沪士电子股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告关于沪士电子股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2024)第1487号
(第一页，共二页)
沪士电子股份有限公司董事会：
我们审计了沪士电子股份有限公司(以下简称“沪电股份”)2023年12月31日的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、合并及公司股东
权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于2024年3月24日出具了报告号为普华永道中天审字(2024)第10026号
的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是沪电股份管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至2023年12月
31日止年度沪电股份控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2021年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》的要求，沪电股份编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真
实性、合法性及完整性是沪电股份管理层的责任。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大
方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。关于沪士电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2024)第1487号
(第二页，共二页)
沪士电子股份有限公司董事会：
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由沪电股份编制的截至2023年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为沪电股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)————————管坤
中国上海市注册会计师————————
2024年3月24日陈丽英
-2-沪士电子股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2023年12月31日止年度
单位：万元上市公司2023年度占用2023年度偿资金占用方占用方与上市公司2023年期初占2023年度占用资2023年期末占非经营性资金占用核算的会累计发生金额还累计发生占用形成原因占用性质
名称的关联关系用资金余额金的利息(如有)用资金余额
计科目(不含利息)金额
控股股东、实际控
———-----——制人及其附属企业
小计———-----——
前控股股东、实际
控制人及其附属企———-----——业
小计———-----——其他关联方及其附
———-----——属企业
小计———-----——
总计———-----——
-3-沪士电子股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2023年12月31日止年度
单位：万元
2023年度往来
往来方与上市公上市公司核算2023年期初往2023年度往来资2023年度偿还累2023年期末往往来性质(经营性往来、其它关联资金往来资金往来方名称累计发生金额往来形成原因
司的关联关系的会计科目来资金余额金的利息(如有)计发生金额来资金余额非经营性往来)
(不含利息)
控股股东、实际控-
———----——
制人及其附属企业-
昆山沪利微电有限公全资子公司其他应收款(15358.44)
15010.6720000.00360.8320013.06暂借款非经营性往来
司-
昆山先创利电子有限全资子公司其他应收款(13000.00)
-13000.00--暂借款非经营性往来
公司-
上市公司的子公司黄石沪士电子有限公全资子公司其他应收款(9200.00)
7400.001800.00--暂借款非经营性往来
及其附属企业司-黄石沪士供应链管理全资子公司其他应收款
20585.00---20585.00暂借款非经营性往来
有限公司
胜伟策电子(江苏)有控股子公司长期应收款
-55500.00689.85(5652.13)50537.72暂借款非经营性往来限公司
-4-沪士电子股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2023年12月31日止年度
单位：万元
2023年
2023年期2023年度往2023年度偿其他(2023
往来方与上市公上市公司核算度往来资2023年期末往来性质(经营性往来、其它关联资金往来资金往来方名称初往来资金来累计发生金还累计发生金年度关联合往来形成原因
司的关联关系的会计科目金的利息往来资金余额非经营性往来)
余额额(不含利息)额并减少)
(如有)
Schweizer Electronic 联营企业之子公
Singapore PT 应收账款 5063.99 15282.78 - (14744.17) - 5602.60 销售商品 经营性往来 司
Schweizer Electronic
联营企业应收账款2111.449100.41-(5923.24)-5288.61销售商品经营性往来
AG
胜伟策电子(江苏)有
原联营企业应收账款5956.07869.37-(4579.06)(2246.38)-销售商品经营性往来
限公司(注)
胜伟策贸易(苏州)有联营企业控制之
应收账款-805.17---805.17销售商品经营性往来限公司企业昆山先创电子有限公第二大股东之母
应收账款257.021226.96-(1301.96)-182.02销售商品经营性往来司公司控制之企业
沪照能源(昆山)科技第二大股东之母
应收账款29.66140.66-(170.32)--销售商品经营性往来其他关联方及其附有限公司公司控制之企业
属企业 Schweizer Electronic 联营企业 其他应收账款 - 75.27 - (0.61) - 74.66 代垫服务 经营性往来
AG
Schweizer Electronic 联营企业之子公
Singapore PT 其他应收账款 - 114.44 - (48.56) - 65.88 代垫服务 经营性往来 司
胜伟策贸易(苏州)有联营企业控制之
其他应收账款-2.20---2.20销售固定资产经营性往来限公司企业昆山先创电子有限公第二大股东之母
其他应收账款1.6210.05-(10.52)-1.15租金收入经营性往来司公司控制之企业
沪照能源(昆山)科技第二大股东之母
其他应收账款0.280.69-(0.97)--租金收入经营性往来有限公司公司控制之企业
WUS Printed
第二大股东之母出售子公司
Circuit(Singapore) Pte. 其他应收账款 - 330.42 - (330.42) - - 经营性往来公司控制之企业部分股权
Ltd
总计———56415.75118258.421050.68(70320.40)(2246.38)103158.07——
注：2023年5月1日，胜伟策电子(江苏)有限公司成为控股子公司，此处披露2023年1月-4月的交易额。
本表已于2024年3月24日获董事会批准。
企业负责人:吴礼淦主管会计工作的负责人:朱碧霞会计机构负责人:李可欣
