金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

金陵华软科技股份有限公司

2023年年度报告

2024年04月

1金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人翟辉、主管会计工作负责人张林及会计机构负责人（会计主管人员）刘斌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................12

第四节公司治理..............................................31

第五节环境和社会责任...........................................51

第六节重要事项..............................................59

第七节股份变动及股东情况.........................................77

第八节优先股相关情况...........................................86

第九节债券相关情况............................................87

第十节财务报告..............................................88

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备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、载有公司董事长签名的2023年年度报告原件。

以上文件置备地点：公司董事会秘书办公室

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释义释义项指释义内容

公司、母公司、本公司或华指金陵华软科技股份有限公司软科技舞福科技集团有限公司，为公司控股股东。原名华软投资控股有限公司（原简舞福科技指称“华软控股”）

八大处科技指八大处科技集团有限公司，为公司控股股东舞福科技的母公司华软金信科技（苏州）有限公司，为本公司全资子公司，原名苏州天森保健品苏州华软金科指有限公司

天安化工指山东天安化工股份有限公司，为本公司控股孙公司纳百园化工指南通市纳百园化工有限公司，为本公司全资孙公司奥得赛化学指北京奥得赛化学有限公司，为本公司控股子公司海康得指北京海康得科技有限公司，为本公司新设的全资子公司武穴奥得赛指武穴奥得赛化学有限公司，为本公司控股孙公司沧州奥得赛指沧州奥得赛化学有限公司，为本公司控股孙公司天津奥得赛指天津奥得赛新材料科技有限公司，为本公司控股孙公司久安化工指武穴市久安化工有限公司，为本公司控股孙公司力菲克指福建省力菲克药业有限公司，为本公司控股子公司力菲克电商指龙岩力菲克电子商务有限公司，为本公司控股孙公司天康生物指苏州天康生物科技有限公司，为本公司控股子公司天马健康指苏州天马恒建健康科技有限公司，为本公司全资子公司倍升互联指倍升互联（北京）科技有限公司，原为本公司控股子公司，已转让北京金信指北京天马金信供应链管理有限公司，为本公司全资子公司深圳金信指深圳金信汇通商业保理有限公司，为本公司全资孙公司香港天合指天合(香港)投资有限公司，为本公司全资子公司金陵恒健指金陵恒健有限公司，为本公司全资孙公司广州华津指广州华津融资租赁有限公司，为本公司孙公司的子公司新加坡天合 指 TIANHE INVESTMENT PTE.LTD.，为公司在新加坡设立的全资孙公司临沂化工指临沂市金山化工有限公司，为本公司参股孙公司金奥海洋科技指北京金奥海洋科技发展有限责任公司，为本公司参股孙公司吉象财经指北京吉象财经科技有限公司，为本公司参股子公司中诚信智象指中诚信智象（武汉）信用科技有限公司，为本公司参股子公司奥得赛销售指奥得赛（沧州）销售有限公司，为本公司控股孙公司的参股子公司银嘉金服指上海银嘉金融服务集团有限公司，原为本公司参股子公司，已转让润港化工指镇江润港化工有限公司，原为本公司子公司，已转让天马精化指苏州天马精细化学品股份有限公司，为本公司原名供应链管理是一种创新的管理和融资服务。是通过围绕核心企业，管理上下游供应链管理指中小企业的资金流和物流，并把单个企业的不可控风险转变为供应链企业整体的可控风险，通过立体获取各类信息开展低风险的相应服务融资租赁是集融资与融物于一体的现代交易方式，已经成为我国现代服务业的融资租赁指新兴领域和重要组成部分，对于扩大内需、带动出口、促进经济发展等发挥了重要作用

精细化工，是生产精细化学品工业的通称。具有品种多，更新换代快；产量小，大多以间歇方式生产；具有功能性或最终使用性：许多为复配性产品，配精细化工指

方等技术决定产品性能；产品质量要求高；商品性强，多数以商品名销售；技术密集高，要求不断进行新产品的技术开发和应用技术的研究，重视技术服务

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对基本化学工业生产的初级化学品进行深加工而制取的具有特定功能、特定用精细化学品指途的系列化工产品

荧光增白剂指一类有机化合物，能显著提高被作用物的白度和光泽用煤焦油或石油产品为原料以制造染料、农药、医药、树脂、助剂、增塑剂等中间体指的中间产物

用于合成化学药物的高级中间产品，属于医用精细化学品，生产这种化工产医药中间体指品，不需要药品的生产许可证电子化学品指电子工业使用的专用化学品和化工材料

造纸过程中所使用的各种化学药剂、助剂的总称，目的是为了提高纸的品质和造纸化学品指生产效率、改善操作条件、降低制造成本、减少污染排放、增加经济效益和开发新的纸种；是精细化学品中的一个重要类别

烷基烯酮二聚体(Alkyl Ketene Dimer)，属于中性施胶剂类造纸化学品，主要AKD 指

作用是使纸张具有抗水特性；具体分为 AKD 原粉和 AKD 乳液两类产品

光气化学名：碳酰氯(氧氯化碳)，高毒性气体，是一种重要的有机中间体在光气及光气衍生产品指精细化工行业中有广泛的用途，主要应用于高分子材料、农药、染料、医药、香料等光气衍生产品的合成中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期、本报告期指2023年1月1日至2023年12月31日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称华软科技股票代码002453股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称金陵华软科技股份有限公司公司的中文简称华软科技

公司的外文名称（如有） Great Chinasoft Technology Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如GCS tech

有）公司的法定代表人翟辉

注册地址江苏省苏州市吴中区木渎镇花苑东路199-1号注册地址的邮政编码215101公司注册地址历史变更情况无

办公地址 江苏省苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B 座 21 层办公地址的邮政编码215031

公司网址 http://www.gcstgroup.com

电子信箱 stock@gcstgroup.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吕博丁思遥

苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B 苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B联系地址座21层座21层

电话0512-665710190512-66571019

传真0512-680988170512-68098817

电子信箱 stock@gcstgroup.com stock@gcstgroup.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 苏州市苏站路 1588 号世界贸易中心 B 座 21 层公司董事会秘书办公室

四、注册变更情况统一社会信用代码913205007132312124

2011年3月，公司经营范围新增"许可经营生产原料药(限分支机构)"。2013

公司上市以来主营业务的变化情况年10月，公司原料药葡甲胺、瑞巴派特、胞磷胆碱钠、氟康唑、枸橼酸喷托（如有） 维林获得江苏省食品药品监督管理局颁发的中华人民共和国《药品 GMP 证书》；2013年12月，公司原料药硫酸氢氯吡格雷获得江苏省食品药品监督管

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理局颁发的中华人民共和国《药品 GMP 证书》。上述原料药获得 GMP 认证，标志着公司主营业务正式进入制药行业。2014年公司参股神元生物，2015年公司控股力菲克，涉足保健品业务领域。2015年7月经营范围变动，更换了新营业执照。2016年公司通过控股广州华津，新设立北京金信、深圳金信，开始涉足融资租赁及供应链管理领域业务。2017年公司收购北京华软金科，进入金融科技领域。2018年，通过收购倍升互联、山东华软金科、上海华软金科，拓展金融科技领域业务，同年公司将原料药的业务予以出售。2018年6月，公司名称及股票简称变更，并更换了新营业执照。2019年7月，经申请公司行业分类变更为软件与信息技术服务业。2019年12月，公司将所持有的金融科技资产出售。2020年10月，公司以发行股份及支付现金的方式收购奥得赛化学，重点发展精细化工业务。2022年8月，公司剥离了主要的供应链管理业务子公司倍升互联，进一步聚焦于精细化工业务，突出主业。

2016年4月12日，苏州天马医药集团有限公司与舞福科技集团有限公司（原华软投资控股有限公司）签署《股权转让协议》，将其持有的华软科技11810万股股份，占上市公司总股本的20.67%，协议转让给舞福科技（原华软控股），舞福科技（原华软控股）成为上市公司控股股东。2019年9月23日，舞福科技（原华软控股）的股东原华软投资（北京）有限公司、王广宇先生与

历次控股股东的变更情况（如有）八大处科技集团有限公司签署《股权转让协议》，八大处科技受让华软投资（北京）有限公司和王广宇先生所持有的华软控股100%股权。此次股权变更后公司控股股东仍为舞福科技（原华软控股），公司实际控制人由王广宇先生变更为张景明先生。2021年1月公司控股股东名称由“华软投资控股有限公司”更名为“舞福科技集团有限公司”，此次变更不涉及公司控股股东及实际控制人的变更。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001

签字会计师姓名周溢、李海婧公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间陕西省西安市高新区锦业路公司重大资产重组实施完毕

开源证券股份有限公司刘刚、孙鹏

1 号都市之门 B 座 5 层 之日起一个完整会计年度

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入551339932.269735002269735002-79.56%394231826394231826

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（元）224.924.923.573.57

归属于上市公-----

司股东的净利176374504.184825631.184775130.4.55%226760801.226760801.润（元）6697971212归属于上市公

司股东的扣除-----

非经常性损益463565509.399746012.399695511.-15.98%240097733.240097733.的净利润3456560808

（元）

经营活动产生---

195007447.195007447.

的现金流量净106820952.310224413.310224413.65.57%

7575额（元）076767基本每股收益

-0.21-0.20-0.20-5.00%-0.28-0.28（元/股）稀释每股收益

-0.21-0.20-0.20-5.00%-0.28-0.28（元/股）加权平均净资

-12.33%-9.61%-9.61%-2.72%-13.93%-13.93%产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

204855724310816232310484881342632731342632731

总资产（元）-34.02%

2.742.048.574.104.10

归属于上市公

126224917160057490160062540199252863199252863

司股东的净资-21.14%

5.710.441.446.726.72产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确单项交易产生的资

产和负债相关的递延所得税不适用《企业会计准则第18号——所得税》规定的初始确认豁免的会计处理，规定该豁免不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和固定资产弃置义务产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自2023年1月1日起施行。

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，本集团按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

营业收入（元）551339932.222697350024.92无

营业收入扣除金额（元）13262817.9913544852.85无

营业收入扣除后金额（元）538077114.232683805172.07无

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入129417408.77136817274.88131983155.15153122093.42归属于上市公司股东

-21525540.62191245123.80-25749341.94-320344745.90的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-19594682.87-63712401.09-31589786.30-348668639.08的净利润经营活动产生的现金

-2718063.75-26849404.577283575.42-84537059.17流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益

（包括已计提资产减值准-2470931.36-915292.73-5716610.88备的冲销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

1414147.062482723.263638273.15政府补助

定、按照确定的标准享

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融本期使用自有闲置资资产和金融负债产生的公8878515.875762886.68311727.57金进行投资理财的收允价值变动损益以及处置益金融资产和金融负债产生的损益

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根据判决书调整应收单独进行减值测试的应收

2850580.1623800757.25账款初始金额，转回

款项减值准备转回对应的坏账准备

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本

小于取得投资时应享有被206510.72投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益企业因相关经营活动不再计提南通纳百园固废

持续而发生的一次性费-11673930.00处置费和员工安置赔用，如安置职工的支出等偿金除上述各项之外的其他营主要是逾期收款的违

16578568.697730820.0631336783.20

业外收入和支出约金收入其他符合非经常性损益定

-13445198.35-9502614.21义的损益项目处置子公司长期股权投资

58816944.09-2123858.61

取得的投资收益业绩承诺补偿确认的

业绩承诺补偿收益271098912.51207278950.22公允价值变动损益

减：所得税影响额-337751.9276773699.994537552.73少数股东权益影响额

-177389.83-181490.10275726.25（税后）

合计287191004.68214920380.5913336931.96--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

11金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

公司所处精细化工行业，是当今化学工业中最具活力的领域之一，也是国民经济的重要支柱产业之一。精细化工产品种类多、用途广，不仅涵盖日常生活的方方面面，如食品添加剂、医药、染料、农药、涂料、日化用品、电子材料、造纸化学品、油墨、皮革化学品等，还在航空航天、生物技术、信息技术、新材料、新能源技术、环保等高新技术方面广泛应用。同时精细化工产品附加值高、产业关联度大，是高新技术产业和先进制造业发展不可或缺的新材料，大力发展精细化工已成为世界各国调整化学工业结构、提升化学工业产业能级和扩大经济效益的战略重点。

2023年世界经济形势复杂严峻，在地缘政治冲突、供应链等多重冲击下，全球经济增长缓慢且不均衡，主要经济体

货币政策紧缩外溢效应突出。在复杂严峻的外部环境下，中国经济保持较强韧性并实现恢复性增长，全年经济增长5.2%，完成年度增长目标，且增速显著快于发达经济体。供给需求稳步改善，转型升级积极推进，就业物价总体稳定，民生保障有力有效，高质量发展扎实推进。内循环主导作用明显增强，新旧动能转换加快。随着国家抓实抓好稳经济一揽子政策和接续措施全面落地见效，超大规模市场优势和内需潜力将继续为化工行业提供广阔的发展空间。以科技创新推动产业创新，大力发展新质生产力将为化工行业稳增长增添新动能。

受外部环境影响，以及宏观经济增速放缓、行业景气度不高等诸多外部不利因素的影响，2023年化工行业运行仍面临较大困难和挑战，全年行业效益总体呈现前低后高态势。根据国家统计局数据，2023年度全国规模以上工业企业利润比上年下降2.3%，化学原料和化学制品制造业利润下降34.1%。

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”

石化产业作为国民经济的重要支柱产业，《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展指导意见》提出，加快推进传统产业改造提升，大力发展化工新材料和精细化学品，到2025年，石化化工行业基本形成高质量发展格局，高端产品保障能力大幅提高，核心竞争能力明显增强。《中国精细化工百强评选报告》指出，“十四五”是原材料工业高质量发展的关键期，是精细化工行业向2.0时代发展的机遇期，随着我国精细化工产业调整升级，发展层次向高端延伸，发展方式转向质量效率型，精细化工企业产生了新的发展需求。国内在环保材料、增塑剂、改性剂、催化剂、新能源化学品、电子化学品、农药医药中间体、工程胶粘剂等新兴领域的精细化工相关子行业具有较好的发展前景。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式

单位：元采购额占采购总结算方式是否发主要原材料采购模式上半年平均价格下半年平均价格额的比例生重大变化

硬脂酸询比价模式30.83%否7636.707315.74

邻甲氧基苯甲醛询比价模式1.57%否51659.2947951.49

亚磷酸三乙酯询比价模式1.33%否28101.3225351.93

联苯二氯苄询比价模式1.13%否60619.4756840.47原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

2023年受国内外经济修复不及预期，需求弱复苏及能源成本下降的影响，化工原料价格均有不同程度的下调。

12金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用□不适用主要能源类型发生重大变化的原因主要产品生产技术情况主要产品生产技术所处的阶段核心技术人员情况专利技术产品研发优势

增加纸张的韧性、防AKD（烷基烯酮二聚成熟运用阶段公司员工核心技术申请了专利水性能、抗拉伸性能

体）等

降低杂质含量，提高氯甲酸酯类成熟运用阶段公司员工核心技术申请了专利产品性能核心技术团队积累了

丰富的研发经验，荧光增白剂成熟运用阶段公司员工无持续对产品和生产工艺进行优化与改进核心技术团队在生产过程中利用叶立德反应作为合成双键的重

电子化学品成熟运用阶段公司员工无要途径，减少三废产生量，并可实现副产物循环使用，从而降低生产成本核心技术团队积累了

丰富的研发经验，复配食品添加剂成熟运用阶段公司员工无持续对产品和生产工艺进行优化与改进主要产品的产能情况主要产品设计产能产能利用率在建产能投资建设情况

复配食品添加剂2500吨/年70.60%

荧光增白剂1985吨/年32.84%

医药中间体391.40吨/年26.38%

电子化学品200吨/年45.94%

氯甲酸酯类3700吨/年36.72%AKD（烷基烯酮二聚

20000吨/年89.11%

体）主要化工园区的产品种类情况主要化工园区产品种类国家级开发区沧州临港经济技术开发区医药中间体

湖北武穴市田镇马口化工园医药农药中间体、荧光增白剂、电子化学品报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□适用□不适用报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用□不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况

□适用□不适用序号证照名称证书编号产品名称所有人有效期至

1 排污许可证 91421182788153562A001P 武穴奥得赛化学 2028.08.09

2危险化学品经营42118213202200004甲醇、盐酸、硫酸***有限公司2025.11.07

13金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

许可证非药品类易制毒

3 化学品经营备案鄂 3J42118228818 硫酸、盐酸 2026.09.24

证明

4 沧州奥得赛化学排污许可证 91130931MA07LLTC8B001P 2027.08.16 有限公司

5 武穴市久安化工排污许可证 91421182080928617T001V 2027.06.19 有限公司

光气、盐酸、硬脂酰氯、氯

甲酸甲酯、氯甲酸乙酯、氯

甲酸异丙酯、氯甲酸苄酯、

（鲁）WH 安许证字（ 2022）6 安全生产许可证 氯甲酸-2-乙基己酯、氯甲 2025.12.11 140125 号

酸氯甲酯、氯甲酸三氯甲

酯、氯甲酸氯乙酯、氯甲基异丙基碳酸酯等监控化学品生产山东天安化工股

7 HW-C0160054 光气 2024.07.29 特别许可证书 份有限公司

8危险化学品登记十八烷酰氯、氯甲酸甲酯、3714120432026.07.18证氯甲酸乙酯等

9 排污许可证 91371400676839033N001P 2028.07.31

非药品类易制毒

10 化学品经营备案（鲁）3S37140014009 盐酸 2024.08.30

证明

南通市纳百园化11 排污许可证 91320623666819485T001P 2028.05.10工有限公司

12 食品生产许可证 SC20332050500799 食品添加剂 2026.10.10

13 HALAL 1486202000 食品添加剂 2026.09.08

14 OU-Kosher（犹太洁食认证） 苏州天康生物科 2024.08.31 技有限公司

15 FDA（美国食品和药物管理局认证） 2024.10.18

16 ISO22000(食品安全管理体系) 2025.07.21

从事石油加工、石油贸易行业

□是□否从事化肥行业

□是□否从事农药行业

□是□否

从事氯碱、纯碱行业

□是□否

三、核心竞争力分析

1、产业链结构优势

公司的光气资源属于国家第三类监控化学品，准入条件严苛，生产企业数量受到严格控制。光气是精细化工异氰酸酯、聚碳酸酯及农药、医药中间体的重要原料。目前，公司取得光气特别生产许可证，拥有2万吨/年的光气资源。公司已利用光气资源建成了“光气-硬脂酸-硬脂酰氯-AKD 合成”的完整生产线，大幅降低了 AKD 产品的生产成本。

14金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、生产与质量管控体系优势

一直以来，公司非常注重对产品质量的管控，高度重视全面质量管理体系建设，不断完善和规范质量管理制度的贯彻执行。通过对生产过程的严格控制，严把产品质量关，以此提升公司的市场竞争优势。公司在质量管理中坚持贯彻执行ISO 国际标准化管理，精细化工业务通过了 ISO9001 质量体系标准。2023 年，公司通过优化生产工艺，进一步提升产品质量。

3、客户优势

公司长期秉持客户至上的经营理念，经过多年的积累，依托可靠的质量及完善的售后服务，与国内外多家大型造纸企业建立了长期稳定的合作关系，具体包括意大利 MARE、晨鸣纸业、华泰集团、新乡东升、广东腾龙化工、中国纸业等知名企业。同时，奥得赛化学作为荧光增白剂和医药中间体的重要生产企业，凭借多年来在精细化工领域的有机合成技术和良好的业界口碑，赢得了国内外众多客户的认可，公司与下游多家知名企业保持着长期稳定的合作关系。国际化工巨头巴斯夫（BASF）、Milliken、联合利华以及国际著名日化企业花王（Kao）、国内洗涤用品领先企业纳爱斯集团等都是公司长期客户。

4、技术创新与研发优势

公司重视技术研发与创新，拥有如含光气尾气的破坏装置、焦炭造气装置实用新型专利、连续化制备 AKD 方法的发明专利、丙二腈的精制方法等多项发明专利。公司设有专门的研发中心，同时在多个生产基地建立了实验室。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营发展目标，在宏观经济增速放缓、行业景气度不高等诸多外部不利因素的影响下，坚持以稳定经营来应对形势变化的不确定性，有序安排各项生产经营活动，努力克服行业竞争加剧等不利影响，保障公司经营效益最大化。同时，继续深化精细管理，推进组织提升、降本增利、节能降耗，强化质量控制和环保安全，加强人力资源建设，提升企业生产经营管理效率和质量。

2023年，公司实现营业收入55133.99万元，同比下降79.56%；归属于上市公司股东的净利润-17637.45万元，

同比减亏4.55%；经营活动产生的现金流量净额-10682.10万元，同比增长65.57%。公司营业收入下滑较多，主要原因为2022年度出售所持倍升互联（北京）科技有限公司股权。剔除供应链管理业务营业收入的影响，公司营业收入同比下降 25.52%，经营业绩同比下滑主要是受化工行业周期下行影响，主营产品造纸化学品 AKD、荧光增白剂价格下跌，高毛利的医药中间体产品销量下降。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

2697350024.9

营业收入合计551339932.22100%100%-79.56%

2

分行业

15金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

1957468915.6

供应链管理业务240778.430.04%72.57%-99.99%

5

精细化学品业务459231951.3083.29%624141931.3623.14%-26.42%

防护品2794808.180.51%17492517.640.65%-84.02%

其他89072394.3116.16%98246660.273.64%-9.34%分产品

1957468915.6

供应链管理业务240778.430.04%72.57%-99.99%

5

AKD 系列造纸化

263074302.6747.71%371189404.1113.76%-29.13%

学品

医药、农药中间

86167771.4415.63%122384097.284.54%-29.59%

体

荧光增白剂91456526.5316.59%87621057.173.25%4.38%

电子化学品18533350.663.36%42947372.791.59%-56.85%

防护品2794808.180.51%17492517.640.65%-84.02%

其他89072394.3116.16%98246660.283.64%-9.34%分地区

2456433152.5

国内395019736.7271.65%91.07%-83.92%

0

国外156320195.5028.35%240916872.428.93%-35.11%分销售模式

1733498150.5

直销432393852.7478.43%64.27%-75.06%

7

经销/分销118946079.4821.57%963851874.3535.73%-87.66%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

精细化学品业459231951.456113453.

0.68%-26.42%-11.84%-16.43%

务3098分产品

AKD 系列造纸 263074302. 267750490.-1.78%-29.13%-21.91%-9.41%化学品6729

医药、农药中86167771.472618116.2

15.72%-29.59%-3.21%-22.97%

间体42

91456526.589977889.0

荧光增白剂1.62%4.38%27.88%-18.08%

31

分地区

395019736.387107904.

国内2.00%-83.92%-82.99%-5.36%

7222

156320195.144623856.

国外7.48%-35.11%-30.31%-6.38%

5088

分销售模式

432393852.426362403.

直销1.39%-75.06%-73.33%-6.38%

7408

118946079.105369358.

经销/分销11.41%-87.66%-88.08%3.16%

4802

16金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

单位：元报告期内的售价产品名称产量销量收入实现情况变动原因走势下半年平均销售

AKD 系列造纸化

17822.6818040.66263074302.67价格较上半年下

学品

降1%下半年平均销售

医药、农药中间产品销售结构变

1202.281113.6986167771.44价格较上半年上

体化

升115%下半年平均销售

荧光增白剂706.27692.7991456526.53价格较上半年下

降6%

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□是□否

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量吨18040.6618422.56-2.07%

AKD 系列造纸化 生产量 吨 17822.68 17039.29 4.60%

学库存量吨355.33573.31-38.02%

销售量吨1113.691573.49-29.22%

生产量吨1202.281596.20-24.68%

医药/农药中间体

库存量吨470.04381.4523.22%

销售量吨692.79453.9252.63%

生产量吨706.27452.7156.01%荧光增白剂

库存量吨80.1666.6820.22%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

1、AKD 系列造纸化学库存量减少系本期主动适应市场行情，加大销售力度，压降库存量所致。

2、本期荧光增白剂业务拓展新客户，老客户业务量增加导致本期产量和销量同步增长。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

17金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重供应链管理业187576220

采购成本0.000.00%100.00%-100.00%

务5.68

精细化学品业307992695.403336950.原材料67.53%77.96%-10.43%务2915

精细化学品业31836375.226941765.8

职工薪酬6.98%5.21%1.77%务03

精细化学品业19461978.516683674.7

折旧4.27%3.22%1.04%务85

精细化学品业33689589.224026111.6

能源7.39%4.64%2.74%务71精细化学品业

产品运输费4568604.971.00%8046236.561.56%-0.55%务

精细化学品业58564210.638328131.5

其他12.84%7.41%5.43%务86

精细化学品业456113453.517362869.小计100.00%100.00%0.00%务9996

防护品业务原材料2033885.0764.88%8499823.4860.73%4.15%

防护品业务职工薪酬317787.1010.14%4657586.5933.28%-23.14%

防护品业务折旧276299.188.81%653496.984.67%4.15%

防护品业务产品运输费18031.840.58%141264.651.01%-0.43%

防护品业务其他488632.1315.59%43427.530.31%15.28%

13995599.2

防护品业务小计3134635.32100.00%100.00%0.00%

3

72483671.775864893.0

其他业务其他100.00%100.00%0.00%

92

说明：本期防护用品销量下降，使得营业成本下降

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

公司于2023年7月25日设立北京海康得科技有限公司持股比例100.00%，故从2023年7月25日起将北京海康得科技有限公司纳入合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）81691246.12

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例14.81%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

18金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户一18984566.383.44%

2客户二18470001.033.35%

3客户三16700371.653.03%

4客户四14117876.102.56%

5客户五13418430.962.43%

合计--81691246.1214.81%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）155652953.96

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.41%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商一84684620.8119.81%

2供应商二22389562.225.24%

3供应商三17858201.414.18%

4供应商四17252212.384.03%

5供应商五13468357.143.15%

合计--155652953.9636.41%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

倍升互联出售，本期销售费用20156190.5840054462.18-49.68%合并报表范围减少

管理费用125693494.70131169566.68-4.17%本期融资规模和平均

财务费用5722559.6216585572.00-65.50%融资成本均下降

研发费用23272417.0020559961.7613.19%

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响丰富公司现有产品线，形成新的技术储开发吩噻嗪-10-碳酰开发吩噻嗪-10-碳酰

吩噻嗪-10-碳酰氯工备，打造公司未来的氯工艺，扩大光气化项目实施中氯合成工艺，为工业艺研发利润增长点，保证公产品种类化生产提供技术来源司的竞争优势并实现可持续性增长

19金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

丰富公司现有产品线，形成新的技术储开发二氰基甲烷合成开发二氰基甲烷合成

光气法合成二氰基甲备，打造公司未来的工艺，扩大光气化产项目实施中工艺，为工业化生产烷利润增长点，保证公品种类提供技术来源司的竞争优势并实现可持续性增长

氟代碳酸乙烯酯研发完成小试工艺并进行增加公司产品链，有进行小试及中试改进项目实施中

项目中试，确定生产工艺良好的市场前景开发 Wl-86 合成工艺

进行 WL-86 小试工艺 增加公司产品链，有WL-86 研发项目 已完成 后进行中中试，成熟研发及中试方案确定良好的市场前景后确定生产工艺

小试工艺改进，完善降低产品的成本，提氰基频那酮（MZ-1)研 进行小试改进及 中试已完成中试方案，确定生产高产品品质，有良好发项目方案确定工艺的市场前景开发小试合成工艺后

间氨基苯乙酮研发项小试研发及中试方案增加公司产品链，有已完成进行中试，基本成熟目确定良好的市场前景后确定生产工艺大大降低了该产品的

进行现有工艺改进，

4-NN-二甲胺基苯甲 完成小试工艺并进行 生产成本，极具市场

以更低廉的原料进行已完成

磺酸钠研发项目中试，确定生产工艺竞争能力，有良好的合成市场预期公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）126151-16.56%

研发人员数量占比13.43%12.73%0.70%研发人员学历结构

本科3639-7.69%

硕士58-37.50%

大专及以下85104-18.27%研发人员年龄构成

30岁以下59-44.44%

30~40岁4255-23.64%

40岁以上7987-9.20%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）27337791.1826182696.924.41%

研发投入占营业收入比例4.96%0.97%3.99%研发投入资本化的金额

4065374.185622735.16-27.70%

（元）资本化研发投入占研发投入

14.87%21.48%-6.61%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

20金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计450993161.243233292957.00-86.05%

经营活动现金流出小计557814113.313543517370.67-84.26%经营活动产生的现金流量净

-106820952.07-310224413.6765.57%额

投资活动现金流入小计934149917.97728883329.5328.16%

投资活动现金流出小计477885981.101276059658.47-62.55%投资活动产生的现金流量净

456263936.87-547176328.94183.39%

额

筹资活动现金流入小计729323668.531453729054.35-49.83%

筹资活动现金流出小计1217863786.33604292888.88101.54%筹资活动产生的现金流量净

-488540117.80849436165.47-157.51%额

现金及现金等价物净增加额-140105203.76-5392194.15-2498.30%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

1、经营活动现金流入较上期减少86.05%，主要系倍升互联出售，本期合并报表范围减少。如本期剔除供应链管理业务

营业收入的影响，公司营业收入同比下降25.52%。

2、经营活动现金流出较上期减少84.26%，主要系倍升互联出售，本期合并报表范围减少以及本期增加票据结算货款的比例。

3、经营活动现金流量净额较上期增加65.57%，主要系倍升互联出售以及本期公司加大销售回款力度，控制付款节奏和方式，积极改善经营性现金流。

4、投资活动现金流入较上期增加28.16%，主要系本期收到出售倍升互联股权的剩余转让款及本期理财产品到期赎回增加。

5、投资活动现金流出较上期减少62.55%，主要系本期理财投资减少所致。

6、投资活动产生的现金流量净额较上期增加183.39%，主要系本期收到出售倍升互联股权的剩余转让款和本期理财产品

到期赎回增加以及本期购买理财的现金流出同比减少。

7、筹资活动现金流入较上期减少49.83%，主要系本期融资规模减少。

8、筹资活动现金流出较上期增加101.54%，主要系本期应付票据到期兑付增加。

9、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少157.51%，主要系本期应付票据到期兑付增加以及本期融资规模减少。

10、现金及现金等价物净增加额较上期减少2498.30%，主要系筹资活动产生的现金流量净额减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元是否具有可金额占利润总额比例形成原因说明持续性

投资收益8878515.87-4.54%主要系购买理财产品产生投资收益否

21金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

非控股股东业绩承诺补偿的股份按市

公允价值变动损益270231766.50-138.10%价确认公允价值变动损益，以及持有否的交易性金融资产公允价值变动损益报告期内计提商誉减值以及非流动资

资产减值-266362778.30136.13%否产减值

营业外收入17954029.57-9.18%逾期收款利息收入否

营业外支出3513331.14-1.80%主要为报告期内非流动资产报废损失否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

205752428.445128744.

