杭氧股份:年度关联方资金占用专项审计报告

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关于杭氧集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

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目录页次

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审核说明1-2

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表3-11

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关于杭氧集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

中汇会专[2024]2698号

杭氧集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了杭氧集团股份有限公司(以下简称杭氧股份公司)2023年

度财务报表,并出具了中汇会审[2024]2696号无保留意见的审计报告,在此基础上

对后附的杭氧股份公司管理层编制的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金

住来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核

一、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委

员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上

市公司监管指引第8号一-上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监

督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求,并

负责设计、执行和维护必要的内部控制,并保证其内容真实、准确、完整,不存在

虚假记载、误导性陈述和重大遗漏.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对杭氧股份公司管理层编制的汇总表

发表专项审核意见.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.审计工作涉及实施

审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证据.我们实施了包括核查会计记

录等我们认为必要的程序.

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第1页共11页

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审核意见提供了我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审核意见提供了

合理的基础.

三、专项审核意见

我们认为,杭氧股份公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照

监管机构的相关规定编制以满足监管要求,后附汇总表所载资料与我们审计杭氧股

份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在

所有重大方面没有发现不一致.

四、对本专项说明使用者和使用目的的限定

本专项说明仅供杭氧股份公司2023年度报告披露使用,不得用作任何其他用途.

本段内容不影响已发表的审计意见.为了更好地理解杭氧股份公司非经营性资金占

用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读.

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:

None

汪

中国·杭州中国注册会计师:

0情

报告日期:2024年3月26日

第2页共11页

附表:附表:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:杭氧集团股份有限公司金额单位:人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系目算的会计科:占用资金余额息)2023年度占用累计发生金额(不含利(如有)1:用资金的利息还累计发生金额2023年期末占用资金余占用形原成占用性质

控股股东、实际;-------

控制人及其附属企业---

小计--------

前控股股东、实------

际控制人及其附属企业--

小计------

其他关联方及其附属企业---

小计--------

总计--------

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系目额息)发生金额(不含利:来资金的利息(如有)还累计发生:金额额因往来性非经营性往来)

控制人及其附属企业杭州杭氧和院房同一实际其他应收款2.34--

杭州汽轮动力集同一实际团股份有限公司控制人预付款项-252.00-

第3页共11页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目往来资金余额息)发生金额(不含利来资金的利息2023年期初2023年度往来累计:(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

控股股东、实际控制人及其附属企业力有限公司杭州中能汽轮动同一实际控制人应收账款55.75284.60284.6055.75货款等经营性

程有限公司杭州国能汽轮工同一实际控制人应收账款12.8314.5014.50

限公司杭州汽轮辅机有同一实际控制人预付款项131.80914.001,045.80-货款等经营性

理有限公司杭州国宇物产管同一实际控制人预付款项-8.065.262.80宿舍费用经营性

限公司杭州香江科技有同一实际控制人其他应收款305.0810.358.78306.65房屋押金经营性

黄石杭氧气体有限公司子公司应收账款6,000.00-4,295.21

杭州杭氧化医工程有限公司子公司应收账款4,802.548,990.0611,334.252,458.35货款等经营性

限公司江西杭氧气体有子公司应收账款4,419.47230.09230.094,419.47货款等经营性

上市公司的子公司及其附属企业青岛杭氧电子气体有限公司子公司应收账款2,120.3535,291.9532,175.80

山西杭氧立恒气体有限公司子公司应收账款2,013.137,251.183,269.71

限公司杭州杭氧物资有子公司应收账款866.542,588.971,766.071,689.44

广西杭氧气体有子公司应收账款467.327,935.303,219.025,183.60:货款等:经营性

第4页共11页第4页共11页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目往来资金余额息)发生金额(不含利来资金的利息(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

限公司

济南杭氧气体有限公司子公司应收账款449.00119.41-319.41

公司江西制氧机有限子公司应收账款367.74472.42-667.25

体有限公司江苏杭氧工业气子公司应收账款159.621,573.721,687.22

械有限公司杭州杭氧透平机子公司应收账款125.62732.20681.53

衢州杭氧气体有限公司子公司应收账款99.86412.25381.21

杭州杭氧低温液化设备有限公司子公司应收账款75.902,816.27910.08

南京杭氧气体有限公司子公司应收账款60.18-

体有限公司衢州杭氧深蓝气子公司应收账款57.441,148.78992.07

器有限公司杭州杭氧低温容子公司应收账款49.16115.01152.03

体有限公司衢州杭氧特种气子公司应收账款48.37337.82378.37

体有限公司济源杭氧国泰气子公司应收账款37.80315.51-353.31-货款等经营性

第5页共11页第5页共11页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目往来资金余额息)i2023年期初2023年度往来累计发生金额(不含利来资金的利息 (如有) 还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

