2023年度报告

沪士电子股份有限公司成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

目录

第一节重要提示、备查文件和释义--------------------------------------1-

第二节公司简介和主要财务指标---------------------------------------4-

第三节管理层讨论与分析------------------------------------------7-

第四节公司治理---------------------------------------------36-

第五节环境和社会责任------------------------------------------59-

第六节重要事项---------------------------------------------71-

第七节股份变动及股东情况----------------------------------------75-

第八节财务报告-------------------------------------------3年度报告

第一节重要提示、备查文件和释义重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司所有董事均已出席审议本报告的董事会会议。公司负责人吴礼淦先生、主管会计工作负责人朱碧霞女士及会计机构负责人李可欣女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

考虑到公司经营和现金情况良好，为积极贯彻落实“质量回报双提升”专项行动，更好地回报股东，公司董事会审议通过如下利润分配预案：以公司目前总股本1911999270股为基数，以截至2023年12月31日母公司的累积未分配利润向全体股东每10股派发现金5元(含税)，本次共拟分配现金955999635元。在分配方案实施前，如果公司总股本由于股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数进行分配，并按照“分派比例不变，调整分派总额”的原则进行相应调整。上述利润分配的预案符合《公司章程》规定的利润分配政策，并已提交公司2023年度股东大会审议。

本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，是公司根据当前的战略规划、经营情况、市场状况做出的预判，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在较大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司董事会提请投资者及相关人士特别关注公司可能面临行业与市场竞争风险、汇率风

险、原物料供应及价格波动风险、产品质量控制风险、环保风险、贸易争端风险和海外工厂

建设运营风险的影响，详细内容参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“九、公司可能面临的主要风险及应对措施”。

公司董事会提请广大投资者及相关人士注意阅读本报告，并注意投资风险。

-1-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告备查文件

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、以上备查文件的备置地点：江苏省昆山市玉山镇东龙路1号公司证券部。

-2-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告释义释义项释义内容

公司、本公司、沪电股份指沪士电子股份有限公司，包含子公司吴礼淦家族成员目前包括吴礼淦、陈梅芳夫妇及其子吴传彬、吴传林，吴礼淦家族指

女吴晓杉，媳邓文澜、朱雨洁，婿胡诏棠共8人碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司碧景控股指

(BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD.)合拍友联有限公司合拍友联指

(HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED)沪利微电指本公司之全资子公司昆山沪利微电有限公司沪士国际指本公司之全资子公司沪士国际有限公司

本公司之控股子公司沪士电子（泰国）有限公司（WUS PRINTED沪士泰国指CIRCUIT (THAILAND) CO. LTD.）

本公司之二级全资子公司 WUS INTERNATIONAL INVESTMENT沪士新加坡指

SINGAPORE PTE.LTD.黄石供应链指本公司之二级全资子公司黄石沪士供应链管理有限公司

本公司之控股子公司胜伟策电子（江苏）有限公司，自2023年5月1日胜伟策指起纳入合并报表范围。

昆山厂、青淞厂指本公司位于昆山市玉山镇东龙路1号的厂区

黄石沪士、黄石厂指本公司之全资子公司黄石沪士电子有限公司黄石一厂指黄石厂以企业通讯市场板为主的生产线黄石二厂指黄石厂以汽车板为主的生产线

Schweizer 指 Schweizer Electronic AG.PCB 指 印制电路板

Prismark 指 市场研究机构 PRISMARK PARTNERS LLC

企业通讯市场板 指 应用于企业通讯领域的 PCB 产品

汽车板 指 应用于汽车电子领域的 PCB 产品

办公及工业设备板 指 应用于办公及工业控制领域的 PCB 产品

消费电子板及其他 指 应用于消费电子及其他领域的 PCB 产品货币单位指本报告如无特别说明货币单位为人民币元

本报告除特别说明外，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，尾差指均为四舍五入原因造成。

本报告“第八节财务报告”中出现的加括号的金额，如（423）通常表示财务报告中加括号的金额指该项目为减项或该项目为负数。

报告期指2023年1月1日起至2023年12月31日止

-3-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称沪电股份股票代码002463股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称沪士电子股份有限公司公司的中文简称沪电股份

公司的外文名称 WUS PRINTED CIRCUIT (KUNSHAN) CO. LTD.公司的外文名称缩写 WUS公司的法定代表人吴礼淦注册地址江苏省昆山市玉山镇东龙路1号注册地址的邮政编码215300

2017年9月29日，公司注册地址由江苏省昆山市黑龙江北路55号变

公司注册地址历史变更情况更为江苏省昆山市玉山镇东龙路1号办公地址江苏省昆山市玉山镇东龙路1号办公地址的邮政编码215300

公司网址 http://www.wustec.com

电子信箱 Yuanjun_Qian@wustec.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李明贵钱元君联系地址江苏省昆山市玉山镇东龙路1号江苏省昆山市玉山镇东龙路1号

电话0512-573561480512-57356136

传真0512-573560300512-57356030

电子信箱 Mike@wustec.com Yuanjun_Qian@wustec.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点江苏省昆山市玉山镇东龙路1号公司证券部

四、注册变更情况统一社会信用代码913200006082793884公司上市以来主营业务的变化情况无变更历次控股股东的变更情况无变更

-4-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室

签字会计师姓名管坤、陈丽英公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业收入（元）893830925083360301587.23%7418710047

归属于上市公司股东的净利润（元）1512538227136157499211.09%1063500828归属于上市公司股东的扣除非经常性

1408380964126466476411.36%956563256

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）2243311100156576854143.27%1410432087

基本每股收益（元/股）0.79440.717910.66%0.5636

稀释每股收益（元/股）0.79270.717910.42%0.5636

加权平均净资产收益率16.84%17.70%减少0.86个百分点15.85%

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

总资产（元）160354806261250132250828.27%11648660084

归属于上市公司股东的净资产（元）9784707633826689854318.36%7234330170

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）1911999270

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.7911

七、境内外会计准则下会计数据差异

□适用□不适用

-5-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1867912147189556131523189834492855852339归属于上市公司股东的净利润200292766292313143460476355559455963归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

182554919261635616433526600530663829

的净利润经营活动产生的现金流量净额631276162449459083639673573522902282

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提主要系：固定资产处置损-17321690-6064723-6407901资产减值准备的冲销部分）失。

计入当期损益的政府补助（与公司主要系：因整体搬迁产生正常经营业务密切相关，符合国家的昆山厂建设工程递延收

679854717073311498528346

政策规定、按照一定标准定额或定益摊销及收到的其他政府量持续享受的政府补助除外）补助。

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融主要系：交易性金融资产

资产、交易性金融负债产生的公允

-21604354180407226281326公允价值变动损益及处置

价值变动损益，以及处置交易性金时的投资损失。

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值

131315047196504-

准备转回

取得子公司、联营企业及合营企业

的投资成本小于取得投资时应享有主要系：收购子公司胜伟

4719879--

被投资单位可辨认净资产公允价值策所产生的收益。

产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入

-595696933176029471和支出

其他符合非经常性损益定义的损益主要系：联营企业处置其

47757695--

项目子公司所产生的收益。

减：所得税影响额108081881745205617493670

少数股东权益影响额(税后)-912596--

合计10415726396910228106937572--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

-6-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

本公司属于电子元器件行业中的印制电路板制造业。印制电路板（Printed Circuit Board，简称“PCB”）是组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板。PCB的主要功能是使各种电子零组件形成预定电路的连接，起中继传输作用，是电子产品的关键电子互连件，有“电子产品之母”之称。PCB不仅为电子元器件提供电气连接，也承载着电子设备数字及模拟信号传输、电源供给和射频微波信号发射与接收等业务功能，绝大多数电子设备及产品均需配备。

PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，受宏观经济周期性波动影响较大。目前全球印制电路板制造企业主要分布在中国大陆、中国台湾地区、日本、韩国、美国、欧洲和东南亚等区域。我国是PCB产业全球生产规模最大的生产基地，国内印制电路板行业受国际政治经济环境变化的影响亦日趋明显。

2023年，全球政治经济格局依然处在一个复杂多变的环境当中，在通货膨胀高企、地缘政治冲突加剧以及

不确定性加剧的背景下，全球经济整体低迷。据Prismark估测，2023年全球PCB产值约为695.17亿美元，同比下降约14.96%，而PCB产出面积同比仅下降约4.7%，与产出面积相比，PCB产值的急剧下降凸显了严重的价格侵蚀。

从中长期来看，对人工智能、高速网络和汽车系统的强劲需求将继续支持高端HDI、高速高层和封装基板细分市场的增长，并为PCB行业带来新一轮成长周期，未来全球PCB行业仍将呈现增长的趋势。Prismark预测

2023-2028年全球PCB产值复合增长率约为5.4%，2028年全球PCB产值将达到约904.13亿美元。中国仍将继续保

持行业的主导制造中心地位，但由于中国PCB行业的产品结构和一些生产转移，Prismark预测2023-2028年中国PCB产值复合增长率约为4.1%，略低于全球，预计到2028年中国PCB产值将达到约461.80亿美元。

2023-2028年全球PCB产值年均复合增长率预测（地区）

产值单位：百万美元

20222023预估2024预测2028预测2023-2028

地区年均复合产值增长率产值增长率产值增长率产值增长率

美洲3369-4.8%32063.1%33043.5%38553.8%

欧洲1885-8.3%17281.5%17542.9%20023.0%

日本7280-16.5%60783.9%63164.9%79045.4%

中国43553-13.2%377944.1%393413.7%461804.1%

亚洲25654-19.3%207107.5%222567.6%304728.0%

总计81741-14.96%695174.97%729715.06%904135.4%

注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家 数据来源：Prismark，2023Q4研究报告从产品结构上看，全球PCB产业均在向高精度、高密度和高可靠性方向靠拢，不断提高性能、提高生产效率，向专业化、规模化和绿色生产方向发展，以调整产业结构，并适应下游通信、服务器和数据存储、新能源-7-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

和智能驾驶、消费电子等市场的发展。

2023-2028全球PCB产值复合增长率预测（地区、产品类别）

多层板产值复合

18 层以 HDI 封装基板 柔性板 其他 总计

增长率4-6层8-16层上

美洲2.7%3.1%4.8%4.8%38.5%3.4%2.2%3.8%

欧洲1.8%2.5%3.1%3.9%57.7%3.0%1.6%3.0%

日本2.3%2.7%3.7%5.3%7.6%3.8%2.2%5.4%

中国2.5%4.6%8.6%6.4%6.9%4.4%1.8%4.1%

亚洲9.2%9.9%12.1%6.2%9.7%4.7%9.0%8.0%

总计3.4%5.5%7.8%6.2%8.8%4.4%3.1%5.4%

注：本表中亚洲指除中国、日本外 的其他亚洲国家 数据来源：Prismark，2023Q4研究报告

2022-2027全球PCB产值复合增长率预测（应用领域）

产值单位：百万美元

应用领域20222023预估2022-2027复合增长率

计算机：PC 12745 9440 -4.1%

服务器/数据存储989481786.5%

其他计算机410637320.8%

手机15968129781.2%

有线基础设施666559472.6%

无线基础设施358532033.3%

其他消费电子1108589611.4%

汽车94689137.34.8%

工业331730302.4%

医疗155314852.3%

军事/航空航天335634244.1%

合计81741695172.0%

数据来源：Prismark研究报告

二、报告期内公司从事的主要业务

公司自1992年成立以来，秉持“成长、长青、共利”的经营理念，始终专注执行既定的“聚焦PCB主业、精益求精”的运营战略，经过多年的发展和长期积累，公司已经在技术、质量、成本、品牌、规模等方面形成相对竞争优势，居行业领先地位，是PCB行业内的重要品牌之一。公司连续多年入选中国电子电路行业协会

（CPCA）、行业研究机构Prismark、N.T.Information等行业协会及研究机构发布的PCB百强企业。

公司主要业务以及生产、采购、销售等主要经营模式近年来未发生重大变化，一直专注于印制电路板的生产、销售及相关售后服务。公司PCB产品以通信通讯设备、数据中心基础设施、汽车电子为核心应用领域，辅以工业设备、半导体芯片测试等应用领域。

-8-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

三、核心竞争力分析

1、“成长、长青、共利”的可持续经营模式

公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，积极追求企业发展与履行社会责任的有机统一，实施战略环境安全管理在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，围绕能源耗用、碳排放、水环境、废弃物、资源再利用等环境核心主题持续推动改善，把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，在节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境，公司在产基地均获评“绿色工厂”。

公司保持和各方的密切沟通，及时聆听员工、客户、供应商、政府等利益相关方的需求和诉求以及他们对公司发展的建议，与众多利益相关方协同资源，并不断识别出企业社会责任的关键领域与改进内容，在激烈的市场竞争中保持竞争力，进而实现可持续发展，以期持续为经济、环境和社会的长久健康和谐发展做出更大的贡献。

2、发展战略明确，行业地位领先

公司涉足PCB行业多年，经过多年的市场拓展和品牌经营，已成为PCB行业内的重要品牌之一，在行业内享有盛誉。公司坚持实施差异化产品竞争战略，即依靠技术、管理和服务的比较竞争优势，依托平衡的产品布局以及深耕多年的中高阶产品与量产技术，重点生产技术含量高、应用领域相对高端的差异化产品。

3、技术创新优势

公司在多年的发展历程中，一贯注重工艺改进与技术创新，取得了多项国内外先进或领先水平的核心技术，使公司产品与同类产品相比具有技术领先、品质高等特点。公司立足于既有的企业通讯市场板、汽车板等主导产品的技术领先优势，及时把握通信、汽车等领域高端产品需求，持续保持自身研发水平的领先性和研究方向的前瞻性。

4、客户资源优势

公司十分注重与客户的长期战略合作关系，积极配合客户进行项目研发或产品设计，努力成为其供应链中重要一环，从而提升客户忠诚度。此外，公司还致力于在不同地区和不同产品领域持续开发新客户，实现客户资源的适度多样化。通过以上举措，公司与国内外主要客户在PCB主要产品领域建立了稳固的业务联系，多次获得上述客户“最佳质量表现奖”、“最佳合作供应商”、“金牌供应商”等奖项。

5、管理及成本优势

PCB生产企业的管理效率直接关系到其盈利水平和竞争能力。公司组建了国际化的经营管理团队，主要成员均长期从事PCB行业，经验丰富、稳健审慎、具备良好的专业素养，对PCB行业有着深刻认知。此外，公司还基于战略需求持续完善员工培养体系，加速人才梯队建设，不断强化员工技能，让员工与企业共同成长。

-9-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

公司在管理体系上持续深化重点领域和关键环节的改革，并加大对关键限制要素的创新与突破，加大对生产效率提升，自动化和智能化生产以及新技术新应用导入方面的投入，以保证生产、采购及销售流程的最佳化管理。与行业内其他企业相比，公司在成本控制方面具备一定优势，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本降低的良性循环改善，将改善成果转化为新的管控标准；凭借信息化管理手段，为执行各项管控标准提供长效而及时的监控，进而有效巩固改善成果。

6、快速满足客户要求的能力

是否能够按期向客户交货，是电路板制造商实力的重要表现。客户订单包括样品订单、快件小批量订单、加急大批量订单、标准交期订单等多种不同订单。公司在满足客户交货要求方面，具有高度的灵活性和应变能力，建立了独立的快件生产线，以简化生产周期，并设置了独立应对紧急订单的生产指挥系统，能够及时响应客户需求。

四、主营业务分析

1、概述

2023年对PCB行业来说是艰难的一年，面对复杂动荡的外部环境以及全球制造业分工格局的深刻改变，

PCB行业充满压力和挑战，遭受需求疲软、库存过剩、供过于求和价格激烈竞争的困扰，行业的竞争愈演愈烈。

我国作为世界第一PCB大国，首当其冲的承受了主要的压力，部分国家市场也加大了对我国产品进入障碍，譬如印度开始对原产于或进口自中国的PCB征收反倾销税，国际间自由贸易互利互惠的基石又被敲缺一个角，并可能会对全球PCB市场的供应链产生进一步的影响。

公司积极应对外部环境带来的挑战，坚持以技术创新和产品升级为内核，专注执行既定的“聚焦PCB主业、精益求精”的运营战略，脚踏实地，埋头苦干，做好做精自己份内事，努力保持和相关各方的密切沟通，密切关注客户需求及市场发展变化。

2023年公司依托长期累积的产品平衡布局以及深耕多年的中高阶产品与量产技术，紧抓人工智能、高速网

络和智能汽车系统等对高端HDI、高速高层PCB的结构性需求，深度整合昆山和黄石生产基地的生产和管理资源，对瓶颈及关键制程进行更新升级和针对性扩充，通过更加动态的供应链、更加灵活的制造流程、更加精良的制程能力来满足最新的技术创新对PCB发展趋势的要求；采用更加灵活的市场策略，应对价格竞争、产品升级和新兴市场需求，甄别并抓牢目标产品市场涌现的新业务机会，进一步巩固强化公司在核心产品市场的战略优势，筑牢并拓展“根据地”业务，并提高产品附加值。

同时由于海外客户更加关注并加强地缘供应链风险分散战略的实施，多区域分散风险运营能力或将逐步成为行业未来成长的关键。据公开信息统计，超过四分之一的前100名PCB供应商将在2025年之前在越南，泰国或马来西亚建立生产基地，公司也加速泰国生产基地的建设，力争尽早实现规模量产。

-10-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告此外，出于对混合动力、纯电动汽车驱动系统等方面PCB技术面临的问题、发展趋势以及嵌入式功率芯片封装集成技术（下称“p2Pack”）技术前景的判断，2023年5月公司完成控股收购胜伟策，公司采取了一系列整合和改善措施，并取得一定成效。2023年5月至12月期间胜伟策累计亏损约1.05亿元（不包含以购买日可辨认净资产公允价值为基础的相关调整），同比减亏幅度约16.17%。2023年Q4胜伟策应用于48V轻混系统的p2Pack产品实现量产。

2023年公司整体实现营业收入约89.38亿元，同比增长约7.23%。其中PCB业务实现营业收入约85.72亿元，

同比增长约8.09%；同时随着PCB业务产品结构的进一步优化，2023年PCB业务毛利率提升至约32.46%，同比增加约0.74个百分点。2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润约15.13亿元，同比增长约11.09%。

2023年公司通过工信部印制电路板行业规范条件认定，并先后荣获战略客户颁发的“卓越供应链奖”、“钻石奖”、“质量卓越奖” 等奖项。公司还荣获“第二十二届CPCA百强企业”、“2023年昆山高新区十大制造业纳税企业”、“2023年昆山高新区“十佳产业集群龙头企业”、“2023年昆山市研发投入突出贡献企业”、“2023年昆山市工业产出突出贡献企业”、“2023年昆山市进出口突出贡献企业”、“2023年昆山市工业投资突出贡献企业”、“2023年昆山市税收突出贡献企业”、“2023年昆山市重点实验室”、“2023年苏州市智能工厂”、“2023年江苏省内层智能制造示范车间”、“黄石开发区*铁山区2023年度纳税突出贡献企业”等奖项。

（1）企业通讯市场板业务

2023年由ChatGPT的显著成功引发新一轮人工智能和算力革命，随着全球通用人工智能技术加速演进，人

工智能训练和推理需求持续扩大，对AI服务器和高速网络系统的旺盛需求推动对大尺寸、高速高多层PCB的需求 其高负载工作环境也对PCB的规格、品质提出了更高的要求。2023年高速高层数PCB(18层以上)是表现最好的PCB领域，其结构性需求抵消了传统数据中心领域支出增速下滑、以及客户持续缩减先前因避免缺料等风险普遍建立的过高库存，美元利率高企造成新增订单疲软等对公司企业通讯市场板业务的影响。2023年公司企业通讯市场板实现营业收入约58.7亿元，同比增长约6.82%；公司企业通讯市场板毛利率约为34.51%，同比增加约0.18个百分点。其中AI服务器和HPC相关PCB产品占公司企业通讯市场板营业收入的比重从2022年的约7.89%增长至约21.13%。