货币资金10.04%14.34%-4.30%

7193

182752667.294681917.

应收账款8.92%9.49%-0.57%

1575

274049493.291024120.

存货13.38%9.37%4.01%

8794

18970490.924914368.4

投资性房地产0.93%0.80%0.13%

78

长期股权投资2342981.110.11%1342981.110.04%0.07%

331465941.356745742.

固定资产16.18%11.49%4.69%

0437

161633897.126672676.

在建工程7.89%4.08%3.81%

7005

使用权资产8950372.200.44%4701245.910.15%0.29%应收票据贴现

242853737.881788084.

短期借款11.85%28.40%-16.55%到期及短期贷

2713

款到期还款

66699890.972886672.6

合同负债3.26%2.35%0.91%

72

租赁负债5116841.990.25%2145134.070.07%0.18%

46861646.1232382520.

商誉2.29%7.48%-5.19%

971

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性1478944-922392014789449137206

22金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

金融资产21.14867146.06.0121.140.00

（不含衍1生金融资

产）

4.其他权

602088.4602088.4

益工具投

11

资

5.其他非

38680833868083

流动金融.23.23资产应收款项1416686680569968546359273271

融资6.8762.5958.06.40

-

1665314772809183335791051155

上述合计867146.0

59.6568.6079.2003.04

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因

货币资金46296877.46保证金等款项

固定资产227144.95抵押借款

无形资产1255915.74抵押借款

交易性金融资产20991650.00使用受限

其他流动资产45002721.89使用受限

其他非流动资产100000000.00使用受限

合计213774310.04

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

180818304.2420477917.54782.99%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至披披被投投持资产预是资产本期露露资公资投资股金投资品计否主要业务合作方负债投资日索司名方金额比来期限类收涉表日盈亏期引称式例源型益诉的进（（

23金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

展情如如况有有

））道路货物运输

（不含危险货奥得物）；专用化学赛产品销售（不自已设

（沧含危险化学新340034.有屈南、股立，州）品）；技术服长期否

设00.0000%资张兴林权未实

销售务、技术开金缴

有限发、技术咨

公司询、技术交

流、技术转

让、技术推广海南智

技术服务、技融科技

术开发、技术有限公

咨询、技术交司、上

流、技术转海方秤

让、技术推企业发广；医学研究展合伙上海和试验发展；企业怡松化工产品销售（有限自田化（不含许可类2500合伙）、

新5.0有股已设学科化工产品）；专000.上海链长期否

设0%资权立技有用化学产品销00之捷企金限公售（不含危险业管理司化学品）；进出合伙企口代理；货物业（有进出口；技术限合进出口；针纺伙）、上织品及原料销海复旦售；金属制品复华药销售业有限公司

技术服务、技

术开发、技术

咨询、技术交

流、技术转

让、技术推广；销售预包装食品；保健

食品（预包北京装）销售；互海康联网销售；医自已设

1000100

得科用口罩零售；新有股立，

0000.00无长期否

技有生物化工产品设资权未实

0.00%

限公技术研发；医金缴司用口罩批发；

日用口罩（非医用）销售；

医护人员防护用品零售；医护人员防护用品批发；第二类医疗器械销售

24金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

1028

0.0

合计----4000------------0.00------

0

0.00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位：元是否截至报截止报投资本报资项预披露为固告期末告期末未达到计划项目投资项目告期金目计日期披露索引（如定资累计实累计实进度和预计

名称方式涉及投入来进收（如有）产投际投入现的收收益的原因行业金额源度益有）资金额益行政审批时自间较长且市巨潮资讯网年产有 场行情发生 （www.cninfo.

12000资 变化，鉴于 com.cn）《关于吨锂2021

精细金4.上述情况，控股子公司投电池14073年11自建是化工0.00及69结合公司战资建设锂电池

电解410.95月05行业自%略规划及实电解液添加剂液添日筹际经营情项目的公告》加剂资况，公司计（公告编号：项目金划终止投资2021-075）该项目年产

6000市场行情发

吨氟自生变化推巨潮资讯网代碳 有 进计划放 （www.cninfo.酸乙 资 缓，鉴于上 com.cn）《关于

2021

烯酯精细金述情况，结控股子公司投年11（FEC 自建 是 化工 0.00 0.00 及 合公司战略 资建设锂电池月05）锂行业自规划及实际电解液添加剂日电池筹经营情况，项目的公告》电解资公司计划终（公告编号：液添金止投资该项2021-075）加剂目项目

2万

巨潮资讯网

吨/年自

（www.cninfo.光气有com.cn）《关于及光资尚在建设2022控股子公司投气化精细7797金39

101899中，工程项年04资建设光气及

装置自建是化工8304及.1

430.24目建设进度月26光气化装置安

安全行业.24自9%未达预期日全环保升级改环保筹造项目的公告》升级资

（公告编号：改造金

2022-030）

项目

7797

1159720.

合计------8304----0.00------

841.1900.24

25金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用□不适用

单位：万元期末投资计入权益本期公允金额占公衍生品投资类初始投资的累计公报告期内报告期内期初金额价值变动期末金额司报告期型金额允价值变购入金额售出金额损益末净资产动比例

远期外汇合约5339.485339.48-86.7102092.255245.862099.161.50%

合计5339.485339.48-86.7102092.255245.862099.161.50%报告期内套期保值业务的会

计政策、会计核算具体原否，对于不满足套期会计要求的远期外汇合约，公司根据财政部《企业会计准则第22号-金融工具确则，以及与上认和计量》进行处理一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损

本报告期内公司进行衍生品投资形成损益列报于公允价值变动损益总额为-86.71万元益情况的说明

套期保值效果公司外汇衍生品交易是围绕公司境外销售发生的实际外汇收支业务进行的，采取汇率中性原则，以具体的说明经营业务为依托，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，规避外汇市场风险。

衍生品投资资自有资金金来源

1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外

报告期衍生品

汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重持仓的风险分估损益的累计值等于交易损益。

析及控制措施

2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善造成风

说明（包括但险。

不限于市场风

3、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。外汇衍生品以公司

险、流动性风

外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时险、信用风

拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。

险、操作风

4、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。公司开展外汇衍生品

险、法律风险

交易的对手均为信用良好且公司已建立长期业务往来的商业银行，等）履约风险低已投资衍生品报告期内市场

报告期末，未交割远期外汇合约的公允价值根据交易银行提供的2023年12月31日产品市值重估金价格或产品公额确定。

允价值变动的情况，对衍生

26金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况（如无

适用）衍生品投资审批董事会公告

2023年04月27日披露日期（如有）衍生品投资审批股东会公告

2023年05月20日披露日期（如有）独立董事对公司衍生品投资无及风险控制情况的专项意见

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用□不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

27金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

山东天安化学原料--

8569191364882612556252543687

化工股份子公司和化学制54286455503498

1.0082.5916.8029.87

有限公司品制造业3.235.08

北京奥得--生产化工7000000829427146713201937871赛化学有子公司11153011049344

产品0.0021.3544.6047.48

限公司05.6020.40报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京海康得科技有限公司新设无主要控股参股公司情况说明

1、2023年3月，公司控股孙公司沧州奥得赛化学有限公司参股34%设立奥得赛（沧州）销售有限公司。

2、2023年5月，公司参股5%设立上海怡松田化学科技有限公司。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势据统计，目前我国总体精细化率已提升至45%左右，但与北美、西欧和日本等发达经济体的平均精细化率60%-70%相比，我国精细化率的提升仍有很大的空间。《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展指导意见》提出，加快推进传统产业改造提升，大力发展化工新材料和精细化学品，到2025年石化化工行业基本形成高质量发展格局，高端产品保障能力大幅提高，核心竞争能力明显增强。《中国精细化工百强评选报告》指出，“十四五”是原材料工业高质量发展的关键期，是精细化工行业向2.0时代发展的机遇期，随着我国精细化工产业调整升级，发展层次向高端延伸，发展方式转向质量效率型，精细化工企业产生了新的发展需求。国内在环保材料、增塑剂、改性剂、催化剂、新能源化学品、电子化学品、农药医药中间体、工程胶粘剂等新兴领域的精细化工相关子行业具有较好的发展前景。

（二）公司发展战略

公司将坚持稳中求进谋发展的总方针，应变局抓机遇：首先，稳定现有传统业务，加大研发与技改投入，做优做强现有优势产品业务，巩固公司在现有行业领先地位；其次，密切跟踪行业高质量发展政策新形势，发挥现有技术储备，持续优化调整产品结构，根据市场发展及供需关系调整产品结构，对明显产能过剩、市场变化较大的项目暂缓推进；再次，通过现有产品链适度向下游扩充延伸，大力发展医药中间体、电子化学品等产业。以市场为导向，以科技创新为驱动，以人才为本，全力培育公司核心管理团队和技术研发团队，构建具有竞争优势的产业链、产品链。

（三）2024年度经营发展计划

1、巩固提高现有精细化工业务

2024年，公司将继续专注于精细化工业务，充分发挥公司在造纸化学品领域国内领先企业的优势，做优做强现有产品，

巩固市场及行业地位。进一步加强市场开拓，优化营销模式，调整销售机制与策略，推动医药农药中间体集团化集中销售。加强集中采购，在现有主要生产原料集中采购的基础上，继续推进全集团大宗原辅料等集中管理，拓宽供应渠道，增加国内及海外直供，保障生产供应需求，提高供产销协同，全面提高产品盈利能力。

28金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2024年，公司继续推进山东天安光气改造项目，充分利用光气资源，逐步释放光气产能，纵向延伸产业链，实现更多光

气下游产品的创新，提升公司的盈利能力。切实推进低效资产处置工作，如仍不能通过引入投资者或者注入优质新项目等方法盘活纳百园化工，公司不排除对该资产进行处置。

2024年，公司将充分发挥奥得赛化学的技术研发优势，在稳定现有产品生产销售的同时，逐步恢复境外业务，提高外贸业务收入，加强与上下游知名企业的合作，挖掘潜在新客户，提高市场占有率。1）继续推进武穴奥得赛停产改造工作，目前已有部分产线恢复生产，公司将争取尽快推动其他车间的复工复产；2）沧州基地光引发剂产品目前已实现少量销售，后续将继续拓展销售渠道，尽快形成新的利润增长点；3）继续与已建立稳定合作关系的代加工基地保持业务合作，采用以销定产的方式，通过提升代加工生产基地的产品产量，从而提升盈利水平。同时，鉴于公司前期拟投建的锂电池电解液添加剂项目，因外部环境发生了较大变化，国内产能大幅增加，产品价格大幅下降，因此公司决定终止推进该项目建设。

2、加大研发投入，加快新产品研发

充分利用公司现有技术储备优势，强化产品知识产权布局。通过强化研发机构和队伍建设，进一步提升公司的研发创新能力。加大新产品、新工艺的研发投入，尤其是高附加值产品和环境友好型生产工艺的研发，提高工艺水平及资源综合利用水平，进一步降低成本、提升产品竞争力。继续加强与科研院校的技术交流合作，加快新产品、新技术的研发，创造新的利润增长点，提高企业抗风险能力。

3、加强安全环保管控，促进可持续发展

公司将进一步加强安全环保管理工作，加大安全环保投入，提升安全环保的防护措施，从严管理。强化隐患监督检查和整改落实，加强安环团队建设及培训，进一步提高公司安全管理水平，确保各生产基地安稳长满优运行。坚持以人为本的可持续发展理念，不断加强环境保护和安全保障工作，在公司发展的同时兼顾员工利益、社会利益，实现和谐发展和可持续发展。同时，持续通过工艺设备技改提高产品技术含量，实现绿色生产，对原料及中间产品实行最大化利用，通过技术进步减少三废排放，保持公司成本优势，提高产品附加值。强化安全环保工作，确保生产有序进行。坚持安全第一，严防安全事故的发生，制定好安全操作规程并严格执行，持续提升安全管理水平。

4、深化精细管理

2024年，公司将坚持以市场为导向，以客户为中心，继续推进集团化管控。通过优化组织、明晰管理权责权限、夯实经

营计划和绩效管理、建立知识管理体系、强化干部和人力资源管理等举措，逐步推进生产要素横向贯通，经营管理纵向穿透；实现华软科技组织高效运转、市场竞争力提升、研发能力迭代、业绩高速增长和企业高质量发展的总体目标。

5、推进人力资源管理体系建设

2024年，公司将继续加强人力资源管理体系建设，加强人才队伍建设。依据战略目标与业务发展需求，大力培养和引进

关键核心管理与技术人才，不断优化薪酬与激励体系，打造具有公司特色的企业文化与人才队伍。加强后备人才队伍建设，持续提升人力资源专业化管理水平，大幅提升人才、组织、业务与战略的匹配度、融合度，逐步发挥组织与人才发展对公司创新发展的支撑与驱动作用。

（四）可能面临的风险

1、宏观经济风险

29金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

精细化工行业发展受宏观经济波动影响较大，宏观经济的景气程度和变化趋势存在较大的不确定性。如果未来我国相关产品出口政策、产品进口国或地区进口政策、国际宏观经济环境等因素发生不利变化，将对公司的产品出口带来一定影响，进而影响公司未来业绩。针对上述风险，公司将密切关注国内外宏观经济、政策形势的变化，及时做出预判，调整经营策略，最大限度降低宏观经济波动带来的风险。

2、市场价格波动

精细化学品原材料采购价格及产品销售价格一定程度上受能源、交通运输等因素影响，如出现异常波动的情况，将影响公司产品成本及收入水平。如果公司不能适时适量采购原料，降低成本，提高效率，将导致公司盈利能力波动。为避免原材料价格和供求关系带来的风险，公司将一方面优化统购统销的管理模式，通过及时了解行情信息，对大宗原材料采取预订、锁单等措施，尽量保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面加强生产工艺设备技改力度，加大新产品研发投入，努力提高产品的性能及附加值。

3、市场竞争加剧及需求变化的风险

随着我国精细化工行业的快速发展，行业内产品不断推陈出新，若未来市场竞争加剧，可能会存在客户流失或销售下滑的风险。公司将通过加大研发投入，加快关键技术人才引进，不断充实壮大研究机构和研究团队，加大对研发突出贡献科技人才的激励力度等各种创新方式减少影响。

4、安全环保风险

公司精细化工产品在生产过程中存在一定的安全环保风险。虽然公司取得了相关产品的安全生产许可资质，配备了较完备的安全设施，建立了完备的生产管理流程，制定了较完善的事故预警、处理机制，整个生产过程处于严格受控状态，发生安全事故的可能性很小，但不排除因设备、工艺、操作和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能，从而影响公司正常的生产经营。公司一贯遵守国家环保政策法规，不断加大三废处理的投入资金，并通过优化生产工艺降低三废的排放。未来公司将持续加强环保治理及技术改造投入。在安全生产方面，公司将大力开展安全教育，定期组织安全专项检查排除隐患，不断提升安全环保管理水平。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要接待对象接待时间接待地点接待方式接待对象内容及提供调研的基本情况索引类型的资料深交所互动易平台详见公司投“华软科技 线上参与公司 （http://irm.cninfo.com.c

2023年资者关系活投资者关 网络平台 2022 年度网上业 n）2023 年 5 月 16 日华软科

05月16其他动记录表系”微信小线上交流绩说明会的投资技业绩说明会、路演活动信

日（编号程序者息-公司投资者关系活动记录

20230516）

表

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

30金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件的要求，诚信经营，合规运作。

由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的权责明确、相互协调和相互制衡的机制。同时，报告期内公司修订完善了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《监事会议事规则》等制度，不断完善公司内部法人治理结构、优化内部控制环境，健全内部管理制度，规范公司行为。公司实际治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会：2023年，公司共计召开5次股东大会。公司严格按照《公司章程》《上市公司股东大会规则》

《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。公司平等对待所有股东，股东大会全部采用现场加网络的形式召开，确保全体股东，特别是中小股东能充分行使其权利。

2、关于公司与控股股东、实际控制人：公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。公司董事会、监事会和各内部机构独立运作。报告期内，公司控股股东、实际控制人依法行使股东权利，履行股东义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，公司亦不存在控股股东、实际控制人资金占用及违规担保情形。

3、关于董事和董事会：2023年，公司共计召开11次董事会。董事会的召集、召开及表决程序严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的规定执行，合法有效。公司第六届董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，负责批准并审查公司的经营战略和重大决策。报告期内，公司全体董事依法行使董事权利，履行董事义务，认真出席董事会及股东大会，勤勉尽责，积极参加培训，熟悉相关法律法规；独立董事切实维护中小股东权益，在了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况下，积极出席公司召开的相关会议，充分发挥独立董事的作用，维护了公司和股东的利益。

4、关于监事和监事会：2023年，公司共计召开9次监事会。公司监事会在《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》

和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权。公司第六届监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益。

5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地在指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行信息披露。公司根据监管部门的要求，按照《投资者关系管理制度》接待投资者来访，通过深圳证券交易所互动平台等方式加强与投资者的交流和沟通。

6、关于相关利益者：公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作、沟通，实现与客户、员工、股东、社会等各方利益的协调平衡，维护各方权益，推进环境保护，积极履行企业社会责任，共同推动公司持续健康稳健发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

31金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东实行业务、人员、资产、机构、财务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，且具有完整的业务开发、服务、销售业务体系及直接面向市场独立经营的能力。

1、业务独立。公司拥有独立的研发、采购、销售体系，独立开展生产、经营活动，具备独立面向市场的能力，不依赖控

股股东及其他关联方。公司与控股股东之间不存在同业竞争或关联交易。

2、人员独立。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订劳动合同，并建立独立的工资管理、福利与社会保障管理体系，

公司拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。

3、资产独立。公司具有独立的法人资格，对全部资产拥有完整的控制支配权，与控股股东产权关系界定清晰，公司不存

在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

4、机构独立。公司建立了健全且独立的管理体系，股东大会、董事会、监事会以及各职能部门等独立运作，独立行使经

营管理权，不存在受控股股东及其他关联方干预的情形。

5、财务独立。公司开设了独立银行账户，依法独立纳税，公司设有独立的财务会计核算部门，配备独立的财务人员，独

立开展财务工作和进行财务决策，并制定了财务管理制度。公司不存在货币资金或其他资产被控股股东或其他关联方占用的情况。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上

2023年第一次临2023年03月2023年03临时股东大会48.72%的《2023年第一次临时股时股东大会16日月17日东大会会议决议的公告》（公告编号：2023-013）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上

2023年第二次临2023年04月2023年04临时股东大会40.90%的《2023年第二次临时股时股东大会03日月04日东大会会议决议的公告》（公告编号：2023-019）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上

2022年年度股东2023年05月2023年05年度股东大会47.90%的《2022年度股东大会会大会19日月20日议决议的公告》（公告编号：2023-047）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上

2023年第三次临2023年07月2023年07临时股东大会53.34%的《2023年第三次临时股时股东大会12日月13日东大会会议决议的公告》（公告编号：2023-060）

2023年第四次临2023年11月2023年11详见公司披露在巨潮资讯网

临时股东大会43.62%

时股东大会 15 日 月 16 日 （www.cninfo.com.cn）上

32金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文的《2023年第四次临时股东大会会议决议的公告》（公告编号：2023-085）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末增持减持任期任期持股增减持股股份增任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数减变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原因（股（股）））

））

20222025年07年07翟辉男46董事长现任月25月24日日

20222025年02年07翟辉男46董事现任月11月24日日

20222025

董事、张旻年07年07男50常务副现任逸月25月24总裁日日大宗交易减持

20222025

-及业绩吴细年07年07701510014045男59董事现任1969承诺补兵月25月24821700001123

7094偿股份

日日回购注销

20232025

田玉年04年07男38董事现任昆月03月24日日

20222025

王新独立董年07年07男60现任安事月25月24日日

20222025

刘彦独立董年07年07男50现任山事月25月24日日

20222025

李永独立董年07年07男55现任军事月25月24日日李占监事会20232025男30现任童主席年03年07

33金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

月16月24日日

20182025

武春职工监年09年07女45现任梅事月03月24日日

20202025

单红年09年07女43监事现任娣月04月24日日

20202025

程永年03年07男44副总裁现任荣月12月24日日

20222025

姜伟年01年07男57副总裁现任东月26月24日日副总20182025

裁、董年10年07吕博女40现任事会秘月25月24书日日

20232025

财务总年11年07张林男38现任监月21月24日日

20202023年03年02张杰男56总裁离任月12月27日日

20222023

副董事年07年02张杰男56离任长月25月27日日

20212023

田玉监事会年11年03男38任免昆主席月11月16日日

20202023

副总年03年08罗琳女52裁、财离任月12月28务总监日日

20232023

财务总年08年11陈涛男40离任监月28月21日日

-

701510014045

合计------------01969--

821700001123

7094

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否姓名担任的职务类型离任日期原因

张杰副董事长、总裁因个人原因辞去公司副董事长、董事及离任2023年2月27日总裁职务

34金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

因工作安排辞去公司监事会主席、监事田玉昆监事会主席任免2023年3月16日职务，后被选举担任公司董事罗琳副总裁、财务总监离任因个人原因辞去公司副总裁、财务总监2023年8月28日职务陈涛财务总监离任2023年11月21日因个人原因辞去公司财务总监职务

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因因个人原因辞去公司

张杰副董事长、总裁离任2023年02月27日副董事长、董事及总裁职务因工作安排辞去公司

田玉昆监事会主席任免2023年03月16日监事会主席、监事职务经公司2023年第一次临时股东大会补选为

公司监事，经第六届李占童监事会主席被选举2023年03月16日监事会第八次会议被选举为公司监事会主席经公司2023年第二次田玉昆董事被选举2023年04月03日临时股东大会补选为公司董事因个人原因辞去公司

罗琳副总裁、财务总监离任2023年08月28日副总裁、财务总监职务经公司第六届董事会陈涛财务总监聘任2023年08月28日第十五次会议聘任为公司财务总监因个人原因辞去公司陈涛财务总监离任2023年11月21日财务总监职务经公司第六届董事会张林财务总监聘任2023年11月21日第十七次会议聘任为公司财务总监

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员翟辉，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2001年起历任天津市政协办公厅网管中心干部、副主任科员、主任科员，天津市政协办公厅主任科员、市政协委员服务中心副主任（兼）、市政协俱乐部副总经理（兼），天津市政协办公厅秘书处副调研员、干部处副调研员、干部处副处长，全国政协经济委员会办公室综合处副处长（挂职），天津市政协办公厅行政处处长，北京市海淀区国有资产经营有限公司办公室主任、董事会秘书（兼），八大处控股集团有限公司党总支书记、副总经理，北京八大处房地产开发集团有限公司董事长（兼），北京西山教育产业投资有限公司董事。现任金陵华软科技股份有限公司董事长、八大处科技集团有限公司董事长、舞福科技集团有限公司执行董事兼经理、天津中晶建筑材料有限公司董事长、北京中晶海筑科技有限公司董事长、宝骏涂料有限公司执行董事、天津中晶绿色新材料科技有限公司执行董事。

张旻逸，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，具有中国注册会计师资格。1997年起历任哈尔滨轻型车厂会计、岳华会计师事务所项目经理、中兴华会计师事务所项目经理、信永中和会计师事务所高级经理。现任

35金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

金陵华软科技股份有限公司董事兼常务副总裁、北京海康得科技有限公司执行董事兼经理、北京天马金信供应链管理有

限公司执行董事、华软金信科技（苏州）有限公司执行董事。

吴细兵，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1989年起历任中科院北京信通公司生物部经理，北京奥得赛化工有限公司总经理，2003年至今任北京奥得赛化学有限公司董事长兼总经理。现任金陵华软科技股份有限公司董事、北京申得兴投资管理咨询有限公司董事长兼总经理。

田玉昆，男，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任北京海开控股（集团）有限公司战略发展中心高级经理、八大处控股集团有限公司企业管理部经理、金陵华软科技股份有限公司监事会主席等。现任金陵华软科技股份有限公司董事、天津中晶建筑材料有限公司董事、中晶国瑞（天津）建设发展集团有限公司董事、天津中晶建

材销售有限公司执行董事、北京中晶海筑科技有限公司董事、北京中晶建筑材料销售有限公司执行董事兼经理、广东松

本绿色新材股份有限公司董事长、八大处科技集团有限公司董事兼总经理助理、舞福科技集团有限公司监事、江苏新中

泰桥梁钢构工程有限公司董事、江苏中晶泉工建材有限公司董事。

王新安，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，具有律师资格。1987年起，历任新疆自治区档案局职员、乌鲁木齐万利企业技术咨询公司副经理、新疆中天律师事务所主任、深圳云飞客文化创意有限公司监事、

新疆恒久通用航空发展有限公司董事、黑龙江新松鸿泰房地产开发有限公司董事、黑龙江新松远鸿房地产开发有限公司

董事、安徽东扬清洁能源有限公司监事、北京坤泰林海投资有限公司监事等。现任北京中凯律师事务所合伙人、德展大健康股份有限公司董事、青河万泰石材有限公司监事、金陵华软科技股份有限公司独立董事。

刘彦山，男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，有注册会计师、税务师资格。1995年起，历任河北省怀安县化肥厂职员、河北通商会计师事务所审计员、天职国际会计师事务所高级审计员、信永中和会计师事务

所审计经理、天壕环境股份有限公司财管中心总经理、北京乐普诊断科技股份有限公司独立董事等。现任天壕能源股份有限公司财务总监、北京华盛新能投资有限公司监事、华盛新能燃气集团有限公司监事、北京赛诺水务科技有限公司监

事、鄂尔多斯市天壕新能源有限公司监事、中卫天壕力拓新能源有限公司监事、延川天壕力拓新能源有限公司监事、山

丹天壕力拓新能源有限公司监事、天津鼎维固模架工程股份有限公司独立董事、北京睿见信息科技有限责任公司执行董

事及总经理、威信昆威燃气有限责任公司董事、珠海天壕金石能源科技有限公司董事、金陵华软科技股份有限公司独立董事。

李永军，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士。1990年起，历任河北省卫生厅职员、辽宁大学经济学讲师。2002年至今任北京大学政府管理学院副教授；现任金陵华软科技股份有限公司独立董事。

（二）监事会成员李占童，男，1994年出生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历。2013年起，历任北京金隅地产经营管理有限公司金隅环贸分公司出纳、成本应收会计及总账会计，北京金隅地产经营管理有限公司金隅喜来登酒店业主财务代表，北京金隅地产经营管理有限公司托管项目公司总账会计，北京金隅投资物业管理集团有限公司管理会计，北京海开房地产集团有限责任公司出纳、项目公司会计。现任金陵华软科技股份有限公司监事会主席、天津中晶建筑材料有限公司监事及财务管理中心副总监、八大处科技集团有限公司监事及财务管理部副总监、广东松本绿色新材股份有限公司监事会主

席、宝骏涂料有限公司监事、天津中晶建材销售有限公司监事、北京中晶建筑材料销售有限公司监事、江苏新中泰桥梁

钢构工程有限公司监事；现任江苏中晶泉工建材有限公司监事、北京中晶海筑科技有限公司监事、江苏中晶晶润科技有

限公司监事、天津中晶绿色新材科技有限公司监事、松本绿色建筑材料销售(广东)有限公司监事、中鼎鸿利（北京）建设有限公司财务负责人。

单红娣，女，1981年出生，中国国籍，无永久境外居住权，本科学历。2000年起历任贝侬生化（苏州工业园区）有限公司销售业务操作主管、采购主管，金陵华软科技股份有限公司采购物流部经理。现任金陵华软科技股份有限公司监事、运营管理中心副总监、苏州鑫飞包装材料有限公司监事。

武春梅，女，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，2006年起历任赫比（苏州）电子有限公司薪资福利专员，天禾化学品（苏州）有限公司人事专员、人事主管。现任金陵华软科技股份有限公司职工监事及人事行政经理。

（3）高级管理人员张旻逸，公司常务副总裁，简历详见本节“（一）董事会成员”。

吕博，女，1984年出生，中国国籍无永久境外居留权硕士研究生学历。2009年起历任华软投资（北京）有限公司、

36金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

华软资本管理集团股份有限公司基金部投资者关系经理、业务总监、华软投资控股有限公司行政总监。现任金陵华软科技股份有限公司副总裁兼董事会秘书、西藏华富信息科技有限公司监事、苏州天康生物科技有限公司董事。吕博女士已取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。