江西杭氧萍钢气体有限公司子公司应收账款29.001,047.56990.02

湖口杭氧气体有限公司子公司应收账款28.9542,869.48-42,898.43-货款等经营性

限公司杭州杭氧填料有子公司应收账款28.56630.96656.39

限公司滕州杭氧气体有子公司应收账款17.80120.20138.00-货款等经营性

吉林市杭氧博大气体有限公司子公司应收账款17.16-17.16-货款等经营性

头有限公司杭州杭氧合金封子公司应收账款12.27495.14497.70

山东裕龙杭氧气体有限公司子公司应收账款12.25123,146.62123,067.13

杭州杭氧工装泵阀有限公司子公司应收账款12.25246.42258.67

杭州杭氧锻热有限公司子公司应收账款10.86375.40386.20

吕梁杭氧气体有限公司子公司应收账款5.801,078.63140.63

有限公司杭州杭氧膨胀机子公司应收账款2.9892.3187.088.21货款等经营性

杭州杭氧企业管子公司杭州杭氧企业管子公司应收账款2.1328.1729.870.43货款等经营性0.43货款等经营性

第6页共11页第6页共11页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目往来资金余额息)发生金额(不含利来资金的利息2023年期初2023年度往来累计:(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

理服务有限公司

限公司承德杭氧气体有子公司应收账款0.901,717.701,718.60货款等:经营性

杭州杭氧工程检测技术有限公司子公司应收账款0.6912.4113.10货款等经营性

驻马店杭氧气体有限公司子公司应收账款-126.06126.06货款等经营性

杭州杭氧铸造有限公司子公司应收账款979.02705.78764.03

限公司吉林杭氧气体有子公司应收账款-43,961.9342,904.43

气体有限公司吉林市经开杭氧子公司应收账款-1,013.65530.65

体有限公司杭州富阳杭氧气子公司应收账款219.67202.37

体有限公司衢州杭氧东港气子公司应收账款592.9872.18

限公司临汾杭氧气体有子公司应收账款250.15245.08

河北杭氧气体有限公司子公司应收账款-3,126.20125.20

体有限公司河源德润杭氧气子公司应收账款-2,944.94-1,086.54

第7页共11页第7页共11页其它关联资金往来资金往来方名称上市公司的关联关系往来方与上市公司核算的会计科目往来资金余额息)发生金额(不含利来资金的利息2023年期初2023年度往来累计:2023年度往(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

云浮杭氧气体有限公司子公司应收账款53.2222.52

菏泽杭氧气体有限公司子公司应收账款2,610.09100.09

玉溪杭氧气体有限公司子公司应收账款114,367.92103,710.4210,657.50货款等经营性

限公司杭州万达气体有子公司应收账款96.2888.02

材料有限公司浙江西亚特电子子公司应收账款3.93

气体有限公司浙江西亚特特种子公司应收账款-3.933.931货款等经营性

杭州杭氧膨胀机有限公司子公司预付账款79.796,312.126,391.91-货款等经营性

限公司河北杭氧气体有子公司合同资产19,090.00-16,681.002,409.00货款等经营性

限公司菏泽杭氧气体有子公司合同资产11,095.009,510.001,585.00货款等经营性

电气体有限公司衢州杭氧时代锂子公司合同资产9,034.3628,939.3613,588.36

山西杭氧立恒气体有限公司子公司合同资产7,068.001,028.807,499.00

青岛杭氧电子气子公司合同资产6,468.8216,720.1921,147.152,041.86货款等经营性2,041.86货款等经营性2,041.86货款等经营性

第8页共11页第8页共11页其它关联资金往来资金往来方名称的关联关系往来方与上市公司核上市公司算的会计目往来资金余额息)发生金额(不含利来资金的利息2023年期初2023年度往来累计(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

体有限公司

广西杭氧气体有限公司子公司合同资产4,679.003,086.00-6,468.80

程有限公司杭州杭氧化医工子公司合同资产4,440.994,944.61-4,999.90

体有限公司河源德润杭氧气子公司合同资产2,738.40120.00-2,858.40-货款等经营性

吕梁杭氧气体有限公司子公司合同资产938.00-938.00

衢州杭氧东港气体有限公司子公司合同资产520.80520.80-

济源杭氧万洋气体有限公司子公司合同资产506.60-

吉林市经开杭氧气体有限公司子公司合同资产483.00-483.00货款等经营性

体有限公司衢州杭氧特种气子公司合同资产135.00-

江西杭氧气体有限公司子公司合同资产44.00-44.00货款等经营性

限公司承德杭氧气体有子公司合同资产-1,540.00-1,386.00

限公司南京杭氧气体有子公司合同资产-27,624.01-16,124.01

第9页共11页第9页共11页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目往来资金余额息)2023年期初2023年度往来累计发生金额(不含利:来资金的利息(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

