深圳达实智能股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

鉴证报告

勤信专字【2026】第0998号目录

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鉴证报告1-2

附件：

深圳达实智能股份有限公司董事会关于2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告中勤万信会计师事务所

地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层

电话：（86-10）68360123

传真：（86-10）68360123-3000

邮编：100044深圳达实智能股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

勤信专字【2026】第0998号

深圳达实智能股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的深圳达实智能股份有限公司（以下简称“达实智能公司”）董事会编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任达实智能公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关规定编制募集资金专项报告并保证其内容

的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对达实智能公司董事会编制的募集资

金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对达实智能公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，达实智能公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布

的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及

1深圳达实智能股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关规定，深圳达实智能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况

的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2838号）核准，公司向 15名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）

210210210股，募集资金总额为人民币699999999.30元，扣除与各项发行有关的费用计人民

币9073916.41元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币690926082.89元。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）已于2023年2月23日对

公司本次非公开发行股票募集资金的到位情况进行了审验，出具了“勤信验字[2023]第0007号”《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

2025年度，公司募集资金投入金额66049663.45元，截至2025年12月31日，募集资金累计投入金额584144707.73元，募集资金专户余额为118598986.45元（含扣除手续费后的累计利息收入和理财收益）。

二、募集资金存放与管理情况

（一）管理制度建设和执行情况

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》

及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金

3的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

募集资金到位后，公司严格执行《募集资金管理制度》，公司审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向董事会审计委员会报告检查结果。

（二）募集资金监管协议签订情况

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签订募集资金监管协议的议案》，同意公司、子公司深圳达实物联网技术有限公司（以下简称“达实物联网”）与保荐人或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议。

2023年3月14日，公司、保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与中国建设银行股份

有限公司深圳市分行、兴业银行股份有限公司深圳软件园支行、北京银行股份有限公司深圳分

行签署了《募集资金三方监管协议》。同日，公司、中国国际金融股份有限公司、达实物联网与平安银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金四方监管协议》。

因“达实 AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目”新增

项目实施主体，经第八届董事会第十三次会议审议通过，同意达实物联网新开立募集资金专用账户，用于存放相关募集资金，并与公司、保荐人及开户银行签订募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。2024年10月17日，公司、保荐机构中国国际金融股份有限公司、达实物联网与中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行签署了《募集资金四方监管协议》。

上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上述监管协议的履行不存在问题。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

4附表1：2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额69092.61本年度投入募集资金总额6604.97报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额58414.47累计变更用途的募集资金总额比例0项目可行是否已变截至期末累截至期末投资项目达到预定是否达承诺投资项目和超募募集资金承诺调整后投资总额本年度投入本年度实现性是否发

更项目（含计投入金额进度（%）（3）可使用状态日到预计

资金投向投资总额（1）金额的效益生重大变部分变更）（2）=（2）/（1）期效益化承诺投资项目

1、达实 AIoT智能物联

网管控平台与低碳节

否19000.0019000.003087.6312878.6767.782025/12/313692.41是否能等应用系统升级研发及产业化项目

2、达实 C3-IoT身份识

别与管控平台与智能

否12000.0012000.002431.1210473.9487.282025/12/315951.29是否终端产品研发及产业化项目

63、轨道交通综合监控

否18000.0018000.001086.2214887.1982.712024/12/313530.82是否系统集成项目

4、补充流动资金否20092.6120174.67-20174.67100.00--不适用否

承诺投资项目小计-69092.6169174.676604.9758414.47--13174.52--超募资金投向不适用

超募资金投向小计----------

合计-69092.6169174.676604.9758414.47--13174.52--未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况公司于2024年8月22日召开了第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施主体并向全资子公司募集资金投资项目实投资及新设募集资金专户的议案》，同意对达实 AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目，新增项目实施主体达实物联网，施方式调整情况

公司已通过向达实物联网增资的方式划转募集资金3678.81万元。

募集资金投资项目先公司于2023年8月15日召开了第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公期投入及置换情况司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币4182.45万元。

7用闲置募集资金暂时

不适用补充流动资金情况

公司于2023年8月15日召开了第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过3.5亿元闲置募集资金进行现金管理；于2024年8月22日召开了第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金用闲置募集资金进行

使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过1.5亿元闲置募集资金进行现金管理；于2025年8月13日召开了第八现金管理情况

届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过5000万元（含5000万元）闲置募集资金进行现金管理。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的余额为0元，募集资金现金管理累计收益153.78万元。

截至2025年12月31日，因募投项目均已达到预定可使用状态，节余资金合计11859.90万元。

项目实施出现募集资金节余的原因是，募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划，并结合市场需项目实施出现募集资求情况合理优化配置，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下，基于合理、有效、审慎的原则使用募集资金，加强项目建设各环节费用的控制、监督金节余的金额及原因和管理，合理降低了成本，另外，为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率，增加公司收益，在确保公司正常经营，不影响募投项目正常进行的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。此外，节余资金包含了部分合同余款、质保金等，此部分款项支付周期较长，尚未支付。

尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金目前均存放于经批准的银行募集资金账户中。

用途及去向

1、“本年度实现的效益”项下列报数据为募投项目当期产生的收入。

募集资金使用及披露 2、基于公司平台产品运营需求，达实 C3-IoT身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目中所涉“C3-IoT身份认证管理软件”更名为“C3-Plus中存在的问题或其他身份认证管理软件”，已完成计算机软件著作权变更登记。

情况3、用于补充流动资金的募集资金账户中产生的扣除手续费后的利息收入已全部补充公司流动资金并按规定使用完毕，不涉及募集资金用途变更，公司已于2024年6月13日完成了该募集资金专户的注销手续。

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