程永荣，男，1980年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2001年起历任金陵华软科技股份有限公司研发工程师、多肽化学品部门经理、原料药销售部经理、AKD 事业部销售总监、化工事业部销售总监。现任金陵华软科技股份有限公司副总裁、山东天安化工股份有限公司董事长、华软金信科技（苏州）有限公司总经理、南通市纳百园化工有限公司执行董事。

姜伟东，男，1967 年出生中国国籍无永久境外居留权南京大学 MBA，高级经济师。1990 年起历任中国石化仪征化纤股份有限公司公司总经理办公室副科级秘书、企业管理部企管科长美国 NDC 公司中国区销售总监昆山科世茂包装材

料有限公司常务副总经理德国 E+L 公司中国区销售总监。现任金陵华软科技股份有限公司副总裁、山东天安化工股份有限公司董事、苏州天马恒建健康科技有限公司执行董事兼总经理、上海欢晟自动化科技有限公司执行董事兼总经理、广州陵海塑化有限公司监事。

张林，男，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册会计师，持有法律职业资格证。2016年起，历任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理、致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计经理。现任金陵华软科技股份有限公司财务总监、北京奥得赛化学有限公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

舞福科技集团有法定代表人、执翟辉2022年10月27日否

限公司行董事、经理

八大处科技集团法定代表人、董翟辉2021年11月09日是有限公司事长舞福科技集团有田玉昆监事2022年10月27日否限公司八大处科技集团田玉昆董事2021年11月09日是有限公司八大处科技集团田玉昆总经理助理2021年10月01日是有限公司八大处科技集团李占童监事2021年11月09日是有限公司八大处科技集团财务管理部副总李占童2021年04月01日是有限公司监北京申得兴投资

法定代表人、董吴细兵管理咨询有限公2008年09月25日否

事长、总经理司

公司董事长翟辉先生自2021年11月9日起任八大处科技集团有限公司董事长，2023年3月起不在该公司领取薪酬；自2022年10月27日起任舞福科技集团有限公司执行董事、经理。

公司董事田玉昆先生自2021年10月起任八大处科技集团有限公司总经理助理，自2021年11月9日起任八大处科技集团有限公司董事，2023年3月起不在该公司领取薪酬；自2022年10月27日起任舞福科技集团有限公司监事。

在股东单位任职

公司监事会主席李占童先生自2021年4月起任八大处科技集团有限公司财务管理部副总监，自情况的说明

2021年11月9日起任八大处科技集团有限公司监事，2023年3月起不在该单位领取薪酬。

公司董事吴细兵自2008年9月25日起任北京申得兴投资管理咨询有限公司法定代表人、董事长及总经理。

自2023年7月27日起，八大处科技集团有限公司、北京申得兴投资管理咨询有限公司不再直接持有公司股份。

在其他单位任职情况

□适用□不适用

37金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

在其他单位担在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期任的职务领取报酬津贴

天津中晶建筑材法定代表人、翟辉2022年03月23日否料有限公司董事长

宝骏涂料有限公法定代表人、翟辉2022年08月25日否司执行董事

北京中晶海筑科法定代表人、翟辉2023年11月24日否技有限公司董事长

天津中晶绿色新法定代表人、翟辉2023年12月01日否材科技有限公司执行董事北京中晶建筑材翟辉其他2023年03月01日是料销售有限公司天津中晶建筑材田玉昆董事2022年03月23日否料有限公司中晶国瑞（天田玉昆津）建设发展集董事2022年09月02日否团有限公司

天津中晶建材销法定代表人、田玉昆2022年07月04日否售有限公司执行董事

法定代表人、北京中晶建筑材

田玉昆执行董事、经2022年05月01日是料销售有限公司理江苏新中泰桥梁田玉昆钢构工程有限公董事2023年12月27日否司江苏中晶泉工建田玉昆董事2024年02月23日否材有限公司北京中晶海筑科田玉昆董事2023年11月24日否技有限公司

广东松本绿色新法定代表人、田玉昆2023年08月14日否材股份有限公司董事长北京市中凯律师王新安合伙人2008年05月08日是事务所黑龙江新松鸿泰

2024年01月10

王新安房地产开发有限董事2014年03月01日否日公司黑龙江新松远鸿

2024年01月15

王新安房地产开发有限董事2016年04月08日否日公司德展大健康股份王新安独立董事2021年08月31日是有限公司北京坤泰林海投2023年11月01王新安监事2015年07月23日否资有限公司日新疆恒久通用航2023年07月10王新安董事2014年12月22日否空发展有限公司日青河万泰石材有王新安监事2015年07月06日否限公司安徽东扬清洁能2023年05月08王新安监事2014年01月23日否源有限公司日深圳云飞客文化2023年02月23王新安监事2016年05月13日否创意有限公司日

法定代表人、北京睿见信息科

刘彦山执行董事、经2020年12月02日否技有限责任公司理天壕能源股份有刘彦山财务总监2020年10月28日是限公司刘彦山北京乐普诊断科独立董事2020年06月23日2023年08月21是

38金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

技股份有限公司日天津鼎维固模架刘彦山工程股份有限公独立董事2019年11月27日是司北京华盛新能投刘彦山监事2021年08月26日否资有限公司北京赛诺水务科刘彦山监事2021年01月22日否技有限公司华盛新能燃气集刘彦山监事2021年01月14日否团有限公司鄂尔多斯市天壕刘彦山监事2021年01月14日否新能源有限公司中卫天壕力拓新刘彦山监事2015年04月01日否能源有限公司延川天壕力拓新刘彦山监事2015年03月24日否能源有限公司山丹天壕力拓新刘彦山监事2015年01月19日否能源有限公司威信昆威燃气有刘彦山董事2022年10月10日否限责任公司珠海天壕金石能刘彦山董事2023年11月03日否源科技有限公司李永军北京大学副教授2002年07月01日是

天津中晶建筑材监事、财务管李占童2022年03月23日否料有限公司理中心副总监广东松本绿色新李占童监事会主席2022年12月01日否材股份有限公司宝骏涂料有限公李占童监事2022年08月25日否司天津中晶建材销李占童监事2022年07月04日否售有限公司北京中晶建筑材李占童监事2022年05月17日是料销售有限公司江苏新中泰桥梁李占童钢构工程有限公监事2024年01月27日否司江苏中晶泉工建李占童监事2024年02月23日否材有限公司北京中晶海筑科李占童监事2023年11月24日否技有限公司江苏中晶晶润科李占童监事2024年01月29日否技有限公司天津中晶绿色新李占童监事2023年12月01日否材科技有限公司松本绿色建筑材

李占童料销售(广东)有监事2023年08月03日否限公司中鼎鸿利（北李占童京）建设有限公财务负责人2024年02月05日否司苏州鑫飞包装材单红娣监事2010年09月25日否料有限公司北京倍升信通科2023年03月28吕博董事2020年12月17日否技有限公司日西藏华富信息科吕博监事2015年11月10日否技有限公司吕博深圳华金现代农监事2017年05月27日2023年09月05否

39金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

业服务集团有限日公司莫当（厦门）网2023年08月28吕博监事2016年05月09日否络传媒有限公司日

法定代表人、上海欢晟自动化

姜伟东执行董事、经2019年11月11日否科技有限公司理广州陵海塑化有姜伟东监事2021年04月12日否限公司

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；

在公司担任职务的董事、监事和高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：遵循公司《董事、监事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理办法》，公

司董事、监事、高级管理人员的薪酬以公司经营规模和绩效为基础，根据公司经营计划和分管工作的职责、目标，结合同行业、所在地区薪酬水平等因素进行综合考核确定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬翟辉男46董事长现任0是

董事、常务副

张旻逸男50现任110.25否总裁

吴细兵男59董事现任70.32否田玉昆男38董事现任0是王新安男60独立董事现任15否刘彦山男50独立董事现任15否李永军男55独立董事现任15否李占童男30监事会主席现任0是

单红娣女43监事现任32.17否

武春梅女45监事现任27.14否

程永荣男44副总裁现任100.55否

姜伟东男57副总裁现任105.02否

张林男38财务总监现任36.65否

副总裁、董事

吕博女40现任101.34否会秘书

总裁、副董事

张杰男56离任87.12否长

副总裁、财务

罗琳女52离任162.73否总监

陈涛男40财务总监离任24.87否田玉昆男38监事会主席任免0是

合计--------903.16--

40金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第八次会议2023年02月28日2023年03月01日的《第六届董事会第八次会议决议的公告》（公告编号：2023-007）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第九次会议2023年03月16日2023年03月17日的《第六届董事会第九次会议决议的公告》（公告编号：2023-014）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十次会议2023年04月17日2023年04月18日的《第六届董事会第十次会议决议的公告》（公告编号：2023-021）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十一次会议2023年04月27日2023年04月28日的《第六届董事会第十一次会议决议的公告》（公告编号：2023-027）审议通过了《2023年第一

第六届董事会第十二次会议2023年04月28日季度报告》详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十三次会议2023年06月26日2023年06月27日的《第六届董事会第十三次会议决议的公告》（公告编号：2023-054）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十四次会议2023年08月14日2023年08月15日的《第六届董事会第十四次会议决议的公告》（公告编号：2023-068）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十五次会议2023年08月28日2023年08月30日的《第六届董事会第十五次会议决议的公告》（公告编号：2023-073）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十六次会议2023年10月30日2023年10月31日的《第六届董事会第十六次会议决议的公告》（公告编号：2023-078）详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十七次会议2023年11月21日2023年11月22日的《第六届董事会第十七次会议决议的公告》（公告编号：2023-086）

41金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上第六届董事会第十八次会议2023年12月15日2023年12月16日的《第六届董事会第十八次会议决议的公告》（公告编号：2023-090）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议翟辉113800否4张旻逸115600否5吴细兵112801否4田玉昆102800否4王新安116500否5刘彦山116500否5李永军116500否5

连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等开展工作，恪尽职守、勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，推动公司经营各项工作的持续稳定发展，维护公司和全体股东的合法权益。

报告期内，公司独立董事根据《公司法》《证券法》《公司章程》和公司《独立董事工作制度》等法律法规的规定，诚信、勤勉、忠实履行独立董事的职责，积极参加公司相关会议，认真审议各项议案，客观地发表意见。同时，公司独立董事积极与公司其他董事、监事、高级管理人员、内审部门人员以及外部审计师进行沟通，关注公司经营管理情况、财务资金状况等事项，对公司内部控制、经营决策等方面提供专业意见，对公司资本运作、公司董事的补选、高级管理人员及年审会计师事务所的聘任等重大事项发表了独立意见，认真参与公司决策，依靠自身专业知识和能力做出客观、公正、独立的判断，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。

42金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）就公司2022

第六届董事刘彦山、张就审计工作

2023年02年年度报告

会审计委员旻逸、李永6安排进行充月10日审计安排进会军分沟通行了沟通就公司2022

第六届董事刘彦山、张就审计结果

2023年04年年度报告

会审计委员旻逸、李永6进行充分沟月18日审计进展进会军通行了沟通审议2022年度财务决算及2023年度财务预

算报、2022年度利润分

配预案、

2022年年度

报告、2022经过充分沟

第六届董事刘彦山、张年度内部控

2023年04通讨论，一

会审计委员旻逸、李永6制自我评价月27日致通过相关

会军报告、公司议案未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议

案、计提资产减值准备

的议案、变更会计政策的相关事项审议2023经过充分沟

第六届董事刘彦山、张

2023年04年第一季度通讨论，一

会审计委员旻逸、李永6月28日报告的相关致通过相关会军事项议案审议2023经过充分沟

第六届董事刘彦山、张

2023年08年半年度报通讨论，一

会审计委员旻逸、李永6月14日告的相关事致通过相关会军项议案审议2023

年第三季度经过充分沟

第六届董事刘彦山、张

2023年10报告、拟续通讨论，一

会审计委员旻逸、李永6月27日聘会计师事致通过相关会军务所的相关议案事项审议变更公经过充分沟

第六届董事刘彦山、王

2023年12司内审负责通讨论，一

会审计委员新安、李永1月29日人的相关事致通过相关会军项议案审议常务副经过充分沟

第六届董事

刘彦山、翟2023年02总裁代行总通讨论，一会提名委员4

辉、王新安月28日裁职责的相致通过相关会关事项议案

第六届董事刘彦山、翟42023年03审议补选公经过充分沟

43金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

会提名委员辉、王新安月16日司董事的相通讨论，一会关事项致通过相关议案经过充分沟

第六届董事审议聘任公

刘彦山、翟2023年08通讨论，一会提名委员4司财务总监

辉、王新安月28日致通过相关会的相关事项议案经过充分沟

第六届董事审议聘任公

刘彦山、翟2023年11通讨论，一会提名委员4司财务总监

辉、王新安月21日致通过相关会的相关事项议案审议调整激经过充分沟

第六届董事王新安、田励计划部分

2023年04通讨论，一

会薪酬与考玉昆、李永4业绩考核指月17日致通过相关核委员会军标的相关事议案项审议公司董经过充分沟

事、高级管通讨论，通理人员薪酬过相关议的相关事项

第六届董事王新安、田案；其中审

2023年04以及激励计

会薪酬与考玉昆、李永4议董事薪酬月27日划的绩效考核委员会军事项时全体核结果及注委员回避表销部分股票决，提交董期权的相关事会审议事项审议高级管经过充分沟

第六届董事王新安、田

2023年08理人员薪酬通讨论，一

会薪酬与考玉昆、李永4月23日绩效的相关致通过相关核委员会军事项议案审议高级管经过充分沟

第六届董事王新安、田理人员薪酬

2023年10通讨论，一

会薪酬与考玉昆、李永4绩效考核方月16日致通过相关核委员会军案的相关事议案项

翟辉、田玉

第六届董事

昆、吴细会战略委员0

兵、王新会

安、李永军

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）28

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）910

报告期末在职员工的数量合计（人）938

44金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

当期领取薪酬员工总人数（人）938

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员472销售人员70技术人员179财务人员32行政人员97管理人员88合计938教育程度

教育程度类别数量（人）初中及以下417高中中专250大专120本科129硕士及以上22合计938

2、薪酬政策

公司的薪酬战略以公司总体经营发展战略为基础，并结合公司年度的营运目标、市场竞争状况，分解确立为年度管理目标和策略。通过建立以岗位价值和绩效为导向形成的薪酬分配体系。高层管理人员实施与经营绩效挂钩的工资制度，中层管理人员及基层人员实施岗位绩效工资制度。通过对重要管理人员和关键业务岗位骨干薪酬水平优化调整，以调动员工积极性，激励员工不断改进绩效。同时针对销售、研发、技术、管理序列，实施单项奖励政策，以促进公司改进与创新。

3、培训计划

经过多年积累的经验，公司建成了一套有公司特色的人才培训体系，为员工提供培训规划以激活组织活力。公司根据发展需求制定年度培训计划，一方面内容覆盖生产、管理、销售、生产技术等方面，培训内容多样，涵盖企业文化、岗位技能、职业素质等；另一方面培训对象涉及新员工至高管人员，全方位地提升员工的职业素养和专业能力，提高工作效率和人才核心竞争力，促进员工和公司的共同发展。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

45金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励2021年11月19日，公司召开了第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司独立董事就公司

2021年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）相关事项发表了同意的独立意见。2021年11月19日，公司召开第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》。

2021年11月23日至2021年12月2日，公司在公司官网对本激励计划首次授予的激励对象名单（包含姓名和职务）进行了公示，在公示的时限内，公司监事会未收到任何对本次拟激励对象的异议。2021年12月7日，公司披露了《监事会关于2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

2021年12月10日，公司召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，关联股东已回避表决。2021年12月11日，公司披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2021年12月29日，公司召开了第五届董事会第三十次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于向2021年股票期权激励计划首次授予的激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，

监事会对本次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。

2022年1月18日，本激励计划股票期权的首次授予登记完成，首次授予股票期权数量为8053万份，首次授予的激

励对象人数为113人。公司于2022年1月19日披露了《关于2021年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》。

2022年10月14日，公司召开了第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分股票期权的议案》及《关于剩余未授予的预留股票期权作废失效的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，监事会对本次授予预留部分股票期权的激励对象名单进行了核实。

2022年11月15日，本激励计划股票期权的预留授予登记完成，预留授予股票期权数量为372万份，预留授予的激

励对象人数为9人。公司于2022年11月16日披露了《关于2021年股票期权激励计划预留授予登记完成的公告》。

2023年4月17日，公司第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于调整2021年股票期权激励计划部分业绩考核指标的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。后该议案经公司2022年度股东大会审议通过。

2023年4月27日，公司第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会议审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

公司已于2023年5月10日完成上述部分股票期权注销事宜，公司本次注销股票期权数量合计5758万份。本激励计划首次授予激励对象由113人调整为97人。2023年5月12日，公司披露了《关于部分股票期权注销完成的公告》。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用□不适用

单位：股姓名职务年初报告报告报告报告期末报告期初本期报告限制期末

46金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

持有期新期内期内期内持有期末持有已解期新性股持有股票授予可行已行已行股票市价限制锁股授予票的限制期权股票权股权股权股期权（元/性股份数限制授予性股数量期权数数数行数量股）票数量性股价格票数数量权价量票数（元/量格量股）

（元/股）董

事、张旻15009000

常务00011.3逸00000副总裁程永副总10006000

00011.3

荣裁00000姜伟副总10006000

00011.3

东裁00000副总

裁、

10006000

吕博董事00011.3

00000

会秘书副董事

长、

60003600

张杰总裁00011.3

000000

（已离

任）副总

裁、财务

10006000

罗琳总监00011.3

00000

（已离

任）

11506900

合计--000----000--0

0000000根据《上市公司股权激励管理办法》和《金陵华软科技股份有限公司2021年股票期权激励计划（修订稿）》的相关规定，鉴于本激励计划首次和预留授予的股票期权第一个行权期业绩考核条件未成就，不备注（如有）得行权，由公司注销激励对象相应的股票期权。公司已于报告期内完成上述部分股票期权的注销手续，故公司董事及高级管理人员本报告期内持有股票期权数量相应减少。

2023年离任的高级管理人员的股票期权，将于2024年一并申请注销。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理办法》，公司高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本年薪和绩效年薪两部分构成。基本年薪结合行业薪酬水平、岗位职责和履职情况确定；绩效年薪根据其年度目标完成情况、岗位绩效考核、公司年度经营情况等综合考核结果确定。公司董事会薪酬与考核委员会实施公司高级管理人员薪酬和绩效考核，负责组织高级管理人员绩效考核、确定其薪酬方案。高级管理人员的薪酬分配方案需经董事会批准。报告期内，高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度执行情况良好。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》等制度规定履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决策。

对于本激励计划，为进一步完善公司法人治理结构，健全公司激励约束机制，保证本激励计划的顺利实施，并在最大程度上发挥股权激励的作用，进而确保公司发展战略和经营目标的实现，公司制定并调整了《公司2021年股票期权激励

47金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文计划实施考核管理办法》对每位激励对象进行考核。具体内容可见公司于2023年4月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《公司 2021 年股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合内外部环境、内部机构及管理要求的改变对内部控制体系进行适时的更新和完善，全面梳理、修订公司各部门、各业务板块日常工作业务流程和内控制度，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏；公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月26日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023 年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司

100.00%

合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司

100.00%

合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

定性标准事、监事和高级管理人员的舞弊行为；务流程有效性的影响程度、发生的可公司更正已公布的财务报告；注册会计能性作判定。

48金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

师发现的却未被公司内部控制识别的当如果缺陷发生的可能性较小，会降低期财务报告中的重大错报；已发现并报工作效率或效果、或加大效果的不确

告给管理层的重大缺陷在合理的时间内定性、或使之偏离预期目标但未对公未加以改正；审计委员会和审计部门对司造成负面影响为一般缺陷；如果缺

公司的对外财务报告和财务报告内部控陷发生的可能性较高，会显著降低工制监督无效。作效率或效果、或显著加大效果的不财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照确定性、或使之显著偏离预期目标但公认会计准则选择和应用会计政策；未未对公司造成负面影响为重要缺陷；

建立防止反舞弊程序和控制措施；非常如果缺陷发生的可能性高，会严重降规或特殊交易的账务处理没有建立相应低工作效率或效果、或严重加大效果

的控制机制或没有实施且没有相应的补的不确定性、或使之严重偏离预期目偿性控制；期末财务报告过程的控制存标并对公司造成重大负面影响并以公在一项或多项缺陷且不能合理保证编制告形式对外披露为重大缺陷。

的财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与

利润表相关的，以营业收入指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的

0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营

业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺非财务报告内部控制缺陷评价的定量陷；如果超过营业收入的1%，则认定为定量标准标准参照财务报告内部控制缺陷评价重大缺陷。

的定量标准执行。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与

资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总

额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，金陵华软科技股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023 年度内部控制审内部控制审计报告全文披露索引计报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

49金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

50金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

公司在日常生产经营过程中认真贯彻执行各级环境保护方针和政策，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国噪声污染防治法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国清洁生产促进法》《中华人民共和国环境保护税法》《危险废物转移管理办法》《建设项目环境保护管理条例》《排污许可管理条例》等国家相关环境保护法律法规以及地方环保相关管理规章制度。同时公司严格依据《污水综合排放标准》《大气污染物综合排放标准》《危险废物焚烧污染控制标准》《锅炉大气污染物排放标准》《恶臭污染物排放标准》等相关标准要求。

环境保护行政许可情况

武穴奥得赛化学有限公司：排污许可证有效期自2023年8月10日至2028年8月9日。

沧州奥得赛化学有限公司：排污许可证有效期自2022年8月17日至2027年8月16日。

武穴市久安化工有限公司：排污许可证有效期自2022年6月20日至2027年6月19日。

南通市纳百园化工有限公司：排污许可证有效期自2023年5月11日至2028年5月10日。

山东天安化工股份有限公司：排污许可证有效期自2023年8月1日至2028年7月31日。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或染物及染物及排放口核定的排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司特征污特征污分布情排放总

式数量度/强度排放标量放情况名称染物的染物的况量准种类名称山东天

安化工 厂区东 3.21mg/

氨氮 氨氮 连续 1 45 mg/L 0.141t 5.4t/a 无

股份有 北角 L限公司山东天

安化工 厂区东 0.78mg/

总磷 总磷 连续 1 8 mg/L 0.0287t —— 无

股份有 北角 L限公司山东天安化工厂区东400

悬浮物 悬浮物 连续 1 25mg/L 1.4054t —— 无

股份有 北角 mg/L限公司山东天

安化工 厂区东 10.4mg/ 350

BOD BOD 连续 1 0.3048t —— 无

股份有 北角 L mg/L限公司山东天

厂区东 1.32mg/

安化工 石油类 石油类 连续 1 15mg/L 0.0395t —— 无

北角 L股份有

51金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

限公司山东天

安化工 厂区东 4.99mg/

总氮 总氮 连续 1 70 mg/L 0.1985t —— 无

股份有 北角 L限公司

无苯合无苯：

成西北 4.05mg/

山东天 角、有 m3

安化工 挥发性 挥发性 苯合成 回收： 60 24.969t

有组织 3 0.3013t 无

股份有 有机物 有机物 东北 3.59mg/ mg/m3 /a

限公司 角、三 m3 尾

乙胺回破：

收西侧0.2511

1号：

无苯合 3.71mg/

成西北 m3山东天

角、有6号：

安化工100

氯化氢 氯化氢 有组织 4 苯合成 3.39mg/ 0.7433t —— 无

股份有 mg/m3

东北 m3限公司

角、尾7号：

破车间 3.65mg/

m3山东天

安化工 尾破车 2.4mg/m 65

氯气 氯气 有组织 1 0.1428t —— 无

股份有 间 3 mg/m3限公司山东天

安化工尾破车0.5

光气光气有组织2——0——无

股份有 间 mg/m3限公司山东天安化工二氧化二氧化天然气50

有组织1——0——无

股份有 硫 硫 锅炉 mg/m3限公司山东天安化工氮氧化氮氧化天然气150

有组织 1 —— 0 7.2t/a 无

股份有 物 物 锅炉 mg/m3限公司山东天安化工天然气10

颗粒物颗粒物有组织1——0——无

股份有 锅炉 mg/m3限公司南通市

纳百园 厂区南 13.9mg/ 7.608t/

VOCS VOCS 有组织 1 80mg/m3 0.131t 无

化工有 侧 m3 a限公司南通市

纳百园 厂区南 5.8mg/m

颗粒物 颗粒物 有组织 1 20mg/m3 0.041t 5.04t/a 无

化工有侧3限公司南通市纳百园厂区南

SO2 SO2 有组织 1 —— 50mg/m3 0 12.6t/a 无化工有侧限公司南通市

厂区南 100mg/m

纳百园 NOX NOX 有组织 1 —— 0 25.2t/a 无

侧3化工有

52金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

限公司制药工业大气沧州奥污染物

得赛化 非甲烷 ≤60mg/ 17.28t/

废气连续1车间排放标1.1128无

学有限 总烃 Nm3 a准公司

GB37823

—2019制药工业大气沧州奥污染物

得赛化 非甲烷 办公楼 ≤60mg/ 1.165

废气连续1排放标1.6462无

学有限 总烃 楼顶 Nm3 t/a准公司

GB37823

—2019化学合成类制沧州奥药工业

得赛化 污水处 ≤20 水污染 0.457t/

废水氨氮间歇式10.41无

学有限 理站 mg/L 物排放 a

公司 标准 GB

21904-

2008

武穴奥

得赛化 间断不 污水处 0- <500mg/

废水 COD 1 0 4.58t/a 无

学有限 连续 理站 400mg/L L公司武穴奥

得赛化间断不污水处0-

废水 氨氮 1 <45mg/L 0 0.46t/a 无

学有限 连续 理站 30mg/L公司武穴奥

得赛化 间断不 厂区车 0- <150mg/

废气 VOCS 9 0 0.46t/a 无

学有限 连续 间 50mg/m3 m3公司武穴奥

得赛化 二氧化 间断不 导热油 0- <50mg/

废气 1 0 0.46t/a 无

学有限 硫 连续 炉 25mg/m3 m3公司武穴奥

0-

得赛化 氮氧化 间断不 导热油 <200mg/

废气 1 100mg/m 0 0.46t/a 无

学有限 物 连续 炉 m3

3公司污水综武穴市合排放久安化间断不污水处

废水 氨氮 1 45mg/L 标准 0.03t/a 0.03t/a 无工有限连续理厂

（GB897公司

8-1996)

污水综武穴市合排放久安化间断不污水处

废水 悬浮物 1 300mg/L 标准 —— —— 无工有限连续理厂

（GB897公司

8-1996)

武穴市污水综久安化间断不污水处合排放

废水 总磷 1 6mg/L —— —— 无工有限连续理厂标准公司 （GB897

53金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

8-1996)

污水综武穴市合排放久安化间断不污水处

废水 总氮 1 30mg/L 标准 —— —— 无工有限连续理厂

（GB897公司

8-1996)

污水综武穴市合排放久安化间断不污水处

废水 氟化物 1 20mg/L 标准 —— —— 无工有限连续理厂

（GB897公司

8-1996)

污水综武穴市合排放久安化化学需间断不污水处

废水 1 500mg/L 标准 0.32t/a 0.32t/a 无工有限氧量连续理厂

（GB897公司

8-1996)

污水综武穴市合排放久安化间断不污水处

废水色度180标准————无工有限连续理厂

（GB897公司

8-1996)

污水综武穴市合排放久安化间断不污水处

废水 PH 值 1 6-9 标准 —— —— 无工有限连续理厂

（GB897公司

8-1996)

污水综武穴市五日生合排放久安化间断不污水处

废水 化需氧 1 300mg/L 标准 —— —— 无工有限连续理厂

量 （GB897公司

8-1996)

武穴市 DMEGAH(

1，1，

久安化 厂区车 36mg/Nm 排放环 VOCs VOCs

废气2，2-四连续1无

工有限 间 3 境目标 1.8t/a 1.8t/a氯乙烷公司值）《大气污染物武穴市综合排

久安化 挥发性 厂区车 120mg/N VOCs VOCs废气连续1放标无

工有限 有机物 间 m3 1.5t/a 1.5t/a准》公司

GB16297

-1996对污染物的处理

山东天安化工股份有限公司：

全年生产过程中正常运行，治污设施按照环评要求建设。（1）尾气经过处理装置进行处理后达标排放；（2）废水进行雨污分流，污水经过公司内部污水处理站进行预处理后通过市政管网排入临邑县第二污水处理厂；（3）危险废物建有专门的储存仓库、由具备相关处置资质的第三方公司进行无害化处置，杜绝环境污染。

南通市纳百园化工有限公司：

南通市纳百园化工有限公司严格执行环境影响评价和“三同时”制度，建立 MVR 蒸发系统，废水处理系统等环保项目，按照环保要求按照废气在线监测系统，管理和监测机构健全，环保规章制度完善。主要环保设施如下：（1）MVR：用于处理氯化钠母液，有效的进行盐水分离，蒸发出的水送至污水处理设施。（2）废水处理系统：公司采用“雨污分流、清污分流”设计理念，废水管道架空布设，具备一套 800t/d 的污水处理系统，处置水按要求送至园区深水环境污水处理厂

