云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：002428证券简称：云南锗业公告编号：2024-026
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是□否
1云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期
（%）
营业收入（元）130646765.98145674127.86-10.32%归属于上市公司股东的净利
-11495332.48-9483526.28-21.21%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-15033041.08-14300751.98-5.12%
（元）经营活动产生的现金流量净
-59569115.40-8229041.63-623.89%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.018-0.015-20.00%
稀释每股收益（元/股）-0.018-0.015-20.00%
加权平均净资产收益率-0.82%-0.68%-0.14%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末
（%）
总资产（元）2679259598.762579246043.843.88%归属于上市公司股东的所有
1404798637.671416021997.52-0.79%
者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政4609818.47府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-62692.12
减：所得税影响额682084.37
少数股东权益影响额（税后）327333.38
合计3537708.60--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
2云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
报告期总体经营情况
单位：元
项目2024年1-3月2023年1-3月较上年同期增减（%）
营业收入130646765.98145674127.86-10.32
营业成本112115671.90125003445.27-10.31
营业利润-11383178.92-9446041.40-20.51
归属于上市公司股东的净利润-11495332.48-9483526.28-21.21
归属于上市公司股东的扣非后的净利润-15033041.08-14300751.98-5.12
（1）营业收入较上年同期下降。主要系：*部分产品销量较上年同期变动，减少营业收入
1548.20万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品销量下降；光伏级锗产品、化合
物半导体材料产品销量上升；*产品价格较上年同期变动，增加营业收入45.46万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品销售价格上升；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品、光纤级锗产品销售价格下降。
（2）营业成本较上年同期下降。主要系：*部分产品销量较同期下降减少营业成本1726.73万元；
*部分产品单位成本较上年同期变动，增加营业成本437.95万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品单位成本上升；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品单位成本下降。
（3）营业利润较上年同期下降，主要系销售收入下降导致毛利额同比下降，期间费用同比上升；
其他收益同比上升，信用减值损失同比下降所致。
（4）归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降，归属于上市公司股东扣非后的净利润较上年
同期下降，主要系当期营业收入下降使得毛利额同比下降，期间费用同比上升所致。
会计报表项目金额变动超过30%的重大项目及原因说明：
1、资产负债表项目
单位：元
项目期末数期初数期末较期初增减(%)
货币资金128778527.8270999550.3881.38
应收票据27940931.0349844314.09-43.94
应收款项融资1135910.003059885.43-62.88
预付款项68671987.8328829815.75138.20
其他流动资产14751473.8910657621.0438.41
长期待摊费用12005900.955330797.00125.22
短期借款446054210.90317470565.3440.50
合同负债207721.903202684.09-93.51
应付职工薪酬999482.612228006.00-55.14
应交税费480125.814161343.30-88.46
其他应付款11728385.9028134246.04-58.31
一年内到期的非流动负债115556730.35206988360.07-44.17
其他流动负债879672.509851048.02-91.07
3云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
（1）货币资金较期初上升，主要系收回上年末应收账款及向商业银行贷款增加所致。
（2）应收票据较期初下降，主要系上年末应收票据本期到期承兑所致。
（3）应收款项融资较期初下降，主要系期末拟贴现的应收票据较期初减少所致。
（4）预付款项较期初上升，主要系期末原材料预付款增加所致。
（5）其他流动资产较期初上升，主要系期末留抵进项税金上升所致。
（6）长期待摊费用较期初上升，主要系融资租赁未确认融资费用增加所致。
（7）短期借款较期初上升，主要系本期新增商业银行一年内到期的借款增加所致。
（8）合同负债较期初下降，主要系期末按合同约定预收销货款下降所致。
（9）应付职工薪酬较期初下降，主要系本期支付上年度按年度绩效考核应付的薪酬所致。
（10）应交税费较期初下降，主要系按期缴纳上年末待缴税金所致。
（11）其他应付款较期初下降，主要系本期归还上年度向股东拆借的本金及利息所致。
（12）一年内到期的非流动负债较期初下降，主要系按期归还银行借款本金所致。
（13）其他流动负债较期初下降，主要系期初不满足终止确认条件转回已背书票据本期满足终止确认所致。
2、利润表项目
单位：元
项目2024年1-3月2023年1-3月较上年同期增减（%）
销售费用2506795.271872234.3833.89
财务费用7369458.055701575.7429.25
其他收益8583596.886675146.8128.59
信用减值损失（损失以“-”号填列）4642195.50387487.831098.02
所得税费用-77857.13-835338.0790.68
少数股东损益127318.57872550.66-85.41
（1）销售费用较上年同期上升，主要系货物仓储服务费，产品送样费用增加所致。
（2）财务费用较上年同期上升，主要系融资利息支出增加所致。
（3）其他收益较上年同期上升，主要系本期确认的与费用相关的其他收益较上年同期增加所致。
（4）信用减值损失较上年同期下降，主要系本期转回应收账款计提的坏账准备金增加所致。
（5）所得税费用较上年同期上升，主要系本期减值准备相关的递延资产减少，递延所得税转回使得所得税费用增加所致。
（6）少数股东损益较上年同期下降，主要系控股子公司净利润较上年同期下降，少数股东损益也随之下降。
3、现金流量表项目
单位：元
4云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
项目2024年1-3月2023年1-3月较上年同期增减（%）
经营活动现金流入小计232661541.88133156766.0274.73
经营活动现金流出小计292230657.28141385807.65106.69
经营活动产生的现金流量净额-59569115.40-8229041.63-623.89