技术从出现到稳定，再到商业化普及，原生应用大量出现，都需要时间。现阶段AI应用中“杀手级”场景尚未普遍落地，但从中长期来看随着AI的应用场景逐渐落地，图像、语音、机器视觉和游戏等领域的数据将呈现爆发式增长，新兴人工智能应用的巨大计算和存储需求或将成为未来五年电子市场中主要的增长动力，并为能够提供高性能PCB解决方案的企业带来可期的市场机遇。

-11-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

传统数据中心领域，尽管由于部分大型云服务提供商正在进行的库存消化周期，以及他们将投资重点转向人工智能基础设施建设，传统云端服务器市场增长减速，但整个供应链的库存水平也已逐渐下降到较合理水准，全球范围内大型云服务和互联网厂商对基础设施的投资也不会停滞，相关需求有望探底回升。此外，目前数据中心交换机市场的支出主要用于连接通用服务器的前端网络，但由于大型人工智能应用需要处理的参数快速增长，往往要求部署数千甚至数十万个加速节点，在大型集群中连接这些加速节点需要一个数据中心规模的架构，即人工智能后端网络，它不同于主要用于连接通用服务器的传统前端网络。独立市场分析和研究公司 Dell'Oro发布的《 AI Networks for AI Workloads Report》预计部署在人工智能后端网络中的交换机支出将使数据中心交

换机市场扩大50%。

公司将持续加大在技术和创新方面的投资，通过深度参与客户产品的预研和开发，准确把握未来的产品与技术方向，进行新技术新工艺的研发，储备关键核心技术，以技术、质量和服务为客户提供更高的价值。2024年初公司决议投资约5.1亿元人民币，实施面向算力网络的高密高速互连印制电路板生产线技改项目（下称“技改项目”）。技改项目实施后将提高公司面向算力网络相关产品的HDI阶数、层数，提升相关产品的品质稳定性及可靠性，提升生产线数字化、智能化水平。

（2）汽车板业务

2022年零部件短缺、供应链限制、原材料成本飙升等不利因素严重冲击了全球汽车行业。2023年随着零部

件生产供应的逐渐正常化，全球汽车行业也迎来快速回暖。行业统计数据显示2023年全球汽车销量达到8918万辆，同比增长约11%；2023年我国汽车销量达3009.4万辆，同比增长约12%，创历史新高，其中新能源汽车销量达949.5万辆，同比增长约37.9%，市场占有率达31.6%。我国新能源汽车产销量占全球比重超过60%。

在此背景下，2023年公司汽车板整体实现营业收入约21.58亿元，同比增长约13.74%，公司汽车板毛利率约为25.65%，同比增加约1.6个百分点。其中公司毫米波雷达、采用HDI的自动驾驶辅助以及智能座舱域控制器、埋陶瓷、厚铜、 p2Pack等新兴汽车板产品市场持续成长，占公司汽车板营业收入的比重从2022年的约21.45%增长至约25.96%。胜伟策汽车板业务的亏损影响公司2023年汽车板毛利率约2.21个百分点。

受新能源和智能化等浪潮冲击，随着新能源车渗透率快速提升，燃油车庞大的传统产能与逐步萎缩的市场矛盾加剧，旧有汽车企业竞争格局开始松动，而新的格局尚未形成，规模决定成本和企业生存状态，多数厂商也将优先保份额，汽车价格战愈演愈烈，降价潮几乎贯穿了整个2023年。在连续多年高基数背景下，新能源汽车增长速度或将下降，但其渗透率仍将不断提升，并面临激烈竞争，直到新的格局形成。2024年伊始，新能源汽车价格战再度打响，传统车企和造车新势力纷纷加入，官宣降价或推出限时优惠。

从中长期看，消费者希望降低用车成本的强烈期望助推了全球电动汽车渗透率的上涨；消费者对智能技术的偏好则促使全球汽车行业参与者推出提升出行体验的服务，因此汽车行业电气化、智能化和网联化等多种颠-12-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

覆性趋势变化的步伐不会停滞，其技术升级迭代和渗透率提升将为多层、高阶HDI、高频高速、耐高压、耐高温、高集成等方向的汽车板细分市场提供强劲的长期增长机会。而汽车用PCB一定程度上呈现新兴高端细分市场供给不足，中低端供给过剩的特征，面对更加多元、复杂且持续变化的汽车行业，中低端汽车用PCB价格竞争预期将更加激烈，对汽车板厂商的硬实力和软实力都提出了更大的考验和挑战。

公司依托深耕多年的通讯设备、汽车电子领域底层技术积累和创新能力以及在客户端长期累积的安全、稳

定、可靠的产品质量信誉，与客户在新能源车三电系统，自动驾驶辅助，智能座舱，车联网等方面深度合作，加快新技术的研发投入，开展关键技术的研发，深度参与客户前期设计及验证，紧跟汽车行业的发展趋势，提升技术能力和适用性，增强与客户在技术上的准确支持以及在业务上的长期合作，逐步调整优化产品和产能结构；同时加大对生产效率提升，自动化和智能化生产以及新技术新应用导入方面的投入，持续改善生产效率和品质，并降低成本。其中沪利微电有针对性地加速投资，有效扩充汽车高阶HDI产能；黄石二厂在进一步优化制程能力的基础上，加速推动对新产品、新客户的认证和导入。

（3）经营展望

PCB行业经历从强劲增长到疲弱增长直至收缩的循环是正常的，在经历了一年的全行业下滑之后，虽然

2024年全球宏观经济前景存在很多不确定性，但由于大多数终端系统市场的库存已显著改善，库存压力将在

2024年上半年逐渐软化，并将在下半年在大多数细分市场得到全面解决，这将在2024年为PCB供应商提供周期

性需求提振，预计PCB行业在2024年将实现正增长，但供过于求仍然是大多数细分市场的一个问题，价格竞争的压力依然普遍存在。从细分市场看，对AI服务器、高速网络和汽车系统的强劲需求将继续支持高端HDI、大尺寸、高速高多层PCB的增长。

公司是为数不多在企业通讯和汽车电子领域深耕多年的PCB企业，公司的战略布局、产品创新以及对高端PCB市场几十年如一日的坚守、攻于一事的专注，为把握细分市场增长趋势奠定坚实基础。公司经营团队会好好把握来之不易的优势，坚持做好自己的事情，把握行业发展趋势，保持战略定力，大力开展相关业务。

2024年在董事会的带领之下，公司管理团队仍将恪尽职守，全力推进以下工作：

1、公司将继续整合现有生产、管理等内外部资源，甄别并抓牢目标产品市场涌现的新业务机会，对核心

资源进行针对性投资和优化，持续推动产品结构和产能结构升级迭代，构建多维一体的产品体系，动态适配公司不同梯次生产基地的制程能力，增强公司韧性和竞争力，提升公司整体抗风险能力，维持公司市场领先地位，并打牢公司中长期稳健成长的根基。

2、加速泰国生产基地建设，做好设备安装调试、试生产和新产能客户认证以及产品导入工作，并逐步累

积量产经验，争取尽早为公司产生效益，以更加灵活地应对宏观环境波动、产业政策调整以及国际贸易格局等各种不确定的、潜在的不利因素对公司的影响。

-13-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

3、继续深入整合原有汽车板业务和胜伟策的生产和管理资源，借助公司在汽车应用领域的优势技术能力，

优化市场布局，大力开拓48V轻混系统的p2Pack产品市场，充分利用胜伟策现有产能，最大幅度的缩减胜伟策的亏损额；另一方面通过和产业链合作伙伴的深度合作，持续推进应用于800V高压架构的产品技术优化和转移，推动采用p2Pack技术的产品在纯电动汽车驱动系统等方面的商业化应用。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比营业收入项目占营业占营业增减金额金额收入比重收入比重

印制电路板857187350795.90%793053322695.14%8.09%

房屋销售收入67014180.07%255833100.31%-73.81%

物业费收入12370180.01%9385040.01%31.81%其他业务收入

3584973074.01%3789751184.55%-5.40%（销售废品、废料、房屋出租等）

营业收入合计8938309250100.00%8336030158100.00%7.23%

受房地产市场整体形势影响，黄石供应链在2023年仅实现15套住宅销售，在2022年实现42套住宅销售，故而房屋销售收入同比大幅下降。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比上年比上年比上年同期同期增减同期增减增减分行业

PCB 8571873507 5789386083 32.46% 8.09% 6.91% 增加 0.74 个百分点

按 PCB 应用领域

企业通讯市场板5870210306384434861634.51%6.82%6.52%增加0.18个百分点

汽车板2158009048160449518925.65%13.74%11.34%增加1.60个百分点

办公及工业设备板52323749932545626137.80%2.65%-5.33%增加5.25个百分点

消费电子板及其他204166541508601726.11%-27.57%-29.39%增加1.90个百分点

按 PCB 销售区域

内销1354351763108717455019.73%-17.22%-11.75%减少4.97个百分点

外销7217521744470221153334.85%14.67%12.41%增加1.31个百分点

-14-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（3）公司实物销售情况

行业分类项目2023年（单位：元）2022年（单位：元）同比增减

销售量857187350779305332268.09%

印制电路板生产量838127626477748488087.80%

库存量9468998771164179999-18.66%

注：上表中销售量、生产量按照售价计量，库存量按照成本与可变现净值孰低计量。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

电子元器件印制电路板578938608394.10%541516680693.18%6.91%

房地产房屋销售64418370.10%206419160.36%-68.79%

房地产物业服务10313700.02%7970050.01%29.41%

销售废品、废

其他业务3553440925.78%3750014556.45%-5.24%

料、房屋出租等

营业成本合计6152203382100.00%5811607182100.00%5.86%产品分类

单位：元

2023年2022年

产品分类 项目 占 PCB 业务 占 PCB 业务 同比增减金额金额成本比重成本比重

原物料356599459561.60%318318939958.78%12.03%

印制电路板直接人工80127151513.84%72521666013.39%10.49%

制造费用142211997324.56%150676074727.82%-5.62%

印制电路板成本合计5789386083100.00%5415166806100.00%6.91%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否报告期，公司以自有资金人民币3345万元的对价受让关联方Schweizer Electronic AG持有的胜伟策57.1795%股权，同时为保障胜伟策持续经营能力，公司又以自有资金向胜伟策增资2921.6023万欧元，将胜伟策的注册-15-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

资本从5850万欧元增加到8771.6023万欧元，至此公司直接持有胜伟策80%的股权，间接持有胜伟策约3.9480%的股权，自2023年5月1日起纳入公司合并报表范围。胜伟策的经营情况参见本报告“第三节管理层讨论与分析“之“七、主要控股参股公司分析”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）4278314087

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例47.87%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户一118871291613.30%

2客户二99716859811.16%

3客户三96774016110.83%

4客户四7213173598.07%

5客户五4033750534.51%

合计--427831408747.87%公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）2159911592

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例48.73%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商一111331398325.12%

2供应商二3183261077.18%

3供应商三2991790156.75%

4供应商四2261584665.10%

5供应商五2029340214.58%

合计--215991159248.73%

属于同一实际控制人控制的客户、供应商已合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商、客户中直接或间接拥有权益。

-16-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

3、费用

单位：元费用项目2023年度2022年度同比增减情况

销售费用2796227282727437682.52%

管理费用19579024216258337420.42%

财务费用-68108283-13632180850.04%

研发费用53893674446849064815.04%

财务费用同比 大幅变动的主要原因是：公司PCB业务以外销为主，为规避和防范汇率风险，公司保有相应的美元借款，以平衡外币收支和资产负债结构，报告期由于人民币存款利率下行，而美元汇率和利率双升，公司财务收入净额同比相应减少。

4、良品率

项目2023年度2022年度

良品率（%）92.88%92.74%

公司持续进行自动化和智能化管理的投资和研发，并对相关关键制程进行更新升级，以智能化的数据分析能力持续推动制程良性循环改善，减少品质异常，在公司产品结构持续优化，高阶产品、新兴应用领域产品营收比例提升的情况下，整体良品率依然保持稳定。

5、研发投入

2023年公司研发投入约5.39亿元，同比增长约15.04%，先后取得4项发明专利、21项实用新型专利。公司与

国内外终端客户展开多领域深度合作，直接或间接参与多个新产品、新工艺、新项目的研发，成功开发多款新产品并导入量产。

预计对公司主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标未来发展的影响

高速 Low loss 国产替代材 材料自主可控，提升 对应不同等级材料均有国产替 提升材料自主选择料开发市场竞争力代材料权进行中

0.35mm 以上 Pitch 半导体 提升该领域技术梯

提升技术能力关键技术节点能力突破芯片测试印制电路板研发次强化公司企业通讯

重算力加速模块及 市场及 AI 加速核深度参与行业客户对产品技术

高速 HDI 长期可靠性研究 102.4T Switch/Router 进行中 心产品市场的竞争的预研，储备关键核心技术产品可靠性技术预研优势，提高客户黏着度

现有能力提升3-5%的性能，满No Etch 氧化技术能力开发 进行中足下一代产品测试需求

高速信号大小孔工艺技术能匹配高速连接技术要求，满足力开发长可靠性需求实现批量产品化

Backdrill Stub 7milmax 及 进行中、

提升高速产品市场竞 满足高速 PCB Stub 要求及检测 提升该领域技术梯

Stub 残留检测技术能力开 小量验证

争力需求，实现批量产品化次发

N+M 不对称结构 PCB 技术 优化产品结构，提升技术加工能力开发能力

高速埋容材料 PCB 技术能 多结构多类型材料实现批量产进行中力开发品化

-17-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

Class 8 等级材料混压技术 提升高速产品市场竞 混压技术方案标准化，产品批 提升该领域技术梯进行中开发争力量化次

提高背钻 Stub 的精

背钻 Stub 6mil max 的研究 满足高速 PCB Stub 要求实现批 提升该领域技术梯度，提升产品的信号开发量产品化次完整性

评估基于 224Gpbs 速 布局下一代产品，基于 224Gbps 高速材料的 实现 1-2 种材料可用 224Gbps率下的材料信号完整提升该领域技术梯研发速率的产品加工

性、可靠性及加工性次提供基于芯片供电所为客户提供可选择

印制线路板通流供电技术的 需的 PCB 技术与工 满足供电技术方案需求，实现的技术方案，提升开发艺，为新供电技术作技术产品化产品的技术优势准备

国产替代技术方案，进行中材料选择多样化，实现1-2种可替代材料，满足国产 Class8 等级材料开发 提升高速产品市场竞 提升该领域技术梯

112Gbps 速率的产品加工需求

争力次

布局下一代产品，≥6 阶 NPO/CPO 产品可靠 NPO/CPO 架构产品可 满足新架构可靠性要求，实现提升该领域技术梯性研究靠性技术预研产品化加工技术方案次

0.35mm Pitch 半导体芯片测 产品技术能力提升， 关键技术节点能力突破实现产 提升该领域技术梯

试印制电路板研发完成产品认证品化次

提升 SLT 产品技术能

≥5 阶芯片系统级测试线路 实现高阶 HDI SLT 产品的批量 提升该领域技术梯力，满足产品技术需板研发产品化次求

车载 5 阶 HDI 板的研发

车载高速 HDI 板的研发

车载高速 PCB 用低粗糙度铜箔及表面处理技术的研发图形电镀选择性填孔技术的研发已完成电镀用离子膜技术的研发

Semi-flex Decap2.1 技术的 提升已有技术和产品 提升该领域技术梯

研发能力；导入新技术和提升公司产品附加价值，提升次，提升企业在细车载毫米波雷达天线板空腔产品类型相关领域技术优势分领域的竞争力波导结构的研发

车载 4D 毫米波雷达天线技术的研发

PCB 通孔脉冲填孔技术的进行中研发电动汽车电机驱动电路板埋嵌功率半导体技术的研发埋嵌高压芯片线路板替代材完成国内材料认证确保国内具备替代材料确保供应链稳定料的研发

5 阶 HDI SIP 产品信赖性能 完成 SIP 产品的技术 增加产品类型，提

实现 SIP 产品技术突破力的研发认证升竞争力

70um镭射孔信赖性能力的 完成 70um镭射孔技术 提升该领域技术梯

实现 70umlaser 孔的量产能力研发认证进行中次

车载域控制器 0.35mm pitch 完成 0.35mm pitch 实现 0.35mm pitch BGA 的量产 提升该领域技术梯

BGA能力的研发 BGA技术认证 能力 次提升该领域技术梯

埋嵌陶瓷和 HDI 技术结合 完成激光雷达产品的 实现多技术融合在激光雷达产次，开发新的产品的激光雷达线路板的研发技术认证品的突破应用提升该领域技术梯

双脊波导腔体結合二阶 完成二阶 HDI 技术雷 实现多技术融合在毫米波雷达次，开发新的产品HDI 技术雷达线路板的研发 达线路板技术认证 产品的突破应用

双芯片级联多材料混压高对 完成高对准度之 4D 雷 进行中 实现混压高对准度之 4D 雷达线 提升该领域技术梯

准度之 4D 雷达线路板研发 达线路板技术认证 路板导入 次

高阶 HDI 镭射孔环≤2mil 提升 2mil 以下孔环对 提升该领域技术梯

突破 2mil 孔环能力的限制对准度能力的研发准度能力次

-18-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

HDC 高密度埋嵌线路技术 提升该领域技术梯

完成 HDC 技术认证 实现埋嵌线路技术的导入的研发次

在数据通讯、高速网络设备、数据中心等领域，研发项目主要涉及Class 8及以上材料的运用及开发、NoEtch氧化技术&背钻Stub 6/7mil max的高速信号完整性技术研发、PCB供电技术方案研发等。在产品开发部分，通用服务器BHS平台产品已落地开始产品化，同时开始预研下一代OKS平台产品；加速计算产品部分，

112Gbps速率的产品已开始进行产品认证及样品交付，3阶HDI的UBB产品已开始量产交付，基于PFGA、GPU、XPU等芯片架构的新平台部分目前在规划布局中；网络交换部分，基于112Gbps速率51.2T的盒式800G交换机已批量交付，224Gbps速率的产品(102.4T交换容量1.6T交换机)开始进行预研，NPO/CPO架构的交换/路由目前正配合客户在研发中；半导体芯片测试用产品中的高复杂PCB已批量交付并同步规划多阶HDI产品。

在汽车电子领域，市场应用端对高等级和高信赖性PCB的要求增加，主要体现在能够提供多功能整合运算的集成PCB结构以及耐热性更好的PCB，例如domain controller，多功能box等产品。同时由于大量数据运算的需求，PCB相关的信号损失要求更严格，公司投入大量的资源进行材料研究以及信号完整性测试与分析。公司和国际知名汽车零配件厂商深度合作并投资开发相应技术，同时和国内多家头部新能源车企形成合作关系共同开发更高功能的汽车电子部件。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）1209105414.71%

研发人员数量占比14.34%13.07%增加1.27个百分点

研发人员学历结构——————

本科49034044.12%

硕士1516-6.25%

研发人员年龄构成————

30岁以下39130229.47%

30~40岁6145688.10%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）53893674446849064815.04%

研发投入占营业收入比例6.03%5.62%增加0.41个百分点

研发投入资本化的金额（元）---

资本化研发投入占研发投入的比例---

-19-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

6、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计946986383992400284502.49%

经营活动现金流出小计72265527397674259909-5.83%

经营活动产生的现金流量净额2243311100156576854143.27%

投资活动现金流入小计18873563132059628947-8.36%

投资活动现金流出小计3757337191286196451631.29%

投资活动产生的现金流量净额-1869980878-802335569-133.07%

筹资活动现金流入小计4664758584262701422577.57%

筹资活动现金流出小计4236410821314239997334.81%

筹资活动产生的现金流量净额428347763-515385748183.11%

现金及现金等价物净增加额815567908278191744193.17%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额同比增加主要系：报告期营收增加，净利润同比增加；投资活动产生的现金流量净额同比减少主要系：报告期投资理财规模扩大；筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要系：报告期收到借款金额大于偿还借款金额及股权激励行权收到投入资本。现金流量表项目变动的详细情况参见本报告