54金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文（废水排口设有在线监控系统）。公司建有初期雨水池，经检测合格后方可申请排放。雨水排放口设有在线监测、监控系统，确保雨水达标排放。（3）废气在线监测系统：具备 RTO 炉焚烧系统及厂界在线监测系统，废气中排口新增 CEMS监测系统，确保公司废气达标排放。（4）固废管理：公司危险废物建有专门的储存仓库，如有危险废物的产生、储存、转移、处置均按月上报江苏省危险废物申报系统。公司产生的危险废物由具备相关处置资质的第三方公司进行无害化处置，杜绝环境污染。

沧州奥得赛化学有限公司：

废水处理：采用雨污分流，设雨水、污水管网，厂区设一座 300m3/d 的污水处理站，厂区污水经处理能力 300m3“格栅＋隔油＋调节＋气浮＋电化学氧化＋催化氧化＋絮凝沉淀＋IC 厌氧＋AO＋LBR 流化氧化”处理工艺排入沧州绿源水处理有限公司临港污水处理厂进行处理。废气处理：生产一区废气及公用设施废气经2套“碱液喷淋塔+光氧催化净化器+二级活性炭吸附+水喷淋塔”+2 根 25m 高排气筒排放，安装在线监测设施，并与渤海新区挥发性有机物监控监管平台联网；

导热油炉设低氮燃烧器，废气经 28m 高烟囱排放。

武穴奥得赛化学有限公司：

废水处理：建有污水处理站一座，日处理 500 吨污水，处理工艺为微电解+芬顿+PSB 耐盐菌+水解+好氧污泥。废气治理：

废气吸收设施 12 套，9 套喷淋+活性炭吸附 VOCs，2 套喷淋吸收烘干废气，1 套污水处理站废气吸收。固废管理：危废仓库一座，可以存放危废500吨，危废送有资质单位处理，零排放。

武穴市久安化工有限公司：

废气处理：大气 DAOO1 排气筒采用二级冷凝、碱液中和、活性炭吸附后达标排放。固废处理：危险废物集中储存危废暂存间后交专业的固废公司处置。废水处理：委托处理。

突发环境事件应急预案

山东天安化工股份有限公司编制《突发环境事件应急预案》《突发环境事件风险辨识》应急物资调查表、确保在发生突

发环境事件时对于风险点情况能够及时掌握、应急物资能够快速运至风险点、各项职能可以落实到人，确保事故能够在最短时间内进行控制《突发环境事件应急预案》《突发环境事件风险辨识》已在临邑县生态环境局备案通过。

南通市纳百园化工有限公司制定了《突发环境事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施，该应急预案已在如东县生态环境局完成备案。

沧州奥得赛化学有限公司：

涉及突发大气和水环境事件风险，风险等级表示为：较大-大气（Q2-M1-E2）+一般-水（Q2-M1-E3）]，经识别，将邻氯苄基氯、苯、甲苯、丙酮、四氢呋喃、液溴、四氯化碳、石油醚、双氧水、甲醇、氯丙烯和危险废物作为危险风险因子。

将生产车间、综合仓库、危险品库、地下储罐区、危废间、厂区内天然气管道作为环境风险目标，进行重点监管。（1）公司总图布置满足防火和防爆要求。建筑设计符合《建筑设计防火规范》的规定，并按照《建筑灭火器配置设计规范》等要求配置了相应的消防器材。生产车间、地下罐区设置了相应的可燃气体监测报警装置，岗位上配备防毒面具等防护器材。（2）车间北侧设 1个 3000L 事故应急釜，厂区设 1 座 1300m3 的事故池（兼消防废水池、初期雨水池），事故废液可以经管道流入事故池，消防废水可以经管道流入消防废水池。（3）储罐区设 1座 20m3 备用罐，设安全警示标志，地面进行了防渗防腐，厂区总排口设切断切换阀，通向雨水系统的阀门关闭，通向事故收集池的阀门打开。（4）厂区内有摄像监控系统。（5）采用 DCS 系统集中进行工艺生产操作、过程数据检测、过程控制、超限报警、信息处理等。（6）生产车间、地下罐区、危险品库、污水处理站、事故池、消防废水池（兼初期雨水池）所在区域、厂区道路等做硬化防渗，防止初期雨水下渗。（7）事故中产生的固体收容物交有资质单位进行处理。（8）天然气由管道运输，厂区内设

60m 长管线，设 2 个紧急切断阀，车间内设可燃气体报警器。 发生超出公司预案处置范围或能力，需要启动上级突发环

55金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

境事件应急预案《沧州临港经济技术开发区突发环境事件应急预案》。政府及有关部门介入后，由事故应急指挥部总指挥负责协助政府及有关部门指挥协调；由应急办公室负责协助政府及有关部门配合处置；由后勤组负责协助政府及有关部门，参与应急保障工作。应急预案大体程序为预警、发布与解除、应急响应、突发环境事件应急预案启动、外部救援、应急终止、后期处置等。

武穴奥得赛化学有限公司：

武穴奥得赛应急预案于 2020年 10 月送武穴环保局备案，备案编号为 421182-2020-024-H，预案文本确定武穴奥得赛突发环境事件风险等级为重大[重大-大气（Q2-M3-E2）+重大-水（Q2-M3-E2）]，主要环境突发事件为：（1）甲醇、乙醇、DMF、甲苯等易燃易爆物质输送管线破裂导致易燃易爆物质泄漏发生火灾爆炸，不完全燃烧产生的有毒气体、有机废气等扩散至厂区外，消防废水因人为操作不当直接经雨水管网排至厂外；（2）厂区内储罐发生破裂，挥发产生的有机废气、氯化氢、乙酰氯等有毒有害气体扩散至厂区外；（3）厂内储罐、生产装置区等易燃液体发生火灾或爆炸事故，不完全燃烧产生的有毒气体扩散至厂区外，泄漏废酸、废碱、废液等及消防废水因认为操作不当直接经雨水管网排至厂外；（4）处理生产车间工艺废气处理设施发生故障，废气未经处理超标排放至厂外；（5）污水处理站设备故障、管道破损，废水超标排放至厂外；（6）厂内产生的过滤、精馏残渣等工艺废渣，公司污水处理站污泥等危废，其储存场所没有按照《危险废物贮存污染控制标准》相关规定建设，随意放置，则极易发生泄漏事故，泄漏废液直接经雨水管网排出厂外。（7）本地区最有可能出现的自然灾害为暴雨，发生上述情景时可导致危险废物仓库和原辅材料、废水溢出，进入周边水体，造成其水环境污染。针对以上突发环境事件有以下措施：（1）识别风险因子，主要风险物质为：盐酸、三氯化磷、石油醚、甲苯、甲醇、氢气、乙醇、苯、硫酸、DMF、DMSO 等；（2）针对以上风险物质的储存场所和使用场所加强监管，如存放仓库、车间、储罐等场所实行重点监管，放置各类消防器材，如灭火器，消防栓等；（3）成立厂内应急组织，每年进行二次实战演练，演练如何救火，逃生、防中毒等，提升职工安全意识，确保安全；（4）厂区有消防车一辆，各类环境安全应急物资几百件，遇突发事故时可展开自救，一旦不可控，可立即联系园区消防站，5分钟内可到达现场。

武穴市久安化工有限公司：

久安化工于2022年6月发布突发环境事件应急预案并在黄冈市生态环境局武穴市分局予以备案（备案号：421182-2022-

025-L)，结合项目风险评估报告，本项目突发环境事件风险等级为一般【一般-大气（QO）+一般-水（Q0)】。公司预案

与《田镇工业新区突发事件总体应急预案》《武穴市突发环境事件应急预案》《黄冈市生态环境局武穴市分局突发环境事件应急预案》相衔接。突发环境事件主要为仓库、生产区、危废仓库，突发事件主要有以下几条：（1）生产管线四氯乙烷等物料容易发生泄露，导致污染空气、水体。（2）危险化学品泄露致火灾爆炸事故，产生冲击波对附近工作人员和建筑物造成损害；不完全燃烧产生 CO 等废气影响周边的空气质量；危化品燃烧产生大量有毒有害气体影响人身健康和周

边空气质量；事故会同时伴随大量消防废水产生，加重污水处理系统的处理负荷，影响出水水质。（3）污染治理设施异常，导致污染空气、水体；（4）危险废物泄露，导致污染环境。（5）自然灾害暴雨导致建筑内的化学品或废水等发生泄露或溢出，污染环境。久安化工设应急应援小组，包括通讯联络组、警戒疏散组、消防组、抢险抢修组、医疗组以及后勤保障组，其他人员按需要临时调配。久安化工依托园区其他企业成熟的应急物质及装备签到应急救援协作协议，提高处置突发环境事件应急救援能力。当公司突发环境影响事件影响到厂外，公司应对能力不足时，及时向武穴市人民政府/生态环境局及外部有关单位求援，由政府或生态环境局等有关部门介入或主导公司突发环境事件应急处置工作。

环境自行监测方案

山东天安化工股份有限公司根据相关法律法规按照排污许可证相关要求制定了自行监测方案并上传排污许可证管理平台，委托有资质的第三方对公司内有组织气体、无组织气体、废水进行检测。检测报告及时上传省平台。

南通市纳百园化工有限公司根据国家及地方法律法规要求，除在废气排口设有在线监测，废水排口、雨水排口装有在线监测监控进行24小时不间断监测外，并委托有资质的第三方严格按照环境自行监测方案进行监测。

56金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文沧州奥得赛化学有限公司自行监测方案：为履行企业自行监测的职责，按照环境保护部发布《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）、《排污单位自行监测技术指南 石油化学工业》（HJ947-2018）等文件，我公司采取委托监测的方式开展自行监测。 按照《排污单位自行监测技术指南 总则》（HJ819-2017）要求，根据自行监测方案及开展状况，建立自行监测质量保证和质量控制体系。委托沧州渤海环保检测有限公司进行自行监测。应同步记录监测期间的生产工况。1、监测数据记录手工监测的记录：应当录开展手工监测的日期、时间、污染物排放口和监测点位、监测方法、监测频次、监测仪器及型号、采样方法、监测结果等，并建立台账录报告。自动检测运营记录:包括自动检测系统运行状况、系统辅助设备运行状况、系统校准、校验工作等；仪器说明书及相关标准规中规定的其他检查项目；校准、维护保

养、维修记录等。2、建立监测管理台账设置专职人员进行台账的记录、整理、维护和管理，并对台账记录结果的真实性、准确性、完整性、规范性负责。按照规范、真实、全面、细致”的原则依据本标准要求记录生产设施运行管理信息、污染治理设施运行管理信息、非正常工况记录信息、监测记录信息、自动监测运维记录、危废的产生及处理等其他环境管理信息。3、台账按照电子化储存和纸质储存两种形式同步管理。a)纸质存储:纸质台账应存放于保护袋、卷夹或保护盒中，专人保存于专门的档案保存地点，并由相关人员签字。档案保存应采取防光、防热、防潮、防细菌及防污染等措施。纸制类档案如有破损应随时修补。档案保存时间原则上不低于 5 年 b)电子存储:电子台账保存于专门的存贮设备中并保留备份数据。设备由专人负责管理定期进行维护。根据地方环境保护部门管理要求定期上传，纸版排污单位留存备查。档案保存时间原则上不低于5年。监测数据记录保存期限不少于5年。

武穴奥得赛自行监测方案：公司采取委托第三方监测的方式开展自行监测，1、按照相关标准规范，按照排污许可证的监测要求，主要检测废水、废气各项污染因子指标，按照排污许可证的监测频次进行监测，监测单位每月监测并出具检测报告给我们存档，备查；2、建立监测管理台账设置专职人员进行台账的记录、整理、维护和管理，并对台账记录结果的真实性、准确性、完整性、规范性负责。按照规范、真实、全面、细致”的原则依据本标准要求记录生产设施运行管理信息、污染治理设施运行管理信息、非正常工况记录信息、监测记录信息、自动监测运维记录、危废的产生及处

理等其他环境管理信息。3、台账按照电子化储存和纸质储存两种形式同步管理。a)纸质存储:纸质台账应存放于保护袋、卷夹或保护盒中，专人保存于专门的档案保存地点，并由相关人员签字。档案保存应采取防光、防热、防潮、防细菌及防污染等措施。纸制类档案如有破损应随时修补。档案保存时间原则上不低于 5 年 b)电子存储:电子台账保存于专门的存贮设备中并保留备份数据。设备由专人负责管理定期进行维护。根据地方环境保护部门管理要求定期上传，纸版排污单位留存备查。档案保存时间原则上不低于5年。监测数据记录保存期限不少于5年。

武穴市久安化工有限公司：根据相关法律法规按照排污许可证相关要求制定了自行监测方案并上传排污许可证管理平台，委托有资质的第三方对公司对有组织气体、无组织气体、废水按照排污许可证管理要求进行检测。检测报告及时上传管理平台。监测计划：（1）废气中得挥发性有机物每季度进行一次手工监测，臭气浓度、氨气、硫化氢、挥发性有机物、颗粒物每半年手工监测一次； （2）废水的化学需氧量、PH值、氨氮每天不少于 4 次间隔不超 6 小时由设备自动检测，色度、悬浮物、五日生化需氧量、总磷、总氮、氟化物每季度手工监测一次。（3）土壤每五年手工监测一次；（4）地下水每年监测一次。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司按照相关法律法规要求，并结合公司生产情况，配备了较为完备的环保治理设施，产生的三废均按照法律法规要求进行资源化利用和无害化处置等，同时依规缴纳了环保税。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响

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57金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他应当公开的环境信息不适用其他环保相关信息不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

二、社会责任情况

公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。一直以来，华软科技严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人利益。在给予员工丰厚的薪酬福利待遇的同时，也给员工带来了更多的个人利益保障。除为员工缴纳养老保险之外，还为全员购买了商业保险。同时，我们还建立了员工内部互助机制，已为多名因为重大疾病等需要救助的员工及家属群体提供了经济支持与人文关怀，用实际行动践行关爱员工的企业文化理念。公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，保证了公司信息的透明度与诚信度。公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者互动易等多种渠道与平台保持与投资者，特别是中小投资者的沟通交流，以便投资者及时掌握公司的最新经营情况，保证投资者的知情权。

公司遵循“安全第一、预防为主”的方针，按照国家及相关部委颁布的安全生产相关的法律、法规及规章制度，结合

实际生产经营情况，建立安全的安全生产组织结构，制定健全的安全生产管理制度，认真落实安全生产责任制，提高公司安全管理的水平和效率。为了健全公司的安全消防保障体系，公司采用“生产过程 DCS 控制技术”、“自动报警灭火系统”等控制技术，对生产过程实现智能化监控。公司根据实际情况定期或不定期对职工进行安全培训、业务技术、专业技能等多方面培训。公司严格要求精心操作、精心巡检，严格实行设备周期检修制。同时加强对安全纪律、工艺纪律、劳动纪律检查管理，有效控制安全事故的发生。节假日期间，公司、车间两级干部联合轮流值班。公司主要生产设备、房屋等固定资产购买了财产保险，用以降低意外事件导致的损失。同时，生产设施配备先进的控制系统，提高其稳定性、准确性、灵敏性和安全性，以维持生产环节中各项工艺指标的稳定与正常。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况暂无

58金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、控股股东舞福科技（原华软控股）出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺

关于同业将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞舞福科技集团有限

竞争、关争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争收购报告书或公司（原华软投资2016年报告期内，联交易、或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品权益变动报告控股有限公司，协04月129999-12-31均严格履行资金占用或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、控股股东舞福科技（原华书中所作承诺议受让控股权时做日承诺。

方面的承软控股）出具了《关于不占用公司资金的承诺函》：承诺目前与将来严格遵守《公出的承诺）诺司法》等相关法律、行政法规、规范性文件及公司章程的要求及规定，确保不发生占用股份公司资金或资产的情形。

1、八大处科技集团有限公司、张景明承诺保证华软科技人员、资产、财务、机

构、业务独立；2、承诺将采取积极措施避免发生与华软科技及其附属企业主营业

务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司/本人控制企业避免发生与华软科技及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动；如控制的企

关于保持业获得从事新业务的机会，而该等业务与华软科技及其附属企业主营业务构成或可独立性、能构成同业竞争时，本公司/本人将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利收购报告书或2019年报告期内，八大处科技集团有同业竞益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给华权益变动报告09月239999-12-31均严格履行

限公司、张景明争、关联软科技或其附属企业。3、承诺本公司/本人及本公司/本人控制的企业将尽可能减书中所作承诺日承诺。

交易的承少、避免或规范与上市公司及其控制的其他企业的关联交易；本公司/本人及本公

诺司/本人控制的企业与上市公司及其控制的其他企业进行确有必要且无法规避的关

联交易时，将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务；本公司/本人及本公司/本人控制的企业不利用关联交易从事任何损害上市公司及其控制的其他企业以及上市公司股东的合法权益的行为。

八大处科技集团有1、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本公司/本人及本公司/本人控关于减少

收购报告书或限公司;舞福科技制的企业与上市公司之间不存在其他关联交易。本公司/本人将善意履行作为上市2020年报告期内，和规范关权益变动报告集团有限公司（原公司股东的义务，不利用股东地位影响上市公司的独立性、故意促使上市公司对与04月239999-12-31均严格履行联交易的

书中所作承诺华软投资控股有限本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业的任何关联交易采取任何行动、故意促日承诺。

承诺

公司）、吴细兵、使上市公司的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议。如果上市公司

59金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

张景明必须与本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本公司/本人承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场

公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。2、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本公司/本人承诺将不会向上市公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。3、本公司/本人对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺，并造成上市公司经济损失的，本公司/本人同意赔偿相应的损失。

1、保证上市公司资产独立完整保证本公司/本人及本公司/本人所控制的其他公

司、企业或其他组织、机构（以下简称"本公司/本人控制的其他企业"）与上市公

司及其下属企业的资产严格分开，确保上市公司完全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性文件以及上市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担

保等规定，保证本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业不发生违规占用上市公司资金等情形。2、保证上市公司的人员独立保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在本公司/本人或本公司/本人控制的其

他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司/本人或本公司/本人控制的

其他企业中兼职或/及领薪；保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司/本人

八大处科技集团有或本公司/本人控制的其他企业之间完全独立。3、保证上市公司的财务独立保证限公司;舞福科技关于保持上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核算，能够独立作收购报告书或2020年报告期内，集团有限公司（原上市公司出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证权益变动报告04月239999-12-31均严格履行

华软投资控股有限独立性的上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与本公司/本人或本公书中所作承诺日承诺

公司）、吴细兵、承诺司/本人控制的其他企业共用银行账户的情形；保证不干预上市公司的资金使用。

张景明4、保证上市公司机构独立保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行使经营管理职权；保证本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与上市公司的机构完全分开，不存在机构混同的情形。5、保证上市公司业务独立本次交易完成后，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业保证不直接或间接经营任何与上市公司及其下属子公司构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；并且承

诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与上

市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业将以停止经营相竞争业务、或者将相竞争的业务纳入到上市公司

经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。

收购报告书或八大处科技集团有关于避免1、截至本承诺函出具日，本公司/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与上市2020年报告期内，权益变动报告限公司、舞福科技同业竞争公司现有及将来的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研发、生产和销售04月239999-12-31均严格履行书中所作承诺集团有限公司（原的承诺与上市公司研发、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承日承诺

60金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

华软投资控股有限诺而给上市公司造成的经济损失承担赔偿责任。2、本公司/本人目前除持有上市公公司）、张景明司股份外，无其他与公司构成竞争或潜在竞争的对外投资。若未来存在由本公司/本人控股企业或间接控股的企业，本公司/本人将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给上市公司造成的经济损失承担赔偿责任。3、自本承诺函签署之日起，如上市公司进一步拓展其产品和业务范围，本公司/本人及未来由本公司/本人控股的企业（如有）将不与上市公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与上市公司拓展后的产品或

业务发生竞争的，本公司/本人及未来由本公司/本人控股的企业（如有）按照如下方式退出与上市公司的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停

止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。4、若本公司/本人未履行上述承诺，本公司/本人将赔偿由此给上市公司造成的全部损失，并妥善处置全部后续事项。

1、本公司在发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权并募集配套资金项目中取得

的上市公司股份自发行结束之日起36个月不得转让；2、本次发行完成后6个月内

如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次发行完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司持有上市公司股票的锁定期自动延长6个月，在此之后按照中国证监会以及深交所的有关规定执行。上述法定锁定期限届满之日起至其在本次发行中所取得的上市公司股份最后一次解锁之日的期间内，未解锁的收购报告书或股份不进行转让。3、前述锁定期届满之时，若经具有证券期货从业资格的会计师2020年八大处科技集团有股份限售2023年11报告期内，权益变动报告事务所审计，本公司需根据《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份补偿义务，11月12限公司承诺月11日已履行完毕

书中所作承诺上述涉及本公司所持股份的锁定期延长至本公司股份补偿义务履行完毕之日。4、日除上述锁定期承诺外，本公司还需遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深交所的业务规则、实施细则的规定和监管机构的最新监管意见。若上述锁定期与前述规定或监管机构的最新监管意见不相符，本公司承诺将根据前述规定或监管机构的最新监管意见进行相应调整。上述锁定期满后，其持有的上市公司股份将按照监管机构的有关规定进行转让。5、本次发行结束后，上述股东如果由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。

1、本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业，目前均未以任何

形式从事与上市公司及其控制企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。2、在发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权项目完成后，本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业（如有），也不会以任何形关于避免式从事或参与上市公司及其下属企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直2020年报告期内，资产重组时所

吴细兵同业竞争接或间接竞争关系的业务或活动或给予该等业务或活动任何支持；3、如上市公司04月239999-12-31均严格履行作承诺

的承诺进一步拓展其业务范围，本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及日承诺企业（如有）将不与上市公司拓展后的业务相竞争；可能与上市公司拓展后的业务

产生竞争的，本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业将按照如下方式退出与上市公司的竞争：A、停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；B、将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；C、将相竞争的业务转让给无关

61金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

联的第三方；4、如本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的公司及企业（如有）有任何商业机会可从事、参与任何可能与上市公司的经营运作构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出意愿利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司；

5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给

上市公司造成的所有直接或间接损失。

交易的补偿期限为本次发行股份及支付现金购买资产交割完毕当年及之后两个会计年度，即，如本次发行股份及支付现金购买资产于2020年交割完毕，补偿义务人对上市公司承诺的盈利补偿期间为2020年度、2021年度和2022年度，以此类推。

补偿义务人原承诺，标的公司在2020年至2022年期间各年度实现预测净利润分别八大处科技集团有不低于人民币7650.00万元、9950.00万元和12150.00万元。前述"净利润"指报告期内，限公司、北京申得合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。补偿义务人各2020年经审计，资产重组时所

兴投资管理咨询有业绩承诺自优先以在本次交易中获得的上市公司股份进行优先补偿，剩余不足部分，由补偿04月232022年度作承诺

限公司、涂亚杰、义务人以现金补偿。后华软科技与业绩承诺方吴细兵、八大处科技、涂亚杰、申得日业绩承诺未吴细兵兴投资协商并经上市公司2021年4月26日第五届董事会第二十次会议、2021年5达成。

月18日2020年度股东大会审议通过了《关于调整发行股份计支付现金购买资产暨关联交易业绩承诺方案的议案》，对原业绩承诺进行部分调整，调整后2020年度承诺净利润为6200万元，2021年度业绩承诺净利润调整为10675万元，2022年度业绩承诺净利润为12875万元，其余不变。

八大处科技集团有交易对价关于本次华软科技发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权并募集配套资金项目对

限公司、北京申得股份切实价股份切实用于业绩补偿的承诺：本人/本公司保证对价股份优先用于履行业绩补2020年至业绩补偿报告期内，资产重组时所

兴投资管理咨询有用于业绩偿承诺，不通过质押股份等方式逃废补偿义务。至本承诺出具日，本人/本公司无08月03义务履行完均严格履行作承诺

限公司、涂亚杰、补偿的承将对价股份对外质押的计划或安排，且本人/本公司承诺在本人/本公司业绩补偿义日毕承诺吴细兵诺务履行完毕之前不将对价股份进行质押。

交易前持本公司在本次华软科技发行股份及支付现金购买奥得赛化学股权并募集配套资金项舞福科技集团有限有的上市2020年资产重组时所目前持有的上市公司股份自本次交易完成之日起18个月内不进行转让。若本公司2023年3报告期内，公司（原华软投资公司股份04月23作承诺所持股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据证券监管机构的月13日已履行完毕控股有限公司）锁定的承日监管意见进行相应调整。

诺

1、本公司/本人在本次交易中用于认购上市公司本次发行股份的奥得赛化学股权持鉴于奥得赛

续拥有权益的时间不足12个月的，在本次交易中取得的上市公司股份自上市之日化学未完成起36个月内不得转让；已满12个月的，则在本次交易中取得的上市公司股份自上2022年度市之日起12个月内不得转让。上述法定限售期限届满之日起至其在本次交易中所业绩承诺，北京申得兴投资管2020年资产重组时所股份锁定取得的上市公司股份最后一次解锁之日的期间内，未解锁的股份不进行转让。2、2023年11补偿义务人理咨询有限公司、11月12作承诺承诺本公司/本人为本次交易业绩承诺与补偿的本公司/本人，除在本次交易中取得的上月11日需履行业绩吴细兵、涂亚杰日

市公司股份按照本承诺函1的约定履行限售义务外，按照下述约定执行限售义务：补偿义务。

第一期解禁条件：A.本次交易所涉及的对价股份上市之日（以本公司/本人各自因 截至目前申本次交易所取得的股份完成发行并上市之日为准）起满 12 个月；B.根据具有证券 得兴投资及期货业务资格的会计师事务所出具的《专项审核报告》以下简称“《专项审核报吴细兵先生

62金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文告》”），标的公司业绩承诺期第一个会计年度实际净利润不低于承诺净利润，或已完成补偿者标的公司实际净利润低于承诺净利润，但本公司/本人已履行完毕业绩补偿义义务；涂亚务，以持有标的公司股权认购而取得的上市公司股份的24%，在扣除已补偿股份杰先生尚未（若有）的数量后，自股份发行结束之日起十二个月后（与《专项审核报告》出具履行补偿义日孰后）可以解锁。第二期解禁条件：A.本次交易所涉及的对价股份上市之日起满 务

24 个月；B.若标的公司业绩承诺期的前两个会计年度累计实际净利润不低于累计承

诺净利润，或者标的公司业绩承诺期前两个会计年度累计实际净利润低于累计承诺净利润，但本公司/本人已履行完毕业绩补偿义务，以持有标的公司股权认购而取得的上市公司股份的累计57%，在扣除已补偿股份（若有）的数量后，自股份发行结束之日起二十四个月后（与《专项审核报告》出具日孰后）可以解锁。第三期解禁条件：A.本次交易所涉及的对价股份上市之日起满 36 个月；B.业绩承诺补偿期

间届满后，上市公司应在三个月内聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对标的公司进行减值测试，并出具《减值测试报告》；若业绩承诺期第三个会计年度的《专项审核报告》及《减值测试报告》出具的日期晚于本公司/本人所持上市公司

股份上市之日起36个月届满之日，则在相关报告出具日之前本公司/本人所持上市公司的限售股份不得转让，待相关审计报告以及减值测试报告出具后，视是否需实施股份补偿，扣减需进行股份补偿的股份后，本公司/本人所持剩余全部限售股份方可解除股份锁定。3、除上述锁定期承诺外，本公司/本人还需遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深交所的业务规则、实施细则的规定和监管机构的最新监管意见。若上述锁定期与前述规定或监管机构的最新监管意见不相符，本公司/本人承诺将根据前述规定或监管机构的最新监管意见进行相应调整。上述锁定期满后，其持有的上市公司股份将按照监管机构的有关规定进行转让。4、本次发行结束后，上述股东如果由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。

经承诺人自

截止本承诺出具日，本人自愿将所持有的华软科技股票将进行锁定，锁定期间自本查，王军及承诺函出具日到华软科技本次发行股份购买资产所发行股份发行结束之日起36个2020年资产重组时所股份锁定刘海然锁定

王军、刘海然月截止，在上述锁定期间，本人所买入的华软科技股票将一并遵循上述股份锁定限04月30作承诺承诺期内存在违制。本承诺出具之日起至本次重组实施完毕之日，本人或本人近亲属不再买卖华软日背自愿承诺科技股票。

的情况

1．本公司（本人）及本公司（本人）控制的企业（除华软科技及其控制的企业外，下同）目前没有从事与华软科技主营业务相同或构成竞争的业务，也未以控股等拥有实际控制权的任何形式经营任何与华软科技的主营业务相同、相近或构成竞舞福科技集团有限

关于避免争的业务。2．在作为华软科技控股股东/实际控制人期间，本公司（本人）及本公2022年报告期内，资产重组时所公司、八大处科技

同业竞争司（本人）控制的企业未来亦不会从事与华软科技及其下属公司相同或相似的业务06月29均严格履行

作承诺集团有限公司、张

的承诺或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与华软科技下属公司从事的主营业务日承诺。

景明

有直接或间接竞争关系的经济实体。3．在作为华软科技控股股东/实际控制人期间，如本公司（本人）及本公司（本人）控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与华软科技及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司（本

63金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

人）及本公司（本人）控制的企业将立即通知华软科技，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予华软科技及其下属公司；若华软科技及其下属公司未获得该等

业务机会，则本公司（本人）承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决。4．本公司（本人）保证绝不利用对华软科技及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与华软科技及其下属公司相竞争的业务或项目。