投资活动现金流出小计7099465.4612124756.57-41.45
投资活动产生的现金流量净额-7096665.46-12124756.5741.47
筹资活动现金流入小计249883857.47172604444.4444.77
筹资活动产生的现金流量净额117207332.4833015427.84255.01
（1）经营活动现金流入小计较上年同期上升，主要系本期销售商品收到的现金增加，收到政府补助等其他与经营活动相关的现金下降。
（2）经营活动现金流出小计较上年同期上升主要系本期购买原材料支付的现金增加。
（3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要系本期购买原材料支付的现金同比增加
160.24%所致。
（4）投资活动现金流出小计较上年同期下降，主要系购建固定资产支出的现金较上年同期下降所致。
（5）投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要系购建固定资产支出的现金较上年同期
下降40.60%所致。
（6）筹资活动现金流入小计较上年同期上升，主要系本期收到的银行借款较上年同期增加所致。
（7）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要系本期收到的银行借款较上年同期增加
43.91%所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数68288报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量
临沧飞翔冶炼有限责任公司境内非国有法人13.72%895792320质押49450000
云南东兴实业集团有限公司境内非国有法人6.29%410791680质押14000000
云南省核工业二〇九地质大
队（云南省核技术支持中国有法人2.20%143463600不适用0心）
香港中央结算有限公司境外法人1.51%98555850不适用0上海泉汐投资管理有限公司
－泉汐名扬多策略组合投资其他0.73%47618000不适用0私募基金1号
区国辉境内自然人0.66%43308800不适用0
周德成境内自然人0.53%34935000不适用0
吴红平境内自然人0.41%26854330不适用0
5云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
上海泉汐投资管理有限公司
－泉汐名扬多策略组合投资其他0.38%24995000不适用0私募证券基金6号上海泉汐投资管理有限公司
－泉汐金选灵活配置1号私其他0.34%22499000不适用0募证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量临沧飞翔冶炼有限责任公司89579232人民币普通股89579232云南东兴实业集团有限公司41079168人民币普通股41079168云南省核工业二〇九地质大队（云南省核技术
14346360人民币普通股14346360支持中心）香港中央结算有限公司9855585人民币普通股9855585
上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略
4761800人民币普通股4761800
组合投资私募基金1号区国辉4330880人民币普通股4330880周德成3493500人民币普通股3493500吴红平2685433人民币普通股2685433
上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略
2499500人民币普通股2499500
组合投资私募证券基金6号
上海泉汐投资管理有限公司－泉汐金选灵活配
2249900人民币普通股2249900
置1号私募证券投资基金
1、云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司100%的股权；
2、上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略组合投资私募基金1号、上
海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略组合投资私募证券基金6号、上海上述股东关联关系或一致行动的说明
泉汐投资管理有限公司－泉汐金选灵活配置1号私募证券投资基金受同一基金管理人上海泉汐投资管理有限公司管理；
3、除上述情况外，未知其他股东是否存在关联关系或是一致行动人。
上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略组合投资私募基金1号除通过普
通证券账户持有公司股票1916000股外，还通过信达证券股份有限公司客户前10名股东参与融资融券业务情况说明（如信用交易担保证券账户持有公司股票2845800股，共计持有公司股票有）
4761800股；公司股东周德成通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持有公司股票3493500股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金128778527.8270999550.38结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据27940931.0349844314.09
应收账款214257951.81274422587.48
应收款项融资1135910.003059885.43
预付款项68671987.8328829815.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款7546068.996496441.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货564733967.10468317044.51
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产14751473.8910657621.04
流动资产合计1027816818.47912627259.81
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1003224180.151024455370.17
在建工程61941602.7058415853.25生产性生物资产油气资产
使用权资产10356224.1910679016.72
无形资产433384610.76438892067.32
其中：数据资源
开发支出60235206.1458615385.12
其中：数据资源商誉
长期待摊费用12005900.955330797.00
7云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
递延所得税资产64863170.4064798409.45
其他非流动资产5431885.005431885.00
非流动资产合计1651442780.291666618784.03
资产总计2679259598.762579246043.84
流动负债：
短期借款446054210.90317470565.34向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据55539500.0048570000.00
应付账款95629846.87101743911.13
预收款项479214.21
合同负债207721.903202684.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬999482.612228006.00
应交税费480125.814161343.30
其他应付款11728385.9028134246.04
其中：应付利息114279.61409719.45应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债115556730.35206988360.07
其他流动负债879672.509851048.02