“第八节财务报告”之“三、财务报表附注”中的相关内容。

-20-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

五、资产及负债状况分析

1、资产及负债项目重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初比重

项目占总资占总资增减重大变动说明金额金额产比例产比例百分点

主要系：公司持续盈利，经货币资金209788694813.08%129245355710.34%2.74%营活动产生的现金流量净额

同比增加约6.78亿元。

主要系：报告期营业收入增

应收账款268713292416.76%224372042717.95%-1.19%加，应收账款相应增加。

存货174922294410.91%178592401914.29%-3.38%

一年内到期的其他主要系：报告期末一年内到

11369534817.09%127736723010.22%-3.13%

非流动资产期的定期存款减少。

长期股权投资489294030.31%434203530.35%-0.04%

主要系：报告期持有上市公

其他权益工具投资2108738991.32%1341315311.07%0.25%司股权公允价值变动所致。

投资性房地产229404470.14%243110800.19%-0.05%

主要系：2023年5月起，公司合并胜伟策报表增加固定

固定资产368949909123.01%271906154021.75%1.26%资产约6.68亿元；以及在建

工程转入固定资产约7.82亿元所致。

主要系：报告期公司改扩建工程以及沪士泰国投入约

在建工程5699626933.55%7109711685.69%-2.14%

7.49亿元；转入固定资产或

无形资产约8.91亿元。

主要系：2023年5月起，公司合并胜伟策报表增加无形

无形资产3749273122.34%1021635500.82%1.52%资产约1.77亿元；沪士泰国

土地转入无形资产约1.03亿元。

主要系：报告期末未到期的

其他非流动资产311594599519.43%186712165814.94%4.49%长期大额银行存单增加。

短期借款14344929658.95%140588953611.25%-2.30%

应付票据3740699772.33%3567428802.85%-0.52%

主要系：报告期订单良好，应付账款224963263314.03%156883949612.55%1.48%应付原物料货款增加。

主要系：报告期末预收客户

合同负债226417400.14%346512910.28%-0.14%货款减少。

主要系：报告期末计提的应

应付职工薪酬2965443011.85%2188773361.75%0.10%付职工奖金增加；

主要系：报告期末预提费用

其他应付款2287681281.43%1575727441.26%0.17%增加。

一年内到期的非流主要系：报告期末一年内到

3243526842.02%78727600.06%1.96%

动负债期的长期借款增加。

主要系：报告期新增长期人

长期借款8464925185.28%779729250.62%4.66%民币及美元借款。

递延收益3027366441.89%3209911882.57%-0.68%

公司资产及负债项目重大变动情况参见本报告“第八节财务报告”之“三、财务报表附注”中的相关内容。

境外资产占比较高

□适用□不适用

-21-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2、以公允价值计量的资产和负债

单位：元本期计入权益的本期公允价计提本期购买本期项目期初数累计公允期末数值变动损益的减金额出售金额价值变动值金融资产

1.衍生金融资产-2517546--25500000020225287150229583

2.应收款项融资465488962400965872855617511083732

3.其他权益工具投资134131531-114621754-71355449219413210873899

4.其他非流动金融资产63280827463200--4000000-67744027

金融资产小计243961254-2054346114621754-506232131497034035329931241

金融负债-------

以公允价值计量的资产和负债的详细情况参见本报告“第八节财务报告”之“三、财务报表附注”中的相关内容。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末，公司其他货币资金人民币4000元，作为ETC保证金而受限制。268426900元的应收账款质押给银行作为取得短期借款212481000元的担保。

六、投资状况分析

1、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议批准，公司使用自有资金人民币3345万元的对价受让关联方Schweizer持有的胜伟策57.1795%股权（对应胜伟策注册资本3345万欧元），同时为保障胜伟策持续经营能力，公司以自有资金向胜伟策增资2921.6023万欧元，将胜伟策的注册资本从5850万欧元增加到

8771.6023万欧元，并于2023年4月14日完成工商变更登记。详见2023年3月24日、2023年4月18日公司在指定披

露信息的媒体《证券时报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《公司关于拟受让胜伟策电子（江苏）有限公司部分股权并向其增资暨关联交易的公告》以及《公司关于受让胜伟策电子（江苏）有限公司部分股权并向其增资暨关联交易的进展公告》。

自2023年5月1日起，胜伟策纳入公司合并报表范围。胜伟策经营情况参见本节之“七、主要控股参股公司分析”之“3、主要子公司情况说明”。

-22-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

公司报告期内正在进行的其他重大的非股权投资情况参见本报告“第八节财务报告”之“三、财务报表附注”中与在建工程相关的内容。

3、金融资产投资

□适用□不适用

（1）证券投资

□适用□不适用

单位：元会本期国际计资公允计入权益的本期会计证券证券公司名最初投资计期初本期出售报告期期末金价值累计公允购买核算品种识别称成本量账面价值金额损益账面价值来变动价值变动金额科目码模源损益式公

Meiko 允 其他 自

JP

境外 Electron 价 权益 有

39153113747293127469818-150240178-92194132262998197997491

股票 ics Co. 值 工具 资

50007

Ltd. 计 投资 金量

合计113747293--127469818-150240178-92194132262998197997491----证券投资审批董事会公告披露日期2018年3月22日证券投资审批股东会公告披露日期2018年4月25日

根据公司2017年度股东大会的授权，经公司董事会战略委员会同意，公司全资子公司沪士国际择机购入了 PCB 业内知名企业 Meiko Electronics Co. Ltd.（下称“Meiko”）公司部分股票，沪士国际分批购入 Meiko公司1291100股股票，约占其已发行股份总数的4.82%。经公司董事会战略委员会同意，2021年沪士国际出售 Meiko 公司 278800 股股票，处置价格为 56770567 元，相应将累计计入其他综合收益的金额 24155991 元转入未分配利润；报告期沪士国际出售 Meiko 公司 66700 股股票，处置价格为 9219413 元，将相应的公允价值变动转入未分配利润 3343072 元；此外报告期沪士国际还收到 Meiko 派发的现金股利（税后）折合人民币

2262998 元，计入报告期损益。截至 2023 年 12 月 31 日，沪士国际持有 Meiko 公司 945600 股股票 约占其总

股本的3.53%。

-23-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

*报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用□不适用

单位：万元衍生品投资本期公允价值计入权益的累报告期内报告期内期末投资金额占公期末投资衍生品投资初始投资金额计公允价值变司报告期末净资产类型变动损益购入金额售出金额金额动比例

期权名义本金13000万美元-464.90-名义本金13000万美元-464.90--

货币掉期名义本金1300万美元13.56-名义本金1300万美元13.56--

远期结汇名义本金500万美元-10.8名义本金500万美元-10.8

结构性存款25500210.38-2550020687.425022.960.51%

合计25500-251.75-2550020225.295022.960.51%

公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会报告期内套期保值业务的会计政策、计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务会计核算具体原则，以及与上一报告进行相应的核算和列报。对外汇衍生品合约采用交易性金融资产进行初始及后续计量，交易性金融资产的期相比是否发生重大变化的说明

公允价值由金融机构根据公开市场交易数据进行定价，与上一报告期相比没有发生重大变化。

报告期实际损益情况的说明报告期公司开展外汇衍生品交易，计入当期损益的金额约为-262.36万元。

公司以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险为目的，禁止任何风险投机行为，进一步提高公司应对外汇套期保值效果的说明

波动风险的能力，更好的规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。

衍生品投资资金来源自有资金

报告期衍生品持仓的风险分析及控制公司建立了完备的内部控制和风险控制制度，报告期内货币掉期及期权业务遵循锁定汇率原则，与汇率或措施说明（包括但不限于市场风险、利率挂钩的结构性存款遵循保本原则，非投机性和套利性的操作，对可能出现的市场风险、流动性风险、流动性风险、信用风险、操作风险、履约风险和其他风险进行了充分的评估和有效控制；公司制订的业务方案，规范履行审核、审批程序，严法律风险等）格按照审核后的方案操作。

已投资衍生品报告期内市场价格或产

品公允价值变动的情况，对衍生品公根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。

允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

涉诉情况（如适用）报告期末不存在涉诉情况衍生品投资审批董事会公告披露日期

2022年3月23日、2023年3月24日

（如有)衍生品投资审批股东会公告披露日期

2022年4月27日、2023年4月14日

（如有)公司开展外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险为目的，禁止任何风险投机行为；针对独立董事对公司衍生品投资及风险控外汇衍生品交易公司已建立健全完善的内控制度，内控运行有效，相关风险管理控制措施切实可行，符合制情况的专项意见公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，决策程序亦符合相关法律法规以及《公司章程》的规定。

注：衍生品投资初始投资金额合计不含名义本金。

*报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用□不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

-24-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

4、委托理财情况

单位：万元逾期未报告期实际报告期损益具体类型委托理财发生额未到期余额报酬确定方式收回的金额损益金额实际收回情况

债券质押式逆回购34637.2100保本固定收益-19.7419.41

银行保本理财产品255005000保本浮动收益-210.38187.42

合计60137.25100--230.12206.83

注：表中报告期实际损益金额未扣除应缴纳的增值税。

经公司第七届董事会第五次会议、2021年度股东大会审议批准，第七届董事会第十六次会议、2022年度股东大会审议批准，公司使用暂时闲置自有资金投资于稳健型理财产品。报告期内，公司使用自有资金投资债券质押式逆回购的累计金额为34637.2万元；投资银行保本理财产品的累计金额为25500万元。于2023年12月31日，以自有资金投资债券质押式逆回购未到期本金为100万元。投资银行保本理财产品未到期本金为5000万元。

截至报告期末，公司没有逾期未收回的投资理财本金和收益，无涉诉情况，未计提减值准备金额。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

七、主要控股参股公司分析

1、主要子公司2023年财务数据

单位：元公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润沪利微电1500000000238413067011324273721972537431190217118181143054

PCB 生产制造销售黄石沪士1300000000268971274820233576861987966173405467011338599014沪士国际商业贸易美元102776207792471716363407649548873474976549145012749供应链管

理、房地

黄石供应链产开发及50000000227957034101400399312599-28301817-28301817相关配套服务等

PCB 生产 泰铢

沪士泰国654742982583567780--11390285-11390285制造销售6380000000

PCB 生产 欧元

胜伟策962976904-56018645122262076-159365490-191462516制造销售87716023

注：沪利微电和黄石沪士2023年度财务数据已经审计，其余子公司2023年度财务数据未经审计。其中胜伟策的财务数据为2023年全年，但不包含购买日可辨认净资产公允价值为基础的相关调整。

-25-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2、报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响胜伟策仍处于经营亏损状态胜伟策自2023年5月纳入公

胜伟策购买及增资司合并报表范围，合并日至报告期末胜伟策实现营业收入约8716.47万元，亏损约10485.48万元。

与关联方新士电子私人有限公司（下称“新士电子”）签署《股份购买协议》，向新士沪士泰国无重大影响

电子转让沪士泰国1%的股权，转让价格为

16309700泰铢。

3、主要子公司情况说明

（1）沪利微电

沪利微电为公司全资子公司，成立于2002年9月16日，注册地址：江苏省昆山综合保税区楠梓路255号；法定代表人为吴传彬；经营范围：生产、加工覆晶片（FLIPCHIP）构装用之高密度细电路基座（SUBSTRATE）；

HDI线路板及同类和相关产品的批发、进出口业务；销售自产产品并提供产品的售后服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

为满足沪利微电应用于汽车电子领域的印制电路板业务中长期经营发展的资金需要，公司决议向沪利微电增资77613.078万元人民币，2023年1月10日公司办理完成工商变更登记手续，沪利微电注册资本由72386.922万元人民币增加至150000万元人民币，并领取了昆山市行政审批局换发的《营业执照》。

2023年，受产品结构、汇率波动、产能结构调整、生产基地资源整合等因素影响，沪利微电实现营业收入

约197253.74万元，同比下降约3.59%；因期间费用增加，实现净利润约18114.31万元，同比下降约8.51%。

（2）黄石沪士

黄石沪士为公司全资子公司，成立于2012年2月27日，注册地址：黄石经济技术开发区黄金山工业新区金山大道81号；法人代表：吴传林；注册资本：人民币13亿元；经营范围为：生产单、双面及高密度互连多层印

制电路板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器等产品及同类及相关产品售后维修及技术服务；货物进出口（不含国家限制和禁止类）；废旧物资（不含危险废物）回收。（涉及行业许可持证经营）黄石沪士管理团队经验累积和管理效率提升已见成效，公司进一步整合生产和管理资源，将青淞厂22层以下PCB产品以及沪利微电中低阶汽车板产品加速向黄石沪士转移，并在黄石沪士相应针对性的扩充产能。

-26-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年，受订单及产品结构变动以及产能结构调整影响黄石沪士实现营业收入约198796.62万元，同比下

降约0.12%；毛利率同比增加约3.75个百分点；实现净利润约33859.90万元，同比上升约13.57%。

黄石沪士和沪利微电的企业通讯板、汽车板的经营情况可参见本节之“四、主营业务分析”之“1、概述”。

（3）沪士国际

沪士国际为公司全资子公司，于2006年8月在香港设立，授权及实缴资本102776美元；注册地址：香港新界荃湾白田坝街23-39号长丰工业大厦1201室；经营范围：单、双面及多层电路板、电路板组装产品、电子设

备使用的连接线和连接器等产品的贸易销售、业务咨询及售后服务。沪士国际目前主要是为方便公司在中国内地以外获取订单以及销售所设，并于2009年10月开始经营。

（4）黄石供应链

黄石供应链为公司二级全资子公司，成立于2012年5月21日，注册地址为黄石经济技术开发区金山大道81号，法人代表为吴传林，注册资本为伍仟万圆整，经营范围为供应链管理及相关配套服务(不含国家禁止和限制类)；企业管理咨询服务；印制电路板相关材料及建材的配送、仓储(不含危险品)；货物及技术进出口(不含

国家禁止限制类)；房地产开发；房屋销售、房屋租赁。(涉及行业许可持续经营)黄石供应链根据有关政府部门的批复，分阶段对占地面积约79146平方米的土地进行开发。金山邻里二期已动工部分占地面积约30150平方米，已完成开发的建筑面积约49134.25平方米，已于2022年9月21日办理竣工备案，并于2022年10月底开始陆续交房。报告期金山邻里二期实现销售面积约1909.16平方米，实现销售收入917.2万元，截止到2023年12月31日，金山邻里二期累计已销售面积约7324.08平方米，累计实现销售收入约

3475.53万元。截至报告期末，黄石供应链累计亏损约3986万元。

（5）沪士泰国

沪士泰国为公司控股子公司，成立于2022年10月4日；注册地址：No. 1 Moo 5 Khanham Sub-district UthaiDistrict Phra Nakhon Si Ayutthaya Province；注册资本：638000万泰铢；经营范围：生产、进出口、批发、零

售、运输单、双面及多层电路板、高密度互连积层板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接

器、以及所有用于生产的原材料及相关产品和配件，包括售后服务和技术服务。公司持有沪士泰国99%的股权公司关联方新士电子私人有限公司持有沪士泰国1%的股权。

沪士泰国目前处于建设期，公司将加速泰国生产基地的建设，力争尽早实现规模量产。截至报告期末，沪士泰国累计亏损约1178.71万元。

-27-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（6）胜伟策

胜伟策为公司控股子公司，于2017年12月18日成立，注册地址位于江苏省常州市金坛区白塔路2268号，注册资本8771.6023万欧元。胜伟策主要经营印刷电路板、封装电子产品的研发、设计、生产、销售、技术咨询、技术服务及售后服务。公司直接持有胜伟策80%的股权，间接持有胜伟策约3.9480%的股权，公司关联方Schweizer持有胜伟策20%的股权。

胜伟策自2023年5月1日起纳入公司合并报表范围。2023年5至12月期间，胜伟策实现营业收入约8716.47万元，产生约1.05亿元的亏损（不包含以购买日可辨认净资产公允价值为基础的相关调整）。胜伟策的经营情况可参见本节之“四、主营业务分析”之“1、概述”。

八、公司未来发展的展望

1、整体发展战略及经营策略

未来公司仍将立足于印制电路板主业，以中高端企业通讯市场板、汽车板为核心产品，并以办公及工业设备板、半导体芯片测试板等为有力补充，继续实施既定的差异化产品竞争战略，持续投入研发，重点提高高附加价值产品的制程技术，提高公司的规模经济效益，提高产能利用率及良品率，依靠技术优势、较高的产品品质、较短的交期、较低的成本和较高的财务抗风险能力获取竞争优势，向专业化、规模化和绿色生产的方向继续努力，逐步缩短与顶尖竞争者的差距，进一步提升公司的核心竞争力。

2、发展前景展望

参见本报告本节之“四、主营业务分析”之“1、概述”之“（3）经营展望”。

九、公司可能面临的主要风险及应对措施

1、行业与市场竞争风险

PCB行业作为电子工业的基础元器件行业，其供求变化受宏观经济形势的影响较大，同时PCB行业集中度较低、市场竞争较为激烈。尽管全球PCB产业重心进一步向中国转移，中国PCB将迎来一个全新的发展时机，但因成本和市场等优势的逐步缩小，行业大规模扩产，以及环保日趋严苛，中国PCB企业将面临更激烈的市场竞争。虽然公司具有明显的核心竞争优势，但如果不能有效应对日益激烈的市场竞争，将会对公司的业绩产生不利影响。公司将依照既定的整体发展战略及经营策略，不断强化并充分利用自身优势，积极应对市场竞争。

2、汇率风险

公司主营业务收入对美元兑人民币汇率相对敏感，如果汇率发生重大变化，将会直接影响公司进口原材料成本和出口产品售价，产生汇兑损益，进而影响公司净利润。公司主要采用合理安排外币结构和数量、平衡外-28-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

币收支的方法来控制汇率风险，并根据汇率市场走势安排外币存贷款的期限结构，适当开展外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险，降低汇兑损益对经营业绩造成的不利影响。

3、原物料供应及价格波动风险

公司日常生产所用主要原物料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、金盐、干膜和油墨等，报告期内原物料占公司主营业务成本的比例超过50%。原物料供应的稳定性和价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利能力。尽管公司原物料供货渠道畅通、供应相对充足，但仍不能完全排除由相关原材料供需结构变化导致供应紧张或者价格、质量发生波动，进而对公司产品质量、成本和盈利能力带来不利影响的可能性。公司将通过技术工艺创新、产品结构优化，提高客户合作深度等多种手段将原材料价格上涨的压力予以转移或化解。

4、产品质量控制风险

PCB作为电子产品的基础元器件，是其它元器件的载体，如果发生质量问题，则包含所有接插在其上的元器件在内的整块集成电路板会全部报废，所以客户对PCB的产品质量要求较高。如果公司不能有效控制产品质量，相应的赔偿风险将会对公司净利润产生一定影响。

公司将持续强化内部管理，同时不断优化作业流程、提高信息化管理程度、落实控制流程，全面提升产品质量，同时公司为部分产品购买了产品责任险、错误疏漏险等保险。

5、环保风险

印制电路板的生产制造过程涉及到多种物理或化学工艺，会产生以废水、废气为主的污染物。公司不能完全排除在生产过程中因管理疏忽、不可抗力等因素以致出现环境事故的可能，若处理不当，可能会对环境造成一定的破坏和不良后果。若出现环保方面的意外事件、对环境造成污染、触犯环保方面法律法规，则会对公司的声誉及日常经营造成不利影响。此外，环保问题已经越来越受到我国政府的重视，不排除今后由于环保标准提高导致公司环保费用增加的可能。

公司在生产经营过程中，历来重视对环境的影响，对环境安全持续推进源头控制，并积极响应最新环保法律法规要求，持续加强环保投入，并对员工进行环保知识培训，提升员工环保意识。公司实施战略环境安全管理 把建设环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，配备专门的环保管理部门。公司已通过ISO14001环境管理体系认证，建立并运行一套完整的环境管理体系，包括环境管理手册、程序文件及作业规程等，将环境安全相关要求融入到各项核心业务活动中，针对不同类型的污染物制定有效的防治措施，以达到符合法律法规及客户相关要求。

-29-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

6、贸易争端风险

当前中美贸易争端仍存在高度的不确定性。目前公司营业收入外销占比较高，主要集中在亚太地区，报告期直接出口至美国的营业收入占比低于6%，主要为客户工程认证和技术开发用样品；同时公司部分业务的少部分原材料也受到加征关税影响。尽管现阶段整体上公司直接受影响的范围较小，但由于公司目前产能都在国内，可能面临的最大风险是后续美国政府进一步实施针对含PCB的电子产品的零部件原产地认证和加征关税，并影响其他主要电子产品市场如欧洲、日本采取相同措施。

