款已于2024年4月7日解冻。2023年6月15日,根据淮安市洪泽区人民法院(2023)苏0813执保183号执行书,冻结中国工商银行账户内的存款人民币27767800.00元,该冻结款已于2024年4月7日解冻。
2023年6月20日,景德荣与四川金庆建设有限公司、深圳达实智能股份有限公司建设工程分包合同纠纷一案,景
德荣向四川天府新区人民法院提起诉讼,要求本公司向其支付合同款项153831.00元及其利息。2023年6月27日,根据四川天府新区人民法院(2023)川0192执保920号执行书,冻结招商银行账户内的存款人民币225333.28元,该冻结款已于2024年2月29日解冻。
*为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
178深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
担保对象担保期限担保额度截至2023年12月31日实际提款金额担保受益人担保方式备注
2016-8-8
连带责任
中煤矿建总医院至2027-8-80000000.0013000000.00中国建设银行——担保7
*已背书的商业承兑汇票
截至2023年12月31日,本公司已背书给他方但尚未到期的应收票据共有36422788.38元,其中商业承兑汇票
500000.00元。上述商业承兑汇票可能存在票据到期时出票人拒付风险。
*其他或有负债及其财务影响
截至2023年12月31日,本公司为承接工程项目出具的未到期投标、履约及预付款等保函346份,投标、履约及预付款等保函金额为690123172.69元,存入未到期保函保证金金额为25596940.89元;应付票据金额为
573514081.51元,其保证金为52784330.35元;投标、履约及预付款等保函未到期前十明细如下:
受益人金额保函押金到期日开具银行深圳市前海建设投资控股集团有深圳市中小企业信用融资担保集
59054572.822024/12/7
限公司团有限公司
成都轨道交通集团有限公司39348142.102025/3/31中国银行股份有限公司深圳分行
深圳市宝安区建筑工务署22113938.392211393.842024/8/29兴业银行新北支行深圳市前海建设投资控股集团有中国建设银行股份有限公司深圳
20999935.802024/12/7
限公司华侨城支行深圳市万科城市建设管理有限公中国建设银行股份有限公司深圳
18845518.722024/3/20
司华侨城支行
广西医科大学附属肿瘤医院17895052.111789505.212024/3/10工商银行新区支行
深圳市地铁集团有限公司16470058.292024/8/31平安银行股份有限公司深圳分行
深圳市地铁集团有限公司16470058.292024/2/29平安银行股份有限公司深圳分行
中铁城市发展投资集团有限公司12766658.552024/5/30中国银行股份有限公司深圳分行深圳市福田福兴信息技术产业园
12390000.002023/12/31平安银行股份有限公司深圳分行
有限公司
其他453769237.6221596041.84----
合计690123172.6925596940.89----
若公司未按合同履约,将在有效期内向受益人支付不超过保函金额的赔偿额。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项无
十七、其他重要事项无
179深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)455070624.26522839652.13
1至2年215033560.04391638019.21
2至3年318417427.63359625926.41
3年以上464951472.43216422389.34
3至4年319699760.0342880469.75
4至5年39467443.3840234770.26
5年以上105784269.02133307149.33
合计1453473084.361490525987.09
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
783031657584125447782369605864176504
账准备53.87%83.98%52.49%77.44%
976.58199.65776.93005.10574.87430.23
的应收账款其
中:
单项金额重大单独计
592086490211101875593747461153132594
提坏账40.74%82.79%39.83%77.67%
208.60141.60067.00666.02032.69633.33
准备的应收账款单项金额不重大但单
1909451673732357218862114471143909
独计提13.14%87.65%12.65%76.72%
767.98058.05709.93339.08542.18796.90
坏账准备的应收账款按组合计提坏
6704414254362789770815640723667433
账准备46.13%6.35%47.51%5.75%
107.78322.98784.80981.99407.90574.09
的应收账款
180深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
其
中:
账龄组4755004254343295645422540723413502
32.72%8.95%30.47%8.97%
合061.37322.98738.39839.67407.90431.77合并范围内关194941194941253931253931
13.41%17.04%
联方组046.41046.41142.32142.32合
1453414905
700127753345646587843938
合计73084.100.00%48.17%25987.100.00%43.38%
522.63561.73982.77004.32
3609
按单项计提坏账准备:657584199.65
单位:元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由遵义市新区开
73170868.820473209.192307628.731190747.7款项逾期,回
发投资有限责33.79%
4097收期延长
任公司客户信用风险
儋州智源旅游16716644.415880812.120907876.219862482.4
95.00%加大,款项回
开发有限公司1910收困难客户信用风险
镇江华龙广场13000000.013000000.012350000.0
6500000.0095.00%加大,款项回
置业有限公司000收困难儋州一帆旅游客户信用风险
11368698.410800263.4
运营管理有限7810650.707251486.0695.00%加大,款项回
19
公司收困难重庆睿和鑫实客户信用风险
10811765.810811765.810811765.810811765.8
业发展有限公100.00%加大,款项回
8888
司收困难前海君临实业客户信用风险发展(深圳)8710789.118200340.518720448.698284426.2695.00%加大,款项回有限公司收困难客户信用风险儋州信恒旅游
8050572.277648043.667809100.467418645.4495.00%加大,款项回
开发有限公司收困难廊坊京御房地客户信用风险
产开发有限公6938524.236938524.236938524.236938524.23100.00%加大,款项回司收困难客户信用风险重庆尖置房地
6669496.746033813.556577516.546248640.7195.00%加大,款项回
产有限公司收困难莱芜恒大金碧客户信用风险
天下置业有限6466386.946246181.996408626.806188421.8596.56%加大,款项回公司收困难大连飞通房地客户信用风险
产开发有限公6358905.646358905.646358905.646358905.64100.00%大,款项回收司困难石家庄勒泰房客户信用风险
地产开发有限6174384.006174384.006174384.006174384.00100.00%大,款项回收公司困难客户信用风险长沙环球世纪
5240059.652620029.835393905.642765098.6851.26%大,款项回收
发展有限公司困难长沙恒大童世客户信用风险
5484544.414123965.885334544.414935917.9192.53%
界旅游开发有大,款项回收
181深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