5．在本公司（本人）作为华软科技的控股股东/实际控制人期间，如华软科技进一

步拓展业务范围，本公司（本人）及本公司（本人）实际控制的企业（如有）将不与华软科技拓展后的业务相竞争；若出现可能与华软科技拓展后的业务产生竞争的情形，本公司将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入华软科技、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护华软科技的利益，消除潜在的同业竞争。6．本公司（本人）如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归华软科技所有。本公司（本人）保证将赔偿华软科技及其下属公司因本公司（本人）违反本承诺遭受或产生的任何损失或开支。

1．在作为华软科技控股股东/实际控制人期间，本公司/本人将严格按照法律、法

规以及规范性文件的要求以及华软科技公司章程的有关规定，行使股东权利或者督促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司/本人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2．在作为华软科技控股股东/实际控制人期间，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业或其他与本公司/本人有关联关系的企业（除华软科技及其控制的企业外，以下统称关联企业）与华软科技之舞福科技集团有限关于减少

间将尽量减少关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化2022年报告期内，资产重组时所公司、八大处科技和规范关

原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行相06月29均严格履行作承诺集团有限公司、张联交易的

关审批程序及信息披露义务，保证不通过关联交易及资金占用损害华软科技及其他日承诺。

景明承诺

股东的合法权益；本次交易后不会占用华软科技的资金，并在不新增华软科技对本公司/本人或关联企业的担保事项的前提下按计划解除现存的担保事项；保证华软

科技与本公司/本人及关联企业之间不存在显失公平的关联交易。3．本承诺一经签署，即构成本公司/本人不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本人违反上述承诺与保证而导致华软科技或其他股东权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。

1．保证上市公司具有独立完整的资产，且资产全部处于上市公司的控制之下，并

为上市公司独立拥有和运营；保证承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违

规占用上市公司的资金、资产及其他资源；不以上市公司的资产为承诺人及承诺人

控制的其他企业的债务提供担保。2．保证上市公司的董事、监事及高级管理人员舞福科技集团有限关于保持

均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘，不得超2022年报告期内，资产重组时所公司、八大处科技上市公司

越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；保证上市公司总经理、副总06月29均严格履行

作承诺集团有限公司、张独立性的

经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并仅在上市公日承诺。

景明承诺

司领薪；保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系和上市公司生产经营与行政管理完全独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。

3．保证上市公司拥有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理

64金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文制度；保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人及承诺人控制的其他企业共用一个银行账户；保证上市公司能够作出独立的财务决策，承诺人不违法干预上市公司的资金使用调度；保证不干涉上市公司依法独立纳税。4．保证上市公司建立健全公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，并规范运作；保证上市公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权；保证承诺人及承诺人控制

的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。5．保证上市公司的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业；保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、

人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；保证承诺人除通过行使股东权利之外，不干涉上市公司的业务活动。承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的所有直接、间接的经济损失。

舞福科技集团有限

关于回避1．本人/本企业承诺，不利用自身股东或控制地位妨碍公平交易。2022年报告期内，资产重组时所公司、八大处科技

表决的承2．本人/本企业及其关联方将在上市公司后续审议本次交易的董事会、股东大会上06月29均严格履行

作承诺集团有限公司、张诺回避表决。日承诺。

景明

2021年报告期内，

本公司承诺不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形

股权激励承诺公司——11月19均严格履行

式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

日承诺

公司2021年股票关于利益若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予2021年报告期内，股权激励承诺期权激励计划的激返还的承权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、11月19均严格履行励对象诺误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。日承诺金华永银商务服务合伙企业（有限合伙）（简称"金华永银"，原名"余江县余江县银希投资管理中心（有限合伙）、余江县永银投资管理中心（有限合伙）承永银投资管理中心

诺按以下计划分期支付剩余未支付的股权转让款，并根据协议约定向公司支付违约2020年（有限合伙）"）、2020年12承诺超期未

其他承诺还款承诺金（按日向公司支付逾期未付款项万分之四的违约金）：第一期，2020年4月30日04月03金华银希商务服务月31日履行完毕

前支付4000万元及违约金；第二期，2020年6月30日前支付6952万元及违约日合伙企业（有限合

金；第三期，2020年12月31日前支付8000万元及违约金。

伙）（简称"金华银希"，原名"余江县银希投资管理中心（有限合伙）"）承诺是否按时否履行

如承诺超期未1、鉴于奥得赛化学未完成2022年度业绩承诺，补偿义务人需履行业绩补偿义务。截至目前涂亚杰先生尚未履行补偿义务，公司未收到业绩承诺方涂亚杰先生履行完毕的，的业绩补偿确认方案。公司已就与涂亚杰先生之间业绩补偿事宜的合同纠纷向北京市海淀区人民法院提起诉讼并申请财产保全，目前法院已立案并采取了相关应当详细说明财产保全措施。公司将密切关注本次业绩补偿事项后续进展，并将按照规定及时履行信息披露义务。

未完成履行的2、金华永银、金华银希未按承诺按时支付全部股转款，公司向北京仲裁委员会就股权转让协议欠款纠纷案（款项包括14952万元本金及相关利息等）申请仲具体原因及下裁，2021年6月3日开庭审理。2021年7月30日公司已与银嘉金服、金华永银、金华银希、孔建国、张浩、付临门支付有限公司签署了《和解协议书》，就股

65金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

一步的工作计权转让协议欠款纠纷达成和解。截至2021年9月中旬公司已收到《和解协议书》约定的第一期款项5000.36万元，且已撤销（2020）京仲案字第3710号仲裁划案。2021年10月公司收到上海市徐汇区人民法院出具的《民事裁定书》（2020沪0104财保43号之一），对银嘉金服、孔建国、张浩、金华永银、金华银希以及张秀英相关财产的保全措施已解除。2021年10月26日公司持有的银嘉金服10%股权转让至金华永银、金华银希的工商变更登记手续已办理完成，公司不再持有银嘉金服股权。

鉴于和解对方未能按《和解协议书》约定向公司付款，公司多次催款未果。为了保障公司的合法债权利益，公司按照《和解协议书》约定于2023年3月向北京市海淀区人民法院提起民事诉讼，请求依法判令和解对方向公司支付款项合计11574.45万元。2024年1月，公司收到北京市海淀区人民法院送达的《民事调解书》（2023）京0108民初20240号及《民事裁定书》（2023）京0108民初20240号，公司与对方达成调解协议。具体可见公司于2024年1月25日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于公司诉讼进展的公告》（公告编号：2024-005)。3、经承诺人王军及刘海然自查，鉴于对其自愿性承诺存在一定理解和认知偏差，王军及刘海然于其锁定期内存在违背自愿承诺的情况。自与公司沟通后，承诺

人表示已对上述承诺有了深刻的理解，对于本人账户违背承诺的交易情况深感歉意并汲取教训，此后严格履行了上述承诺；同时王军及刘海然于2024年4月自愿承诺：自本人最近一次出售华软科技股票起，自愿将本人持有的华软科技股票进行限售锁定，限售期限一年；在上述限售期内，本人所买入的华软科技股票一并遵循上述股票锁定限制；如在限售期内发生出售行为，以该出售日起重计上述限售锁定期一年。承诺人表示其已深刻自省，今后将加强证券账户的管理，严格遵守各项承诺及规定，杜绝此类错误的再发生。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

66金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

报告期内，公司新设了北京海康得科技有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）100境内会计师事务所审计服务的连续年限2

境内会计师事务所注册会计师姓名周溢、李海婧境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内，公司聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度内部控制审计机构，将支付年度内控审计费用25万元。

67金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用涉案诉讼是否形诉讼（仲金额（仲诉讼（仲裁）审诉讼（仲裁）基本情况成预计裁）判决披露日期披露索引（万裁）理结果及影响负债执行情况

元）进展

2020年3月27日，公司及被告

苏州正济药业有限公司双方签

订《焚烧炉租赁协议》，约定：

2023年8月，公

公司将旗下焚烧炉及附属设施司收到江苏省苏以及焚烧炉所占用的土地及地州市中级人民法上附着物出租给被告使用；租

院（2023）苏05期至2022年12月31日止；被民终7474号告应每年向原告支付租金791巨潮资讯网《民事判决万元，每年租金分四期支付。 www.cninfo书》，主要判决

2022 年 1 月 26 日，双方达成 .com.cn

如下：苏州正济《<焚烧炉租赁协议>之终止协二审《关于公司药业有限公司于议》，一致同意租赁协议自20211186判决2023年08诉讼进展暨否本判决生效之日已执行

年12月31日起终止执行。在.5已结月16日收到民事判起十日内支付金

焚烧炉租赁期间内，被告因对案决书的公陵华软科技股份协议履行存在一定争议而未按告》（公告有限公司使用费

时支付租金，公司在此期间曾编号：

966250元（苏州多次与被告协商并发函催要租2023-072)正济药业有限公金，但被告均未支付。截至司已向公司支付

2021年12月31日，被告拖欠

的200万元租赁租金及逾期付款违约金合计应保证金不予退

付款项1186.5万元。因此，还）原告在催款及协商无果的情况下，诉至法院，请求依法判决。

2019年12月2日，公司和余江2024年1月，公县银希投资管理中心（有限合司收到北京市海伙）、余江县永银投资管理中心淀区人民法院送巨潮资讯网（有限合伙）签署了《股权转达的《民事调解www.cninfo让协议》，约定公司将所持有的书》（2023）京.com.cn上海银嘉金融服务集团有限公0108民初202401157调解调解协议2024年01《关于公司司10%股权（以下简称“目标股否号及《民事裁定

4.45结案履行中月25日诉讼进展的权”）予以转让，受让方应于书》（2023）京公告》（公

2020年3月31日前向公司分期0108民初20240

告编号：

支付股权转让款共计20952万号。本次诉讼案

2024-005)元。因受让方未按本协议约定件已经法院调解按时支付转让价款，公司于结案但尚未执行

2020年9月向北京仲裁委员会完毕，对公司本

68金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

申请仲裁，要求受让方及担保期利润或期后利方支付剩余转让款及违约金。润的影响存在不后各方于2021年7月30日达确定性。公司已成《和解协议书》，约定受让方根据企业会计准及担保方按重新达成的付款条则对本次诉讼涉

件向原告付款，同时增加连带及的其他应收款保证责任主体。基于对被告将计提了相关坏账严格按《和解协议书》履行付准备，公司后续款义务的信任，原告于2021年将根据执行情况

9月向北京仲裁委撤回仲裁请和会计准则的要求。根据《和解协议书》履约求进行相应会计情况，目标股权已于2021年10处理，最终会计月完成转让变更登记。截至处理及影响金额

2023年3月20日，受让方及其以会计师事务所

担保方仍有11574.45万元未审计确认后的结支付，公司为保障合法债权利果为准。

益，诉至法院，请求依法判决。

法院鉴于奥得赛化学未完成2022年已受

度业绩承诺，补偿义务人需履理案行业绩补偿义务。截至目前涂件，亚杰先生尚未履行补偿义务，本案件尚未开庭已完

公司未收到业绩承诺方涂亚杰审理，暂无法判

2324成财

先生的业绩补偿确认方案。公否断对公司本期利待判决.8产保司已就与涂亚杰先生之间业绩润或期后利润的全措补偿事宜的合同纠纷向北京市具体影响施，海淀区人民法院提起诉讼并申尚未

请财产保全，目前法院已立案开庭并采取了相关财产保全措施。

审理

2023年2月28日，法院出具《民事调解

2021年深圳金信汇通商业保理书》，本次诉讼有限公司（简称“深圳金案件已经法院调信”）与北京华信辉创国际贸解结案。目前已易有限公司（简称“华信辉执行终止。公司创”）签订《国内保理合同》，已根据企业会计截至目前深圳金信向华信辉创提供融资准则对本次诉讼回款

额度5400万元；深圳金信与中6058调解涉及的其他应收1503.71否创尊汇集团有限公司（简称.8结案款计提了相关坏万元，目“中创尊汇”）签订《保证合账准备，公司后前已执行同》，由中创尊汇为华信辉创就续将根据执行情终止上述债务提供连带保证责任。况和会计准则的融资期限届满后，华信辉创未要求进行相应会能按期偿还。因此，深圳金信计处理，最终会为维护自身权益诉至法院。计处理及影响金额以会计师事务所审计确认后的结果为准。

2021年深圳金信汇通商业保理法院有限公司（简称“深圳金已受本案件尚在审理信”）与重庆长江金融保理有理案中，暂无法判断限公司（简称“重庆长江保4332件并否对公司本期利润待判决理”）签署《标的债权转让及.45采取或期后利润的具回购协议》，约定重庆长江保理财产体影响将其约4300万元债权转让给深保全圳金信并到期溢价回购。期限措施

69金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文届满后，重庆长江保理未按期履约。因此，深圳金信为维护自身权益诉至法院。

部分形

2023年度其他非重大诉讼、仲4026

成预计————————

裁事项合计.73负债

注：为改善公司资产流动性，进一步聚焦化工主业，更好地支持公司经营发展，公司于2024年4月19日召开第六届董

事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》，公司与八大处科技达成

了《债权转让协议书》，公司拟将对北京华信辉创、重庆长江保理的债权及其从权利按债权本金额转让予八大处科技。该事项尚需经股东大会审议。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引特种作业人员未按规苏州天康生物定经专门的安全作业

其他其他罚款1.2万元科技有限公司培训并取得相应资格，上岗作业当事人生产批号没收违法生产

20220301、规格

的批号

16cm*10.8cm、型号

20220301医用

非无菌型折叠耳挂式

福建省力菲克口罩59.04其他的医用防护口罩不符其他药业有限公司盒；没收违法合闽械注淮

所得0.26万20212140198《医用元；罚款2万防护口罩》产品技术元要求的医药器械武穴奥得赛化

其他存在隐患，需要整改其他罚款4.8万元学有限公司

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）奥得关联医药赛自然中间

（沧人担销售体、市场公允309.7688.4银行不适不适

州）否任董商品电子价价格49转账用用销售事的化学有限公司品公司

70金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

309.7688.4

合计----------------

49

大额销货退回的详细情况不存在大额销货退回的情况按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告不适用期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

1、2021年12月3日公司与舞福科技集团有限公司签署了《重大资产出售意向协议》，公司拟向舞福科技出售所持有的

倍升互联（北京）科技有限公司53.33%股权。2022年6月29日公司召开第五届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》及本次重组相关议案，并披露了《金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》等相关文件；同日公司与舞福科技及

倍升互联签署了附生效条件的《股权转让协议》。公司于2022年7月12日收到深圳证券交易所下发的《关于对金陵华软科技股份有限公司的重组问询函》（非许可类重组问询函〔2022〕第11号）、于2022年7月14日收到深圳证券交易

所上市公司管理部出具的《关于对金陵华软科技股份有限公司的关注函》（公司部关注函2022第308号）。公司会同中

71金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

介机构对《问询函》《关注函》所列问题进行了逐项落实并于2022年8月3日回复说明，同时按照《问询函》要求对《重组报告书》等文件进行了修订和补充，于2022年8月4日披露了《金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》等相关文件。2022年8月19日公司召开了2022年第四次临时股东大会审议通过了《关于〈金陵华软科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》及本次重组相关议案，同意公司向控股股东舞福科技集团有限公司出售所持有的倍升互联（北京）科技有限公司53.33%股权。2022年8月25日，倍升互联因本次交易涉及的股权过户事宜已履行了工商变更登记手续，本次工商变更登记完成后，公司已不再持有倍升互联股权。截至2023年2月，舞福科技已根据《股权转让协议》的约定，向公司累计支付人民币20519.1787万元，累计占本次交易总对价的100%，本次交易总对价已全部支付完毕。

2、鉴于倍升互联原为公司子公司，重大资产交割前，上市公司为倍升互联向金融机构或类金融机构所提供的担保将继续

按照原担保协议的内容履行，协议到期后上市公司担保义务终止。因此，重大资产出售完成后，上述担保将转化为上市公司的关联担保。2022年6月29日各方签署了《反担保保证合同》，就上市公司为倍升互联及其子公司提供的一系列担保，由舞福科技及其股东八大处科技向上市公司提供一揽子反担保，即华软科技承担的因倍升互联及其子公司未履行或未完全履行其在一系列主债权合同项下所有义务、责任而所支出的全部费用，华软科技有权要求舞福科技及其股东八大处科技承担连带保证责任。2019年以来，上市公司全资孙公司的子公司广州华津融资租赁有限公司（以下简称“广州华津”）与倍升互联开展融资租赁/售后回租业务，标的物为电子设备，签订的一系列租赁合同最晚到期日为2023年10月25日。双方按照原租赁合同开展售后回租/售后回租业务。截至本报告期末，广州华津与倍升互联因融资租赁/售后回租业务而形成的长期应收款（即应收租金）余额已为0元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《关关于公司重大资产出售完成后新增关于公司重大资产出售完成后新增关联

2022年06月30日联担保及关联交易的公告担保及关联交易的公告》（公告编号：2022-049)巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《关关于重大资产出售暨关联交易标的资于重大资产出售暨关联交易标的资产

2022年08月29日产过户完成情况的公告过户完成情况的公告》（公告编号：2022-085）巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《关关于重大资产出售暨关联交易对价支

2023年02月25日于重大资产出售暨关联交易对价支付

付完毕的公告完毕的公告》（公告编号：2023-006）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用托管情况说明2023年3月22日，公司控股孙公司久安化工与山东汶峰新材料科技有限公司（以下简称“汶峰新材料”）签署了《委托运营协议》。根据前述协议约定，久安化工将现有 FEC 生产线设备及配套设施委托汶峰新材料生产经营，期限两年。

具体内容详见公司 2023年 3月 24 日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于控股孙公司签署委托运营协议的公告》（公告编号：2023-018）。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

72金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额担保担是否为担保对象度相关担保额实际发实际担担保类物反担保情况是否履保关联方

名称公告披度生日期保金额型（如（如有）行完毕期担保露日期有）天津倍升华谊倍升互联企业管理中心（北京）

(有限合伙)科技有限（原名“古丈公司(公倍升华谊企业司已于管理中心（有

2022年82022

2021年限合伙）“）、月25日年06连带责3

500008月18119.8王峰、逯鹏于否是

完成出售月30任保证年日倍升互联股权交割，此日交割前提供反后对子公担保；受让方司的担保舞福科技及其自动转化股东八大处科为对外关技于股权交割

联担保)后提供反担保天津倍升华谊倍升互联企业管理中心（北京）（有限合伙）科技有限（原名“古丈公司(公倍升华谊企业司已于管理中心（有

2022年82022

2021年限合伙）”）、月25日年06连带责2

800005月280王峰、逯鹏于是是

完成出售月30任保证年日倍升互联股权交割，此日交割前提供反后对子公担保；受让方司的担保舞福科技及其自动转化股东八大处科为对外关技于股权交割

联担保)后提供反担保倍升互联202215002020年0连带责天津倍升华谊2是是

73金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文（北京）年0609月09任保证企业管理中心年

科技有限月30日（有限合伙）公司(公日（原名“古丈司已于倍升华谊企业2022年8管理中心（有月25日限合伙）”）、

完成出售王峰、逯鹏于交割，此倍升互联股权后对子公交割前提供反司的担保担保；受让方自动转化舞福科技及其为对外关股东八大处科

联担保)技于股权交割后提供反担保报告期内审批的对报告期内对外担保

外担保额度合计0实际发生额合计119.8

（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外

对外担保额度合计14500担保余额合计119.8

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额担保担是否为担保对象度相关担保额实际发实际担担保类物反担保情况是否履保关联方

名称公告披度生日期保金额型（如（如有）行完毕期担保露日期有）报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计77000担保实际发生额合0

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度77000实际担保余额合计0

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额担保担是否为担保对象度相关担保额实际发实际担担保类物反担保情况是否履保关联方

名称公告披度生日期保金额型（如（如有）行完毕期担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计77000发生额合计119.8

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计91500余额合计119.8

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

0.09%

产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

74金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额

银行理财产品自有资金44840.6631937.4800

合计44840.6631937.4800

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

2022年1月26日公司与淳蓝(上海)实业有限公司（简称“淳蓝实业”）、润港化工对于受让方尚未支付的股权转

让款1045万元及公司对应持有的19%润港化工股权过户事项签署了《股权转让协议之补充协议》。2022年2月，公司收到淳蓝实业根据本补充协议约定应支付的第一期款项，并将所持有的润港化工19%股权予以过户。根据补充协议约定，剩余300万元股权转让款淳蓝实业需不晚于2023年6月30日前完成支付。具体内容详见公司2022年2月19日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于签署股权转让协议之补充协议的进展公告》（公告编号：2022-014）。截至目前，公司尚未收到上述剩余股权转让款。公司将继续督促受让方尽快履行义务。

为改善公司资产流动性，进一步聚焦化工主业，更好地支持公司经营发展，公司于2024年4月19日召开第六届董

事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》，公司与八大处科技达

成了《债权转让协议书》，公司拟将对淳蓝实业享有的上述300万元的债权及其从权利按债权本金额转让予八大处科技。

该事项尚需经股东大会审议。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

75金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

1、公司于2023年7月完成了设立全资子公司北京海思康科技有限公司，注册资本10000万元，主营预包装食品及保健食品销售等。2023年11月，“北京海思康科技有限公司”更名为“北京海康得科技有限公司”。

2、2023年3月，公司控股孙公司沧州奥得赛化学有限公司参股34%设立奥得赛（沧州）销售有限公司。

3、2023年4月，公司控股孙公司武穴市久安化工有限公司股东会决议减少注册资本390万元，即其股东之一吴剑平减

少出资390万元。2024年1月完成注册资本变更的工商登记，武穴市久安化工有限公司注册资本由3000万元变更为

2610万元。

4、公司于2023年8月14日召开了第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司内部股权转让的议案》。为进一

步整合业务板块，提升管理效率，公司全资子公司天马恒建拟将其持有的华软金信科技（苏州）有限公司100%股权以1元转让给公司。同时，公司拟将直接持有的全资子公司纳百园化工100%股权和控股子公司山东天安化工股份有限公司（以下简称“天安化工”）90.71%股权分别以6257.52万元、14481.46万元转让给华软金信，并拟将持有的控股子公司福建省力菲克药业有限公司51%股权以1790.87万元转让给公司全资子公司北京海思康科技有限公司。具体内容详见公司于 2023年 8月 15 日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于公司内部股权转让的公告》（公告编号：2023-

071）。截止目前，天马恒建已完成上述华软金信的股权转让、公司已完成纳百园化工及天安化工股权的转让。

76金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限--

271892204072

售条件股30.78%67820767820725.12%

838078

份6060

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其--

271892204072

他内资持30.78%67820767820725.12%

838078

股6060

其--

216975165803

中：境内24.57%51172551172520.41%

706108

法人持股9898

境内--

549171382689

自然人持6.22%1664811664814.71%

3270

股6262

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限--

611345608295

售条件股69.22%30507030507074.88%

751048

份33

1、人--

611345608295

民币普通69.22%30507030507074.88%

751048

股33

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

77金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

他

--

三、股份883238812367

100.00%708714708714100.00%

总数589126

6363

股份变动的原因

□适用□不适用

1、鉴于奥得赛化学未实现2022年度业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》，公司

于2023年7月办理完成了业绩承诺补偿股份回购注销手续，以1元总价回购并注销了八大处科技集团有限公司

47774897股、北京申得兴投资管理咨询有限公司3399472股、吴细兵先生19697094股，合计70871476股。本

次回购注销完成后，公司总股本由883238589股减少至812367126股。具体内容详见公司2023年7月29日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2022 年度部分业绩承诺补偿股份回购注销完成及业绩补偿进展的公告》（公告编号：2023-064）。

2、2023年11月14日，公司非公开发行的限售股份15715102股解禁上市流通。根据《证券法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等有关法律法规的规定，本次解除限售后，公司董事吴细兵先生解除限售的15715102股自动转为高管锁定股。具体内容详见公司2023年11月11日于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 披露的《关于非公开发行限售股份解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-084）。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

公司于2023年6月26日召开了第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、于2023年7月12日召开了

2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于发行股份购买资产2022年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》，

同时授权公司董事会及其授权人士全权办理与补偿措施相对应的股份回购及注销相关事宜。具体内容详见公司于2023年6 月 27 日披露在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）的《关于发行股份购买资产 2022 年度业绩补偿方案暨回购注销股份的公告》（公告编号：2023-056）、于 2023 年 7 月 13 日披露在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）的《2023 年第三次临时股东大会会议决议的公告》（公告编号：2023-060）。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

2023年7月27日，公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了八大处科技集团有限公司

47774897股、北京申得兴投资管理咨询有限公司3399472股、吴细兵先生19697094股补偿股份的回购注销，合

计回购注销股份70871463股；公司总股本相应由883238589股减少至812367126股。具体内容详见公司2023年7 月 29 日于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2022 年度部分业绩承诺补偿股份回购注销完成及业绩补偿进展的公告》（公告编号：2023-064）。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

如果本报告期股份不发生变动，期末基本每股收益和稀释每股收益均为-0.1997元，归属于公司普通股股东的每股净资产为1.4291元；本报告期股份减少后，期末基本每股收益和稀释每股收益均变动为-0.2066元，变动后每股收益减少

0.0069元，降幅3.46%，归属于公司普通股股东的每股净资产变动为1.4785元，变动后每股净资产增加0.0494元，增幅3.46%。

78金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除期末限售股东名称期初限售股数限售原因解除限售日期股数限售股数股数舞福科技集团165803首发后限

16580310802024年9月14日

有限公司108售股鉴于奥得化学未实现2022年度业绩承诺，公司于首发后限八大处科技集47774892023年7月27日完成回购

477748970售、业绩

团有限公司7注销补偿义务人八大处科技承诺集团有限公司47774897股，上述股份均为限售股份

1、吴细兵于2022年7月出

任公司董事，根据规定，任职后每年的第一个交易日，以其在上年最后一个交易日

持有的公司股份的25%计算其本年度可转让股份法定额度，因此其限售股增加

3048932股；2、鉴于奥

得化学未实现2022年度业绩承诺，公司于2023年7首发后限月27日完成回购注销补偿

1969709329215售、业绩义务人吴细兵先生

吴细兵495697313048932

469承诺、高19697094股，上述股份

管锁定均为限售股份；3、鉴于吴

细兵已履行业绩补偿义务，相应的限售股份

15715102股于2023年11月14日解禁上市流通；同

时由于吴细兵为公司董事，其任职期间每年可解锁其上一年度最后一个交易日所持

股份总数的25%，上述解除限售的15715102股转为高管锁定股首发后限

346254剩余股份（如有）在业绩承

涂亚杰34625400售、业绩

0诺履行完毕后可申请解禁

承诺鉴于奥得化学未实现2022年度业绩承诺，公司于北京申得兴投首发后限2023年7月27日回购注销

资管理咨询有339770133977010售、业绩补偿义务人北京申得兴投资限公司承诺管理咨询有限公司

3399472股，其中

3397701股为限售股份

173987首发后限

王军17398720承诺履行完毕后可申请解禁

2售股

首发后限刘海然1449890144989承诺履行完毕后可申请解禁售股

79金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

7086969204072

合计2718928383048932----

2078

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

鉴于奥得赛化学未实现2022年度业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》，公司于2023年7月办理完成了业绩承诺补偿股份回购注销手续，以1元总价回购并注销了八大处科技集团有限公司

47774897股、北京申得兴投资管理咨询有限公司3399472股、吴细兵先生19697094股，合计70871476股。本

次回购注销完成后，公司总股本由883238589股减少至812367126股。

此次回购注销完成后，公司控股股东舞福科技集团有限公司一致行动人八大处科技集团有限公司不再直接持有公司股份，公司控股股东持股比例变更为38.29%。

报告期末，公司资产总额20.49亿元，较年初减少10.56亿元，归母净资产12.62亿元，较年初减少3.38亿元，资产负债率由46.31%变更为35.59%。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股20695上一月末26608股股东总00

股股东总数（如有）（参东总数普通股股数（如有）见注8）东总数（参见注

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量舞福科技境内非国3110367165803114523352059370

集团有限38.29%0质押有法人03089500公司舞福科技境内非国3110367165803114523351962377

38.29%0冻结、集团有限有法人03089581

80金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司

-境内非国40451123292156

吴细兵4.98%29707097529554不适用0有法人39

4

中国建设银行股份有限公司

－华商智1276465-1276465

其他1.57%0不适用0能生活灵955353419活配置混合型证券投资基金横琴广金美好基金管理有限

公司－广

其他0.86%6985500698550006985500不适用0金美好薛定谔九号私募证券投资基金境内自然

李辉0.72%5843134584313405843134不适用0人中国工商银行股份有限公司

－华商新

其他0.71%5800000-97430005800000不适用0兴活力灵活配置混合型证券投资基金香港中央

结算有限境外法人0.69%5595002320484705595002不适用0公司湖南邕兴私募基金管理有限

公司－邕

其他0.65%5257500525750005257500不适用0兴定制价值1号私募证券投资基金兴业银行股份有限

公司－华

-

商双擎领其他0.65%524830005248300不适用0

1251700

航混合型证券投资基金浙商银行股份有限

公司－华

商新能源其他0.63%512232929892905122329不适用0汽车混合型证券投资基金战略投资者或一般法人无因配售新股成为前10名

81金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

股东的情况（如有）（参见注3）

根据公开信息查阅中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基

金、中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股上述股东关联关系或一

份有限公司－华商双擎领航混合型证券投资基金、浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车致行动的说明

混合型证券投资基金的管理人均为华商基金管理有限公司。除上述情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普1452335舞福科技集团有限公司145233595通股95中国建设银行股份有限