近期印度也开始对原产于或进口自中国的PCB征收反倾销税，报告期公司直接出口至印度的营业收入占比低于1.5%。考虑到美国、欧盟等地区已经对中国的一些产品采取了反倾销措施，印度的行为可能会被视为一种示范效应，并可能会对全球PCB市场的供应链产生进一步的影响。

公司密切关注国际贸易争端发展状况，并与客户持续进行沟通，共同协商解决方案。公司已着手在泰国新建生产基地，以完善多区域分散风险运营能力，灵活应对外部环境变动下可能潜在的不利影响。

7、海外工厂建设运营风险

公司基于业务发展需要和完善海外布局战略，在泰国布局生产基地。泰国的法律法规、政策体系、商业环境、文化特征等与国内存在较大差异，泰国生产基地在建设及运营过程中，存在一定的管理、运营和市场风险，公司将学习并借鉴同业及客户海外投资和运营管理的经验，尽快熟悉并适应泰国的商业文化环境和法律体系，投入合适的设备和技术，并采取有效的措施激励和培训团队，以保障泰国生产基地的良好运行，最大限度避免和降低经营风险。

-30-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

2023 年度，公司通过深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目举行业绩说明会，并按照相关规定发布投资者关系活动记录表，

详见巨潮资讯网、深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）。

谈论的主要内调研的基本情况索引接待对象接待时间接待地点接待方式接待对象容及提供的资（投资者关系活动记类型料录表编号）

财通证券股份有限公司，银华基金管理股份有限公司，广发基金管理有

2023年1月4日电话沟通电话沟通机构2023-0104-001限公司，平安基金管理有限公司浙商证券股份有限公司，浙商基金管理有限公司，中信建投资本管理有

2023年1月5日电话沟通电话沟通机构介绍了企业通2023-0105-002限公司，中信证券股份有限公司等讯市场板业务万家基金管理有限公司，民生加银基金管理有限公司，长城基金管理有情况、汽车板

2023年1月5日电话沟通电话沟通机构2023-0105-003

限公司业务情况、公

财通证券股份有限公司，南方基金管理股份有限公司，中银资产管理有司生产布局情

2023年1月6日电话沟通电话沟通机构2023-0106-004

限公司况

2023年1月10日电话沟通电话沟通机构财通证券股份有限公司，前海开源基金管理有限公司2023-0110-005

浙商证券股份有限公司，太平养老保险股份有限公司，财通证券股份有

2023年1月11日电话沟通电话沟通机构2023-0111-006限公司，易方达基金管理有限公司国盛证券有限责任公司，大成基金管理有限公司，中信保诚基金管理有

2023年2月3日公司会议室实地调研机构2023-0203-007限公司，上海山楂树私募基金管理中心（有限合伙）等海岸线投资，西藏源乘投资管理有限公司，浙江旌安投资管理有限公介绍了公司

2023年2月6日公司会议室实地调研机构2023-0206-008司，东方证券股份有限公司等2022年业绩情凯盛融英信息科技（上海）股份有限公司，宁银理财有限责任公司，国况、企业通讯

2023年2月7日公司会议室实地调研机构2023-0207-009

海富兰克林基金管理有限公司，中国国际金融股份有限公司等市场板业务情达晨财智创业投资管理有限公司，中泰证券股份有限公司，中兵财富资况、汽车板业

2023年2月8日公司会议室实地调研机构产管理有限责任公司，西部证券股份有限公司，上海申银万国证券研究务情况、公司2023-0208-010

所有限公司等生产布局情况

博道基金管理有限公司，上投摩根基金管理有限公司，海通证券股份有

2023年2月13日公司会议室实地调研机构2023-0213-011限公司，兴业证券股份有限公司等

2023年2月22日公司会议室实地调研机构中国人寿资产管理有限公司，光大证券股份有限公司2023-0222-012

深圳证券交2022年度业绩

2023年4月7日易所“互动其他其他参与沪电股份2022年度业绩和利润分配预案网上说明会的投资者和利润分配预2023-0407-013易平台”案说明

网络平台线网络平台线香港商野村国际证券有限公司财通证券股份有限公司，交银施罗德基金

2023年4月10日机构介绍了公司2023-0410-014

上交流上交流管理有限公司

-31-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

长信基金管理有限责任公司，南方基金管理股份有限公司，银河基金管2022年业绩情

2023年4月11日公司会议室实地调研机构理有限公司，西部证券股份有限公司，中泰证券股份有限公司，中信证况、行业情2023-0411-015

券股份有限公司，上海睿扬投资管理有限公司等况、海外基地汇丰前海证券有限责任公司，Allspring Global Investments，Barings，东 进展情况

2023年4月12日电话沟通电话沟通机构2023-0412-016

亚银行资管，BFAM Partners，贝莱德基金等尚峰资本管理有限公司，华泰证券股份有限公司，华泰金融控股（香2023年4月14日公司会议室实地调研机构港）有限公司，施罗德投资管理（上海）有限公司，贝莱德基金管理有2023-0414-017

限公司

网络平台线网络平台线上海乾惕投资有限公司，沙钢集团投资控股有限公司，中信证券股份有

2023年4月17日机构2023-0417-018

上交流上交流限公司，民生证券股份有限公司，华商基金管理有限公司中银国际证券股份有限公司，东海基金管理有限责任公司，嘉实基金管

2023年4月26日公司会议室实地调研机构2023-0426-019

理有限公司，施罗德交银理财有限公司，淳厚基金管理有限公司等介绍了公司网络平台线网络平台线财通证券股份有限公司，长城基金管理有限公司，华泰证券股份有限公2023年第一季

2023年5月5日机构2023-0505-020

上交流上交流司，信达澳亚基金管理有限公司度经营业绩情昆山市博雅 瑞银证券有限责任公司，Millennium Capital Management(Hong 况、行业情

2023年5月15日实地调研机构2023-0515-021

路 Kong)Limited，Point72 Hong Kong Limited 况、海外基地进展情况

大家资产管理有限责任公司，广发证券，鲍尔赛嘉（上海）投资管理有

2023 年 5 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 限公司，WT AssetManagementLimited，光大证券，国金证券，统一证 2023-0517-022

券投资信托股份有限公司等关于汽车板业

务、企业通讯

2023年5月23日公司会议室实地调研个人个人投资者市场板业务、2023-0523-023

海外基地进展情况

东北证券股份有限公司，华宝基金管理有限公司，朱雀基金管理有限公

2023年5月30日公司会议室实地调研机构司，交银施罗德基金管理有限公司，上海聚鸣投资管理有限公司，富国2023-0530-024

基金管理有限公司等行业情况、海

2023年5月31日公司会议室实地调研机构民生证券股份有限公司，中国人民养老保险有限责任公司外基地进展情2023-0531-025

西部证券股份有限公司，中信证券股份有限公司，上海景林资产管理公况

2023年6月2日公司会议室实地调研机构2023-0602-026司，泰信基金管理有限公司等广发基金管理有限公司，华创证券有限责任公司，深圳博普资产管理有

2023年7月4日公司会议室实地调研机构2023-0704-027

限公司等

信达证券，财通证券，泰康资产，前海利信资产，中信保诚基金，聚鸣

2023年7月11日公司会议室实地调研机构2023-0711-028

投资等

2023年7月12日公司会议室实地调研机构长江养老保险股份有限公司，中银国际证券股份有限公司2023-0712-029

-32-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

网络平台线网络平台线凯基证券投资顾问股份有限公司，野村证券投资信托股份有限公司，

2023年7月13日机构2023-0713-030

上交流上交流群益证券投资信托股份有限公司，富邦证券投资信托股份有限公司等摩根基金管理（中国）有限公司，华安基金管理有限公司，中信建投证

2023年7月18日公司会议室实地调研机构2023-0718-031

券股份有限公司，太平资产管理有限公司，平安基金管理有限公司国信证券股份有限公司，长盛基金管理有限公司，东方证券股份有限公

2023年7月19日公司会议室实地调研机构行业情况、海2023-0719-032司，勤辰资产，上海光大证券资产管理有限公司等外基地进展情网络平台线网络平台线永丰金证券，国泰投信，浩成资产，腾昊资产，康和证券，富邦投信，

2023年7月20日机构况等2023-0720-033

上交流上交流远雄人寿，台新投信，复华投信，永丰投信，统一投信等网络平台线网络平台线

2023年7月21日机构浙商证券股份有限公司，建信基金管理有限责任公司2023-0721-034

上交流上交流

长江证券股份有限公司，永赢基金管理有限公司，谢诺辰阳私募证券投

2023年7月24日公司会议室实地调研机构2023-0724-035

资管理有限公司，上海睿扬投资管理有限公司等国元证券股份有限公司，华富基金管理有限公司，国联证券股份有限公

2023年7月26日公司会议室实地调研机构2023-0726-036司，睿亿投资，泰康资产管理有限责任公司等

2023年7月27日公司会议室实地调研机构国金证券股份有限公司，兴证全球基金管理有限公司2023-0727-037

2023年7月28日公司会议室实地调研机构博时基金管理有限公司2023-0728-038

2023年9月26日公司会议室实地调研机构银华基金管理股份有限公司，中信建投证券股份有限公司2023-0926-039

财通证券股份有限公司，财通基金管理有限公司，汇添富基金管理股份介绍了公司

2023年10月27日公司会议室实地调研机构2023-1027-040

有限公司，嘉实基金管理有限公司等2023年第三季华泰证券股份有限公司，兴业证券股份有限公司，上海宽远资产管理有度经营情况、

2023年11月7日公司会议室实地调研机构限公司，西藏东财基金管理有限公司行业情况、海

2023-1107-041

外基地进展情

广发证券股份有限公司，长江证券（上海）资产管理有限公司，国寿资

2023年11月8日公司会议室实地调研机构况等2023-1108-042

产保险资产管理公司，山西证券股份有限公司安信证券股份有限公司，华泰证券（上海）资产管理有限公司，太平洋

2023年11月14日公司会议室实地调研机构2023-1114-043

资产管理有限责任公司

2023年11月16日电话沟通电话沟通机构宏利投资管理（香港）有限公司2023-1116-044

中泰证券股份有限公司，上海毅木资产管理有限公司，上海仁布投资管介绍了公司

2023年11月20日公司会议室实地调研机构2023-1120-045

理有限公司，盛钧私募基金管理（湖北）有限公司2023年第三季天风证券股份有限公司，海通证券股份有限公司，建信养老金管理有限度经营情况、

2023年11月21日公司会议室实地调研机构

责任公司行业情况、海

2023-1121-046

外基地进展情

Nomura International (Hong Kong) Limited，ELEVATION INVESTMENT 况等

2023 年 11 月 21 日 电话沟通 电话沟通 机构 MANAGEMENT LIMITED，Polymer Capital Management (HK) Limited 2023-1121-047

等

-33-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

尽管公司未披露“质量回报双提升”行动方案，但公司制定2023年度利润分配预案时，根据公司实际情况，显著加大了现金分红力度，积极贯彻落实“质量回报双提升”专项行动，以更好地回报股东。

十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引公司指定披露信息的网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），指定披露信息的报刊为《证券时报》，报告期内公司公告索引如下：

公告编号披露日期内容

2023-0012023年1月12日关于全资子公司昆山沪利微电有限公司完成工商变更登记的公告

2023-0022023年1月17日关于与专业投资机构共同设立投资基金的公告

2023-0032023年2月1日2022年度业绩快报

2023-0042023年2月16日第七届董事会第十四次会议决议公告

2023-0052023年2月16日关于2023年度日常关联交易预计情况的公告

2023-0062023年2月25日第七届董事会第十五次会议决议公告

2023-0072023年2月25日第七届监事会第十次会议决议公告

2023-0082023年2月25日关于2022年度计提资产减值准备的公告

2023-0092023年2月27日关于与专业投资机构共同投资的进展公告

2023-0102023年3月14日关于泰国子公司收到投资优惠证书的公告

2023-0112023年3月18日关于与专业投资机构共同投资的进展公告

2023-0122023年3月22日关于全资子公司通过高新技术企业重新认定的公告

2023-0132023年3月23日关于股票交易异常波动的公告

2023-0142023年3月24日第七届董事会第十六次会议决议公告

2023-0152023年3月24日第七届监事会第十一次会议决议公告

2023-0162023年3月24日2022年度报告摘要

2023-0172023年3月24日关于举行2022年度业绩和利润分配预案网上说明会并征集问题的公告

2023-0182023年3月24日关于拟向相关金融机构申请综合授信额度并为子公司提供担保的公告

2023-0192023年3月24日关于拟开展外汇衍生品交易的公告

2023-0202023年3月24日关于拟使用暂时闲置自有资金投资于稳健型理财产品的公告

2023-0212023年3月24日关于独立董事任期即将届满及提名独立董事候选人的公告

2023-0222023年3月24日关于拟变更公司注册资本并相应修订《公司章程》的公告

2023-0232023年3月24日关于注销《公司2020年度股票期权激励计划》部分股票期权的公告

2023-0242023年3月24日关于拟续聘会计师事务所的公告

2023-0252023年3月24日关于拟受让胜伟策电子（江苏）有限公司部分股权并向其增资暨关联交易的公告

2023-0262023年3月24日关于召开2022年度股东大会的通知

2023-0272023年3月24日关于变更会计政策的公告

2023-0282023年4月4日关于高级管理人员拟减持公司股份的预披露公告

2023-0292023年4月14日2022年度股东大会决议公告

2023-0302023年4月18日关于受让胜伟策电子（江苏）有限公司部分股权并向其增资暨关联交易的进展公告

2023-0312023年4月19日第七届董事会第十七次会议决议公告

2023-0322023年4月19日第七届监事会第十二次会议决议公告

2023-0332023年4月19日关于注销《公司2020年度股票期权激励计划》部分股票期权的补充公告

-34-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023-0342023年4月19日关于调整《公司2020年度股票期权激励计划》股票期权行权价格的公告

2023-0352023年4月20日2022年度权益分派实施公告

2023-0362023年4月26日公司2023年第一季度报告

2023-0372023年4月29日关于部分股票期权注销完成的公告

2023-0382023年5月10日关于高级管理人员的减持计划实施进展暨减持计划完成的公告

2023-0392023年5月16日第七届董事会第十九次会议决议公告

2023-0402023年5月16日第七届监事会第十四次会议决议公告

关于调整 2023 年度与 Schweizer Electronic AG.及其相关公司日常关联交易预计金额的

2023-0412023年5月16日

公告

2023-0422023年5月16日关于为控股子公司提供财务资助的公告

2023-0432023年6月17日关于为全资子公司提供担保的进展公告

2023-0442023年7月14日关于完成工商变更登记的公告

2023-0452023年8月12日关于持股5%以上股东拟减持公司股份的预披露公告

2023-0462023年8月26日2023年半年度报告摘要

2023-0472023年9月21日第七届董事会第二十一次会议决议公告

2023-0482023年9月21日第七届监事会第十六次会议决议公告

2023-0492023年9月21日关于《公司2020年度股票期权激励计划》第二个行权期行权条件成就的公告

2023-0502023年9月21日关于注销《公司2020年度股票期权激励计划》部分股票期权的公告

2023-0512023年9月21日关于向关联方转让子公司少数股权的公告

2023-0522023年9月26日关于部分股票期权注销完成的公告

关于《公司2020年度股票期权激励计划》第二个行权期采用自主行权模式的提示性公

2023-0532023年9月28日

告

2023-0542023年10月11日第七届董事会第二十二次会议决议公告

2023-0552023年10月11日关于与关联方共同向泰国子公司增资的公告

2023-0562023年10月26日第七届董事会第二十三次会议决议公告

2023-0572023年10月26日第七届监事会第十七次会议决议公告

关关于注销《公司2020年度股票期权激励计划》第一个行权期届满未行权股票期权的

2023-0582023年10月26日

公告

2023-0592023年10月26日2023年第三季度报告

2023-0602023年11月1日关于部分股票期权注销完成的公告

2023-0612023年11月4日关于独立董事辞职的公告

2023-0622023年11月22日第七届董事会第二十四次会议决议公告

2023-0632023年11月22日独立董事候选人声明与承诺

2023-0642023年11月22日独立董事提名人声明与承诺

2023-0652023年11月22日关于变更注册资本、增加经营范围及修订《公司章程》的公告

2023-0662023年11月22日关于召开2023年第一次临时股东大会的通知

2023-0672023年12月9日关于持股5%以上股东权益变动达到1%的公告

2023-0682023年12月12日关于持股5%以上股东减持计划实施完成的公告

2023-0692023年12月13日2023年第一次临时股东大会决议公告

-35-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规及规范性文件的规定和要求，设置了股东大会、董事会、监事会和管理层的“三会一层”法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各机构权责分明、协调运作。报告期公司持续完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。报告期，公司根据《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，结合公司的实际情况，对《公司章程》进行了修订，修订并启用新的《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》，并提请股东大会修订并启用新的《公司独立董事制度》。报告期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

1、关于股东与股东大会

报告期公司共召开2次股东大会，对定期报告、公司章程修订、关联交易、选举独立董事、续聘审计机构等议题作出决议，公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，并采用现场投票与网络投票相结合的方式为股东参与决策提供便利，充分保障公司股东尤其是中小投资者行使股东权力。

2、关于控股股东与实际控制人

公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内不存在控股股东及其附属企业占用公司资金的情形，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告》（普华永道中天特审字(2024)第1487号），详见2024年3月26日巨潮资讯网。

3、关于董事与董事会

公司董事会共有董事九名，其中独立董事三名，并按职能分设董事会专门委员会。报告期内公司共召开11次董事会会议，涉及定期报告、公司章程修订、关联交易、担保、理财、股票期权等议题，董事会的召集、召开合法合规，并严格按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》等规定进行。报告期内，公司董事会下设的-36-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会正常履行职责，为董事会的决策提供科学和专业的意见参考。公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》等有关规定和要求履行职责，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。

4、关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司监事会议事规则》等相关规定选举监事，公司监事会现有三名监事，其中职工监事一名，由公司职工代表大会选举产生。报告期公司共召开8次监事会会议，涉及定期报告、股票期权等议题。公司监事具备专业知识及工作经验，从保护股东利益出发，独立有效地行使监督和检查职能；对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。全体监事能够切实履行职责，诚信、勤勉、尽责，监事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。

5、关于经理层

公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《公司总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行股东大会和董事会的决议。

6、信息披露与投资者关系

报告期内，公司严格按照有关法律法规、规范性文件、《公司信息披露管理制度》、《公司投资者关系管理制度》等关于公司信息披露的相关要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东以平等的机会获得信息，保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2023年度，公司通过临时公告与定期报告，及时向股东及社会公众报告公司财务及经营信息。在规范、充分的信息披露基础上，公司通过业绩说明会、投资者调研接待、互动易平台答复问题、接受日常电话咨询等方式，为广大投资者提供公开、透明的互动平台。并就公司战略规划、公司治理、经营业绩等与广大投资者进行准确、及时和清晰的双向沟通，搭建公司与投资者及社会公众之间公平、有效的沟通互动桥梁，向投资者及社会公众传递公司价值，切实做好中小投资者合法权益保护工作。2023年度，公司通过互动易平台回答投资者问题共计116条，回复率100%。

报告期信息披露与投资者关系详细情况参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表”以及“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。

-37-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

7、关于相关利益者

公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、员工、股东等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展，参见本报告“第五节环境和社会责任”之“二、社会责任情况”。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、相互独立。

公司拥有完整的采购、生产、销售和研发体系及与主营业务相适应的供应、生产、销售和技术人员，完全具备独立开拓业务的能力和面向市场的自主经营能力。

1、业务独立情况：公司产、供、销体系独立完整，不依赖于控股股东或实际控制人。公司具有独立的研发能力，研发不依赖于股东单位、实际控制人及其它关联方。

2、资产独立情况：公司拥有独立的生产设施、辅助生产设施和配套设施等资产，具有完整独立的法人财产，不存在股东单位、实际控制人及其它关联方占用公司资金、资产和其它资源的情况。

