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关于长高电新A科技股份公司

以募集资金C置换预先投入募投项目

的自筹资金的专项鉴证报告

CAC 核字[2026]0012 号

AC

审计机构：中审C华会计师事务所（特殊普通合伙）关于长高电新科技股份公司以募集资金置换预先投入募投项目

的自筹资金的A专项鉴C证报告CAC 核字[2026]0012 号

长高电新科技股份公司全体股东：

我们接受委托，对后附C的长高电新科技股份公司（以下简称“贵公司”或“公司”）管理层编制的截至2026年4月28日止的《长高电新科技股份公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。

一、管理层的责任贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》的要求编制专项说明，并

保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵C公司管理层编制的专项说明发表鉴证意见。

三、工作概述 A我们按照《中国注册会C计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业

1道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料和文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，并根据所取得的材料做出职业判断。

我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供C了合理的基础。四、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的专A项说明在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《上市公司募集C资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》的规定，如实反映了贵公司截至2026年4月28日止以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。

五、报告使用范围本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的

自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

中审华会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目C合伙人）

中国·天津 CA中国注册会计师：二〇二六年四月二十八日

2长高电新科技股份公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资C金投资项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况 A

经中国证券监督管理委员会C《关于同意长高电新科技股份公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕74 号）核准注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用原股东优先配售，原股东优先配售余额部分通过深圳证券交易所交易系统向社会公众投资者发行，认购金额不足75860.07万元的部分由主承销商包销的方式发行可转换公司债券。可转换公司债券于2026年3月9日发行，募集资金总额为人民币758600700.00元，发行数量为7586007张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，期限为 6 年。经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）CAC验字[2026]0004号验资报告审验，截至2026年3月13日止，本公司公开发行可转换公司债券募集资金总额共计人民币758600700.00元，本次公开发行可转债主承销商华泰联合证券有限责任公司已于2026年3月13日将上述募集资金总额扣除尚未支付的保荐

及承销费用（含增值税）人民币7719556.00元后（其中保荐及承销费用增值税进项税额

436956.00元）的余额人民币750881144.00元汇入本公司在中信银行股份有限公司长沙

红旗区支行开立的募集资金专用账户（账号：8111601012000831528）。本次发行过程中，本公司应支付保荐承销费、律师费、审计验资费、资信评级费等发行费用（不含增值税进项税额）合计人民币10199986.83元，上述募集资金总额扣除不含税发行费用后本次发行募集资金净额为人民币 748400713.17元。公司对募集C资金采取了专户存储制度。二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况公司《向不特定对象发行可转换公司债券并在主板上市募集说明书》披露的募集资金投

资项目及募集资金使用计划如下：

CA 金额单位：人民币万元承诺募集资金 项目备案或序号 项目名称 项目投资总额 投资额 核准文件宁乡高新区管委会备案编号为

1长高电新金洲生产基地三期项目50351.5343673.16“2025019”、“2025021”和

“2025022”

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