限公司困难客户信用风险清远市银湖城
5286503.174614278.125277143.685015842.5995.05%大,款项回收
投资有限公司困难客户信用风险甘肃盛达集团
3235813.161617906.585192394.012596197.0150.00%大,款项回收
股份有限公司困难客户信用风险贵阳新世界房
4933790.433746264.665019336.084768369.2895.00%大,款项回收
地产有限公司困难客户信用风险
587309305.480624662.559431177.504875566.
其他单项小计90.25%大,款项回收
52991151
困难
782369005.605864574.783031976.657584199.
合计
10875865
按组合计提坏账准备:42543322.98
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内305487447.999164623.443.00%
1-2年73892760.683694638.035.00%
2-3年45939662.134593966.2110.00%
3年以上50180190.5725090095.3050.00%
合计475500061.3742543322.98
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用□不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
605864574.71107468.118365710.7657584199.
单项计提1022132.56
870665
信用风险特征40723407.942543322.9
1819915.08
组合计提08
646587982.72927383.118365710.7700127522.
合计1022132.56
778663
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性
河南银基轩辕圣境文客户信用风险大,款
6487877.98收回欠款现金
化旅游有限公司项回收困难
三亚红树林旅游文化客户信用风险大,款
2000000.00收回欠款现金
地产开发有限公司项回收困难
合计8487877.98
182深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元项目核销金额
实际核销的应收账款1022132.56
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额
第一名92307628.790.0092307628.793.86%31190747.77
第二名31345407.975417134.7636762542.731.54%1538713.26
第三名20907876.210.0020907876.210.87%19862482.40
第四名19811012.6834189647.6754000660.352.26%2404957.17
第五名19323888.583128530.2522452418.830.94%597561.79
合计183695814.2342735312.68226431126.919.47%55594462.39
2、其他应收款
单位:元项目期末余额期初余额
其他应收款69119654.0536670093.81
合计69119654.0536670093.81
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金954722.33781234.55
押金保证金23772706.1026184502.65
往来款240246.2967450.72
合并范围内单位往来款47975175.6713635185.03
其他1439025.911460199.98
合计74381876.3042128572.93
2)按账龄披露
单位:元账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)63134320.0227367622.74
1至2年2389554.945652685.67
2至3年1166999.141450753.10
3年以上7691002.207657511.42
3至4年1376339.141779701.79
183深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
4至5年1179361.351070349.24
5年以上5135301.714807460.39
合计74381876.3042128572.93
3)按坏账计提方法分类披露
单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项
14190141901580015800
计提坏1.91%100.00%3.75%100.00%
14.2514.2581.2581.25
账准备其
中:
单项金额不重大但单独计提14190141901580015800
1.91%100.00%3.75%100.00%
坏账准14.2514.2581.2581.25备的其他应收款按组合
729623843269119405483878336670
计提坏98.09%5.27%96.25%9.56%
862.0508.00654.05491.6897.87093.81
账准备其
中:
账龄组249873843221144269133878323034
33.59%15.38%63.88%14.41%
合686.3808.00478.38306.6597.87908.78合并范围内关47975479751363513635
64.50%32.37%
联方组175.67175.67185.03185.03合
743815262269119421285458436670
合计100.00%7.07%100.00%12.96%
876.3022.25654.05572.9379.12093.81
按单项计提坏账准备:1419014.25
单位:元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例
福建省明通建设集团长账龄款项,预计难
530000.00530000.00530000.00530000.00100.00%
有限公司以收回
重庆睿和鑫实业发展长账龄款项,预计难
300000.00300000.00300000.00300000.00100.00%
有限公司以收回
遂宁恒阔置业有限公长账龄款项,预计难
214000.00214000.00214000.00214000.00100.00%
司以收回
四川荣新房地产开发长账龄款项,预计难
157914.25157914.25157914.25157914.25100.00%
有限公司以收回
长账龄款项,预计难其他小计378167.00378167.00217100.00217100.00100.00%以收回
184深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
合计1580081.251580081.251419014.251419014.25
按组合计提坏账准备:3843208.00
单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内15124544.35453736.363.00%
1至2年2389554.94119477.755.00%
2至3年1166999.14116699.9110.00%
3年以上6306587.953153293.9850.00%
合计24987686.383843208.00
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)
2023年1月1日余额3878397.871580081.255458479.12
2023年1月1日余额
在本期
——转入第三阶段-493795.52493795.52
本期计提-35189.87340895.52305705.65
本期转回8167.008167.00
2023年12月31日余
3843208.001419014.255262222.25
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他
单项计提1580081.25340895.528167.00493795.521419014.25信用风险组合
3878397.87-35189.873843208.00
计提