限公司黄石杭氧气体有子公司其他应收款20,600.82-638.67-

限公司江西杭氧气体有子公司其他应收款5.183.28-5.183.28委贷手续费经营性

限公司广西杭氧气体有子公司其他应收款2.462.432.462.43委贷手续费经营性

限公司杭州杭氧物资有子公司其他应收款0.50-0.50-委贷手续费经营性

气体有限公司吉林市杭氧博大子公司其他应收款0.50-0.50-委贷手续费经营性

限公司湖北杭氧气体有子公司其他应收款-2.032.03委贷手续费经营性

江苏杭氧润华气体有限公司子公司其他应收款-0.470.47委贷手续费经营性

济南杭氧气体有限公司子公司其他应收款-0.960.96委贷手续费经营性

山西杭氧立恒气体有限公司子公司其他应收款-0.38-0.38委贷手续费经营性

限公司杭州杭氧铸造有子公司其他应收款0.03-0.03-货款等经营性

其他关联人及其附属企业司杭州杭氧钢结构设备安装有限公本公司之联营企业应收账款23.27388.82330.27

第10页共11页第10页共11页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额息)2023年度往来累计发生金额(不含利来资金的利息2023年度往(如有)还累计发生金额额因往来性非经营性往来)

件有限公司杭州杭氧空分备本公司之联营企业应收账款873.616,669.357,144.96

件有限公司杭州杭氧空分备本公司之联营企业合同资产-1,120.41-1,120.41货款等经营性

备有限公司杭州杭氧换热设本公司之联营企业应收账款30.40240.9319.83

有限公司杭州杭氧压缩机本公司之联营企业应收账款55.37726.16699.5481.99货款等经营性

有限公司杭州杭氧压缩机本公司之联营企业预付账款-536.83-

限公司杭州杭氧储运有本公司之联营企业应收账款-132.56132.56-货款等经营性

镀有限公司杭州久诚仁和电本公司之联营企业应收账款-3.001.50

限公司杭州杭氧储运有本公司之联营企业其他应收款-0.210.21货款等经营性

总计112,802.36513,895.09638.67502,025.80125,310.32

法定代表人:法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:

第11页共11页

None

营业执照□扫描二维码登录国

统一社会信用代码℃家企业信用信息公

None

L5示系统”了解更多登

、T记、备案、许可、监

91330000087374063A(1/1)

T:管信息

(副本)

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名称中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出资额贰仟壹佰玖拾万元整

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类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月19日

1中公fo0、1ca

执行事务合伙人余强主要经营场所浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大

厦A幢601室

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具验资+

报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有

None

关报告:基本建设年度决算审计；代理记帐:会计咨询、税务

咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务.(依

法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

None

登记机关

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2024年01月19

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国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家信用公示系统报送公示年度报告.国家市场监督管理总局监制

95555回区5555司95555回区5555司

证书序号:0015241

None

说明

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1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发

名称:53、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

租、出借、转让.

首席合伙人:余强4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:仅供中汇会专[202+pb698号报告书政部门交回《会计师事务所执业证书》.

None

经营场所:杭州市上城区新业路8号华联时代

大厦A幢601室E

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发证机关:

组织形式:

特殊普通合伙

执业证书编号:330000142022年7月26H

批准执业文号:批准执业日期:浙财会〔2013〕54号中华人民共和国财政部制

12013年12月4日

有,基美复有券,及,经重建基要定集,分理产基,责显计

None

)

岁

None

册会计w

THECHINESEINSTITUTEOFCERTTFIEDPUBLICACCOUNTANTS中国注册会计师协会

会员证

CERTIFICATEOFMEMBERSHIP

None

姓名吴广

Name

性别男

Gender

证书编号330000141972

CertficateNumber

会员类别执业会员

MembershipCategory

入会时间2009-12-28

Dateofissue

说明:

□L℃℃

1.会员证书是证书持有人经注册会计师协会审批,确认其会员身份的凭证,每年需按相关办

法及通知要求办理年检手续方能有效.

2.注册会计师应当加入注册会计师协会,成为注册会计师协会的执业会员.注册会计师停止

执行法定业务时,应向主管注册会计师协会申请注销执业会员并转为非执业会员.

3.会员证仅限本人使用,不得买卖、涂改、转借、伪造.F

None

供查证书有效性

None

国注册会计师协江省注会计业协会

CHINESEJHSTITUTE2y

CERTIFTEDFUEL

AC01NTH12003年12月28日制发

None

入XX

22xXXXX90

None

册会计

中国注册会计师协会

THECHINESEINSTITUTEOFCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS

会员证

CERTIFICATEOFMEMBERSHIP

None

Name汪情羽

性别女

Gender

证书编号330000140057

CertifcateNumber

会员类别执业会员

MembershipCategory

入会时间2009-12-28

Dateoflssue

说明:

℃

1.会员证书是证书持有人经注册会计师协会审批,确认其会员身份的凭证,每年需按相关办□2:

法及通知要求办理年检手续方能有效.

2.注册会计师应当加入注册会计师协会,成为注册会计师协会的执业会员.注册会计师停止

执行法定业务时,应向主管注册会计师协会申请注销执业会员并转为非执业会员.

3.会员证仅限本人使用,不得买卖、涂改、转借、伪造.管0HL

供查证书有效性

业会计1:

rA号

国注册计师协7

二

HFCNESFEINSTHTE

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行情