江苏百川高科新材料股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000439号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

BeijingDehao International Certified PublicAccountants (Limited Liability Partnership)江苏百川高科新材料股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、江苏百川高科新材料股份有限公司2024年度1-6募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000439号

江苏百川高科新材料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称百川股份公司）《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任百川股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指

引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百川股份公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对百川股份公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页德皓核字[2025]00000439号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，百川股份公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了百川股份公司2024年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供百川股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为百川股份公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

姚植基

中国·北京中国注册会计师：

徐剑

二〇二五年三月十八日

第2页江苏百川高科新材料股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告江苏百川高科新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到账情况经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏百川高科新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕2255号）核准，江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2022年10月19日公开发行了978.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额97800.00万元。2022年10月25日本公司收到保荐人及主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）汇缴的可转换公司债券认购款

978000000.00元扣除保荐承销费用14500000.00元（含增值税）及持续督导费用500000.00元（含增值税）后合计人民币963000000.00元，已存入本公司开设在交通银行股份有限公司江阴华西支行的募集资金专户（账号：393000685013000237885）。另扣除律师费、会计师费等其他发行费用2453400.00元（含增值税），加上发行费用可抵扣增值税959371.73元、持续督导费用500000.00元（含增值税），本次发行募集资金净额为人民币962005971.73元。

本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）以“苏公 W[2022]B133 号”验资报告验证确认。

（二）募集资金使用情况

截止2024年12月31日，募集资金使用情况及期末余额情况如下：

金额单位：人民币元项目金额

募集资金总额978000000.00

减:发行费用15994028.27

募集资金净额962005971.73

减:募投项目累计使用资金832840616.73

其中：以前年度募投项目累计使用资金769343558.15

2024年度募投项目使用资金63497058.58

减:暂时补充流动资金100000000.00

减:累计手续费支出5171.62

加:累计现金管理收益349410.95

加：累计利息收入2745598.76

截止2024年12月31日募集资金专户余额32255193.09专项报告第1页江苏百川高科新材料股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏百川高科新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并授权签署募集资金监管协议的议案》，同意公司、子公司南通百川新材料有限公司（以下简称“南通百川”）和宁夏百川新材料有限公司（以下简称“宁夏新材料”）开设募集资金专项账户，用于2022年度本次公开发行可转换公司债券募集资金的专项存储和使用，并与保荐人、相应开户银行签署募集资金监管协议，对募集资金的存放和使用情况进行监管。

2022年10月，公司、交通银行股份有限公司无锡分行及保荐人签署了《募集资金三方监管协议》，公司、南通百川、中信银行股份有限公司江阴周庄支行及保荐人签署了《募集资金四方监管协议》，公司、南通百川、宁夏新材料、交通银行股份有限公司银川宁东支行及保荐人签署了《募集资金五方监管协议》，公司、南通百川、宁夏新材料、兴业银行股份有限公司银川分行及保荐人签署了《募集资金五方监管协议》。

公司与保荐人及商业银行签订募集资金多方监管协议的时间、与多方监管协议范本不存在重大差异。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

交通银行股份有限公393000685013000237885962005971.4345336.53活期司江阴华西支行

中信银行股份有限公8110501013202071258298941.77活期司江阴周庄支行

兴业银行股份有限公6910401001000318324529301.07活期司银川天鹅湖支行

交通银行股份有限公64130110401300060205927381613.72活期司银川宁东支行

合计32255193.09

三、2024年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

专项报告第2页江苏百川高科新材料股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

2024年度，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

2024年度，公司不存在置换募投项目先期投入的情况。

（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年8月29日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十四次会议审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度不超过1.5亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年8月28日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过12个月。

2024年8月28日，公司第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议，

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度不超过1亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截止2024年12月31日止，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为10000.00万元。截至2025年3月10日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过12个月。

（五）闲置募集资金进行现金管理情况

2023年4月6日，公司第六届董事会第十三次会议审议、第六届监事会第十二次会议通

过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和公司日常经营的前提下，使用不超过1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，计划购买安全性高、流动性好，满足保本要求、单项产品投资期限最长不超过12个月的理财产品。

2024年4月26日，公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十七次会议通

过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用余额不超过1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、短期（不超过一年）的保本型理财产品，使用期限为自公司2023年年度股东会审议通过之日起12个月。2024年度，公司未实际使用闲置募集资专项报告第3页江苏百川高科新材料股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表

编制单位：江苏百川高科新材料股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额96200.60本年度投入募集资金总额6349.71报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额83284.06累计变更用途的募集资金总额比例是否已变截至期末累截至期末投资项目达到预项目可行性

募集资金承调整后投资本年度投入%(3)本年度实现是否达到承诺投资项目和超募资金投向更项目（含(1)计投入金额进度（）定可使用状是否发生重诺投资总额总额金额(2)(2)/(1)的效益预计效益部分变更）＝态日期大变化承诺投资项目年产3万吨负极材料（8万吨石墨否96200.6096200.606349.7183284.0686.572025年4月不适用否

化）项目

合计96200.6096200.606349.7183284.06

募投项目“年产3万吨负极材料（8万吨石墨化）项目”在实际推进过程中，受多方面因素影响，导致项目整体进度不及预期。一方面，受宏未达到计划进度或预计收益的情观经济、宗地内极端天气等因素影响，募投项目土建工程完工周期长于预期；另一方面，项目建设期间公司进行了工艺改进，导致建设进度况和原因（分具体募投项目）有所延后。经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，将“年产3万吨负极材料（8万吨石墨化）项目”达到预定可使用状态的日期延长至

2025年4月。

项目可行性发生重大变化的情况无说明

超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况专项报告第5页江苏百川高科新材料股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告募集资金投资项目实施地点变更无情况募集资金投资项目实施方式调整无情况

募集资金投资项目先期投入及置2024年度，公司不存在置换募投项目先期投入的情况。

换情况2023年8月29日，第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度不超过1.5亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年8月28日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过12个月。

用闲置募集资金暂时补充流动资2024年8月28日，公司第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动金情况资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度不超过1亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为10000.00万元。截至2025年3月10日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过12个月。

2023年4月6日，公司第六届董事会第十三次会议审议、第六届监事会第十二次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和公司日常经营的前提下，使用不超过1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，计划购买安全性高、流动性好，满足保本要求、单项产品投资期限最长不超过12个月的理财产品。

用闲置募集资金进行现金管理情2024年4月26日，公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十七次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金况管理的议案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用余额不超过1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、短期（不超过一年）的保本型理财产品，使用期限为自公司2023年年度股东会审议通过之日起12个月。2024年度，公司未实际使用闲置募集资金进行现金管理。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为零。

项目实施出现募集资金结余的金不适用额及原因

尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金或暂时补充流动资金，或存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的投入。

募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况

注：部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，如无特殊说明，这些差异是由于四舍五入造成的。

专项报告第6页