3、人员独立情况：公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员也未在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者会议届次会议类型召开日期披露日期公告编号参与比例

2022年度股东大会决议年度股东大会45.4337%2023年04月13日2023年04月14日2023-029

2023年第一次临时股东大会临时股东大会46.2316%2023年12月12日2023年12月13日2023-069

投资者参与比例是指参会的投资者持股数占公司总股本的比例。关于报告期内股东大会的公告索引参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

-38-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期增被授予的限本期减持其他增任职性年期初持股数持股份期末持股数股份增减姓名职务任期起始日期任期终止日期制性股票数股份数量减变动

状态别龄（股）数量（股）变动的原因量（股）（股）（股）

（股）吴礼淦董事长现任男832009年06月29日2024年12月27日陈梅芳副董事长现任女782009年06月29日2024年12月27日吴传彬总经理现任男532009年06月29日2024年12月27日吴传林董事现任男512015年08月31日2024年12月27日

高文贤董事、事业部总经理现任男592018年09月18日2024年12月27日330000105600435600自主行权增加股份

石智中董事、事业部总经理现任男622021年12月28日2024年12月27日14520012672157872自主行权增加股份林明彦董事现任男702015年08月31日2024年12月27日高启全独立董事现任男712021年05月27日2024年12月27日李树松独立董事离任男622017年04月27日2023年04月26日陆宗元独立董事现任男662023年04月27日2024年12月27日张鑫独立董事离任男482021年07月22日2023年12月12日王永翠独立董事现任女462023年12月12日2024年12月27日郭秀銮监事会主席现任女652009年06月29日2024年12月27日陈惠芬监事现任女712009年06月29日2024年12月27日林美真监事现任女602018年09月18日2024年12月27日通过集中竞价交易减

副总经理、董事会秘

李明贵现任男672009年06月29日2024年12月27日63560315890082500559203持股份，自主行权增书加股份朱碧霞财务总监现任女532014年09月29日2024年12月27日22000070400290400自主行权增加股份

合计----------13308031589002711721443075--

-39-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因李树松独立董事任期满离任2023年4月26日连任公司独立董事已六年。

陆宗元独立董事被选举2023年4月27日股东大会选举张鑫独立董事离任2023年12月12日个人原因离任王永翠独立董事被选举2023年12月12日股东大会选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责：

（1）现任董事

吴礼淦先生：中国台湾地区省籍（已取得香港永久性居民身份），1941年出生，毕业于中国台湾地区东海大学化学系，本公司创始人，现任本公司董事长、公司控股股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司

（BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD.）董事。

陈梅芳女士：中国台湾地区省籍（已取得香港永久性居民身份），1946年出生，毕业于中国台湾地区台湾大学化工系，现任本公司副董事长、公司控股股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司董事。

吴传林先生：中国台湾地区省籍，1973年出生，曾任亚洲微电股份有限公司协理；现任昆山碧景企业管理有限公司、黄石联虹房地产开发有限公司董事长、总经理；黄石沪士电子有限公司董事长；黄石沪士供应链管

理有限公司、沪士电子（泰国）有限公司、WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD.、

胜伟策电子（江苏）有限公司董事；黄石邻里物业服务有限公司执行董事；昆山惠昆包装用品有限公司监事；

本公司董事、采购总监。

高文贤先生：中国台湾地区省籍，1965年出生中国台湾地区清华大学工业管理系毕业，30余年印刷电路板行业经验，曾先后就职于中国台湾地区飞利浦、楠梓电子股份有限公司。自1996年起任职于本公司，历任组效、采购、物控、生产等部门主管，现任公司董事、事业部总经理。

石智中先生：中国台湾地区省籍，1962年出生，中国台湾地区文化大学化工系毕业，30余年印制电路板行业经验，曾先后就职于中国台湾地区华通电脑公司、昆山鼎鑫电子有限公司及苏州金像电子有限公司，自2009-40-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

年起任职于本公司，历任总经理室特别助理、昆山沪利微电有限公司协理、副总经理等，现任公司董事、事业部总经理。

林明彦先生﹕中国台湾地区省籍，1954年出生，大学学历，历任楠梓电子股份有限公司总经理，现任昆山先创电子有限公司董事长、总经理；沪照能源（昆山）科技有限公司执行董事、总经理；China Electronic (BVI)

Holdings Co. Ltd.、Centron Electronics (HK) Co. Ltd.董事长；楠梓电子股份有限公司、WUS Group (BVI)

Holdings Co. Ltd.、永续投资股份有限公司、WUS Printed Circuit (Singapore) Pte. Ltd.以及本公司董事。

高启全先生：中国台湾地区省籍，1953年出生，美国北卡罗莱纳州立大学化工硕士，1979年至1981年任美国Fair Child电子公司工程师；1981年至1987年于英特尔Intel记忆体公司担任研发部经理；1987年至1989年服务

于台积电TSMC，担任一厂厂长；1989年至1995年任职旺宏公司Macronix，为创办人之一；1996年至2015年任职台塑企业旗下的DRAM存储器芯片公司，曾担任南亚科技（Nanya）全球业务执行副总与营运执行副总及总经理职务，2004年出任华亚科技（Inotera）总经理，2012年担任南亚科技总经理主导公司策略营运，同时并担任华亚科技董事长等职务；2015年10月至2020年9月期间，加入紫光集团有限公司。曾任长江存储科技有限责任公司董事及代行董事长、北京紫光存储科技有限公司董事、紫光国芯微电子股份有限公司董事。现任晶芯半导体(黄石)有限公司、兆捷科技国际股份有限公司董事长，瑞芯微电子股份有限公司、豪勉科技股份有限公司、纬颖科技服务股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

陆宗元先生：1958年出生，大专学历，历任昆山市城北色织机械厂会计、厂长，昆山市城北镇工业办公室副主任，昆山市城北镇副镇长、镇长，昆山市花桥镇党委书记，昆山市对外经济贸易委员会副主任，昆山经济技术开发区管委会副主任、副书记，昆山出口加工区管委会和昆山综合保税区管委会副主任、主任。现任昆山开发区研究会会长，本公司独立董事。

王永翠女士：中国国籍，无境外居留权，1978年出生，南京财经大学会计本科，注册税务师，高级会计师，注册会计师。2000年7月至2002年10月任万益五金制品（昆山）有限公司出纳、成本核算；2002年10月至2004年7月任智威电子（昆山）有限公司总账会计，2004年7月至2007年8月任昆山展锋精密模具有限公司财务主管；

2007年8月至2010年2月任昆山圣丰电子科技有限公司财务经理；2011年1月至2014年11月任上海致群会计师事务所（普通合伙）审计项目负责人，2014年11月至今先后担任上海鼎业会计师事务所（普通合伙）审计项目经理、主任会计师，本公司独立董事。

（2）现任监事

郭秀銮女士：中国台湾地区省籍，1959年出生，大专学历。曾就职于楠梓电子股份有限公司财务处、进出口部、物控部、稽核部，现任本公司监事会主席。

-41-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

林美真女士：中国台湾地区省籍，1964年出生，大学学历，历任楠梓电子股份有限公司业务处长，现任楠梓电子股份有限公司控制的昆山先创电子有限公司营运副总、本公司监事。

陈惠芬女士：中国籍，1953年出生，高中学历，助理政工师，中共党员。历任昆山无线电专用设备厂职员昆山电线电缆厂职员、昆山市热电公司副总经理。曾荣获1997年－1999年度苏州市劳动模范、2000年－2001年度苏州市优秀党务工作者、2002年度全国优秀工会积极分子、2004年度昆山市“十佳”党支部书记、2005年度

江苏省劳动模范、2004--2006年江苏省优秀思想政治工作者、2008年7月苏州市优秀共产党员；2011年6月江苏

省优秀党务工作者、2011年7月全国优秀党务工作者。2003年2月当选苏州市第十三届人大代表，2006年8月当选苏州市第十次党代会代表。2011年6月当选昆山市第十二次党代会代表、2011年9月当选苏州市第十一次党代会代表、2011年11月当选江苏省第十二次党代会代表、2016年7月当选昆山市第十三次党代会代表、2016年9月当选苏州市第十二次党代会代表，现任本公司监事、党委书记、工会主席。

（3）现任高级管理人员

吴传彬先生：中国香港籍，1971年出生，毕业于美国柏克莱大学，上海交通大学EMBA硕士，1995年进入本公司，先后担任本公司厂务制造经理、协理，董事、总经理等职务，现任本公司总经理，昆山沪利微电有限公司、胜伟策电子（江苏）有限公司董事长，黄石沪士电子有限公司董事、总经理，沪士电子（泰国）有限公司签字董事，沪士国际有限公司、WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD.董事，控股股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司（BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD.）董事、公司股东合拍

友联有限公司（HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED）执行董事、Schweizer Electronic AG.监事等职务。

高文贤先生和石智中先生的专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责参见本节“五、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”之“（1）现任董事”。

李明贵先生：中国台湾地区省籍，1957年出生，毕业于中国台湾地区政治大学，本科学历，曾先后就职于中国台湾地区菲利浦公司、美商奇异公司、楠梓电子股份有限公司。自1993年起任职于本公司，历任本公司副总经理、董事会秘书、财务总监，现任全国台湾同胞投资企业联谊会常务副会长、全国台湾同胞投资企业联谊会上市公司委员会主任委员、湖北省黄石市台湾同胞投资企业协会会长、怡球金属资源再生（中国）股份有限公

司独立董事、本公司副总经理、董事会秘书。

朱碧霞女士：中国台湾地区省籍，1971年出生，毕业于中国台湾地区中央大学，硕士学历，高级国际财务管理师，国际会计师公会全权会员，曾先后在华普飞机引擎科技股份有限公司、屈臣氏百佳股份有限公司等企业担任会计经理、管理部长职务。自2007年起任职于本公司，历任我公司内部审计负责人、资材处处长，现任本公司财务总监。

-42-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位在股东单位任职人员姓名股东单位名称担任的职务是否领取报酬津贴

吴礼淦碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司董事否

陈梅芳碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司董事否

吴传彬碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司董事否吴传彬合拍友联有限公司执行董事否在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位在其他单位姓名其他单位名称是否领取报担任的职务酬津贴昆山沪利微电有限公司董事否沪士国际有限公司董事否碧景企业有限公司董事否吴礼淦碧景发展有限公司董事否昆山碧景企业管理有限公司董事否昆山沪士房地产有限公司监事否哈尔滨沪士房地产开发有限公司董事长否

昆山惠昆包装用品有限公司董事长、总经理是昆山沪利微电有限公司董事否

沪士电子（泰国）有限公司董事否碧景企业有限公司董事否陈梅芳碧景发展有限公司董事否昆山碧景企业管理有限公司董事否昆山沪士房地产有限公司董事否哈尔滨沪士房地产开发有限公司副董事长否昆山惠昆包装用品有限公司董事否黄石联虹房地产开发有限公司董事否碧景企业有限公司董事否昆山沪利微电有限公司董事长否沪士国际有限公司董事是

昆山先创利电子有限公司董事长、总经理否

吴传彬黄石沪士电子有限公司董事、总经理否黄石沪士供应链管理有限公司董事否

昆山易惠贸易有限公司执行董事、总经理否

沪士电子（泰国）有限公司签字董事是

WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD. 董事 否

Schweizer Electronic AG. 监事 否

胜伟策电子（江苏）有限公司董事长否碧景发展有限公司董事否黄石沪士电子有限公司董事长是黄石沪士供应链管理有限公司董事否黄石邻里物业服务有限公司执行董事否

吴传林昆山碧景企业管理有限公司董事长、总经理否

黄石联虹房地产开发有限公司董事长、总经理否

哈尔滨沪士房地产开发有限公司董事、总经理否昆山惠昆包装用品有限公司监事否

沪士电子（泰国）有限公司董事是

WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD. 董事 否

胜伟策电子（江苏）有限公司董事否昆山沪利微电有限公司总经理是石智中

胜伟策电子（江苏）有限公司总经理否

林明彦昆山先创电子有限公司董事长、总经理是

-43-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告楠梓电子股份有限公司董事否

沪照能源（昆山）科技有限公司执行董事、总经理否

WUS Group (BVI) Holdings Co. Ltd. 董事 否永续投资股份有限公司董事否

WUS Printed Circuit (Singapore) Pte. Ltd. 董事 否

China Electronic (BVI) Holdings Co. Ltd. 董事长 否

Centron Electronics (HK) Co. Ltd. 董事长 否

晶芯半导体(黄石)有限公司董事长是高启全瑞芯微电子股份有限公司独立董事是豪勉科技股份有限公司独立董事是纬颖科技服务股份有限公司独立董事是兆捷科技国际股份有限公司董事长是陆宗元昆山开发区研究会会长否

王永翠上海鼎业会计师事务所（普通合伙）主任会计师是昆山沪利微电有限公司监事否郭秀銮昆山碧景企业管理有限公司财务经理是昆山惠昆包装用品有限公司财务经理否黄石联虹房地产开发有限公司监事否林美真昆山先创电子有限公司营运副总是昆山易惠贸易有限公司监事否陈惠芬昆山市龙江物业管理有限公司执行董事兼总经理否黄石沪士电子有限公司董事否黄石联虹房地产开发有限公司董事否黄石沪士供应链管理有限公司董事否昆山先创利电子有限公司董事否

李明贵胜伟策电子（江苏）有限公司监事否湖北省黄石市台湾同胞投资企业协会会长否

常务副会长、上市公全国台湾同胞投资企业联谊会否司委员会主任委员

怡球金属资源再生（中国）股份有限公司独立董事是昆山先创利电子有限公司监事否朱碧霞黄石沪士电子有限公司监事否黄石沪士供应链管理有限公司监事否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况（1）公司于2012年8月2日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司董事、监事薪酬的议案》，将其薪酬调整为：

*独立董事薪酬不超过10万元/年，按月平均发放。

*兼任公司（含子公司）其他职务的非独立董事和监事按照相应的岗位领取职务薪酬；其他非独立董事薪

酬不超过50万元/年；其他监事薪酬不超过20万元/年。公司董事、监事因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期发放薪酬。

（2）公司制定了《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》，通过对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评确定其薪酬。

-44-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（3）公司于2019年3月24日召开的第六届董事会第五次会议以及2019年4月25日召开的2018年度股东大会

审议通过了《关于调整公司高管薪酬的议案》，将其薪酬调整为：

*总经理税前薪酬不超过人民币150万元/年；

*公司其他高级管理人员税前薪酬不超过人民币130万元/年。

（4）公司于2023年11月20日召开的第七届董事会第二十四次会议以及2023年12月12日召开的2023年第一

次临时股东大会审议通过了《关于调整公司高管薪酬的议案》，将其薪酬调整为：

*总经理税前薪酬不超过人民币280万元/年；

*公司其他高级管理人员税前薪酬不超过人民币260万元/年。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬

吴礼淦董事长男83现任-是陈梅芳副董事长女78现任36否

吴传彬总经理男53现任134.71否

吴传林董事男51现任106.64否

高文贤董事、事业部总经理男59现任125.01否

石智中董事、事业部总经理男62现任112.23否

林明彦董事男70现任7.2是

高启全独立董事男71现任7.2是李树松独立董事男62离任3是

陆宗元独立董事男66现任4.8否

张鑫独立董事男48离任7.2否

王永翠独立董事女46现任-否

郭秀銮监事会主席女65现任7.2是

陈惠芬监事女71现任59.80否

林美真监事女60现任7.2是

李明贵副总经理、董事会秘书男67现任63.78否

朱碧霞财务总监女53现任117.16否

合计--------799.13--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期公告编号

第七届董事会第十四次会议2023年2月15日2023年2月16日2023-004

第七届董事会第十五次会议2023年2月24日2023年2月25日2023-006

第七届董事会第十六次会议2023年3月22日2023年3月24日2023-014

第七届董事会第十七次会议2023年4月18日2023年4月19日2023-031

第七届董事会第十八次会议2023年4月25日----

-45-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第七届董事会第十九次会议2023年5月15日2023年5月16日2023-039

第七届董事会第二十次会议2023年8月24日----

第七届董事会第二十一次会议2023年9月19日2023年9月21日2023-047

第七届董事会第二十二次会议2023年10月9日2023年10月11日2023-054

第七届董事会第二十三次会议2023年10月24日2023年10月26日2023-056

第七届董事会第二十四次会议2023年11月20日2023年11月22日2023-062

第七届董事会第十八次会议仅含审议季报一项议案、第二十次会议仅含审议半年报一项议案，且无投反对

票或弃权票情形的，按照相关规定免于公告。上述会议决议公告参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议吴礼淦1111000否2陈梅芳1111000否2吴传林114700否2高文贤113800否2石智中115600否2林明彦1101100否2高启全1101100否2李树松50500否1陆宗元65100否1张鑫1101100否2王永翠00000否0

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否报告期，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及《公司董事会议事规则》等有关规定和要求履行职责，积极出席董事会、股东大会，勤勉尽责。根据公司的实际情况，公司全体董事对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成统一意见，确保决策科学、及时、高效。公司全体董事积极执行股东大会、董事会决议，维护公司和全体股东的合法权益。

-46-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

公司将持续完善治理结构，进一步提高董事会及其专门委员会科学决策水平，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进公司规范运作和持续健康发展。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，分别负责公司的发展战略、审计、高级管理人员的推选、薪酬和考核等工作。报告期各专门委员会均不存在异议事项，具体情况如下：

委员召开成员其他履行职会名会议召开日期会议内容及提出的重要意见和建议情况责的情况称次数提议公司通过子公司沪士国际有限公司之全资子公司

2023 年 2 月 10 日 WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE 对公司长期

PTE.LTD. 以每股 2 美元的价格认购 Atlas Magnetics 发展战略规

战 500000 股 B 系列优先股。 划进行研究略吴礼淦提议公司与关联方新士电子私人有限公司签署协议，向并提出建委高文贤32023年9月9日其转让沪士泰国1%的股权，转让价格为16309700泰议；对公司员石智中铢。重大投资决会提议公司与关联方新士电子私人有限公司（下称“新士策进行研究

2023年9月28日电子”）以每1元泰铢注册资本1元泰铢的价格，共同

并提出建

向沪士泰国增资474903万泰铢，其中公司出资议。

470153.97万泰铢，新士电子出资4749.03万泰铢。

2023年1月31日审议通过与2022年度业绩快报相关的内部审计报告。

监督公司内

2023年2月24日审议通过公司2022年度计提资产减值准备控制度的落

实及执行；

审议通过了公司内部审计部门提交的《2022年第四季度及时就内外审2023年3月12日内部审计工作报告》、《公司2023年内部审计工作计部审计过程计张鑫划》、《2022年度内部审计工作报告暨内部控制自我评中发现的问委陈梅芳6价报告》、提议续聘公司2023年度审计机构。题进行沟员高启全年月日审议通过公司内部审计部门提交的《2023年第一季度内通，充分发

202358会部审计工作报告》。挥独立董事的监督作审议通过公司内部审计部门提交的《2023年第二季度内用，维护内

2023年8月7日部审计工作报告》。外部审计的独立性。

2023年11月3日审议通过了公司内部审计部门提交的《2023年第三季度内部审计工作报告》。

高启全

提吴礼淦年月日审查陆宗元先生的履历、任职资格，同意提名陆宗元先2023312持续关注潜名生为公司第七届董事会独立董事候选人。李树松在的董事、委2高级管理人员高启全员适当人

吴礼淦年月审查王永翠女士的履历、任职资格，同意提名王永翠为会20231110日选。公司第七届董事会独立董事候选人。

陆宗元

李树松根据公司经营规模等实际情况并参照地区、行业薪酬水

吴传林2023年4月20日平，对公司薪酬体系进行了复核，并对公司激励机制以薪酬张鑫及人力效率提升进行了研讨。促进公司建与考立、健全长核3年月日对《公司2020年度股票期权激励计划》第一个行权期公期有效的激陆宗元202399委员司层面业绩考核以及个人层面绩效考核结果进行审核。励约束机会吴传林制。