合计5458479.12305705.658167.00493795.525262222.25
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元项目核销金额
实际核销的其他应收款493795.52
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
185深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
第一名押金2000000.001年以内2.69%60000.00
第二名投标押金800000.001年以内1.08%24000.00
第三名投标押金800000.001-2年1.08%40000.00
第四名履约押金700000.003年以上0.94%350000.00
第五名履约押金660830.003年以上0.89%330415.00
合计4960830.006.68%804415.00
3、长期股权投资
单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
245216051245216051228516051228516051
对子公司投资
8.078.078.078.07
对联营、合营23951038.922671038.920246090.618966090.6
1280000.001280000.00
企业投资1188
247611155247483155230540660230412660
合计1280000.001280000.00
6.986.988.758.75
(1)对子公司投资
单位:元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备(账面价(账面价位期初余额计提减值
值)追加投资减少投资其他期末余额准备值)深圳达实
16995581699558
信息技术
06.5606.56
有限公司淮南达实
110000047000001570000
智慧医疗
00.000.0000.00
有限公司深圳达实
15000001500000
融资租赁
00.0000.00
有限公司遵义达实绿色智慧10000001000000
发展有限0.000.00公司珠海达实
31000003100000
科技发展.00.00有限公司江苏久信
97460149746014
医疗科技
70.0070.00
有限公司淮南达实智慧城市21000002100000
投资发展0.000.00有限公司仁怀达实10000001000000
绿色智慧0.000.00
186深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
发展有限公司雄安达实
33023763302376
智慧科技
0.000.00
有限公司江苏洪泽湖达实智32890003289000
慧医养有00.0000.00限公司深圳市小鹿暖暖科83771408377140
技有限公.52.52司湖南桃江达实智慧17823171782317
医养有限00.0000.00公司深圳达实物联网技132361212000002523612
术有限公50.0000.0050.00司平行建设
88000008800000
工程有限
0.000.00
公司上海沧洱
41990494199049
实业有限
0.990.99
公司深圳达实
11100001110000
云技术有
0.000.00
限公司宿州达实智慧医疗83189008318900
科技有限.00.00公司保定达实智慧医疗62000006200000
科技有限.00.00公司
228516016700002452160
合计
518.0700.00518.07
(2)对联营、合营企业投资
单位:元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额法下其他发放余额准备
资单(账其他计提准备期初追加减少确认综合现金
(账权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价
值)变动准备余额资损调整或利值)益润
一、合营企业
二、联营企业山东516225635419
茗信916.55.94272.
187深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
股权3327投资管理有限公司泰山健康
12801280
保险
000.000.
股份
0000
有限公司深圳达实
-旗云138067941725
3346
健康3174903.1766
310.
科技.3508.64
79
有限公司
-
18961280679422671280
3089
小计6090000.903.1038000.
954..680008.9100
85
-
18961280679422671280
3089
合计6090000.903.1038000.
954..680008.9100
85
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用□不适用
4、营业收入和营业成本
单位:元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2539730857.842014246492.432363845697.011855450507.54
其他业务67296794.7054521805.544572128.66
合计2607027652.542068768297.972368417825.671855450507.54
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本公司提供的工程承包类服务通常整体构成单项履约义务,并属于在某一时段内履行的履约义务。截至2023年12月31日,本公司部分工程承包类服务合同尚在履行过程中,分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格与每个工程承包类服务合同的履约进度相关,并将于每个工程承包类服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
5、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益12740584.12
权益法核算的长期股权投资收益-3089954.85-4596617.87
188深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
处置交易性金融资产取得的投资收益1454876.314816713.44
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8014059.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-2259631.64-1279878.59
合计-3894710.1819694860.13
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位:元项目金额说明固定资产及其他非流
非流动性资产处置损益-2383751.03动资产处需损益计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、参见“附注七、49
17706712.95按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)其他收益”
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和-195984.92金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回28573367.63
债务重组损益293031.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4645833.39
减:所得税影响额8915627.51
少数股东权益影响额(税后)-831437.30
合计40555019.62--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净
3.51%0.05500.0550
利润扣除非经常性损益后归属于
2.27%0.03560.0356
公司普通股股东的净利润
189深圳达实智能股份有限公司2023年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称深圳达实智能股份有限公司董事会
2024年04月29日
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