公司－华商智能生活灵人民币普1276465

12764659

活配置混合型证券投资通股9基金人民币普吴细兵75295547529554通股横琴广金美好基金管理

有限公司－广金美好薛人民币普

69855006985500

定谔九号私募证券投资通股基金人民币普李辉58431345843134通股中国工商银行股份有限

公司－华商新兴活力灵人民币普

58000005800000

活配置混合型证券投资通股基金人民币普香港中央结算有限公司55950025595002通股湖南邕兴私募基金管理

有限公司－邕兴定制价人民币普

52575005257500

值1号私募证券投资基通股金兴业银行股份有限公司人民币普

－华商双擎领航混合型52483005248300通股证券投资基金浙商银行股份有限公司人民币普

－华商新能源汽车混合51223295122329通股型证券投资基金

前10名无限售流通股股根据公开信息查阅中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基东之间，以及前10名无金、中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股限售流通股股东和前10份有限公司－华商双擎领航混合型证券投资基金、浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车

名股东之间关联关系或混合型证券投资基金的管理人均为华商基金管理有限公司。除上述情况外，公司未知其他前一致行动的说明十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

1、横琴广金美好基金管理有限公司－广金美好薛定谔九号私募证券投资基金通过财通证券

前10名普通股股东参与

股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6985500股。2、湖南邕兴私募基金管理有融资融券业务情况说明

限公司－邕兴定制价值1号私募证券投资基金通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保（如有）（参见注4）证券账户持有5257500股。

82金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

注：1、截至2023年末，舞福科技所持有的华软科技被冻结的股份中的18423778股已于2024年1月4日解除冻结前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例八大处科技集团

退出00.00%00.00%有限公司

涂亚杰退出00.00%35184400.43%北京申得兴投资

管理咨询有限公退出00.00%00.00%司湖南邕兴私募基金管理有限公司

－邕兴文远价值退出00.00%26893000.33%成长私募证券投资基金横琴广金美好基金管理有限公司

－广金美好薛定新增00.00%69855000.86%谔九号私募证券投资基金

李辉新增00.00%58431340.72%香港中央结算有

新增00.00%55950020.69%限公司湖南邕兴私募基金管理有限公司

－邕兴定制价值新增00.00%52575000.65%

1号私募证券投

资基金

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人技术开发；技术推舞福科技集团有限公广；技术转让；技术

翟辉 2010 年 09 月 21 日 91110000562072882G司咨询；技术服务；经济贸易咨询控股股东报告期内控无

83金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权张景明本人中国否

张景明先生现任万景恒丰国际投资控股有限公司执行董事、经理，天津润景投资有限公主要职业及职务司经理，八大处科技集团有限公司董事，北京八大处房地产开发集团有限公司董事，八大处控股集团有限公司副董事长，北京奥得赛化学有限公司董事。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

84金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

85金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

86金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

87金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月24日

审计机构名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号亚会审字（2024）第01110216号

注册会计师姓名周溢、李海婧审计报告正文

金陵华软科技股份有限公司全体股东：

审计意见

我们审计了金陵华软科技股份有限公司（以下简称“华软科技”）财务报表，包括2023年12月

31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司

股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华软科技

2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华软科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：

（一）收入确认

88金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

关键审计事项在审计中如何应对该事项

1）了解、评价管理层与收入确认相关的关键内部控制设

计的有效性；

2）针对不同类别业务分别选取样本，检查销售合同，复

核重要条款，评价公司收入确认方式和时点是否符合企业会计准则的要求；

华软科技系公开发行股份的上市公司，3）选取样本，检查收入确认涉及的出库单、产品运输单、客户验收单或报关单、销售发票、合同订单等支持性营业收入是华软科技关键业绩指标之一。由证据。

于收入存在计入不正确的会计期间或收入被4）评估验收单作为收入确认依据是否恰当，验收时点是操纵的固有风险，因此，收入确认为我们的否准确；

重点关注事项。5）对营业收入执行分析程序，分产品类型对收入及毛利情况进行分析；

6）选取样本，实施函证程序，函证内容包括应收账款或

预收账款余额及本期交易额。选取样本，对本年度重大客户进行实地或电话访谈，核实交易的性质及其真实性；

7）就资产负债表日前后记录的收入交易执行截止测试程序，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）资产减值关键审计事项在审计中如何应对该事项

1）评价及测试了与资产减值相关的内部控制的设计及执

行有效性；

2）了解公司对各资产计提减值的原因、背景，分析其合理性；

华软科技本年对商誉、存货、固定资产、在建工程、投资性房地产、长期待摊费3）对固定资产、在建工程、存货实施监盘程序，观察其目前状况；

用计提了资产减值损失，管理层对上述资产

4）了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、是否存在减值迹象进行了评估，对于识别出专业素质和客观性；

减值迹象的，管理层通过计算资产单项或其5）评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致所在的资产组的可收回金额，并比较可收回性；

金额与账面价值对其进行减值测试。6）评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、

由于管理层在确定资产预计可收回金额历史经验、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相

时需要运用重大会计估计和判断，且影响金符；

额重大，为此我们确定资产减值损失为关键7）测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性并复核减值测试中有关信息的内在一致性；

审计事项。

8）测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；

9)检查与资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

89金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他信息

华软科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任

华软科技管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华软科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华软科技、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华软科技的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

90金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华软科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华软科技不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就华软科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：金陵华软科技股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金205752428.71445128744.93结算备付金拆出资金

交易性金融资产91372060.00147894421.14衍生金融资产

应收票据134809240.84147423754.91

应收账款182752667.15294681917.75

应收款项融资9273271.4014166866.87

预付款项47064137.0650931907.94

91金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款93086269.84221304030.67

其中：应收利息1522492.85应收股利买入返售金融资产

存货274049493.87291024120.94合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产5441384.82

其他流动资产105642899.13221012383.56

流动资产合计1143802468.001839009533.53

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2342981.111342981.11

其他权益工具投资602088.41602088.41

其他非流动金融资产3868083.233868083.23

投资性房地产18970490.9724914368.48

固定资产331465941.04356745742.37

在建工程161633897.70126672676.05生产性生物资产油气资产

使用权资产8950372.204701245.91

无形资产125309318.57130561166.57

开发支出12086572.0914884848.55

商誉46861646.19232382520.71

长期待摊费用17356167.4733688681.48

递延所得税资产71414196.7963400255.20

其他非流动资产103893018.97272074626.97

非流动资产合计904754774.741265839285.04

资产总计2048557242.743104848818.57

流动负债：

短期借款242853737.27881788084.13向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据68568821.8984327325.00

92金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

应付账款154071667.03131835340.88预收款项

合同负债66699890.9772886672.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬12843066.7216808117.93

应交税费2794183.8930666211.31

其他应付款48536366.3048300901.07

其中：应付利息386173.50应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3433646.102978004.43

其他流动负债100668451.36149503193.73

流动负债合计700469831.531419093851.10

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5116841.992145134.07长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债8953930.00546680.00

递延收益3699744.242352597.31

递延所得税负债10762733.9413591702.81其他非流动负债

非流动负债合计28533250.1718636114.19

负债合计729003081.701437729965.29

所有者权益：

股本812367126.00883238589.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1326142948.861419863180.41

减：库存股

其他综合收益144631.15144631.15

专项储备8748901.126158927.64

盈余公积29788808.5629993495.84一般风险准备

未分配利润-914943239.98-738773422.60

93金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计1262249175.711600625401.44

少数股东权益57304985.3366493451.84

所有者权益合计1319554161.041667118853.28

负债和所有者权益总计2048557242.743104848818.57

法定代表人：翟辉主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：刘斌

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金135711340.01311589460.13

交易性金融资产85991650.0045000000.00衍生金融资产

应收票据61225369.8557899228.84

应收账款37855710.4427229642.42

应收款项融资5002900.845664000.00

预付款项7672173.786704259.96

其他应收款513138774.53524058643.12

其中：应收利息应收股利

存货2332182.641653776.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产84687339.98204060155.19

流动资产合计933617442.071183859166.25

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资982876941.681380664734.92其他权益工具投资

其他非流动金融资产865083.23865083.23投资性房地产

固定资产22432922.5324820522.87在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产482250.861264450.53

无形资产14990955.5515427427.85开发支出商誉

长期待摊费用284809.69440160.49

94金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

递延所得税资产12392497.9813205260.82

其他非流动资产100000000.00255000000.00

非流动资产合计1134325461.521691687640.71

资产总计2067942903.592875546806.96

流动负债：

短期借款86634057.18221173787.67交易性金融负债衍生金融负债

应付票据146362300.00600000000.00

应付账款28796332.8829630241.67预收款项

合同负债5855889.316391719.84

应付职工薪酬2437516.861252623.41

应交税费186335.7610069109.57

其他应付款257330955.44273471775.96

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债130290.58686433.57

其他流动负债27864978.3658730152.42

流动负债合计555598656.371201405844.11

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债64024.99长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1149999.961380000.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1149999.961444024.99

负债合计556748656.331202849869.10

所有者权益：

股本812367126.00883238589.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1410914858.181504635089.73

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积27295554.3427295554.34

95金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

未分配利润-739383291.26-742472295.21

所有者权益合计1511194247.261672696937.86

负债和所有者权益总计2067942903.592875546806.96

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入551339932.222697350024.92

其中：营业收入551339932.222697350024.92利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本713501674.392701529025.02

其中：营业成本531731761.102482985567.89利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6925251.3910173894.51

销售费用20156190.5840054462.18

管理费用125693494.70131169566.68

研发费用23272417.0020559961.76

财务费用5722559.6216585572.00

其中：利息费用5876206.7220376927.84

利息收入1920631.281555572.44

加：其他收益2120081.242366770.76投资收益（损失以“－”号填

8878515.8764579830.77

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

270231766.50210404126.60“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-62674373.53-36019370.19

填列）资产减值损失（损失以“-”号-266362778.30-423706711.32

96金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

填列）资产处置收益（损失以“-”号-147173.292496613.96

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-210115703.68-184057739.52

列）

加：营业外收入17954029.5712198172.56

减：营业外支出3513331.148862183.19四、利润总额（亏损总额以“－”号-195675005.25-180721750.15

填列）

减：所得税费用-10127769.626784514.26五、净利润（净亏损以“－”号填-185547235.63-187506264.41

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-159641638.81-176300714.69“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以-25905596.82-11205549.72“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-176374504.66-184775130.97

2.少数股东损益-9172730.97-2731133.44

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-185547235.63-187506264.41归属于母公司所有者的综合收益总

-176374504.66-184775130.97额

归属于少数股东的综合收益总额-9172730.97-2731133.44

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.21-0.20

（二）稀释每股收益-0.21-0.20

97金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：翟辉主管会计工作负责人：张林会计机构负责人：刘斌

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入405808010.72358663813.27

减：营业成本396263405.56351231721.87

税金及附加669527.38891713.57

销售费用2911961.771567966.54

管理费用26325786.8524126568.75研发费用

财务费用-3971468.60-1775792.65

其中：利息费用4343976.5010055825.20

利息收入8894320.5513001045.40

加：其他收益575768.031320869.46投资收益（损失以“－”号填-94659201.1099569315.44

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

271168042.51207278950.22“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2295032.52-23942911.61

填列）资产减值损失（损失以“-”号-171462030.60-252000440.95

填列）资产处置收益（损失以“-”号-164699.0211599.54

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-13228354.9414859017.29

列）

加：营业外收入17433261.487350619.63

减：营业外支出231997.28797.85三、利润总额（亏损总额以“－”号

3972909.2622208839.07

填列）

减：所得税费用883905.313522461.55四、净利润（净亏损以“－”号填

3089003.9518686377.52

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

3089003.9518686377.52“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

98金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额3089003.9518686377.52

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金413914831.203130112476.04客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还7975782.2418022074.96

收到其他与经营活动有关的现金29102547.8085158406.00

经营活动现金流入小计450993161.243233292957.00

购买商品、接受劳务支付的现金334005439.343168377520.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

99金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金124915568.97139001549.61

支付的各项税费46970086.1675824689.34

支付其他与经营活动有关的现金51923018.84160313611.34

经营活动现金流出小计557814113.313543517370.67

经营活动产生的现金流量净额-106820952.07-310224413.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金797062774.80594531146.76

取得投资收益收到的现金8876463.916683229.14

处置固定资产、无形资产和其他长

375660.453650382.69

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

100191787.0098118570.94

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金27643231.8125900000.00

投资活动现金流入小计934149917.97728883329.53

购建固定资产、无形资产和其他长

16687583.8473957175.86

期资产支付的现金

投资支付的现金461198397.261189767547.93质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

12334934.68

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计477885981.101276059658.47

投资活动产生的现金流量净额456263936.87-547176328.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金408905414.62937658655.70

收到其他与筹资活动有关的现金320418253.91516070398.65

筹资活动现金流入小计729323668.531453729054.35

偿还债务支付的现金1108560000.00540688750.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

5876206.729886257.91

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金103427579.6153717880.97

筹资活动现金流出小计1217863786.33604292888.88

筹资活动产生的现金流量净额-488540117.80849436165.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1008070.762572382.99影响

五、现金及现金等价物净增加额-140105203.76-5392194.15

加：期初现金及现金等价物余额299560755.01304952949.16

六、期末现金及现金等价物余额159455551.25299560755.01

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金317893854.76540999156.19

收到的税费返还9111.51

收到其他与经营活动有关的现金7421184.694537954.97

经营活动现金流入小计325324150.96545537111.16

100金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金987626537.54498021196.84

支付给职工以及为职工支付的现金14774873.3310453040.60

支付的各项税费13256240.902046285.60

支付其他与经营活动有关的现金12462915.3016511705.04

经营活动现金流出小计1028120567.07527032228.08

经营活动产生的现金流量净额-702796416.1118504883.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金635956032.50158500345.19

取得投资收益收到的现金4399342.755210000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

950.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

100191787.00108950000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金27643231.8125900000.00

投资活动现金流入小计768190394.06298561295.19

购建固定资产、无形资产和其他长

5540.00475369.51

期资产支付的现金

投资支付的现金403719795.42721778532.21取得子公司及其他营业单位支付的

12334934.68

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计403725335.42734588836.40

投资活动产生的现金流量净额364465058.64-436027541.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金93020000.00360000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金765500845.75998061732.54

筹资活动现金流入小计858520845.751358061732.54

偿还债务支付的现金235020000.00375000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

4349929.126672302.68

现金

支付其他与筹资活动有关的现金347905606.30488515583.38

筹资活动现金流出小计587275535.42870187886.06

筹资活动产生的现金流量净额271245310.33487873846.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-437034.74-257592.73影响

五、现金及现金等价物净增加额-67523081.8870093595.62

加：期初现金及现金等价物余额195550755.84125457160.22

六、期末现金及现金等价物余额128027673.96195550755.84

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、883141299-160664166

144615

上年238986934738057934706

631.892

期末589.31895.882349051.8835

157.64

余额000.414923.0.4442.28

101金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

60

加

：会505505505

计政01.001.001.0策变000更前期差错更正其他

-

二、883141299160664166

144615738

本年238986934062934711

631.892773

期初589.31895.854051.8885

157.64422.

余额000.4141.4443.28

60

三、本期增减

变动-----

--金额708937258176338347

204918

（减714202997169376564

687.846

少以63.031.53.48817.225.692.

286.51“－05387324”号填

列）

（一----

）综176176185

917

合收374374547

273

益总504.504.235.

0.97

额666663

（二）所----有者708937164164投入714202591591

和减63.031.5694.694.少资055555本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

102金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

股份支付计入所有者权益的金额

----

708937164164

4．

714202591591

其他

63.031.5694.694.

055555

（三-

204

）利204

687.

润分687.

28

配28

1．

提取盈余公积

2．

-提取204

204

一般687.

687.

风险28

28

准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或

103金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五-

258258257

）专157

997997423

项储35.5

3.483.487.94

备4

1．876876442921

本期957957326.189

提取2.282.28228.50

2．876617458663

本期957959061.766

使用2.288.80760.56

（六）其他

-

四、812132297126573131

144874914

本期367614888224049955

631.890943

期末126.29408.591785.3416

151.12239.

余额008.8665.7131.04

98

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、944156144279284-199122211

上年217937631.606266552252729525

104金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

期末225.550158.2657.3431863703.834

余额008.104453.6.72370.09

13

加

：会计政策变更前期差错更正其他

-

二、944156284199122211

144279552

本年217937266252729525

631.606431

期初225.55057.3863703.834

158.26453.

余额008.1046.72370.09

13

三、本期增减

变动------金额609149336156186391562448

（减786512285683392953362189少以36.0327.9.388.50470.736.51.5987.“－0694728381”号填

列）

（一----

）综184184187

273

合收825825556

113

益总631.631.765.

3.44

额979741

（二）所----有者609149210210投入786512490490

和减36.0327.963.963.少资0696969本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资

105金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

----

609149210210

4．

786512490490

其他

36.0327.963.963.

0696969

--

（三-

156535535

）利156

683427427

润分683

8.5051.151.1

配8.50

33

1．-

162

提取162

139

盈余139

1.22

公积1.22

2．

-提取545

545

一般52.7

52.7

风险2准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

--

535535

4．

427427

其他

51.151.1

33

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

106金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五

336336376340

）专

28528533.0049

项储

9.389.3842.42

备

1．739739336773

本期849849221.471

提取3.983.98765.74

2．403403298433

本期563563588.422

使用4.604.60723.32

（六）其他

-

四、883141299160664166

144615738

本期238986934057934706

631.892823

期末589.31895.849051.8835

157.64923.

余额000.4140.4442.28

60

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

107金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、1504-1672

88322729

上年6357424726

38585554

期末089.74232912.6

9.00.34

余额30.389加

：会--计政29972997

策变4.834.83更前期差错更正其他

二、1504-1672

88322729

本年6357424696

38585554

期初089.77229937.8

9.00.34

余额35.216

三、本期增减变动

---金额3089

708793721615

（减003.

146302310269

少以95.00.550.60“－”号填

列）

（一）综30893089

合收003.003.益总9595额

（二）所

---有者

708793721645

投入

146302319169

和减.00.554.55少资本

1．所

有者投入的普通股

108金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

---

4．其708793721645

他146302319169.00.554.55

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资

109金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、1410-1511

81232729

本期9147393194

67125554

期末858.18329247.2

6.00.34

余额81.266上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、944216502729-1861上年172293555547611289

110金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

期末5.00404.9.345867511.5

余额52.736加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、1650-1861

94422729

本年9357611289

17225554

期初404.95867511.5

5.00.34

余额52.736

三、本期增减变动

---金额1871

609714631885

（减6352

863600316259

少以.35.005.228.87“－”号填

列）

（一）综18711871合收63526352

益总.35.35额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支

111金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三---）利609714632072润分863600317895

配.005.221.22

1．提

取盈余公积

2．对

所有者

（或股

东）的分配

---

3．其609714632072

他863600317895.005.221.22

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

112金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、1504-1672

88322729

本期6357424726

38585554

期末089.74232912.6

9.00.34

余额30.389

三、公司基本情况

金陵华软科技股份有限公司（原名苏州天马精细化学品股份有限公司）（以下简称“本公司”“华软科技”）是一家在江苏省注册，于2007年12月28日由苏州天马医药集团精细化学品有限公司整体变更设立的股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会（证监许可字[2010]828号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通

股（A 股）3000 万股，于 2010 年 7 月 20 日在深圳证券交易所挂牌（股票简称：天马精化，股票代码：002453）。

2018年6月13日经公司2018年度第三次临时股东大会审议通过，公司名称变更为“金陵华软科技股份有限公司”。经公司申请并经深圳证券交易所核准，自2018年6月27日起，公司证券简称由“天马精化”变更为“华软科技”；证券代码保持不变。

113金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文2019年9月23日，本公司控股股东舞福科技集团有限公司（以下简称“舞福科技”，曾用名：华软投资控股有限公司）的股东华软投资（北京）有限公司（以下简称“华软投资”）、王广宇先生与八大处

科技集团有限公司（以下简称“八大处科技”）签署《股权转让协议》，八大处科技受让华软投资和王广宇先生所持有的舞福科技100%股权。受让后舞福科技成为八大处科技全资子公司。本次舞福科技股权结构变动后，公司控股股东未发生变化，仍为舞福科技，持股比例仍为25.42%。公司实际控制人由王广宇先生变更为张景明先生。

2020年11月2日，本公司发行207114117.00股加支付现金购买北京奥得赛化学有限公司（以下简称“奥得赛化学”）98.94%的股权，发行后舞福科技持股比例降为18.66%，其一致行动人八大处科技另直接持有华软科技11.63%股份。

根据证监会证监许可[2020]2233号《关于核准金陵华软科技股份有限公司向吴细兵等发行股份并募集配套资金的批复》，本公司通过非公开发行方式，发行165803108股新股，募集资金总额为

640000000元。2021年9月3日，舞福科技认购公司募集资金64000万元，取得公司新发行人民币普

通股165803108股，认购完成后，舞福科技直接持有公司311036703股股份，占权益变动后公司总股本的32.94%，八大处科技直接持股比例被动稀释至9.59%。

2022年9月30日本公司第六届董事会第四次会议和第六届监事会第三次会议，2022年10月17日本公司2022年第六次临时股东大会审议通过了《关于发行股份购买资产2021年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》。鉴于奥得赛化学未实现其2021年度的业绩承诺，补偿义务人吴细兵、八大处科技集团有限公司、北京申得兴投资管理咨询有限公司、涂亚杰根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》的相关约定进行业绩补偿，合计补偿股份60978636股，并由公司以1元总价回购并予以注销。此次回购注销完成后，公司注册资本由944217225元减少至883238589元，舞福科技直接持股比例被动增加至35.22%，八大处科技直接持股比例降为5.41%。

2023年7月29日，华软科技发布《关于2022年度部分业绩承诺补偿股份回购注销完成及业绩补偿进展的公告》，公司已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成相应股份回购注销手续，以1元总价回购并注销了八大处科技集团有限公司47774897股、北京申得兴投资管理咨询有限公司3399472股、吴细兵先生19697094股，合计70871463股。本次回购注销完成后，公司总股本由

883238589股减少至812367126股，舞福科技直接持股比例被动增加至38.29%，八大处科技不再直接持股。

本公司统一社会信用代码为913205007132312124，总股本为人民币81237万元，法定代表人为翟辉先生，公司住所为江苏省苏州市吴中区木渎镇花苑东路199-1号。

114金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司建立了以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，目前设工程管理部、采购部、销售部、财务部、审计部、人事行政部等部门，拥有北京奥得赛化学有限公司（以下简称"奥得赛化学"）、山东天安化工股份有限公司（以下简称"天安化工"）、南通市纳百园化工有限公司（以下简称"纳百园化工"）等多家子公司及下属公司。

本公司及子公司（以下简称“本集团）主要经营活动为生产销售 AKD 系列及其他造纸化学品、农药中间体、荧光增白剂、医药中间体、保健品、融资租赁与保理业务等。

截至2023年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。

序级持股比例（%）表决权比例子公司名称子公司类型

号次直接间接（%）

1华软金信科技(苏州)有限公司全资子公司2100.00100.00

2南通市纳百园化工有限公司全资子公司3100.00100.00

3山东天安化工股份有限公司非全资子公司390.7190.71

4天合（香港）投资有限公司全资子公司2100.00100.00

5 TIANHE INVESTMENT PTE.LTD 全资子公司 3 100.00 100.00

6福建省力菲克药业有限公司非全资子公司251.0051.00

7苏州天康生物科技有限公司非全资子公司251.0051.00

8北京天马金信供应链管理有限公司全资子公司2100.00100.00

9苏州天马恒建健康科技有限公司全资子公司2100.00100.00

10金陵恒健有限公司全资子公司3100.00100.00

11广州华津融资租赁有限公司全资子公司3100.00100.00

12深圳金信汇通商业保理有限公司全资子公司3100.00100.00

13北京奥得赛化学有限公司非全资子公司298.9498.94

14沧州奥得赛化学有限公司非全资子公司398.9498.94

15武穴奥得赛化学有限公司非全资子公司398.9498.94

16天津奥得赛新材料科技有限公司非全资子公司398.9498.94

17武穴市久安化工有限公司非全资子公司350.4650.46

115金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

序级持股比例（%）表决权比例子公司名称子公司类型

号次直接间接（%）

18北京海康得科技有限公司全资子公司2100.00100.00

本财务报表业经本公司董事会于2024年4月24日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。

本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。

本集团全资子公司于2020年3月13日发布公告，决定长期停止全资子公司南通市纳百园化工有限公司生产经营活动。纳百园化工处于非持续经营状态，采用公允价值与成本孰低的基础编制2023年度财务报表。

除上述子公司采用非持续经营编制基础外，本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

116金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认等交易和事项制

定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、11、“金融工具”、17、“存货”、22、“固定资产”、

25、“无形资产”、32、“收入”、各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本

附注五、38、“重要会计政策和会计估计变更”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。

本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

资产金额披露事项涉及的资产金额占集团合并总资产的比例≥0.5%

负债金额披露事项涉及的负债金额占集团合并总负债的比例≥0.5%

净资产金额披露事项涉及的净资产金额占集团合并净资产的比例≥1%披露事项涉及的损益金额占集团合并营业收入的比例营业收入

≥0.5%

净利润总额披露事项涉及的损益金额占集团合并净利润的比例≥5%

重要的非全资子公司营业收入占合并报表营业收入≥10%

117金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

118金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次

交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表的编制方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

119金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、

20“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

120金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、20“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按

本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益），以及*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，

121金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类

项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

122金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

123金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同

外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融

124金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其

他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（6）衍生金融工具

本集团使用衍生金融工具，以外汇远期合同和利率互换，分别对汇率风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（7）金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

125金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

*减值准备的确认方法本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

*信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预

计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来

12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认

后信用风险是否显著增加。

*以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

*金融资产减值的会计处理方法期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

*各类金融资产信用损失的确定方法

A、应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

126金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票商业承兑汇票及承兑人为信用风险较大的银行的银行承兑汇票

B、应收账款及合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。应收账款是本集团无条件收取合同对价的权利。

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

应收账款：

组合1应收合并范围内关联方组合2应收化工及贸易业务客户

C、应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

D、其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据组合1应收利息组合2应收股利组合3应收押金和保证金

组合4应收员工备用金、应收出口退税款及合并范围内关联方往来

E、债权投资

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债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

F、其他债权投资

其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确认日起到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资（包含列报在其他债权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资），本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于不包含重大融资成分的应收款项融资，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

G、长期应收款

由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据组合1应收融资租赁款

12、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。

13、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。

128金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

14、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11、“金融工具”。

15、其他应收款

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。

16、合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、金融工具。

合同资产预期用损失的确定方法和会计处理方法参见本附注五、11、金融工具。

17、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

129金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销；包装物于领用时按一次摊销。

18、持有待售资产

（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

130金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金

额；（2）可收回金额。

（2）终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部

分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

19、长期应收款本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11、“金融工具”。

20、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11、“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权

投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

132金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

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在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股

权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

134金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

135金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

22、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-205.009.50-4.75

机器设备年限平均法5-105.0019.00-9.50

运输设备年限平均法5-105.0019.00-9.50

电子设备及其他年限平均法3-105.0031.67-9.50

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

23、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

136金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。

24、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出

加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

25、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资

137金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

项目使用寿命摊销方法土地使用权50年直线摊销法专利及非专利技术5年直线摊销法软件5年直线摊销法软件著作权10年直线摊销法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、26、“长期资产减值”。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产

产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

26、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地

产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

138金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

28、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

29、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

139金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

30、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

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用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。

该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

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结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

32、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供

劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有

不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户

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已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团的收入主要来源于如下业务类型

（1）化学品销售及贸易业务

（2）移动设备解决方案及服务同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

（1）内销收入：对于客户需要验收的商品，以客户验收确认的时点作为收入确认时点；对于客户

不需要验收的商品，以客户确认收到货物时点作为收入确认时点；

外销收入：出口产品以出口报关日作为收入确认时点。

（2）本集团融资租赁收入确认的具体方法如下：

在租赁开始日将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

在租赁期间内，采用实际利率法对未实现融资收益进行分配，并将其确认为融资租赁收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司发生的初始费用包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（3）本集团提供商业保理收入确认的具体方法如下：

按照权责发生制，根据融资方使用保理款的时间和协议约定的保理利率和费率计算确定每期的利息收入及手续费收入。

（4）本集团提供咨询服务收入确认的具体方法如下：

本公司的咨询服务于相关劳务提供完成且收益能合理估计时一次性确认。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中

单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

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33、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

34、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

35、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

144金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。

此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。

除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他

综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

145金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（4）所得税的抵消

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

36、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。

*初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、22、“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余

使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

146金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

*短期租赁和低价值

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

*经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行

初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

37、其他重要的会计政策和会计估计

（1）套期会计

为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本集团作为公允价值套期处理。

本集团在套期开始时，正式指定套期工具与被套期项目，并准备关于套期关系和本集团从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外，在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进行评估。

*公允价值套期

被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失

147金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的，则被套期项目因被套期风险形成的利得或损失，无需调整被套期项目的账面价值，相关利得和损失计入当期损益或者其他综合收益。

当本集团撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用

套期会计的条件时，终止运用套期会计。

*现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效套期部分计入当期损益。

如果预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。除此之外的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，已计入其他综合收益的累计现金流量套期储备，在未来现金流量预期仍会发生时予以保留，在未来现金流量预期不再发生时，从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（2）回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

38、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

148金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文追溯调整法。

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），明确单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用《企业会计准则第18号——所得税》规定的初始确认豁免的会计处理，规定该豁免不得适用于会产生金额相同且方向相反的暂时性差异的交易。因此，本集团需要为初始确认租赁和固定资产弃置义务产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产和一项递延所得税负债。本集团自2023年1月1日起施行。