张鑫参照公司经营规模及行业整体薪酬水平，提议调整高级2023年11月10日管理人员薪酬（不含股权激励）。

-47-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否

公司监事会对报告期内的监督事项均无异议，《公司2023年度监事会工作报告》详见2024年3月26日巨潮资讯网。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）4590

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）3841

报告期末在职员工的数量合计（人）8431

当期领取薪酬员工总人数（人）8431

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）5专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员6070销售人员94技术人员1787财务人员65行政人员415员合计8431教育程度

教育程度类别数量（人）硕士以上32

大学(含大专)2412高中4688高中以下1299合计8431

注：上表中离退休职工人数指公司退休返聘职工人数。

2、薪酬政策

员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和经营任务，进行综合绩效考核，确定员工的年度薪酬分配。同时制定并实施薪酬制度评价机制，使得薪资制度得到定期评估，确保其合理且执行有效。

3、培训计划

公司建立了以胜任力为导向的人员培训体系，在此基础上制定及实施有效的岗位技能培训，切实提升员工队伍整体素质和企业经营管理水平，参见本报告“第五节环境和社会责任”之“二、社会责任情况”之“3、员工权益保护”之“（2）员工薪酬、福利及发展”之“*员工职业发展与成长”。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

-48-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

5、公司员工保险事项

本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金。

6、公司员工权益保护

参见本报告“第五节环境和社会责任”之“二、社会责任情况”之“3、员工权益保护”。

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

2022年度利润分配方案及执行情况：经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议批准，以公司

总股本1905065676股为基数，以截至2022年12月31日母公司的累积未分配利润向全体股东每10股派发现金1.5元(含税)，共分配现金285759851.40元。上述利润分配方案已于2023年4月26日实施完毕。

公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股派息数（元）（含税）5

每10股转增数（股）0

分配预案的股本基数（股）1911999270

现金分红总额（元）（含税）955999635

可分配利润（元）5413862255

现金分红占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为

1512538227元，提取盈余公积金120713624元。考虑到公司经营和现金情况良好，为积极贯彻落实“质量回报双提升”

专项行动，更好地回报股东，根据《公司章程》的相关规定，拟按照下述预案实施利润分配：拟以公司目前总股本

1911999270股为基数，以截至2023年12月31日母公司的累积未分配利润向全体股东每10股派发现金5元(含税)，本次共拟

分配现金955999635元。在分配方案实施前，如果公司总股本由于股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数进行分配，并按照“分派比例不变，调整分派总额”的原则进行相应调整。

上述利润分配的预案符合《公司章程》规定的利润分配政策，并已提交公司2023年度股东大会审议批准。

-49-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用□不适用

单位：股期本末限制期报告持报告报告期期初性股报告已期新有年初持期新报告期内已行持有票的报告期内期末解授予限有股票授予内可行权股数期末持有股限制授予姓名职务已行权股市价锁限制制期权数股票权行权价票期权数量性股价格

数（元/股性股性量期权股数格（元/票数（元股）份票数股数量股）量/数量票

股）量数量

高文贤董事、事业部总经理303600-9900010560014.8419800022.12-----

石智中董事、事业部总经理36432-118801267214.842376022.12-----

李明贵董事会秘书、副总经理253000--8250014.848250022.12-----

朱碧霞财务总监202400-660007040014.8413200022.12-----

合计--795432-176880271172--436260-------

备注报告期，公司注销李明贵先生第一个行权期届满未行权的88000份股票期权。

高级管理人员的考评及激励情况

公司制定了《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》，通过对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评确定其薪酬。

（1）股票期权激励计划

*股票期权激励计划实施情况

经公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十七次会议以及公司2020年第二次临时股东大会等

审议通过，公司实施了股票期权激励计划，2020年度公司向627名激励对象授予了共2999.20万份股票期权。

2020年9月1日，公司召开了第六届董事会第二十次会议，审议并通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》

及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年度股票期权激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2020年9月1日，公司召开了第六届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》

及《关于核实<公司2020年度股票期权激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对此发表了核查意见，认为本次激励计划的实施有利于上市公司的持续发展不存在损害上市公司及全体股东利益的情形，相关激励对象作为公司本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。

-50-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2020年9月3日至2020年9月13日，公司对激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会

对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并于2020年9月14日召开了第六届监事会第十八次会议，审议并通过了《关于公司2020年度股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及审核意见》，对股票期权激励计划激励对象名单的公示情况进行了说明并出具了审核意见。

2020年9月18日，公司召开了2020年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》

和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年度股票期权激励计划有关事项的议案》，公司实施股票期权激励计划获得批准，同时授权董事会确认股票期权激励计划的授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。

2020年10月16日，公司召开了第六届董事会第二十二次会议与第六届监事会第十九次会议，审议并通过

了《关于向公司2020年度股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》、《关于调整公司2020年度股票期权激励计划激励对象名单及股票期权数量的议案》，公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对激励对象名单、授予条件及授权日进行核实并发表了同意意见，独立财务顾问发表了相关核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2020年10月30日，公司完成股票期权激励计划所涉股票期权的授予登记工作。

2021年8月12日，公司召开了第六届董事会第三十次会议与第六届监事会第二十五次会议，审议并通过

了《关于调整<公司2020年度股票期权激励计划>期权行权价格、期权数量及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成2020年度权益分派方案，根据《公司2020年度股票期权激励计划》的规定，在行权前公司有资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等事项，应对尚未行权的股票期权数量及行权价格进行相应调整，公司2020年度股票期权激励计划期权行权价格由16.85元/股调整为15.14元/股，期权数量由

29992000份调整为32991200份。同时，鉴于公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象中有12人因

个人原因离职，不再具备激励资格，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年度股票期权激励计划》的相关规定，上述12名离职人员已获授但尚未行权的359700份股票期权不得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象由627人调整为615人，股票期权数量由

32991200份调整为32631500份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了

核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2021年8月21日，公司披露了《关于部分股票期权注销完成的公告》，上述股票期权注销事宜已于2021年8月20日完成。

2022年8月22日，公司召开了第七届董事会第八次会议与第七届监事会第六次会议，审议并通过了《关于调整<公司2020年度股票期权激励计划>股票期权行权价格及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成-51-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2021年度权益分派方案，根据《公司2020年度股票期权激励计划》的规定，公司对尚未行权的股票期权行权

价格进行相应调整，公司2020年度股票期权激励计划行权价格由15.14元/股调整为14.99元/股。同时，鉴于公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象中有36人因个人原因离职，不再具备激励资格，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年度股票期权激励计划》的相关规定，上述36名离职人员已获授但尚未行权的1756700份股票期权不得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象由615人调整为579人，股票期权数量由32631500份调整为30874800份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2022年8月29日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述1756700份股票期权完成注销。

2022年9月21日，公司召开了第七届董事会第九次会议与第七届监事会第七次会议，审议并通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划>第一个行权期行权条件成就的议案》，根据《公司2020年度股票期权激励计划》的相关规定，公司本次股票期权激励计划授予的股票期权等待期将于2022年10月15日届满，本次股票期权激励计划第一个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为90.70%，第一个行权期行权比例为80%，本次股票期权激励计划第一个行权期行权条件已成就。公司本次股票期权激励计划中575名激励对象可在第一个行权期内以自主行权方式行权，可行权股票期权共计9803105份，行权价格为14.99元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。公司聘请的独立财务顾问出具了相应的独立财务顾问报告。

2022年9月21日，公司召开了第七届董事会第九次会议与第七届监事会第七次会议，审议并通过了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于（1）《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有1人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未行权的88000份股票期权由公司予以注

销；（2）因本次股票期权激励计划第一个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为90.70%，第一个行权期期权行权比例为80%，578名激励对象在公司层面不得行权的2462944份股票期权（占第一个行权期行权比例的20%）由公司予以注销；（3）578名激励对象中的5名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分激励对象除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人考核层面不可行权的股票期权16287份由公司予以注销；（4）578名激励对象中的3名激励对象因个人层面绩效考核未达标无法行权，该部分激励对象除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人层面绩效考核不可行权的股票期权32384份由公司予以注销。综上，公司本次共注销《公司2020年度股票期权激励计划》授予的股票期权2599615份。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象由579人调整为578人，股票期权数量由-52-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

30874800份调整为28275185份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了

核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2022年9月26日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述2599615份股票期权完成注销。

2022年9月30日，公司披露《公司关于<公司2020年度股票期权激励计划>第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，公司2020年度股票期权激励计划第一个行权期的行权方式为自主行权，可以行权的期限为 2022 年 10 月 17 日至 2023 年 10 月 13 日止。股票来源为公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股。

2023年3月22日，公司召开了第七届董事会第十六次会议与第七届监事会第十一次会议，审议并通过了

《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有12人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计273240份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计95040份。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象由578人调整为566人，股票期权数量由28275185份调整为28001945份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计9088517份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2023年4月18日，公司召开了第七届董事会第十七次会议与第七届监事会第十二次会议，审议并通过了

《关于调整注销股票期权数量的议案》《关于调整<公司2020年度股票期权激励计划>股票期权行权价格的议案》，经第七届董事会第十六次会议审议通过，鉴于《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有12人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计273240份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计95040份。由于股票期权自主行权系统后台管控出现疏漏，上述12名已离职的激励对象中，有5名激励对象（王晓保、江瑞、徐如丰、毛博文、刘琼）出现误操作，违反《公司2020年度股票期权激励协议》的约定，行权19375份股票期权。上述5名激励对象行权获得的

19375股股票已全部通过二级市场卖出，产生的收益共114473.59元已全部上缴公司。鉴于此，同意将上述注

销已获授但尚未行权的股票期权数量从273240份调整到253865份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权数量从95040份调整到75665份。同时，鉴于公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议通过公司2022年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金1.5元(含税)。根据《公司2020年度股票期权激励计划》的规定，在公司2022年度权益分派方案实施完毕后，同意将《公司2020年度股票期权激励计划》尚未行权的股票期权行权价格从14.99元/股调整到14.84元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

-53-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年4月28日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述253865份股票期权的

注销事宜已办理完成。

2023年9月19日，公司召开了第七届董事会第二十一次会议与第七届监事会第十六次会议，审议并通过

了《关于<公司2020年度股票期权激励计划>第二个行权期行权条件成就的议案》《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《公司2020年度股票期权激励计划》的相关规定，公司本次股票期权激励计划授予的股票期权第二个行权等待期将于2023年10月15日届满，本次股票期权激励计划第二个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为100%，本次股票期权激励计划第二个行权期行权条件已成就。

公司本次股票期权激励计划中560名激励对象可在第二个行权期内以自主行权方式行权，可行权股票期权共计

9073152份，行权价格为14.84元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行

了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。公司聘请的独立财务顾问出具了相应的独立财务顾问报告。

2023年9月19日，公司召开了第七届董事会第二十一次会议与第七届监事会第十六次会议，审议并通过

了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于：（1）《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有4人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未行权的125400份股票期权由公司予以注销；（2）其余562名激励对象中的3名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分激励对象

第二个行权期个人考核层面不可行权的股票期权4488份由公司予以注销；（3）其余562名激励对象中的2名

激励对象因个人层面绩效考核未达标无法行权，该部分激励对象第二个行权期个人层面绩效考核不可行权的股票期权6600份由公司予以注销。综上，公司本次共注销《公司2020年度股票期权激励计划》授予的股票期权合计136488份。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象由566人调整为562人，股票期权数量28021320份调整为27884832份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2023年9月25日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述136488份股票期权的

注销事宜已办理完成。

2023年10月24日，公司召开了第七届董事会第二十三次会议与第七届监事会第十七次会议，审议并通过

了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>第一个行权期届满未行权股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，公司本次股票期权激励计划第一个行权期已于2023年10月13日届满。截至本次股票期权激励计划第一个行权期届满之日，激励对象共计自主行权9639440份，到期未行权88000份。公司依照规定将到期未行权的88000份股票期权予以注销。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》股票期权数量由27884832份调整为27796832份，激励对-54-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告象为562人。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

2023年10月31日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述88000份股票期权完成注销。

2024年3月24日，公司召开了第七届董事会第二十七次会议与第七届监事会第十九次会议，审议并通过

了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有4人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计53130份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计9900份。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象由562人调整为558人，股票期权数量由27796832份调整为27743702份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计3362194份。公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。

上述事项内容详见2020年9月2日、2020年9月15日、2020年9月19日、2020年10月17日、2020年

10月31日、2021年8月13日、2021年8月21日、2022年8月24日、2022年8月30日、2022年9月22日、

2022年9月27日、2022年9月30日、2023年3月24日、2023年4月19日、2023年4月29日、2023年9月

21日、2023年9月26日、2023年10月26日、2023年11月1日、2024年3月26日在公司指定披露信息的网

站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的公告及相关信息披露文件。

*股票期权自主行权情况

《公司2020年度股票期权激励计划》分三期行权，其第一个行权期的行权期限为2022年10月17日至

2023年10月13日止。2022年第四季度，共有1名激励对象自主行权了1股股票期权。报告期内，共有567名

激励对象自主行权了9639439股股票期权，公司股份数量相应增加9639439股。

《公司2020年度股票期权激励计划》分三期行权，其第二个行权期行权方式为自主行权，行权期限为2023年10月16日至2024年10月15日止。报告期内，共有242名激励对象自主行权了2279968股股票期权，

公司股份数量相应增加2279968股。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

-55-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司制定了完备的内部控制制度，涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括：销货与收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信

息系统管理和信息披露事务管理等，建立了有效的激励约束机制，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策，为全体员工树立风险防范意识、创造充分了解并履行职责的环境、培育良好的企业精神和内部控制文化提供了制度保障。

公司在董事会下设立审计委员会，内部审计机构负责公司内部审计工作，并直接向审计委员会汇报工作。

内部审计机构依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查。报告期内，公司持续推进内控、风险管理和合规管理监督整合优化相关工作，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否报告期内未发现内部控制重大缺陷。

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

截至2023年12月31日，公司共有10家全资或控股子公司。公司对子公司进行垂直管理，通过向子公司委派董事、监事及高层管理人员，对子公司的组织及人员实施有效管理控制；通过内部政策和程序垂直管理子公司的重大业务，业绩目标、资金调拨、重大投资、筹资、销售定价等事项，对子公司有关财务事项和业务活动实施有效管理控制。

胜伟策自2023年5月纳入公司合并报表范围，公司对其整合情况如下：

公司整合中遇已采取的解决后续解整合计划整合进展名到的问题解决措施进展决计划称

缩减亏损额并推动采用已初步完成战略、组织机构、人力资源、

胜 p2Pack 技术的产品在纯电动 业务活动、财务、信息系统等方面的整伟不适用

汽车驱动系统等方面的商业 合；应用于 48V 轻混系统的 p2Pack 产品已策化应用实现量产；亏损额同比有所缩减。

-56-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四、内部控制自我评价报告及内部控制审计报告

1、内部控制自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年03月26日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网《公司2023年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例91%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例99%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导非财务报告内部控制缺陷认定参照财务报告内部控制致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定缺陷的认定标准。另外，以下迹象通常表明非财务报为重大缺陷：告内部控制可能存在重大缺陷：

*公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；*公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购*公司对已公布的财务报告进行重大更正；后未能达到预期目标；*违犯国家法律、法规，如产*注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当品质量不合格；

期财务报告中的重大错报；*公司中高级管理人员或关键技术人员流失严重；

*审计委员会和审计部门对公司的内部控制监督无*媒体负面新闻频现，涉及面广且负面影响一直未能效。消除；*内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷重要缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合其严重程未得到整改；

度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏*重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

定性标准离控制目标。出现以下特征的认定为重要缺陷：具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：

*控制环境无效；*公司决策程序导致出现重大失误；

*未依照公认会计准则选择和应用会计政策；*违反公司内部规章情形较为严重；

*未建立反舞弊程序和控制措施；*公司关键岗位业务人员流失严重；

*对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应*媒体出现负面新闻，波及局部区域；

的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；*公司重要业务制度或系统存在缺陷；

*对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺*公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

营业收入缺陷指标：重大缺陷：直接财产损失≥营业收入的1%

重大缺陷:错报≥营业收入的1%重要缺陷：营业收入的0.5%≤直接财产损失<营业收入

重要缺陷:营业收入的0.5%≤错报<营业收入的1%的1%

一般缺陷:错报金额<营业收入的0.5%一般缺陷：直接财产损失<营业收入的0.5%定量标准

资产总额指标：

重大缺陷:错报≥资产总额的1%

重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%

一般缺陷:错报金额<资产总额的0.5%财务报告重大缺陷数量无非财务报告重大缺陷数量无财务报告重要缺陷数量无非财务报告重要缺陷数量无

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

沪电股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年03月26日

内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网《公司2023年度内部控制审计报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

-57-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等要求，建立了公司治理的各项制度并能够有效执行，公司治理规范，股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，按照法律法规和公司章程的规定履行职权。

-58-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否

（一）环境保护相关政策和行业标准

1、国家级法律法规

（1）《中华人民共和国环境保护法》（2015年1月1日起实施）。

（2）《中华人民共和国水污染防治法》（2017年6月27日修订）。

（3）《中华人民共和国大气污染防治法》（2018年10月26日修订）。

（4）《中华人民共和国噪声污染防治法》（2022年6月5日起施行）。

（5）《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2020年9月1日起施行）。

（6）《中华人民共和国土壤污染防治法》（2019年1月1日起施行）。

（7）《中华人民共和国清洁生产促进法》（2012年7月1日起执行）。

（8）《中华人民共和国环境影响评价法》（2018年12月29日修正）。

（9）《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597—2023）2023年7月1日起实施。

（10）《危险废物识别标志设置技术规范》（HJ 1276—2022）2023年7月1日起实施。（11）《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发〔2015〕4号）。（12）《排污许可管理条例》（2021年3月1日施行）。2、省级、地方环保法规及主要执行的行业标准

（1）《江苏省大气污染防治条例》（2018年5月1日起施行）。

（2）《江苏省太湖水污染防治条例》（2021年9月29日修正）。

（3）《江苏省长江水污染防治条例》（2018年5月1日起施行）。

（4）《江苏省环境噪声污染防治条例》（2018年5月1日起施行）。

（5）《江苏省固体废物污染环境防治条例》（2018年5月1日起施行）。

（6）《江苏省水污染防治条例》（2021年9月29日）。

（7）《湖北省水污染防治条例》（2014年7月1日起施行）。

（8）《湖北省污染源自动监控管理办法》（2021年7月1日起施行）。

-59-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（9）《湖北省大气污染防治条例》（2018年11月19日修改，2019年6月1日施行）。

（10）《湖北省主要污染物排污权交易试行办法》（2008年10月27日施行）。（11）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB1238-2008）。（12）《电镀污染物排放标准》（GB 21900-2008）。（13）《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822—2019）。（14）《江苏省地方标准 - 大气污染物综合排放标准》（DB32/4041—2021）。（15）《太湖地区城镇污水处理及重点工业行业主要水污染排放限值》（2018年6月1日实施）。（16）《锅炉大气污染排放标准》（GB13271-2014）。（二）环境保护许可情况

1、现有排污许可证情况

公司按照要求编制建设项目环境影响评价报告并取得环境保护部门的批复；根据项目进展办理环保竣工验收，取得验收报告；按照要求办理并取得取水、排水、排污等许可证。

公司名称排污许可证申领时间排污许可证有效期沪士电子股份有限公司2022年12月9日自2022年12月9日至2027年12月8日止昆山沪利微电有限公司2023年1月17日自2023年1月17日至2028年1月16日止黄石沪士电子有限公司2020年9月18日自2020年9月18日至2025年9月17日止

胜伟策电子（江苏）有限公司2022年11月28日自2022年11月28日至2027年11月27日

2、建设项目环境评价行政许可情况

公司严格执行《环境影响评价法》、《排污许可管理办法》等法规的相关要求，对新建项目开展环境影响评价，落实污染防治措施，按期开展建设项目竣工验收工作。同时根据其他环境法律法规要求，开展合规性建设工作。

-60-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（三）行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放

