中国国际金融股份有限公司

关于深圳达实智能股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为深圳达

实智能股份有限公司（以下简称“达实智能”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等规则的要求，对达实智能2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2838号）核准，公司非公开发行股票210210210股，发行价格为人民币3.33元/股，募集资金总额人民币699999999.30元，坐扣承销和保荐费用

7000000.00元后的募集资金为692999999.30元，已由主承销商中金公司于2023年2月22日汇入公司募集资金监管账户。公司本次非公开发行股票承销和保荐费、律师费、审计费、法定信息披露费等发行费用共计9073916.41元，本次募集资金净额为

690926082.89元。以上募集资金已由中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具勤

信验字[2023]第0007号《验资报告》验证确认。

（二）募集资金使用和结余情况

2025年度，公司募集资金现金管理累计收益及利息收入扣除手续费支出后的净额

为100.97万元，募集资金使用情况为投入募集资金投资项目6604.97万元。截至2025年12月31日止，募集资金账户余额11859.90万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）管理制度建设和执行情况

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》1有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

募集资金到位后，公司严格执行《募集资金管理制度》，公司审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向董事会审计委员会报告检查结果。

（二）募集资金监管协议签订情况根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签订募集资金监管协议的议案》，同意公司、子公司深圳达实物联网技术有限公司（以下简称“达实物联网”）与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议。

2023年3月14日，公司、保荐机构分别与中国建设银行股份有限公司深圳市分行、兴业银行股份有限公司深圳软件园支行、北京银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金三方监管协议》，同日，公司、保荐机构、达实物联网与平安银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金四方监管协议》。

因“达实 AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目”

新增项目实施主体，经第八届董事会第十三次会议审议通过，同意达实物联网新开立募集资金专用账户，用于存放相关募集资金，并与公司、保荐人及开户银行签订募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。2024年10月17日，公司、保荐机构中国国际金融股份有限公司、达实物联网与中国建设银行股份有限公司深圳华

侨城支行签署了《募集资金四方监管协议》。

上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上述监管协议的履行不存在问题。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

2单位：万元

主体项目名称开户银行账号余额轨道交通综合监控系统集北京银行深圳前海支200000252214001

成项目行134509443506.06深圳达实智能股33819010010019补充流动资金兴业银行软件园支行8251已销户份有限公司

达实 AIoT智能物联网管 中国建设银行深圳华 44250100000709控平台与低碳节能等应用侨城支行002421

3182.79

系统升级研发及产业化项中国建设银行深圳华44250100000700

目侨城支行0059623396.67深圳达实物联网

达实C3-IoT身份识别与管技术有限公司平安银行深圳南头支

控平台与智能终端产品研155571889999981774.37行发及产业化项目

合计11859.90

三、本年度募集资金的实际使用情况

公司承诺投资 AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化

项目、轨道交通综合监控系统集成项目、C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终端产品

研发及产业化项目等3个项目及补充流动资金。截至2025年12月31日止，募集资金实际投入相关项目及补充流动资金共计人民币58414.47万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1：2025年度募集资金使用情况对照表。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放

及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。

五、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度募集资金存放、管理与使

用情况进行了鉴证并出具了《鉴证报告》（勤信专字[2026]第0998号），其鉴证结论为：

“我们认为，达实智能公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证3券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关规定编制，在所有重大方面公允反映了达实智能公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。”六、保荐机构专项核查结论性意见保荐机构经核查后认为：达实智能2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）4（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于深圳达实智能股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

胡安举辜冰涛中国国际金融股份有限公司年月日

5附表1

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金净额69092.61本年度投入募集资金总额6604.97报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额58414.47累计变更用途的募集资金总额比例0项目可行是否已变截至期末累截至期末投资项目达到预定是否达承诺投资项目和超募募集资金承诺调整后投资总额本年度投入本年度实性是否发

更项目（含1计投入金额进度（%）（3）可使用状态日到预计资金投向投资总额（）金额现的效益生重大变部分变更）（2）=（2）/（1）期效益化承诺投资项目

1、达实 AIoT 智能物

联网管控平台与低碳

否19000.0019000.003087.6312878.6767.78%2025-12-313692.41是否节能等应用系统升级研发及产业化项目

2、达实 C3-IoT 身份

识别与管控平台与智

否12000.0012000.002431.1210473.9487.28%2025-12-315951.29是否能终端产品研发及产业化项目

3、轨道交通综合监控

否18000.0018000.001086.2214887.1982.71%2024-12-313530.82是否系统集成项目

4、补充流动资金否20092.6120174.67-20174.67100.00%不适用否

承诺投资项目小计-69092.6169174.676604.9758414.47--13174.52--超募资金投向不适用

超募资金投向小计----------

6合计-69092.6169174.676604.9758414.47--13174.52--

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况公司于2024年8月22日召开了第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施募集资金投资项目实主体并向全资子公司投资及新设募集资金专户的议案》，同意对达实 AIoT智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产施方式调整情况

业化项目，新增项目实施主体达实物联网，公司已通过向达实物联网增资的方式划转募集资金3678.81万元。

募集资金投资项目先公司于2023年8月15日召开了第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投期投入及置换情况入的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币4182.45万元。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况

公司于2023年8月15日召开了第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过3.5亿元闲置募集资金进行现金管理；于2024年8月22日召开了

第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收

用闲置募集资金进行益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安现金管理情况全的情况下，同意公司使用不超过1.5亿元闲置募集资金进行现金管理；于2025年8月13日召开了第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过5000万元（含5000万元）闲置募集资金进行现金管理。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的余额为0元，募集资金现金管理累计收益153.78万元。

截至2025年12月31日，因募投项目均已达到预定可使用状态，节余资金合计11859.90万元。

项目实施出现募集资金节余的原因是，募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目项目实施出现募集资规划，并结合市场需求情况合理优化配置，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下，基于合理、有效、审慎的原则使用募集资金，金节余的金额及原因

加强项目建设各环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，另外，为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率，增加公司收益，在确保公司正常经营，不影响募投项目正常进行的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，

7同时，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。此外，节余资金包含了部分合同余款、质保金等，此部分款项支付周期较长，尚未支付。

尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金目前均存放于经批准的银行募集资金账户中。

用途及去向

1、“本年度实现的效益”项下列报数据为募投项目当期产生的收入。

募集资金使用及披露 2、基于公司平台产品运营需求，达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目中所涉“C3-IoT身份认证管理中存在的问题或其他 软件”更名为“C3-Plus 身份认证管理软件”，目前已完成计算机软件著作权变更登记。

情况3、用于补充流动资金的募集资金账户中产生的扣除手续费后的利息收入已全部补充公司流动资金并按规定使用完毕，不涉及募集资金用途变更，公司已于2024年6月13日完成了该募集资金专户的注销手续。

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