对于在首次施行本解释的财务报表列详见本节（3）50501.00报最早期间的期初至本解释施行日之

间发生的适用本解释的单项交易，本集团按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第

18号——所得税》的规定，将累积影

响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明

*本集团合并资产负债表

2022年12月31日调2022年12月31日调

项目影响金额整前整后

递延所得税资产66713758.6763400255.20-3313503.47

递延所得税负债16955707.2813591702.81-3364004.47

未分配利润-738823923.60-738773422.6050501.00

归属于母公司股东权益合计1600574900.441600625401.4450501.00合并利润表

149金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目2022年度调整前2022年度调整前影响金额

所得税6835015.266784514.26-50501.00

净利润-187556765.41-187506264.4150501.00

其中：归属于母公司股东权

-184825631.97-184775130.9750501.00益

*本公司资产负债表

2022年12月31日调2022年12月31日调

项目影响金额整前整后

递延所得税资产13235235.6513205260.82-29974.83

未分配利润-742442320.38-742472295.21-29974.83利润表项目2022年度调整前2022年度调整前影响金额

所得税3492486.723522461.5529974.83

净利润18716352.3518686377.52-29974.83

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

除天合（香港）投资有限公司、

增值税 TIANHEINVESTMENTPTE.LTD、金陵恒健 13、9、6、5、3有限公司以外的全部公司的应税收入

除天合（香港）投资有限公司、

TIANHEINVESTMENTPTE.LTD、金陵恒健

城市维护建设税有限公司以外的全部公司的应纳流转7、5税额，按实际缴纳的流转税7%、5%计缴

按应纳税所得额的25%、17%、

16.5%、15%计缴，详见下表“本公司企业所得税25、17、16.5、15子公司存在不同企业所得税税率的情况”教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司及其他境内子公司25天合（香港）投资有限公司16.5

TIANHEINVESTMENTPTE.LTD. 17

金陵恒健有限公司（以下简称“金陵恒健”）16.5

福建省力菲克药业有限公司（以下简称“力菲克”）、北京

15

奥得赛化学有限公司、武穴奥得赛化学有限公司

150金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、税收优惠

根据财政部税务总局公告，华软金信科技（苏州）有限公司苏州天康生物科技有限公司符合小微企业认定标准，2022年1月1日至2024年12月31日享受六税两费政策；

根据国科发火(2016)32号、国科发火(2016)195号有关规定，2022年12月14日，福建省认定机构办公室认定力菲克为高新技术企业。高新技术企业证书编号为： GR202235000983，2022 年 12 月 14 日起至 2025 年 12 月 14 日

享受15%企业所得税优惠税率；

根据国科发火(2016)32号、国科发火(2016)195号有关规定，2019年11月15日，湖北省认定机构办公室认定武穴奥得赛化学有限公司为高新技术企业。高新技术企业证书编号为:GR202242000107，

2022年10月12日起至2025年10月12日享受15%企业所得税优惠税率；

根据国科发火(2016)32号、国科发火(2016)195号有关规定，2020年12月2日，北京市认定机构办公室认定北京奥得赛化学有限公司为高新技术企业。高新技术企业证书编号为:GR202011005131，2020年12月2日起至2023年12月2日享受15%企业所得税优惠税率；

根据国科发火(2016)32号、国科发火(2016)195号有关规定，2023年12月20日，北京市认定机构办公室认定北京奥得赛化学有限公司为高新技术企业。高新技术企业证书编号为:GR202311009414，

2023年12月20日起至2026年12月20日享受15%企业所得税优惠税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金1029.2026224.47

银行存款159765836.25303078234.83

其他货币资金45985563.26142024285.63

合计205752428.71445128744.93

其中：存放在境外的款项总额375279.51375297.53

其他说明：

受限制的货币资金明细如下：

151金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金45985563.26142024285.63

受冻结的银行存款311314.203543704.29

合计46296877.46145567989.92

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

91372060.00147894421.14

益的金融资产

其中：

债务工具投资70380410.0094499645.13

衍生金融工具20991650.0053394776.01其他

其中：

合计91372060.00147894421.14

其他说明：

注:公司交易性金融资产主要为结构性存款和美元存单，其中华软科技存放于工商银行的美元存单折合人民币20991650.00元已质押给银行提供银行承兑汇票担保。

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据134809240.84147423754.91

合计134809240.84147423754.91

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据99982270.79

合计99982270.79

152金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）115776890.69189974686.38

115776890.69189974686.38

1至2年43854765.58143657314.17

2至3年108663740.154366967.44

3年以上27739208.5426648120.95

3至4年1509531.205156991.36

4至5年5104765.552989331.80

5年以上21124911.7918501797.79

合计296034604.96364647088.94

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

10629285451208411311924876482427

账准备35.91%80.39%35.98%37.17%

773.53317.18456.35358.41570.65787.76

的应收账款其

中：

按组合计提坏

1897412783016191123345421200212254

账准备64.09%14.67%64.02%9.08%

831.43620.63210.80730.53600.54129.99

的应收账款其

中：

应收化工及贸1897412783016191123345421200212254

64.09%14.67%64.02%9.08%

易业务831.43620.63210.80730.53600.54129.99客户

29603411328118275236464769965294681

合计

604.96937.81667.15088.94171.19917.75

按单项计提坏账准备：85451317.18

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

北京华信辉创60301697.912060339.645301697.945264597.999.92%保理合同逾期

153金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

国际贸易有限8088且收回存在较公司大不确定性保理合同逾期

重庆长江金融40048508.640048508.620024254.3

8009701.7450.00%且收回存在较

保理有限公司884大不确定性

诉讼已完结，苏州正济药业

9887500.009850580.16相关款项已结

有限公司清北京鸿江长润保理合同逾期

建筑工程有限3499918.551749959.283499918.552720188.5577.72%且收回存在较公司大不确定性欠款时间较长浙江弘利防渗且款项收回存

1648500.001648500.001648500.001648500.00100.00%

胶有限公司在较大不确定性欠款时间较长苏州远佳化工起诉材料不足

1208350.001208350.001208350.001208350.00100.00%

有限公司款项收回存在较大不确定性欠款时间较长泰州市芝鹏化起诉材料不足

工贸易有限公1024847.001024847.001024847.001024847.00100.00%款项收回存在司较大不确定性北京英德司瑞保理合同逾期

科技发展有限721486.67360743.34721486.67721486.67100.00%且收回存在较公司大不确定性欠款时间较长其他单项计提

12851549.512851549.512839464.612839092.6且款项收回存

坏账准备的公100.00%

3354在较大不确定

司性

131192358.48764570.6106292773.85451317.1

合计

415538

按组合计提坏账准备：27830620.63

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内115552645.472311052.912.00%

1至2年38505610.837701122.1620.00%

2至3年24858246.217457473.8630.00%

3至4年1040342.58624205.5560.00%

4至5年482201.98433981.7990.00%

5年以上9302784.369302784.36100.00%

合计189741831.4327830620.63

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

154金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期

48764570.646537326.685451317.1

信用损失的应2850580.167000000.00

598

收账款按组合计提预

21200600.527830620.6

期信用损失的6635420.095400.00

43

应收账款

69965171.153172746.7113281937.

合计2850580.167005400.00

9881

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

注：1、2023年4月7日，本集团之子公司深圳保理与重庆长江金融保理有限公司的合同纠纷一案法院已受理，正在进行中，本集团根据该笔款项的预计可收回金额，计提坏账准备。

2、2022年10月17日，本集团之子公司深圳保理与北京华信辉创国际贸易有限公司的合同纠纷一案，2024年2月21日法院终结执行，2024年2月23日收到法院执行回款37100元，本集团根据期后预计可收回金额，计提坏账准备。

3、本集团于2024年4月19日召开了第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议，

审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》将对北京华信辉创国际贸易有限公司、重庆长江金融

保理有限公司、北京鸿江长润建筑工程有限公司、北京英德司瑞科技发展有限公司本金合计8299万元

的债权及其从权利按债权本金转让予八大处科技。具体详见附注十五、资产负债表日后事项。

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款7005400.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生苏州正济药业有

应收租金7000000.00法院判决公司决议是限公司

合计7000000.00

应收账款核销说明：

155金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额北京华信辉创国

45301697.9845301697.9815.30%45264597.98

际贸易有限公司重庆长江金融保

40048508.6840048508.6813.53%20024254.34

理有限公司江苏赛迪进出口

22200229.0622200229.067.50%653703.16

有限公司甘肃康扬医药科

12286933.5012286933.504.15%2457386.70

技有限公司杭州劲瑞新材料

11684954.1611684954.163.95%3495236.25

有限公司

合计131522323.38131522323.3844.43%71895178.43

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据9273271.4014166866.87

合计9273271.4014166866.87

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

应收票据192352454.17

合计192352454.17

（3）其他说明

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息1522492.85

其他应收款93086269.84219781537.82

合计93086269.84221304030.67

156金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

定期存款1522492.85

合计1522492.85

2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

3）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

其他单位往来39639756.3935824263.55

押金、保证金16216879.7930881983.91

备用金5594927.264676683.87

应收出口退税311272.77656214.57

股权转让款101996035.05206034246.05

157金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

减：坏账准备-70672601.42-58291854.13

合计93086269.84219781537.82

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）24250328.25144103006.91

24250328.25144103006.91

1至2年29038267.0335881434.42

2至3年36360401.6280678696.25

3年以上74109874.3617410254.37

3至4年59275117.089278485.44

4至5年8049680.853361912.94

5年以上6785076.434769855.99

合计163758871.26278073391.95

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

1308055726473541454191790227516

计提坏79.88%43.78%16.33%39.42%

210.99007.40203.59088.82315.81773.01

账准备其

中：

按组合

32953134081954523265440389192264

计提坏20.12%40.69%83.67%17.36%

660.27594.02066.25303.13538.32764.81

账准备其

中：

应收押

325571104821508371132125215860

金和保1.99%33.94%1.33%57.26%

08.1257.2350.8925.8059.3066.50

证金应收员工备用

52896528965355953559

金、应3.23%1.93%

31.2131.2127.7127.71

收出口退税款应收其24408123031210422358738264185322

14.90%50.41%80.41%17.11%

他款项320.94736.79584.15049.62279.02770.60

163758706729308627807358291219781

合计

871.26601.42269.84391.95854.13537.82

按单项计提坏账准备：57264007.40

单位：元

158金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

单项计提坏账45419088.817902315.8130805210.57264007.4

43.78%个别计提

准备21990

45419088.817902315.8130805210.57264007.4

合计

21990

按组合计提坏账准备：1104857.23

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收押金和保证金3255708.121104857.2333.94%

合计3255708.121104857.23

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收员工备用金、应收出口

5289631.210.000.00%

退税款

合计5289631.210.00

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：12303736.79

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收其他款项24408320.9412303736.7950.41%

合计24408320.9412303736.79

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额2894783.6455397070.4958291854.13

2023年1月1日余额

在本期

本期计提7415401.564965345.7312380747.29

2023年12月31日余

10310185.2060362416.2270672601.42

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

159金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提预期

17902315.839361691.557264007.4

信用损失的其

190

他应收款

按组合计提预-

40389538.313408594.0

期信用损失的26980944.3

22

其他应收款0

58291854.112380747.270672601.4

合计

392

注：本公司就上海银嘉金融服务集团有限公司的股权转让款与金华永银商务服务合伙企业(有限合伙)、

金华银希商务服务合伙企业(有限合伙)等主体达成和解，并签订(2023)京0108民初20240号调解协议书，约定债务人每周向华软科技还款，还款金额不低于50.00万元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

余江县永银投资1年以内；1-2管理中心（有限股权款48977394.61年；2-3年；3-429.91%16704460.17合伙）年

余江县银希投资1年以内；1-2管理中心（有限股权款47817285.39年；2-3年；3-429.20%16402488.74合伙）年青海源羚生物科

保证金12882545.001-2年7.87%6441272.50技开发有限公司上海南市对外经

单位往来7260000.003-4年4.43%3847800.00济贸易有限公司苏州远佳化工有

单位往来4217626.503-4年2.57%4217626.50限公司

合计121154851.5073.98%47613647.91

160金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内38363100.6281.52%43708781.3185.82%

1至2年7116103.8315.12%6039342.4611.86%

2至3年820878.591.74%509892.531.00%

3年以上764054.021.62%673891.641.32%

合计47064137.0650931907.94

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款期末余额合计数的比单位名称期末余额例（%）

湖北葛化华祥化学有限公司11603247.0924.65

丰益油脂科技有限公司5134725.0810.91

常州悦朋科技有限公司3455388.887.34

安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司2574000.005.47

湖北赛翔化工有限公司2408000.005.12

合计25175361.0553.49

其他说明：

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

70362584.215178786.155183798.193668899.183722981.2

原材料9945917.90

63388

161金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

53139936.748999413.948000111.942785700.8

在产品4140522.825214411.08

8602

144684472.37621463.8107063008.65147568.319477373.345670194.9

库存商品

02022174

12981394.511021165.3

周转材料1960229.168036453.401099268.466937184.94

04

51592306.550988569.6112511795.111908058.

发出商品603736.90603736.90

008696

委托加工物资793538.62793538.62

333554232.59504738.8274049493.327364828.36340707.7291024120.

合计

6818765194

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

15178786.1

原材料9945917.909981325.934748457.70

在产品5214411.081073888.264140522.82

19477373.319188902.137621463.8

库存商品1044811.68

710

周转材料1099268.46860960.701960229.16

发出商品603736.90603736.90

36340707.730031188.759504738.8

合计6867157.64

141

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款5441384.82

合计5441384.82

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

162金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

银行理财产品及定期存单89825810.45211887769.63

待抵扣进项税14765431.068329410.79

预缴所得税1051657.62795203.14

合计105642899.13221012383.56

其他说明：

注：其他流动资产中银行理财产品及定期存单中的45002721.89元已质押给银行提供银行承兑汇票担保。

11、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因非上市权

602088.4602088.4

益工具投

11

资

602088.4602088.4

合计

11

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因北京未名雅集非交易性权益文化传播中心工具投资

其他说明：

12、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

163金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

5468728.5441384.

融资租赁款27343.64

4682

其中：

未实现融资255857.21255857.21收益

减：一年内--

到期的长期5468728.-27343.645441384.应收款4682

13、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末位面价面价余额投资投资的投收益股利变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京金奥海洋

13421842

科技5000

981.981.

发展00.00

1111

有限责任公司临沂市金

1800180018001800

山化

000.000.000.000.

工有

00000000

限公司上海怡松田化

50005000

学科

00.0000.00

技有限公司

31421800100041421800

小计981.000.000.981.000.

1100001100

31421800100041421800

合计981.000.000.981.000.

1100001100

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

164金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

注：2023年03月13日奥得赛（沧州）销售有限公司成立，注册资本100万元，沧州奥得赛化学有限公司占比34%（认缴），对奥得赛（沧州）销售有限公司有重大影响，屈南占比36%（实缴），张兴林占比30%（实缴），截至2023年12月31日，沧州奥得赛尚未出资，出于谨慎性原则，未确认长期股权投资.

14、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：权益工具投资3003000.003003000.00指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：其他865083.23865083.23

合计3868083.233868083.23

其他说明：

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额11936005.8417563257.7229499263.56

2.本期增加金额721303.03721303.03

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转721303.03721303.03入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

165金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额11936005.8418284560.7530220566.59

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1916998.722667896.364584895.08

2.本期增加金额292650.19481230.35773880.54

（1）计提或

292650.19481230.35773880.54

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2209648.913149126.715358775.62

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额5891300.005891300.00

（1）计提5891300.005891300.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额5891300.005891300.00

四、账面价值

1.期末账面价值9726356.939244134.0418970490.97

2.期初账面价值10019007.1214895361.3624914368.48

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

166金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

16、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产330843521.58356303829.90

固定资产清理622419.46441912.47

合计331465941.04356745742.37

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额389722593.59522859781.5510860753.4751579764.97975022893.58

2.本期增加

17729089.3912002210.49181334.321443767.6531356401.85

金额

（1）购

7940944.40181334.321443767.659566046.37

置

（2）在

17729089.394061266.0921790355.48

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

1486027.2614170910.921418496.16185729.5017261163.84

金额

（1）处

1486027.2614170910.921418496.16185729.5017261163.84

置或报废

（2）其他转出

4.期末余额405965655.72520691081.129623591.6352837803.12989118131.59

二、累计折旧

1.期初余额111560025.34264250421.448606341.1025457046.75409873834.63

2.本期增加

13477318.5018614075.081043246.244351817.7137486457.53

金额

（1）计

13477318.5018614075.081043246.244351817.7137486457.53

提

3.本期减少

899290.908222916.59910625.0115210.9210048043.42

金额

（1）处

899290.908222916.59910625.0115210.9210048043.42

置或报废

（2）其他转出

4.期末余额124138052.94274641579.938738962.3329793653.54437312248.74

三、减值准备

167金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

1.期初余额72322173.66134519623.47156965.871846466.05208845229.05

2.本期增加

8709780.645644056.011347558.2415701394.89

金额

（1）计

8709780.644241312.591347558.2414298651.47

提

（2）其他1402743.421402743.42

3.本期减少

478660.893085950.5119651.273584262.67

金额

（1）处

478660.893085950.5119651.273584262.67

置或报废

4.期末余额80553293.41137077728.97137314.603194024.29220962361.27

四、账面价值

1.期末账面

201274309.37108971772.22747314.7019850125.29330843521.58

价值

2.期初账面

205840394.59124089736.642097446.5024276252.17356303829.90

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物1383925.13230077.661084651.2169196.26

机器设备116149402.3132127909.9673286905.1910734587.16

电子设备及其他252747.02191987.4260759.60

合计117786074.4632549975.0474432316.0010803783.42

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物11337470.74

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

力菲克材料及成品等仓库1032200.38办证资料不齐

力菲克原料药车间253782.52办证资料不齐

力菲克实验楼381176.19办证资料不齐

力菲克专家楼812916.99办证资料不齐

力菲克原料药二期厂房603053.57办证资料不齐

裂解炉车间及周边设施2548456.09产权证办理中

沧州奥得赛车间楼28542540.81产权证办理中

武穴奥得赛厂区配套设施8277596.32办证资料不齐

山东天安 CPM 厂房、警卫室、AKD 仓 计划等待其他房屋建筑物完成时一同

991059.94

库办理

合计43392782.81

其他说明：

168金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产清理622419.46441912.47

合计622419.46441912.47

其他说明：

17、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程158474826.46115148491.63

工程物资3159071.2411524184.42

合计161633897.70126672676.05

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

山东天安二期106338846.106338846.108495047.91671849.916823197.8基建项目工程72728578

13129929.513167065.212537944.9

其他零星项目8940174.784189754.81629120.34

951

武穴生产基地22067010.310631676.211435334.129564761.523710485.3

5854276.20

配套工程40477武穴生产基地

16108895.216108895.218652526.318652526.3

自动化升级改

4477

造工程

2万吨光气升101899430.101899430.23921126.023921126.0

级项目242400

RTO 项目 6386178.14 6386178.14 222178.24 222178.24武穴生产基地

18455233.818455233.819281032.819281032.8改造工程（老

9966

厂区）

284385524.125910697.158474826.213303738.98155246.5115148491.

合计

16704614163

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

169金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

2万

吨光2600239277971018

39.19

气升0000112683049943在建其他

%

级项0.00.00.240.24目武穴生产2911295681432206

6454103.7

基地00004761221.7010在建其他

70.628%

配套.00.5785.34工程武穴生产基地

2070192810431845

改造217994.20

00001032782.5233在建其他

工程83.26%.00.8623.89

（老厂

区）武穴生产基地

60001865552480681610

自动40.30

00002526904.535.8895在建其他

化升%.00.373649.24级改造工程

36989141843617251585

合计10009446666255393056

0.00.80.48.579.71

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数定依据方式评估根据资产山东天安二

106338846.106338846.状况，公司管

期基建项目工0.00

7272理层评估公允

程价值评估根据资产

武穴生产基22067010.311435334.110631676.2状况，公司管地配套工程440理层评估公允价值

其他零星项13129929.54189754.818940174.78评估根据资产

170金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

目9状况，公司管理层评估公允价值

141535786.15625088.9125910697.

合计

65570

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（4）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

专用材料及设11524184.411524184.4

3159071.243159071.24

备22

11524184.411524184.4

合计3159071.243159071.24

22

其他说明：

18、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输工具电子设备合计

一、账面原值

1.期初余额7754658.74652235.318406894.05

2.本期增加金额8749456.598749456.59

新增租赁8749456.598749456.59

3.本期减少金额2970491.25245430.003215921.25

处置2970491.25245430.003215921.25其他转出

4.期末余额13533624.08406805.3113940429.39

二、累计折旧

1.期初余额3482567.07223081.073705648.14

2.本期增加金额4414417.9685912.324500330.28

（1）计提4414417.9685912.324500330.28

171金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额2970491.23245430.003215921.23

（1）处置2970491.23245430.003215921.23

（2）其他转出

4.期末余额4926493.8063563.394990057.19

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值8607130.28343241.928950372.20

2.期初账面价值4272091.67429154.244701245.91

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

19、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元专利及非专利软件及软件著项目土地使用权专利权非专利技术合计技术作权

一、账面原值

1.期初余114881838.128196785.10820850.7253899474.

额4021738

2.本期增

435279.706903650.64431285.697770216.03

加金额

（1

40000.00431285.69471285.69

）购置

（2

6863650.646863650.64

）内部研发

（3）企业合并增加

（4）其他435279.70435279.70

3.本期减

721303.037264.96728567.99

少金额

（1）处置

172金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）转入投

721303.03721303.03

资性房地产

（3）其他7264.967264.96

4.期末余114595815.135100435.11244871.5260941122.

额0785042

二、累计摊销

1.期初余20955149.280758353.3109900193.

8186691.21

额3680

2.本期增12421912.8

2450369.129820220.72151323.00

加金额4

（112421912.8

2450369.129820220.72151323.00

）计提4

3.本期减

122001.407264.96129266.36

少金额

（1）处置

（2）转入投

122001.40122001.40

资性房地产

（3）其他7264.967264.96

4.期末余23283516.990578574.0122192840.

8330749.25

额5828

三、减值准备

1.期初余13438114.0

6131252.077227836.2279025.72

额1

2.本期增

849.56849.56

加金额

（1

849.56849.56

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余13438963.5

6131252.077227836.2279875.28

额7

四、账面价值

1.期末账85181046.037294025.5125309318.

2834246.97

面价值5557

2.期初账87795437.140210595.6130561166.

2555133.84

面价值0357

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.63%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

173金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

33829463.133829463.1

纳百园

44

29649529.229649529.2

山东天安

22

34025762.134025762.1

力菲克

66

861132855.861132855.

奥得赛化学

8888

958637610.958637610.

合计

4040

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

33829463.133829463.1

纳百园

44

29649529.229649529.2

山东天安

22

34025762.134025762.1

力菲克

66

628750335.185520874.814271209.

奥得赛化学

175269

726255089.185520874.911775964.

合计

695221

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

174金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

主要商誉减值说明:2020年10月2日，本公司收购北京奥得赛化学有限公司(以下简称“奥得赛化学”)，并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额

861132855.88元确认为商誉。

公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。

本期计提商誉减值准备的奥得赛化学资产组商誉减值测试情况如下:

公司将子公司奥得赛化学的经营性资产及相关资产作为资产组及资产组组合，把收购所形成的商誉分别分摊到相关资产组及资产组组合进行减值测试。

商誉减值测试说明：

项目奥得赛化学资产组

未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额*232382520.71

包含归属于少数股东权益的商誉账面金额*234872165.67

资产组的账面价值*237756967.30

包含整体商誉的资产组的账面价值*=*+*472629132.97

资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)*285120668.73

商誉减值损失(大于0时)*=*-*187508464.24

归属于母公司商誉减值损失*185520874.52

175金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

说明:资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中水致远资产评估有限公司2024年4月18日出具的《金陵华软科技股份有限公司因并购北京奥得赛化学有限公司所涉及的以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估说明》(中水致远评报字[2024]第010056号)的评估结果。

奥得赛化学资产组商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法:

(1)奥得赛化学资产组或资产组组合的构成情况

奥得赛化学资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产

(2)重要假设及依据

1)资产组组合按基准日的用途和使用的方式等情况正常持续使用，不会出现不可预见的因素导致

其无法持续经营。

2)本次评估假设资产组组合能够按照预计的用途和使用方式、规模、频度、环境等情况继续使用。

3)本次评估假设资产组组合业务经营所涉及的外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发生重大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

4)资产组组合经营所处的社会经济环境以及所执行的税赋、汇率、税率等政策无重大变化。

5)假设评估基准日后产权持有人采用的会计政策和编写本评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致。

6)假设资产组组合的现金流入均为均匀流入，现金流出为均匀流出。

(3)关键参数

1)根据奥得赛化学已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，

对预测日未来5年的收入、成本、费用等进行预测。

2)公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率。经减值测试，公司奥得赛化学资产组本期应确认的归属于公司的商誉减值损失185520874.52元。

21、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁土地房屋构

10286541.801345171.294481990.281461719.405688003.41

筑物

装修费5324372.751474364.741872190.104926547.39

技改项目7956357.64241650.294295306.743902701.19防疫项目净化工

2061277.46706723.681354553.78

程

厂房零星修理2273184.751225593.332545538.82953239.26租入固定资产装

440160.49155350.80284809.69

修费

176金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

金融机构融资服

5283142.701896204.057179346.75

务费

其他63643.89439184.29256515.43246312.75

合计33688681.486622167.9921492962.601461719.4017356167.47

其他说明：

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备126013314.6025355315.7196681762.2320984322.08

内部交易未实现利润121474164.0019724286.8875823858.7218955964.68

可抵扣亏损85069455.3412960757.3730114670.326652600.52

租赁负债5240158.331279445.974523138.511043851.91

信用减值准备77704042.9616546357.1483227405.3220120871.39

合计415501135.2375866163.07290370835.1067757610.58

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

42519545.3610629886.3453466798.0413236028.75

资产评估增值

固定资产加速折旧21121385.873168207.8824797856.873719678.53

使用权资产8427619.911283758.404307153.30993350.91

内部交易未实现利润531390.40132847.60

合计72599941.5415214700.2282571808.2117949058.19

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产4451966.2871414196.794357355.3863400255.20

递延所得税负债4451966.2810762733.944357355.3813591702.81

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异126201494.34101624499.27

可抵扣亏损58958073.2739071565.30

177金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计185159567.61140696064.57

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年5439487.40

2024年523041.872312238.17

2025年6167714.567950435.88

2026年8061445.277679738.76

2027年13906575.1715689665.09

2028年919017.55

2029年度1262180.11

2030年度4987017.92

2031年度12644972.59

2032年度3838526.56

2033年度6647581.67

合计58958073.2739071565.30

其他说明：

23、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程、设17074626.917074626.9

3893018.973893018.97

备款77

1年以上银行100000000.100000000.255000000.255000000.

定期理财00000000

103893018.103893018.272074626.272074626.