1、沪士电子股份有限公司

年度核定报告期主要污染物及特征污排放排放口排放口执行的污染排放总量排放浓度排放总量超标排染物的名称方式数量分布情况物排放标准(吨）

(吨）放情况

COD 13.09mg/l 50mg/l 48.4185 103.595 无

总磷 处理 0.022mg/l 0.5mg/l 0.0254 0.752 无 厂区北侧

废 氨氮 达标 0.375mg/l 5mg/l 0.4725 4.01 无

水 废水处理总铜 后排 0.076mg/l 0.3mg/l 0.0855 0.627 无

总镍 放 设施 0.0036mg/l 0.1mg/l 0.000013 0.00144 无

总氮 4.68mg/l 15mg/l 5.0564 24.02 无

氮氧化物 0.7025mg/m3 200mg/m3 3.371 14.324 无

工业粉尘 1.1357mg/m3 20mg/m3 2.295 16.376 无

硫酸雾 0.6265mg/m3 30mg/m3 8.481 19.322 无

氯化氢 处理 1.335mg/m3 30mg/m3 6.518 9.359 无达标

废 甲醛 43 厂房楼顶 未检出 5mg/m3 - 0.436 无 后排

气 TVOC 放 0.621mg/m

3 60mg/m3 0.923 2.2235 无

氨 2.675mg/m3 / 1.683 5.132 无

氰化氢 未检出 0.5mg/m3 - 0.014 无

二氧化硫 未检出 50mg/m3 - 0.741 无

烟尘 1.77mg/m3 20mg/m3 0.055 0.413 无

注：年度核定排放总量已根据最新环评要求更新，公司环保信用评价结果为绿色等级。

2、沪利微电

报告期主要污染物及特征排放排放口排放口排放浓度执行的污染物排放总量年度核定排超标排污染物的名称方式数量分布情况排放标准(吨）放总量(吨）放情况

COD 22.98mg/l 50mg/l 20.5129 52.3245 无

总磷 处理 0.04mg/l 0.5 mg/l 0.0357 0.331 无 厂区东北

废 氨氮 达标 0.66mg/l 5mg/l 0.5898 3.464 无

1

水 侧废水处总铜 后排 0.02mg/l 0.3mg/l 0.0195 0.31386 无

总镍 放 理设施 0.003mg/l 0.1mg/l 0.00001 0.00458 无

总氮 5.05mg/l 15mg/l 4.5078 10.331 无

氮氧化物 0.53mg/m3 200mg/m3 1.6189 40.03764 无

工业粉尘 1.95mg/m3 20mg/m3 0.5168 1.4327 无

硫酸雾 0.78mg/m3 30mg/m3 2.4429 7.16038 无

氯化氢 1.58mg/m3 30mg/m3 3.2447 11.09102 无

甲醛 处理 未检出 5mg/m3 - 0.44299 无废达标

气 TVOC

26 厂房楼顶 0.88mg/m3 60mg/m3 0.5805 2.4562 后排 无

氨 放 2.8mg/m

3/0.61251.9071无

氰化氢 未检出 0.5mg/m3 - 0.2134 无

二氧化硫 0.63mg/m3 50mg/m3 0.0187 0.304 无

锡及其化合物 未检出 5mg/m3 - 1.67 无

烟尘 1.25mg/m3 20mg/m3 0.1930 0.21164 无

注：沪利微电环保信用评价结果为蓝色等级。

3、黄石沪士

年度核定排报告期主要污染物及特征排放排放口排放口执行的污染排放总量排放浓度放总量超标排

污染物的名称方式数量分布情况物排放标准（吨）

（吨）放情况

COD 102.55mg/l 300mg/l 91.34 192.28 无

氨氮 排放 厂房东侧 5.837mg/l 25mg/l 10.66 15.7 无

废 总铜 至市 废水处理 0.05mg/l 0.5mg/l 0.0913 1.78 无 政污 4

水 总镍 水厂 设施 0.0108mg/l 0.5mg/l 0.000499 0.0412 无

总锡 0.121mg/l 5mg/l 0.0087 0.25 无

总银 0.045mg/l 0.3mg/l 0.000067 0.0028 无

-61-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

硫酸雾 0.27mg/m3 30mg/m3 1.392 / 无

氯化氢 2.65mg/m3 30mg/m3 1.974 / 无

氮氧化物 50.2mg/m3 150mg/m3 14.561 20.25 无

工业粉尘 处理 4.88mg/m3 120mg/m3 3.803 17.822 无废

氨 达标 63 厂房楼顶 13.883mg/m3 8.7kg/h 14.478 / 无气后排

甲醛 放 0.226mg/m3 25mg/m

30.371/无

氰化氢 0.045mg/m3 0.5mg/m3 0.012 / 无

VOCs 2.51mg/m3 50mg/m3 5.338 12.71 无

二氧化硫 3.15mg/m3 50mg/m3 0.386 1.8 无

注：黄石沪士环保信用评价结果为环境诚信绿标企业。

4、胜伟策

排放报告期主要污染物及特征污排放排放口执行的污染排放总量年度核定排放

染物的名称口数排放浓度超标排方式分布情况物排放标准（吨）总量（吨）量放情况

COD 90.59mg/l 500mg/l 19.49 333.47 无

总磷 处理 0.37mg/l 3mg/l 0.07 3.42 无

氨氮 达标 厂区西北 4.5mg/l 35mg/l 0.95 32.51 无 废

总铜 排放 1 侧废水处 0.01mg/l 0.3mg/l 0.0024 0.33水至市无

总锡 理设施 政污 0.05mg/l 2mg/l 0.01 0.28 无

总氮 水厂 8.25mg/l 50mg/l 1.76 45.77 无

悬浮物 51.45mg/l 250mg/l 10.92 256.83 无

氮氧化物 14.29mg/m3 200mg/m3 0.12 9.78 无

工业粉尘 1.36mg/m3 20mg/m3 0.13 27 无

硫酸雾 0.09mg/m3 30mg/m3 0.07 22.34 无

氯化氢 处理 0.49mg/m3 30mg/m3 0.33 1.7 无废

氯气 达标 13 厂房楼顶 0.57mg/m3 3mg/m3 0.06 4 无气后排

VOCs 放 7.84mg/m3 60mg/m3 0.025 12.53 无

氨 0.86mg/m

3/0.048.21无

氰化氢 未检出 0.5mg/m3 - 0.00002 无

二氧化硫 未检出 35mg/m3 - 1.248 无

注：胜伟策环保信用评价结果为蓝色等级。

（四）对污染物的处理公司实施战略环境安全管理秉持“遵守国际环保法规和客户要求；贯彻产品环境质量的保护精神；制造百分之百环保的绿色产品；维护人与地球友好的生态环境”的产品环境质量方针，将环境安全相关要求融入到各项核心业务活动中，以达到符合法规及客户相关要求。公司在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，围绕能源耗用、碳排放、水环境、废弃物、资源再利用等环境核心主题持续推动改善，把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，在节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境。

公司已通过ISO14001:2015环境管理体系认证，配套建有比较先进的废水深度处理、水回用、废气治理及生产废料资源回收设施，配置专业环保管理团队，针对不同污染物采取有效的防治措施，根据其特点进行分类处理，对危险废物全部委托有资质的单位处置，确保各类污染物达标排放和合规处置，以尽可能地减少在生产过程中对环境造成的影响。报告期，公司环保设施运行稳定，实现达标排放。

2021年公司荣获CDP（全球环境信息研究中心）颁发的“应对气候变化行动优秀表现奖”，并被江苏省工

业和信息化厅评为“江苏省绿色工厂”。2022年公司荣获苏州市“水效领跑者”，苏州市“环保示范型企事业单位” ，2023年度被评为江苏省级“水效领跑者”入围名单；沪利微电获苏州市工信局认定资源集约A型企业，-62-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

并被江苏省工业和信息化厅评为“江苏省绿色工厂”；黄石沪士被湖北省经济和信息化厅评为“湖北省绿色工厂”。2023年2月黄石沪士被工信部评为“国家级绿色工厂”。

1、水环境

公司通过增加线上和末端中水回用设施，增加水的回用，有效减少新鲜水资源的耗用，降低单位产品耗水量；优化废水处理工艺，采用新技术，增强废水处理能力，尽可能减少污染物排放总量。

公司青淞厂在环保达标的基础上，继续深入进行节能减排，维持中水回用设施、废水处理设施稳定高效运行。在公司产能扩大、工艺升级、产线增加的情况下，用水、排水指标依然保持在行业领先水准，废水污染物排放浓度远低于管控指标限值。

沪利微电对工业用水重复利用率达到70.2%，废水应急储水量达3天以上。沪利微电创新采用活性污泥法+曝气生物流化床法对工业废水进行深度处理，排放水中COD、氨氮和总磷达到地表水IV类水标准，实现水污染物的超低排放，该技术取得昆山环境创意大赛一等奖，并取得两项实用新型专利证书，厂内设有废水应急事故池和初级雨水收集池。

黄石沪士生产过程中产生的废水，经厂内一级处理达标后，再经专门管道排入城市集中式污水处理厂（湖北黄石市汪仁污水处理厂）进行二次处理，达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级标准后再排入环境。

胜伟策生产过程中产生的废水，经厂内一级处理达到《金坛第二污水厂排放标准》后，再经专门管道排入城市集中式污水处理厂（金坛第二污水处理厂）进行二次处理。

2、废气处理

公司废气处理贯彻分类收集、分类处理的原则，对生产中产生的各类废气污染物进行有效的处理后达标排放。同时从员工健康角度出发，各生产岗位根据需求设置了环境排气系统，为员工创造绿色的工作环境。

公司青淞厂生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集分类处理。酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸收的工艺处理；有机废气采用水洗喷淋+活性炭吸附二级工艺处理；粉尘废气经过高效、防爆集尘机收集处理。各类污染物在达标排放的基础上实现低浓度排放。

沪利微电生产过程中产生的酸、碱性废气采用集气罩收集后，通过湿式洗涤塔进行中和处理后高空达标准放。钻孔粉尘废气采用静电集尘和袋式除尘器组合进行处理，处理后通过排气筒高空达标排放，所有集尘机都经过防爆改造。沪利微电在VOC（挥发性有机物）处理达标的基础上，增设RCO（蓄热式催化燃烧）设备正常运行，烤箱废气VOC经处理后实现超低排放，并回收催化燃烧分解废气所释放出的热量，从而达到环保节能双重目的。

黄石沪士生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附/光催化的工艺处理，集尘废气采用布袋除尘工艺处理，实现达标排放。

-63-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

胜伟策生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附的工艺处理，集尘废气采用布袋除尘工艺处理，实现达标排放。

3、废弃物

公司严格按照国家规范进行危险废弃物管理，建立并严格执行危险废物防治责任制度以及年度危险废弃物管理计划；收集、储存、运输、利用、处置危险废物的设施、场所均设置有危险废物标识标志；贮存危险废弃

物的场所设有防风、防雨、防晒、防渗、防盗等措施，不相容的危险废物分开存放，并设有隔离间隔断；危险废弃物储存设有台帐，并配有出入库记录。

公司高度关注生产过程中的废弃物对于环境的影响，2023年持续开展专项改善工作，致力于减少生产过程中产生的废弃物，尤其是危险废弃物。

公司青淞厂2023年度新增投入一套边料板粉碎设施，对产生的废边料板进行粉碎分离，回收其中的金属，树脂成分以粉尘处理，每月综合减少危废转移量60吨左右。

沪利微电废水处理沉淀污染采用高压压滤机，含水率降低约50%；并对镍槽保养硝酸烧槽液重复使用，使得硝酸镍废液减量约50%。

黄石沪士增设了线边胶渣挤干机，将胶渣含水率从80%挤压降至50%，从而彻底避免了胶渣运输搬运过程中滴水导致的污染环境，另外因含水率的降低也降低了该危废的重量，减少了该危险废物约50%的产生量。

胜伟策废水站减少生石灰的使用量，污泥的产生总量预估将削减20%。

4、资源再利用

公司高度重视资源回收利用，关注PCB行业资源再利用处理新技术，把资源再利用作为节约资源、提高资源利用效率的重要举措。

公司陆续投入酸碱性蚀刻废液回收设施、低铜电解回收设施、铜粉回收设施、废弃PCB粉碎回收设施、废

溶剂回收设施、金银电解回收设施以及金树脂回收设施，针对生产过程中产生的微蚀废液、铜粉、废弃PCB等废弃资源回收再利用，减少污染物排放，在保护和改善环境的同时也得以增加经济收益。

（五）环境自行检测方案

公司按要求编制、执行环境自行监测方案，并报送环境保护部门备案。同时委托有资质的检测单位定期对部分环境指标进行监测。废水部分污染源采用与政府环境保护部门联网的废水在线监测系统，部分委托有资

质第三方每月进行检测，废气、厂界噪音委托有资质第三方每季度检测。

（六）突发环境事件的应急预案

公司已编制突发环境事件应急预案，并报送环境保护部门备案，同时公司按要求配置了突发环境事件应急物资，并按应急预案的要求组织应急演练。

-64-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告公司名称最新的备案日期备案编号

沪士电子股份有限公司 2023年1月11日 320583-2023-1563-H

昆山沪利微电有限公司 2022年12月19日 320583-2022-1527-H

黄石沪士电子有限公司 2023年12月18日 420261-2023-038-M

胜伟策电子（江苏）有限公司 2022年4月1日 320482-2022-068-M

（七）环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2023年公司在环保系统的维护运行和环保设施的升级改造等方面投入约5899.62万元。2023年公司缴纳环

境保护税37.55万元。

（八）在报告期内为减少碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

公司是中国电子企业协会PCB绿色制造产业联盟创始成员之一，始终视环境保护为最重要的企业社会责任，在推行绿色制造，清洁生产，在节约能源、降污减排、绿色发展等方面做出了真诚而积极的努力。公司结合环境法规要求和客户需求，充分考虑产品和环境的影响，积极采用新技术、新工艺，努力提高资源的利用率，尽可能地降低能耗、减少碳排放、减少污染，公司产品均符合RoHS2.0要求。

公司在生产过程中采用无铅表面处理与工艺，结合客户需求积极推动Halogen Free材料的使用；公司持续开展节能减排工作，通过技术改造和精细化管理降低能源消耗，继续深挖节水改善，提供水回收利用率，减少水资源耗用；公司定期对全公司运营活动进行碳排查，采用并积极引入第三方机构的独立调查与验证，2023年度公司通过第三方审核的能源管理体系复审。2023年公司产品单位面积耗用新水量、单位面积耗用电量、工业用水重复利用率等主要统计指标均优于行业清洁生产（HJ450－2008）一级标准。

公司屋顶分布式光伏发电装机总量8.49兆瓦，2023年共计发电8115.45兆瓦时，相应减少碳排放量约

4628.24吨，公司目前已在规划进一步增加光伏发电装机总量。公司通过购买绿色电力证书，还通过引入排放

量更低的天然气、引入市政蒸汽、采用冷却水余热回收装置、采用水源热泵设备、采用新型离心式冰水机、采

用新型螺杆式空压机、采用新型永磁电机等措施，持续提升效率，持续减少耗费，有效降低单位面积能源耗用和碳排放。

2023年度，青淞厂通过对低效鼓风机更换、低效打气机更换，低效集尘机改造更换，老旧空压机更换，高

效锅炉替代老式锅炉等措施，相应减少碳排放量约4103吨。

2023年度，沪利微电通过罗茨风机改空气悬浮鼓风机，新增1200RT变频离心式冰水机、50m3变频无油螺

杆空压机，700KW空压机余热回收，烤箱热回收等措施，相应减少碳排放量约1495吨。

2023年度，黄石沪士通过引入市政蒸汽，选用高效空气悬浮鼓风机，采用新型永磁变频螺杆式空压机，在

泵浦类设备上普通电机更换永磁电机，在烤箱类设备安装节能器等措施相应减少碳排放量约2417吨。

2023年度，胜伟策通过空压机余热回收、利用水源热泵替代蒸汽加热热水、集尘机节电改善等措施相应

减少碳排放量约554吨。

-65-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

（九）报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期，公司不存在因环境问题受到行政处罚情况。

（十）其他应该公开的环境信息公司无其他应该公开的环境信息。

（十一）其他环保相关信息公司无其他环保相关信息。

二、社会责任情况

1、公司履行社会责任的宗旨和理念

公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，积极追求企业发展与履行社会责任的有机统一。为更好的履行社会责任，公司已逐步建立了与利益相关方的沟通机制，并保持和各方的密切沟通，及时聆听员工、客户、供应商、政府等利益相关方的需求和诉求以及他们对公司发展的建议，与众多利益相关方协同资源，并不断识别出企业社会责任的关键领域与改进内容。

利益相关方主要沟通渠道利益相关方的关注要点

股东大会清晰、健全的公司治理股东投资者交流会议经营状况及重大事项信息投资者投资者互动平台及时准确的披露信息债权人信息披露公平合理地回报股东和投资者员工沟通会议

劳雇及员工福利、劳资关系职工代表大会

员工环保、健康、安全、舒适的工作环境、总经理信箱与邮件职业发展与教育训练稽核信箱业务会议客户服务与信息安全客户审核供应链管理客户客户服务系统道德诚信与反贪腐客户满意度调查问卷长期稳定的供货能力供应链管理系统经济绩效供应商

供应商调查问卷公开、公平、公正的竞争环境

环境信息公开合规经营、公司治理

政府环保技术采用就业与雇佣、依法纳税

公文、研讨会及检查环境保护与职业健康安全专项采访公司发展战略媒体信息披露公司治理新闻发布重大事件尊重当地的文化和习惯公益活动当地社区为当地社会做贡献志愿服务

环境保护、公益活动

-66-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2、股东和债权人权益保护

（1）保护股东和投资者的合法权益

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，持续完善公司治理结构，优化内部控制体系，规范公司管理运作，严格履行信息披露义务、强化投资者关系管理，积极维护股东和投资者的合法权益，切实保障公司所有股东和投资者得到公平对待。公司时刻关注资本市场规范化、法治化进程，密切跟踪监管转型和政策动态，努力提升公司治理效果和治理水平。公司治理情况可参见本报告“第四节公司治理“之“一、公司治理的基本状况”。

公司努力为股东创造价值，注重与股东和投资者共享成长收益，依据各年度盈利状况、未来发展需求及股东意愿等综合因素合理制定年度利润分配方案，积极回报投资者。公司的现金分红情况参见本报告“第四节公司治理“之“十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况”。

（2）保护债权人的合法权益

公司在经营过程中诚实守信，充分维护债权人的合法权益，严格遵守相关合同及制度，充分考虑债权人的合法权益，及时向债权人通报与债权人权益相关的重大信息，将维护债权人的合法权益落到实处，实现股东利益与债权人利益的双赢。

3、员工权益保护

（1）尊重员工，依法保护员工的合法权益

公司以劳动法律法规为基本准绳，保障并维护员工的合法权益，构建和谐劳资关系，营造良好企业文化，不断增强企业凝聚力、向心力。

公司建立并不断完善劳动用工管理制度，依法与员工签订劳动合同，建立劳动合同档案，规范公司与员工之间的权利义务。公司尊重并保护员工合法权益，在招聘、选拔、任用、晋升、奖惩、培训、薪酬福利等方面严禁因人种、肤色、年龄、性别、性取向、种族或民族、残疾、怀孕、宗教信仰、政治派别、社团成员身份、婚姻状况等方面原因歧视员工；公司依法给予女职工特殊劳动保护；公司尊重并保护员工自由选择和加入合法

的工会组织和社团的权利，包括集体谈判的权利；公司建立并执行有效的申诉和投诉程序，确保公司活动符合当地法规和社会责任标准的要求，确保员工享受应有的福利待遇。公司荣获“2019年度苏州市劳动关系和谐企业”、“2021年度昆山市A级劳动保障信誉等级单位”。

（2）员工薪酬、福利及发展

*薪酬制度

公司建立并不断发展完善薪酬福利与激励体系，提供了极具市场竞争力的薪资架构。公司以岗位贡献价值、员工能力与业绩为导向，引导员工关注部门及公司业绩的达成，并将其体现在员工的薪酬与激励中，以吸引、留住和培养高质量人才。

-67-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

*员工福利及活动

公司除为员工提供养老、工伤、失业、生育、医疗、住房公积金等基础社会保障外，还为员工提供子女教育补助金、婚丧礼金、生日礼金、节日礼金、年度旅游补贴、大病及困难补助等多方位、常态化的福利。