流动负债合计727554891.05722350163.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款160210000.00121730000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4371798.954538612.78
长期应付款92357542.2519808201.06长期应付职工薪酬预计负债
递延收益202250977.98207242906.96
递延所得税负债3980054.004040914.19其他非流动负债
非流动负债合计463170373.18357360634.99
负债合计1190725264.231079710798.98
所有者权益：
股本653120000.00653120000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积331165293.91331165293.91
减：库存股其他综合收益
专项储备8733330.938461358.30
盈余公积81762243.4781762243.47一般风险准备
未分配利润330017769.36341513101.84
8云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
归属于母公司所有者权益合计1404798637.671416021997.52
少数股东权益83735696.8683513247.34
所有者权益合计1488534334.531499535244.86
负债和所有者权益总计2679259598.762579246043.84
法定代表人：包文东主管会计工作负责人：杨元杰会计机构负责人：王先琴
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入130646765.98145674127.86
其中：营业收入130646765.98145674127.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本155255737.28162182803.90
其中：营业成本112115671.90125003445.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1413921.751510140.25
销售费用2506795.271872234.38
管理费用21551396.0218831106.14
研发费用10298494.299264302.12
财务费用7369458.055701575.74
其中：利息费用7553735.985509399.38
利息收入462556.24833649.85
加：其他收益8583596.886675146.81投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
4642195.50387487.83
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
9云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-11383178.92-9446041.40
列）
加：营业外收入1666.790.71
减：营业外支出64358.91273.00四、利润总额（亏损总额以“－”号-11445871.04-9446313.69
填列）
减：所得税费用-77857.13-835338.07五、净利润（净亏损以“－”号填-11368013.91-8610975.62
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-11368013.91-8610975.62“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-11495332.48-9483526.28
2.少数股东损益127318.57872550.66
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-11368013.91-8610975.62归属于母公司所有者的综合收益总
-11495332.48-9483526.28额
归属于少数股东的综合收益总额127318.57872550.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.018-0.015
（二）稀释每股收益-0.018-0.015
法定代表人：包文东主管会计工作负责人：杨元杰会计机构负责人：王先琴
10云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金225530639.83115989904.78客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3140079.551946994.60
收到其他与经营活动有关的现金3990822.5015219866.64
经营活动现金流入小计232661541.88133156766.02
购买商品、接受劳务支付的现金250842933.5296388002.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金28073830.2828808649.79
支付的各项税费4504317.858917198.99
支付其他与经营活动有关的现金8809575.637271956.26
经营活动现金流出小计292230657.28141385807.65
经营活动产生的现金流量净额-59569115.40-8229041.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
2800.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2800.00
购建固定资产、无形资产和其他长
7089590.6111934527.09
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金9874.85190229.48
投资活动现金流出小计7099465.4612124756.57
投资活动产生的现金流量净额-7096665.46-12124756.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
11云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告
收到的现金
取得借款收到的现金248383857.47172600000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1500000.004444.44
筹资活动现金流入小计249883857.47172604444.44
偿还债务支付的现金98663198.13134080000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
8029717.835509016.60
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金25983609.03
筹资活动现金流出小计132676524.99139589016.60
筹资活动产生的现金流量净额117207332.4833015427.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
258050.97-46636.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额50799602.5912614992.70
加：期初现金及现金等价物余额32183657.8780106949.20
六、期末现金及现金等价物余额82983260.4692721941.90
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会
2024年4月29日
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