合计

97979797

其他说明：

注：其他非流动资产中1亿元的银行理财产品已质押给银行提供银行承兑汇票担保。

24、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况银行承兑银行承兑汇票保证汇票保证

金、信用金、信用

46296874629687证保证14556791455679证保证

货币资金保证金

7.467.46金、履约89.9289.92金、履约

保函保证保函保证金及受限金及受限银行存款银行存款

227144.9227144.9227144.9227144.9

固定资产抵押抵押借款抵押抵押借款

5555

178金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

1255915125591513006331300633

无形资产抵押抵押借款抵押抵押借款.74.74.74.74质押给银质押给银交易性金20991652099165行提供银14768261476826行提供银质押质押

融资产0.000.00行承兑汇48.0148.01行承兑汇票担保票担保质押给银质押给银其他流动45002724500272行提供银15100001510000行提供银质押质押

资产1.891.89行承兑汇00.0000.00行承兑汇票担保票担保质押给银质押给银其他非流10000001000000行提供银25500002550000行提供银质押质押

动资产00.0000.00行承兑汇00.0000.00行承兑汇票担保票担保

2137743213774370077847007784合计

10.0410.0416.6216.62

其他说明：

25、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款120000000.00641340000.00

抵押借款9500000.0010000000.00

保证借款2700000.001258655.70

信用借款109588372.25228000000.00

未到期应付利息1065365.021189428.43

合计242853737.27881788084.13

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

本期末无已逾期未偿还的短期借款

26、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

179金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

银行承兑汇票68568821.8984327325.00

合计68568821.8984327325.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

27、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付货款105206959.86122574555.63

应付工程款48864707.179260785.25

合计154071667.03131835340.88

28、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息386173.50

其他应付款48536366.3047914727.57

合计48536366.3048300901.07

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

短期借款应付利息386173.50

合计386173.50

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金、保证金12451462.4214358707.78

非关联方往来款7011084.836343212.45

应付股权转让款8000000.008975005.64

预提费用4353395.612061991.47

代收代付款11219750.9311084505.37

其他5500672.515091304.86

180金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计48536366.3047914727.57

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

武穴市民本矿产资源开发有限公司12000000.00租赁业务收取的押金，尚未结算代收代付款10677500.00代收代付款项，尚未到付款时点购买子公司福建力菲克药业的股权转

富惠控股有限公司8000000.00让款，尚未达到付款节点合计30677500.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

29、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收合同未履约货款66699890.9772886672.62

合计66699890.9772886672.62账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

30、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬16111307.47113532254.39117406189.7712237372.09

二、离职后福利-设定

696810.469632897.7210012955.73316752.45

提存计划

三、辞退福利4416075.004127132.82288942.18

合计16808117.93127581227.11131546278.3212843066.72

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴14869121.1198142580.99101871959.7011139742.40

181金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

和补贴

2、职工福利费408933.906128807.316118337.31419403.90

3、社会保险费329226.875659676.465834585.01154318.32

其中：医疗保险

282551.164780678.104939176.33124052.93

费工伤保险

41131.79692539.31709442.2224228.88

费生育保险

5543.92186459.05185966.466036.51

费

4、住房公积金63529.003203688.203064576.20202641.00

5、工会经费和职工教

433176.44309121.15428749.71313547.88

育经费

8、其他短期薪酬7320.1588380.2887981.847718.59

合计16111307.47113532254.39117406189.7712237372.09

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险676248.869284543.369652298.66308493.56

2、失业保险费20561.60348354.36360657.078258.89

合计696810.469632897.7210012955.73316752.45

其他说明：

31、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1122985.1211042193.60

企业所得税16804717.70

个人所得税187561.54170468.99

城市维护建设税43407.43594650.26

房产税389274.42393244.39

土地使用税737532.57729677.08

教育费附加21425.12315555.27

地方教育附加10372.99206459.75

印花税127683.63154128.27

文化事业建设费128213.55120883.77

其他25727.52134232.23

合计2794183.8930666211.31

其他说明：

182金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

32、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应付款600000.00

一年内到期的租赁负债3433646.102351927.49

1年内到期的其他非流动负债26076.94

合计3433646.102978004.43

其他说明：

33、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

期末已背书未终止确认的应收票据99393898.54147423754.91

待转销项税额1274552.822079438.82

合计100668451.36149503193.73

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额总额小计9331860.594754695.23

减：未确认融资费用-781372.50-257633.67

减：一年内到期的租赁负债-3433646.10-2351927.49

合计5116841.992145134.07

其他说明：

35、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

清算费用546680.00员工遣散费

弃置费用8953930.00固废、液废处置费

183金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计8953930.00546680.00

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

36、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政

政府补助2352597.311709773.85362626.923699744.24府补助

合计2352597.311709773.85362626.923699744.24--

其他说明：

37、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

--

8832385881236712

股份总数7087146370871463

9.006.00.00.00

其他说明：

注：2023年6月26日，本公司召开了第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、2023年7月12日，本公司召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于发行股份购买资产

2022年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》，截至2023年7月27日，本公司已通过中国证券登

记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份回购注销手续，以1元总价回购并注销了八大处科技

47774897股、北京申得兴投资管理咨询有限公司3399472股、吴细兵先生19697094股，合计

70871463股。回购注销后，公司注册资本将减少，总股本将由883238589股减少至812367126股。

38、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1395858038.94646886557.80740606789.351302137807.39

价）

其他资本公积24005141.4724005141.47

合计1419863180.41646886557.80740606789.351326142948.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：2023年6月26日，本公司召开了第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十二次会议、2023年7月12日，本公司召开了2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于发行股份购买资产

184金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2022年度业绩补偿方案暨回购注销股份的议案》，截至2023年7月27日，本公司已通过中国证券登

记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份回购注销手续，以1元总价回购并注销了八大处科技

47774897股、北京申得兴投资管理咨询有限公司3399472股、吴细兵先生19697094股，合计

70871463股。回购注销后，公司注册资本将减少，总股本将由883238589股减少至812367126股。

并收到北京申得兴投资管理咨询有限公司支付的全部现金补偿款6643231.81元、八大处科技支付的全

部现金补偿款合计99863987.15元，共计净减少资本公积93720231.55元。

39、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

分类进损144631.1144631.1益的其他55综合收益外币

144631.1144631.1

财务报表

55

折算差额

其他综合144631.1144631.1收益合计55

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

40、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费6158927.648769572.286179598.808748901.12

合计6158927.648769572.286179598.808748901.12

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

41、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

185金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

法定盈余公积28560075.1328560075.13

任意盈余公积398833.43398833.43

其他1034587.28-204687.28829900.00

合计29993495.84-204687.2829788808.56

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-738773422.60-552431453.13

调整后期初未分配利润-738773422.60-552431453.13

加：本期归属于母公司所有者的净利

-176374504.66-184775130.97润

减：提取法定盈余公积1621391.22

提取一般风险准备-204687.28-54552.72

期末未分配利润-914943239.98-738773422.60

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务538077114.23526228035.282683805172.072481466856.33

其他业务13262817.995503725.8213544852.851518711.56

合计551339932.22531731761.102697350024.922482985567.89经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额551339932.22无2697350024.92无营业收入扣除项目合

13262817.99无13544852.85无

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的2.41%0.50%比重

一、与主营业务无关

186金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营13262817.9913544852.85受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

13262817.99无13544852.85无

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

营业收入扣除后金额538077114.23无2683805172.07无

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

化学品销5378362526228053783625262280

售及贸易26.3735.2826.3735.28

融资租赁240887.8240887.8及保理66按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠

187金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

道分类

其中：

5380771526228053807715262280

合计

14.2335.2814.2335.28

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

44、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税300183.421512736.70

教育费附加152891.50790557.65

资源税12558.004438.00

房产税2186602.662186364.96

土地使用税3017834.413025703.31

印花税1255181.402654093.89

合计6925251.3910173894.51

其他说明：

45、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬60750104.5258864938.87

折旧与摊销17533496.7022969424.63

中介机构服务费11022056.0916811427.97

188金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

业务招待费2933088.773517525.12

办公费5718616.365186946.05

差旅费2497400.052226580.06

房租物业费6020264.7810022348.46

安全生产费8407791.007734735.13

关停公司预计的后续处置费8953930.00

其他1856746.433835640.39

合计125693494.70131169566.68

其他说明：

46、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11364027.7321157233.20

差旅费2059848.451064034.67

业务招待费1449710.972300200.63

折旧与摊销306920.26369362.51

广告宣传费2225047.9210080696.13

办公费1975980.642898692.29

其他774654.612184242.75

合计20156190.5840054462.18

其他说明：

47、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10971515.419622857.02

材料费8157709.599503782.15

折旧与摊销2545567.861330930.52

其他1597624.14102392.07

合计23272417.0020559961.76

其他说明：

48、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出5876206.7220376927.84

减：利息收入-1920631.28-1555572.44

汇兑净损失923840.30-4453129.01

手续费及其他843143.882217345.61

合计5722559.6216585572.00

其他说明：

189金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

49、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助1929654.802319823.26

代扣代缴所得税、增值税手续费返还167742.4431437.36

其他22684.0015510.14

合计2120081.242366770.76

50、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-867146.011837304.38

其中：衍生金融工具产生的公允

-867146.011837304.38价值变动收益指定为交易性金融资产产生的公允价

271098912.51208566822.22

值变动

合计270231766.50210404126.60

其他说明：

注：本集团于2023年7月12日召开股东大会，审议通过了奥得赛化学业绩补偿方案，非控股股东补偿部分计入公允价值变动收益，影响金额271098912.51元。

51、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益60004088.84交易性金融资产在持有期间的投资收

17107293.6012059539.52

益

承兑汇票贴现息-8228777.73-6296652.84

其他-1187144.75

合计8878515.8764579830.77

其他说明：

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

坏账损失-62674373.53-36019370.19

合计-62674373.53-36019370.19

其他说明：

190金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。

53、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-30031188.741006411.27值损失

三、投资性房地产减值损失-5891300.00

四、固定资产减值损失-14298651.47-7839464.11

六、在建工程减值损失-29158194.61-391500.00

十、商誉减值损失-185520874.52-416482158.48

十二、其他-1462568.96

合计-266362778.30-423706711.32

其他说明：

上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失-147173.292496613.96

合计-147173.292496613.96

55、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废利得122708.62494325.65122708.62

无需支付的款项55943.00302867.3555943.00

违约金收入17387621.367148697.2817387621.36

其他387756.59105481.44387756.59与企业日常活动无关的政府

162900.00

补助

房山土地款利息3983900.84

合计17954029.5712198172.5617954029.57

其他说明：

56、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠61851.21217504.2661851.21

191金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

盘亏损失10979.4067717.7110979.40

非流动资产毁损报废损失2446466.693906232.342446466.69

其他735577.463247761.63735577.46

罚款滞纳金支出258456.381422967.25258456.38

合计3513331.148862183.193513331.14

其他说明：

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用715140.8419929337.81

递延所得税费用-10842910.46-13144823.55

合计-10127769.626784514.26

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-195675005.25

按法定/适用税率计算的所得税费用-48918751.31

子公司适用不同税率的影响-731680.51

不可抵扣的成本、费用和损失的影响751024.50

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9396089.11本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

48167726.81

亏损的影响

所得税费用-10127769.62

其他说明：

58、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到政府补助3276801.732120096.38

利息收入1920631.281019915.25

收回押金、保证金15044353.9422689400.19

收到关联单位往来款2990000.0016135242.78

收回燕房科技工业园土地款及利息37894600.00

诉讼冻结资金收回3538704.29

192金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他2332056.565299151.40

合计29102547.8085158406.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

管理费用、营业费用中的付现费用45347136.6095013161.77

支付关联单位往来款2990000.005271826.80

支付押金、保证金3438978.1254630266.85

支付其他146904.125398355.92

合计51923018.84160313611.34

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到股权处置款21000000.0025900000.00收到北京申得兴投资管理咨询有限公

6643231.81

司业绩补偿款

合计27643231.8125900000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

193金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

收回承兑汇票保证金220554266.7660803750.00

收到非合并范围内关联方借款19867444.44

未终止确认的已贴现未到期票据435399204.21

收到八大处科技业绩补偿款99863987.15

合计320418253.91516070398.65

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的承兑汇票保证金101117210.0136316700.00

支付外部融资款4413033.82

与使用权资产相关的资金支出2310369.6012988147.15

合计103427579.6153717880.97

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

59、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-185547235.63-187506264.41

加：资产减值准备266362778.30423706711.32

信用减值62674373.5336019370.19

固定资产折旧、油气资产折

37486457.5358730290.81

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧4500330.2813734661.41

无形资产摊销12421912.8411977725.62

长期待摊费用摊销21492962.6118882296.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号147173.29-2496613.96填列）

194金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文固定资产报废损失（收益以

2323758.073411906.69“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-270231766.50-210404126.60“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

5876206.7215923798.83

列）投资损失（收益以“－”号填-8878515.87-64579830.77

列）递延所得税资产减少（增加以-8013941.59-5036336.57“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2828968.87-5858949.28“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-6189404.03102343331.09

填列）经营性应收项目的减少（增加

84633590.94125719363.75以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-123050663.69-644791747.97以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-106820952.07-310224413.67

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额159455551.25299560755.01

减：现金的期初余额299560755.01304952949.16

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-140105203.76-5392194.15

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

195金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金159455551.25299560755.01

其中：库存现金1029.2026224.47

可随时用于支付的银行存款159454522.05299534530.54

三、期末现金及现金等价物余额159455551.25299560755.01

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

所有权或使用权受限制的资产：

项目年末数受限制的原因

货币资金46296877.46详见七、注释1

固定资产227144.95抵押

无形资产1255915.74抵押

交易性金融资产20991650.00详见七、注释2

其他流动资产45002721.89详见七、注释10

其他非流动资产100000000.00详见七、注释23

196金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目年末数受限制的原因

合计213774310.04——

60、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

61、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元3914972.827.082727728577.99

欧元35.267.8592277.12

港币129030.400.9062116927.35日元27.000.05021.36应收账款

其中：美元4475179.027.082731696350.44欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币合同负债

其中：美元435609.977.08273085294.73应付账款

其中：美元93429.987.0827661736.52交易性金融资产

其中：美元2963792.067.082720991650.00预付账款

其中：美元38264.577.0827271016.47

其他说明：

197金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

62、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入3140078.14

合计3140078.14作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13363496.6514270160.21

材料费9237766.4813501252.01

折旧与摊销2644704.491532411.86

其他2091823.562446735.76

合计27337791.1831750559.84

198金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其中：费用化研发支出23272417.0020559961.76

资本化研发支出4065374.1811190598.08

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

501010511126696122775

TASC-4.91.62.53

19646552054278

丙二腈89622.64.49.13

间氨基苯952525.5947969.9

4555.60

乙酮44

4-NN-二

679998.4684554.4

甲胺基苯4556.00

33

甲磺酸钠

氟代碳酸26351851799555529778.53904962

乙烯酯.48.850.83

1703299619519.42322818

WL-86.545.99

氰基频那1939078969229.12908307

酮.162.28

148848445951526863650529778.51208657

合计

8.55.68.6402.09

重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

199金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

200金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

201金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

202金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司于2023年7月25日设立北京海康得科技有限公司持股比例100.00%，故从2023年7月25日起将北京海康得科技有限公司纳入合并报表范围。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接南通市纳百

25891490化工产品生非同一控制

园化工有限南通市南通市100.00%

0.00产销售下企业合并

公司山东天安化光气等化工

85691911非同一控制

工股份有限山东德州山东德州产品生产销90.71%.00下企业合并公司售

天合（香

30000000香港特别行香港特别行

港）投资7进出口贸易100.00%设立.00政区政区有限公司

TIANHEINVE

ST 商业和管理

500000.006新加坡新加坡100.00%设立

MENTPTE.LT 咨询服务

D福建省力菲生产片剂药

40000000非同一控制

克药业有限龙岩市龙岩市品及保健品51.00%.00下企业合并公司等苏州天康生食品添加剂

20000000

物科技有限苏州市苏州市的生产、研51.00%设立.00公司发和销售北京天马金

10000000

信供应链管北京市北京市供应链管理100.00%设立

0.00

理有限公司健康科技与苏州天马恒

5000000.生物技术的

建健康科技苏州市苏州市100.00%设立

00技术研发、有限公司咨询与服务

华软金信科73803600苏州市苏州市保健品研发100.00%设立

203金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文技（苏州）.00及技术咨询有限公司

项目投资、

金陵恒健有8香港特别行香港特别行同一控制下1.00投资咨询和100.00%限公司政区政区企业合并资产管理广州华津融

30000000融资租赁服同一控制下

资租赁有限1广州市广州市100.00%.00务企业合并公司深圳金信汇

50000000

通商业保理深圳市深圳市保付代理100.00%设立.00有限公司北京奥得赛

70000000化工产品生非同一控制

化学有限公北京市北京市98.94%.00产销售下企业合并司武穴奥得赛

18000000化工产品生非同一控制

化学有限公武穴市武穴市98.94%.00产销售下企业合并司沧州奥得赛

20000000化工产品生非同一控制

化学有限公沧州市沧州市98.94%.00产销售下企业合并司天津奥得赛

10000000化工产品生非同一控制

新材料科技天津市天津市98.94%.00产销售下企业合并有限公司武穴市久安

26100000化工产品生非同一控制

化工有限公武穴市武穴市50.46%.00产销售下企业合并司北京海康得

10000000科技推广服

科技有限公北京市北京市100.00%设立

0.00务

司

注：7美元

6新加坡币

8港元

1美元

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余

204金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

的损益分派的股利额北京奥得赛化学有限

1.06%-1190044.146347061.54

公司山东天安化工股份有

9.29%-5112750.1119454418.47

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债北京奥得

49563338829435626004362260213444946537713776

赛化4775

2130058127129066415.950717477535928245772335

学有79.42

2.928.431.350.99766.751.636.087.712.892.31

限公司山东天安

1309233936482393239343252004633045194519

化工

3610465882682016201693333657299109660966

股份

0.342.252.595.795.798.947.686.623.083.08

有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

北京奥得----

1937871249152046590314659031

赛化学有1049344104934430737301512793

47.4889.880.050.05

限公司20.4020.409.2437.31

山东天安--

254368764597383203800233751223375125934167

化工股份55034985503498

29.873.2981.44.30.301.93

有限公司5.085.08

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

205金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

206金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

207金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

2352597.1709773.3699744.

递延收益362626.92与资产相关

318524

2352597.1709773.3699744.

合计362626.92

318524

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益1929654.802319823.26

营业外收入162900.00

合计1929654.802482723.26

其他说明：

208金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

A、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月

31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、61“外币货币性项目”。

B、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

C、其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。

209金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

（2）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本集团的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团没有重大的信用集中风险。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注五、11、金融工具”部分的会计政策。

本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

（3）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

210金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

详见附注七、4、应收票据的说明。

211金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

91372060.0091372060.00

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益91372060.0091372060.00的金融资产

（1）债务工具投资70380410.0070380410.00

（2）权益工具投资20991650.0020991650.00

（三）其他权益工具

602088.41602088.41

投资

（八）其他非流动金

3868083.233868083.23

融资产

（九）应收款项融资9273271.409273271.40

其中：应收票据9273271.409273271.40持续以公允价值计量

91372060.0013743443.04105115503.04

的资产总额

（八）其他非流动金融资产

（九）应收款项融资

其中：应收票据

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。

212金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入

第二层次。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。

如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。

5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收

款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期应收款、长期应付款等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。

6、其他

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例舞福科技集团有

北京市投资管理200000.00338.29%38.29%限公司

注：3万元本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张景明。

其他说明：

213金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明：

本集团无重要的合营和联营企业。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系八大处科技集团有限公司同一实际控制人控制福建省力菲克生物技术有限公司子公司自然人股东控制的公司福建省力菲克体育文化传播有限公司子公司自然人股东控制的公司天津力菲克生物技术有限公司同一实控人控制下的公司苏州正济药业有限公司关联自然人担任董事的公司

上海欢晟自动化科技有限公司董事、监事及高级管理人员拥有或控制的其他公司

倍升互联（北京）科技有限公司控股股东近十二个月内控制的公司

北京申得兴投资管理咨询有限公司董事、监事及高级管理人员拥有或控制的其他公司[1]北京中晶建筑材料销售有限公司同一实际控制人控制

董事、监事及高级管理人员关键管理人员

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度福建省力菲克生

采购商品114856.894424.78物技术有限公司北京中晶建筑材

采购商品36992.74料销售有限公司天津力菲克生物

采购商品740000.00技术有限公司上海欢晟自动化

接受劳务605635.99科技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

214金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额福建省力菲克生物技术有限

销售商品248145.411061.96公司

奥得赛（沧州）销售有限公

销售商品3097423.05司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

倍升互联（北京）科技有限

电子设备103966.06174744.95公司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

215金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

倍升互联（北京）科

1198064.872021年08月18日2024年02月09日是

技有限公司本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入北京申得兴投资管理

250000.002023年06月21日2023年11月30日

咨询有限公司北京申得兴投资管理

1250000.002023年06月29日2023年11月30日

咨询有限公司北京申得兴投资管理

1000000.002023年06月29日2023年12月13日

咨询有限公司北京申得兴投资管理

490000.002023年08月23日2023年11月30日

咨询有限公司拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬9031600.005762900.00

（8）其他关联交易

216金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款：

苏州正济药业有

9887500.009850580.16

限公司

合计9887500.009850580.16

预付款项：

福建省力菲克生

7564.797564.79

物技术有限公司福建省力菲克体

育文化传播有限100000.00公司

合计107564.797564.79

其他应收款：

舞福科技集团有

100191787.00

限公司

合计100191787.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款苏州正济药业有限公司2000000.00

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额中层管理

骨干、核

心技术00.0000.0000.005758000（业务）人员

217金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

合计00.0000.0000.005758000期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限公司2021年股票期权激励计划有效期为自股票期权授权日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销

高级管理人员、中层完毕之日止，最长不股票期权行权价格为

管理骨干、核心技术超过60个月；激励对

19.98元/股（业务）人员象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权完成登记日起计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于12个月

其他说明：

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克—斯科尔期权定价模型（Black-ScholesModel）

授予日权益工具公允价值的重要参数授予日股票收盘价格、无风险利率、波动率、股息率

在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人可行权权益工具数量的确定依据数变动、行权条件完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量。

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明：

本公司激励计划在2022年至2024年会计年度中，分年度对公司、锂电池项目组的业绩指标进行考核，以达到公司或锂电池项目组业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。2022年度、

2023年度本公司、锂电池项目组的业绩指标均未完成考核。本公司根据2024年的盈利预测，预计未来

两年的业绩不能满足行权条件，且锂电池项目组人员已于2022年全部离职，故本年以权益结算的股份支付确认的费用为0.00元。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

218金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

219金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他资产负债表日后事项说明

公司于2024年4月19日召开了第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于债权转让暨关联交易的议案》将对北京华信辉创国际贸易有限公司、重庆长江金融保理有

限公司、北京鸿江长润建筑工程有限公司、北京英德司瑞科技发展有限公司、淳蓝(上海)实业有限公司本金合计8599万元的债权及其从权利按债权本金转让予八大处科技

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

220金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

---

南通市纳百园40112500.919740342.6

25884202.621394.1325905596.825905596.8

化工有限公司87

922

其他说明：

本公司的子公司南通市纳百园化工有限公司处于关停状态，按照终止经营列示。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部。

这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括:

1、精细化工分部，生产及销售化工品;

2、供应链管理分部，提供金融及贸易供应链服务

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目精细化工分部供应链管理分部分部间抵销合计

2023年度营业收入551099044.36240887.86551339932.22

2023年度营业成本531731761.10531731761.10

2023年度营业利润/

-159454617.81-50661085.87-210115703.68亏损

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的其他重要事项。

221金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）38325325.3827567227.75

38325325.3827567227.75

1至2年201776.6911461435.26

2至3年3158234.682027514.06

3年以上6353407.396153143.44

3至4年441653.80102046.91

4至5年100652.53239023.60

5年以上5811101.065812072.93

合计48038744.1447209320.51

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏

9037290372190141897736919.

账准备18.81%100.00%40.28%99.81%

85.1585.15796.63876.7984

的应收账款其

中：

按组合计提坏

390011145737855281941001827192

账准备81.19%2.94%59.72%3.55%

458.9948.55710.44523.8801.30722.58

的应收账款其

中：

应收化工及贸260851145724939192101001818208

54.30%4.39%40.69%5.21%

易类客403.7348.55655.18024.3601.30223.06户应收合并范围12916129168984489844

26.89%19.03%

内关联055.26055.2699.5299.52方

480381018337855472091997927229

合计100.00%100.00%

744.14033.70710.44320.51678.09642.42

222金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

按单项计提坏账准备：9037285.15

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

诉讼已完结，苏州正济药业

9887500.009850580.16相关款项已结

有限公司清欠款时间较浙江弘利防渗

1648500.001648500.001648500.001648500.00100.00%长，收回存在

胶有限公司不确定性欠款时间较苏州远佳化工

1208350.001208350.001208350.001208350.00100.00%长，收回存在

有限公司不确定性泰州市芝鹏化欠款时间较

工贸易有限公1024847.001024847.001024847.001024847.00100.00%长，收回存在司不确定性欠款时间较其他单项计提

5245599.635245599.635155588.155155588.15100.00%长，收回存在

的公司不确定性

19014796.618977876.7

合计9037285.159037285.15

39

按组合计提坏账准备：1145748.55

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内25381368.75507627.382.00%

1至2年57281.2611456.2520.00%

2至3年15053.614516.0830.00%

3至4年16770.6110062.3760.00%

4至5年28430.1625587.1490.00%

5年以上586499.34586499.33100.00%

合计26085403.731145748.55

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期

18977876.7

信用损失的应-90011.482850580.167000000.009037285.15

9

收账款按组合计提预

期信用损失的1001801.30143947.251145748.55应收账款

19979678.010183033.7

合计53935.772850580.167000000.00

90

223金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款7000000.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生苏州正济药业有

应收租金7000000.00法院判决公司决议是限公司

合计7000000.00

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额山东天安化工股

12820045.2312820045.2326.69%

份有限公司常州弘景化工科

5995397.225995397.2212.48%119907.94

技有限公司

IVAX

PAPER CHEMICALS 3624075.94 3624075.94 7.54% 72481.52

PVT LTD

Ak—

KimKimyaSanayiv 1827336.60 1827336.60 3.80% 36546.73

eTic.A.山东盛锋环保科

1793948.791793948.793.73%35878.98

技有限公司

合计26060803.7826060803.7854.24%264815.17

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款513138774.53524058643.12

合计513138774.53524058643.12

224金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方往来443675985.27345208329.94

押金保证金1200952.641649586.50

备用金896421.32701123.90

股权收购款101996035.05206034246.05

应收出口退税297062.01290159.35

其他单位往来款11240496.6111250502.10

合计559306952.90565133947.84

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）327004349.58381873948.89

327004349.58381873948.89

1至2年122864119.00102210479.77

2至3年49678651.5372994250.89

3年以上59759832.798055268.29

3至4年51721929.092170490.22

4至5年2153125.634612557.35

5年以上5884778.071272220.72

合计559306952.90565133947.84

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

10617842491636879411794117

计提坏18.98%40.02%1.67%100.00%

799.86068.77731.0922.6922.69

账准备其

中：

按组合

4531283677144945155572231663524058

计提坏81.02%0.81%98.33%5.70%

153.0409.60043.44225.15582.03643.12

账准备其

中：

应收押

1122379886632345915509790767760192

金和保0.20%71.18%0.27%50.99%

25.97.48.4959.83.14.69

证金

225金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

应收员工备用

444298444298345893345893

金、应79.44%61.21%

105.28105.28497.49497.49

收出口退税款应收其77077287824829420827730872177404

1.38%37.34%36.85%14.82%

他款项21.7943.1278.67767.83814.89952.94

5593064616851313856513341075524058

合计

952.90178.37774.53947.84304.72643.12

按单项计提坏账准备：42491068.77

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

单项计提坏账106178799.42491068.7

9411722.699411722.6918.98%个别认定

准备867

106178799.42491068.7

合计9411722.699411722.69

867

按组合计提坏账准备：798866.48

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收押金和保证金1122325.97798866.4871.18%

合计1122325.97798866.48

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：0元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收员工备用金、应收出口

444298105.280.000.00%

退税款

合计444298105.280.00

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：2878243.12元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收其他款项7707721.792878243.1237.34%

合计7707721.792878243.12

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计损失损失（未发生信用减损失（已发生信用减

226金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文值）值）

2023年1月1日余额7251740.5833823564.1441075304.72

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-4314963.379407837.025092873.65

2023年12月31日余

2936777.2143231401.1646168178.37

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提预期

33079346.042491068.7

信用损失的其9411722.69

87

他应收款

按组合计提预-

31663582.0

期信用损失的27986472.43677109.60

3

其他应收款3

41075304.746168178.3

合计5092873.65

27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

227金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例华软金信科技（苏州）有限公关联往来款217148324.751年以内38.82%司北京奥得赛化学

关联往来款134957037.511-3年24.13%有限公司山东天安化工股

关联往来款82995250.151年以内14.84%份有限公司余江县永银投资管理中心（有限股权款48977394.611-4年8.76%16704460.17合伙）余江县银希投资管理中心（有限股权款47817285.391-4年8.55%16402488.74合伙）

合计531895292.4195.10%33106948.91

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

171835398735977046.982376941.234242395961759216.138066473

对子公司投资

8.5890681.70784.92

对联营、合营

500000.00500000.00

企业投资

171885398735977046.982876941.234242395961759216.138066473

合计

8.5890681.70784.92

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）北京天马10000001000000

金信供应00.0000.00

228金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

链管理有限公司

天合（香

19791751979175

港）投资

00.0000.00

有限公司苏州天马恒建健康50000005000000

科技有限.00.00公司苏州天康

86700008670000

生物科技.00.00有限公司福建省力

1125441499455811254414994558

菲克药业

2.287.722.287.72

有限公司

山东天安-

129908528526474151733

化工股份2852647

78.9284.2063.12

有限公司84.20

南通市纳-

9691718111979490018302989149

百园化工1119794

3.7216.280.0000.00

有限16.28北京奥得

83099705145694171462065953506860314

赛化学有

60.0028.5830.6029.4059.18

限公司

-

138066496175929001830714088298237697359770

合计2257821

734.9216.780.0063.1241.6846.90

69.88

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末位面价面价余额投资投资的投收益股利变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业上海怡松田化

50005000

学科

00.0000.00

技有限公司

50005000

小计

00.0000.00

50005000

合计

00.0000.00

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

229金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务404599198.37395778300.35358371828.38350733170.37

其他业务1208812.35485105.21291984.89498551.50

合计405808010.72396263405.56358663813.27351231721.87

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

化学品销4058080396263440580803962634

售及贸易10.7205.5610.7205.56按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

230金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

按销售渠道分类

其中：

4058080396263440580803962634

合计

10.7205.5610.7205.56

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益-109454262.6493191787.00交易性金融资产在持有期间的投资收

15589335.518438382.70

益

承兑汇票贴现息-794273.97-873709.51

其他-1187144.75

合计-94659201.1099569315.44

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-2470931.36

231金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

1414147.06政府补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融本期使用自有闲置资金进行投资理财

资产和金融负债产生的公允价值变动8878515.87的收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准根据判决书调整应收账款初始金额，

2850580.16

备转回转回对应的坏账准备企业因相关经营活动不再持续而发生计提南通纳百园固废处置费和员工安

-11673930.00

的一次性费用，如安置职工的支出等置赔偿金除上述各项之外的其他营业外收入和

16578568.69主要是逾期收款的违约金收入

支出处置子公司长期股权投资取得的投资收益业绩承诺补偿确认的公允价值变动损

业绩承诺补偿收益271098912.51益

减：所得税影响额-337751.92

少数股东权益影响额（税后）-177389.83

合计287191004.68--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-12.33%-0.21-0.21利润扣除非经常性损益后归属于

-32.41%-0.54-0.54公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

232金陵华软科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

233