公司定期组织员工健康体检与女职工专项体检，为残疾员工提供工作便利，在食堂开放尊重个人信仰的特色餐饮窗口，不断改进餐饮卫生与质量，在厂区设立女职员哺乳专属的“妈妈驿站”，不断改善住宿及文娱环境，配备图书馆、健身房、电子阅览室、乒乓球室等设施打造多样化宿舍生活区，不断提高班车服务质量，提高员工满意度。

2023年公司工会在集团党委的领导下，结合公司实际，全力支持公司舞蹈文艺、爱心公益、读书、书画摄

影、羽毛球、篮球、足球、乒乓球、快乐骑行等社团组织开展了巾帼之星评比、篮球比赛、足球比赛、红色观

影等各项活动，丰富员工业余文化生活；积极参加昆山开发区首届体育运动会，参加14个体育项目，在拔河、游泳、广场舞、龙舟赛等项目中取得较好成绩，并被组委会授予优秀组织奖；积极组织开设专题教育课引导企业和职工模范遵纪守法。

*员工职业发展与成长

公司历来重视员工自身的成长发展，为员工提供了多种学习、培训和技能提升渠道，为关键岗位员工设计详尽的学习规划，构建新员工入职课程、体系课程、通用课程、特色工种、专业技能等全方位教育训练体系，促使员工持续学习，不断提升能力，成就自我，实现梦想与价值。

*员工职业健康安全

保障员工在劳动过程中的安全健康，是员工的权利，更是企业和管理者应当履行的基本义务。公司已通过ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证。公司始终坚持“安全生产工作应当以人为本，坚持安全发展，坚持安全第一、预防为主、综合治理”的方针，通过消防应急演练、检查评审、隐患排查等多项制度与措施的建

设、执行与完善，层层落实安全健康生产责任制，将自上而下、管理层深入车间安全行为观察常态化，协助并督促解决员工在安全生产、职业健康中遇到的问题，时刻不敢懈怠。

-68-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

公司按岗位需求为员工足额配备相关的劳动保护用品，并积极采取措施持续改善特殊岗位工作环境，定期组织员工进行体检并建立健康档案资料，保护职工免受健康危害因素伤害。公司依照隐患排查制度组织安全生产日常检查、岗位检查和专业性检查，并每月至少组织一次安全生产全面检查，消除安全隐患。公司开展了以“人人讲安全、个个会应急”为主题的“安全生产月”活动，组织全体员工进行隐患举手活动、化学品安全技能比赛、应急技能大赛等活动；利用可参考的事故案例以视频、班会等多种渠道组织教育，以提高员工安全意识和操作技能；开展班前五分钟安全宣讲活动，持续推进“安全管理，我的责任”，引导员工由“要我安全”转变为“我要安全”，不断提高员工的安全防范意识，不断提升员工突发事件应急反应和处置能力。

公司持续完善职业健康安全管理体系，持续推进事故预防工作科学化、信息化、标准化，实现把风险控制在隐患形成之前、把隐患消灭在事故前面，保障员工在更加整洁、卫生、有序、安全、舒适、和谐的环境中愉快工作。

*与员工的沟通

公司通过多种措施和渠道帮助员工解决工作及生活中的问题，以营造良好的工作环境，构建和谐的劳资关系。公司健全了多种沟通渠道，涵盖微信平台、热线电话、意见箱、座谈会、员工沟通会议等形式，通过平等的对话，畅通的建议渠道，全方位收集员工意见，让员工充分参与到企业运营管理中；通过倾听员工心声，了解员工困难，积极响应员工的诉求，及时高效地解决问题，以提高员工满意度，增强员工归属感。

4、供应商、客户权益保护

供应商、客户是公司的合作伙伴，公司遵循核心价值观和经营宗旨，与其协力合作，构建持续稳固的伙伴关系。公司积极与合作伙伴沟通与互动，以加强和业务伙伴的交流和连接，以开放、坦诚的姿态谋求共同进步，合作共赢。公司建立了较为完善的供应商管理体系，执行一系列内部管控制度，对供应商的开发、选择、评审和管理采用统一标准，保证合格供应商拥有同等的知情权、选择权和参与权，保证采购工作在标准作业规范下进行，为合格供应商创造“公开、公平、公正”的竞争环境，保障其合理合法权益。

公司制定《供应商责任商业联盟行为准则》，要求供应商必须签署且遵守其经营所在国家/地区的所有适用的法律法规，并以此作为合作的前提条件，对劳工、健康、安全、环境、管理体系和道德规范持续提升管理水平，在合理通知的情况下，公司有权对供应商的现场进行审核，以评估供应商对本准则遵守的情况。将CSR纳入采购业务全流程，包括物料认证、供应商的认证、选择、日常管理、绩效评估、退出的全生命周期管理从而流畅地实施要求并易于验证绩效。

公司十分注重与客户的长期战略合作关系，坚持以客户为导向，秉承“以不断进步的技术与经验，及时提供客户所需之产品与服务”的品质政策，积极配合客户进行项目研发或产品设计，努力成为其供应链中重要一环。公司在商业活动中恪守商业道德以及法律法规，并通过培训、宣传、考核、问责等方式不断强化员工的法律意识与合规意识。公司已建立健全信息安全保密管理制度，实行信息安全保密责任制，并积极开展信息安全培训，普及信息安全知识，以提高员工的信息安全意识。公司明确定义信息安全事件及时记录异常事件，积极修复内部薄弱点，并定期开展测试演练，以维护公司信息安全体系的可靠性。公司对研发、设计、制造、储存、报废等区域实施有效监控与管理，以保护客户、供应商以及公司的合理合法权益。

-69-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

为有效防范商业贿赂、不正当交易等情况的发生，公司设有专门稽核部门对此实施监督与管理，颁布了《商业行为准则》和《反贪腐及投诉举报管理办法》，建立了完善的检举及反馈机制。公司内外部人员均可通过公司网站、微信公众号、邮件、电话等方式进行实名或匿名检举。公司对举报人有严格的保密和保护措施，确保举报人不受打击报复，对于检举查证属实的，公司制定有相应的奖励制度。

5、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年，黄石沪士购买了李子、西瓜、大米等扶贫农产品，荣获“开发区*铁山区职工爱心消费推进乡村振兴工作”爱心企业”。

6、环境保护与可持续发展

（1）环境保护

参见本节“一、重大环保问题情况”。

（2）可持续发展

公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，以公司自身管理者和员工为中心，建立负责任的企业文化，在激烈的市场竞争中保持竞争力，进而实现可持续发展。公司在追求经济效益、为股东创造价值的同时积极履行社会责任，并将自身发展与社会进步紧密结合起来，以自主的行为积极维护员工、供应商、客户等相关方的权益，坚守对健康、安全及环保的承诺，遵守商业道德、尊重人权、劳工标准和环境等方面国际公认的原则，并通过与利益相关方分享发展机遇，共同应对挑战等方式影响和推动利益相关方对社会责任的履行，以期持续为经济、环境和社会的长久健康和谐发展做出更大的贡献。

7、公共关系和社会公益事业

（1）公益活动

公司积极参加各种公益活动，依托公司党委和工会，组织爱国主义教育、宪法普法等宣传，设立女职工康乃馨服务站；带领员工参与慈善公益捐赠；并向昆山祥和帮困基金会、昆山市慈善总会捐款。

（2）不使用冲突矿物政策

“冲突矿物”包括但不限于来自刚果(金)及其周边国家，以及这些国家内任何武装力量控制区的锡石、黑钨、钶钽铁矿和黄金及其衍生物等稀有金属，特别是金(au)、钽(ta)、锡(su)和钨(w)金属原料。这些矿物的销售可能为这些国家持续的武装冲突提供了财力支持，已造成严重的人权与环境问题。

冲突矿物问题在电子和其他产业受到广泛关注，公司不采购也不支持使用冲突矿物。公司要求所有供应商不得采购冲突矿物，必要时，会与供应商一同识别风险、确认原料的基本采购信息以及供应链中任何潜在的警示信号，及时采取应对措施，以确保不使用冲突矿物。

-70-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报

告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项承诺履行承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型情况实际控制人吴礼淦家族和控股股东碧景（英属避免同2010年07月26日维尔京群岛）控股有限公司业竞争避免同业竞争承诺实际控制人吴礼淦家族2010年07月26日严格长期有效

发行人董事、监事、高级管理人员承诺在履行

其任职期间，将向公司申报所直接或间接吴礼淦、陈梅芳、吴传持有的公司的股份及其变动情况，在任职股份锁

彬、郭秀銮、陈惠芬、期间每年转让的股份不超过所直接或间接2010年07月26日定承诺首次公开发行或再李明贵持有的公司股份总数的百分之二十五。离融资时所作承诺职后半年内，不转让所直接或间接持有的公司股份。

若公司因信息披露文件中有虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予股权激

股票期权激励计划激励权益或行使权益安排的，激励对象应当自股票期权激励计划严格励承诺2020年9月1日

对象相关信息披露文件被确认存在虚假记载、有效期内履行

误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的的全部利益返还公司。

公司承诺不为激励对象依本激励计划获取

股权激有关限制性股票、股票期权提供贷款以及股票期权激励计划严格公司2020年9月1日

励承诺其他任何形式的财务资助，包括为其贷款有效期内履行提供担保。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未无完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

-71-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用报告期，公司以自有资金人民币3345万元的对价受让关联方Schweizer Electronic AG持有的胜伟策

57.1795%股权，同时为保障胜伟策持续经营能力，公司又以自有资金向胜伟策增资2921.6023万欧元，将胜伟

策的注册资本从5850万欧元增加到8771.6023万欧元，至此公司直接持有胜伟策80%的股权，间接持有胜伟策约3.9480%的股权，自2023年5月1日起纳入公司合并报表范围。其具体情况参见本报告“第三节管理层讨论与分析“之“七、主要控股参股公司分析”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）209.51（含内部控制审计费用）境内会计师事务所审计服务的连续年限7

境内会计师事务所注册会计师姓名管坤、陈丽英

签字会计师管坤先生连续服务年限为1年，陈丽英女士连境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限续服务年限为1年。

当期是否改聘会计师事务所、是否在审计期间改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

公司聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度与财务报告相关的内部控制有效性

出具内部控制审计报告（普华永道中天特审字(2024)第1486号）。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

-72-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十三、公司及控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、投资胜伟策

经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议批准，公司使用自有资金人民币3345万元的对价受让关联方Schweizer持有的胜伟策电子（江苏）有限公司57.1795%股权（对应胜伟策注册资本3345万欧元），同时为保障胜伟策持续经营能力，公司以自有资金向胜伟策增资2921.6023万欧元，将胜伟策的注册资本从

5850万欧元增加到8771.6023万欧元。参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、投资状况分析”之

“1、报告期获取的重大股权投资情况”。

2、日常关联交易

公司2023年度，公司日常关联交易定价遵循了公允、合理的原则，未损害公司利益。公司日常关联交易金额占同类交易金额的比例较低，且均履行了相应的关联交易决策程序及信息披露义务。

上述关联交易相关信息披露文件查询索引参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。报告期内关联交易的实际发生额及关联债权债务往来的详细情况参见本报告

“第八节财务报告”之“三、财务报表附注”中与关联方关系及其交易相关的内容。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

□适用□不适用

2、重大担保

□适用□不适用

（1）担保情况

报告期内，除为公司合并报表范围内子公司提供担保，公司合并报表范围内子公司之间提供担保，以及黄石供应链在总额不超过人民币1.2亿元的范围内，为购买其开发的金山邻里项目商品房的合格按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保外，公司不存在其他对外担保。报告期末，公司不存在逾期对外担保、不存在涉及诉讼的担保。

-73-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

*经公司于2020年9月28日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过，同意黄石供应链为购买其开发的金山邻里项目商品房的合格按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保，担保总额合计不超过人民币1.2亿元。

担保期间为自提供贷款的银行与按揭贷款客户签订借款合同之日起至按揭贷款客户所购商品房正式办妥抵押登

记相关手续之日止。截至报告期末，黄石供应链为按揭贷款客户已提供的担保，在其正式办妥抵押登记相关手续后已全部解除。

*经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议通过，同意公司对资产负债率不低于70%的控股子公司申请综合授信提供折合总额不超过8亿元人民币的连带担保；同意公司对资产负债率低于70%的控股子公司申请综合授信提供折合总额不超过2亿元人民币的连带担保。担保期间为自股东大会审议通过之日起1年内有效。截至报告期末，公司已为沪士国际向中信银行股份有限公司苏州分行申请授信额度提供担保，所担保的最高债权额为最高债权本金额（人民币贰亿元整）及主债权的利息与其他所有应付的费用之和。

*按照股东大会授权范围内的最高金额计算，截至报告期末公司存续的对外担保余额不超过人民币3.2亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例不超过3.3%；本公司及控股子公司无逾期对外担保，无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

上述担保事项相关信息披露文件查询索引参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、投资状况分析”之“4、委托理财情况”。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用

4、其他重大合同

□适用□不适用

十六、其他重大事项的说明

报告期内，公司其他重大事项相关信息披露文件查询索引参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

公司子公司其他重大事项及相关的信息披露文件查询索引分别参见本报告“第三节管理层讨论与分析”

之“七、主要控股参股公司分析”之“3、主要子公司情况说明”和“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。

-74-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新送公积金转数量比例其他小计数量比例股股股

一、有限售条件股份9981020.05%---20337920337912014810.06%

其中：境外自然

9981020.05%---20337920337912014810.06%

人持股

二、无限售条件股份189566067199.95%---1171602811716028190737669999.94%

其中：人民币普通股189566067199.95%---1171602811716028190737669999.94%

三、股份总数1896658773100.00%---11919407119194071908578180100.00%

股份变动的原因、批准情况、过户情况

□适用□不适用公司于2022年9月21日召开第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议审议通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划>第一个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的激励对象575名在

第一个行权期可行权9803105份股票期权，第一个行权期行权方式为自主行权，行权期限为2022年10月17日至2023年10月13日止。报告期内，共有567名激励对象自主行权了9639439股股票期权，公司股份数量相应增加9639439股。其中高级管理人员高文贤先生、石智中先生、朱碧霞女士因股票期权自主行权新增有限售条件股份141504股。

公司于2023年9月19日召开第七届董事会第二十一次会议、第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划>第二个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的激励对象

560名在第二个行权期可行权9073152份股票期权，第二个行权期行权方式为自主行权，行权期限为2023年

10月16日至2024年10月15日止。报告期内，共有242名激励对象自主行权了2279968股股票期权，公司

股份数量相应增加2279968股。其中高级管理人员李明贵先生因股票期权自主行权新增有限售条件股份

61875股股票期权。

报告期公司股票期权激励计划实施情况参见本报告“第四节公司治理”之“十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。

公司于2023年3月22日召开的第七届董事会第十六次会议以及2023年4月13日召开的公司2022年度股

东大会审议通过了《关于变更公司注册资本并相应修订<公司章程>的议案》，于2023年7月13日完成了工商变更登记及备案手续。公司总股本相应从1896658773股增加至1897278320股。

公司于2023年11月20日召开的第七届董事会第二十四次会议以及2023年12月12日召开的2023年第一

次临时股东大会审议通过了《关于变更注册资本、增加经营范围并相应修订<公司章程>的议案》，于2023年-75-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

12月29日完成了工商变更登记及备案手续。公司注册资本从1897278320元增加至人民币1907951023元，

公司股份总数从1897278320股增加至1907951023股。

具体详见2023年7月14日、2024年1月4日公司刊登在指定披露信息的媒体《证券时报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成工商变更登记的公告》 (公告编号：2023-044、2024-001)。截至报告期末，公司因激励对象自主行权增加的股份总数尚有627157股未办理工商变更登记及备案手续。公司将在履行变更公司注册资本并相应修订《公司章程》的审批程序后，办理工商变更登记及备案手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

截至报告期末，公司因股票期权激励对象自主行权，总股本由1896658773股增加至1908578180股。

如不考虑其他因素，按照总股本1908578180股全面摊薄计算，则公司最近一年和最近一期基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产将相应被摊薄。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股期初限售本期解除限本期增加股东名称期末限售股数限售原因解除限售日期股数售股数限售股数

高文贤247500-79200326700

石智中108900-9504118404——高管锁定股

李明贵476702-61875538577

朱碧霞165000-52800217800

合计998102-2033791201481----

报告期公司董事、高级管理人员因股票期权自主行权新增有限售条件股份203379股。

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

参见本节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

-76-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末股东总数99408年度报告披露日前上一月末普通股股东总数99056

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有质押或有限冻结情持有无限售持股报告期末持报告期内增售条况股东名称股东性质条件的股份比例（%）股数量减变动情况件的数量股份数股份状态量数量

BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD. 境外法人 19.48% 371799937 - - 371799937 - -

WUS GROUP HOLDINGS CO. LTD. 境外法人 11.98% 228711023 -14999940 - 228711023 - -

香港中央结算有限公司境外法人4.45%84978720-64729238-84978720--

HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 境外法人 1.04% 19811263 - - 19811263 - -

招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年

定期开放灵活配置混合型证券投资基金其他0.98%1879121518791215-18791215--

中国银行股份有限公司－宏利转型机遇股

票型证券投资基金其他0.78%1487083314870833-14870833--

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通

保险产品－ － 沪 其他 0.65% 12410033 5915582 - 12410033 - - 005L CT001

基本养老保险基金一二零二组合其他0.60%1137985111379851-11379851--

交通银行股份有限公司－南方成长先锋混

合型证券投资基金其他0.52%99855579985557-9985557--

中国工商银行股份有限公司－富国成长策

其他0.49%93407989340798-9340798--略混合型证券投资基金

1、前十名股东中 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD.、HAPPY UNION

INVESTMENT LIMITED 的实际控制人均为吴礼淦家族。

上述股东关联关系或一致行动的说明

2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决不适用权情况的说明前10名无限售条件股东持股情况报告期末持有股份种类股东名称无限售条件股份数量股份种类数量

BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD. 371799937 人民币普通股 371799937

WUS GROUP HOLDINGS CO. LTD. 228711023 人民币普通股 228711023香港中央结算有限公司84978720人民币普通股84978720

HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 19811263 人民币普通股 19811263

招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合

18791215人民币普通股18791215

型证券投资基金

基中金国银行股份有限公司－宏利转型机遇股票型证券投资基金14870833人民币普通股14870833

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－

12410033人民币普通股12410033

CT001 沪基本养老保险基金一二零二组合11379851人民币普通股11379851

交通银行股份有限公司－南方成长先锋混合型证券投资基金9985557人民币普通股9985557

中国工商银行股份有限公司－富国成长策略混合型证券投资基金9340798人民币普通股9340798

1、前十名股东中 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD.、HAPPY

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 UNION INVESTMENT LIMITED 的实际控制人均为吴礼淦家族。

流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于的说明一致行动人。

-77-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户期末转融通出借股份且尚未持股及转融通出借股份且尚未本报告期归还数量

股东名称（全称）归还的股份数量

新增/退出占总股本的占总股本的数量合计数量合计比例比例

招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定

新增00.00%187912150.98%期开放灵活配置混合型证券投资基金

中国银行股份有限公司－宏利转型机遇股票

新增00.00%148708330.78%型证券投资基金

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保

新增00.00%124100330.65%

险产品－005L－CT001 沪

基本养老保险基金一二零二组合新增00.00%113798510.60%

交通银行股份有限公司－南方成长先锋混合

新增00.00%99855570.52%型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－富国成长策略

新增00.00%93407980.49%混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－富国军工主题

退出00.00%79930240.42%混合型证券投资基金

全国社保基金四一一组合退出00.00%00.00%

富国基金－中国人寿保险股份有限公司－分

红险－富国基金国寿股份成长股票型组合单退出00.00%00.00%

一资产管理计划（可供出售）

中国银行股份有限公司－华夏中证 5G 通信

退出7440000.04%76627000.40%主题交易型开放式指数证券投资基金

平安安赢股票型养老金产品－中国银行股份

退出00.00%00.00%有限公司

富国基金－中国人寿保险股份有限公司－传

统险－富国基金国寿股份成长股票传统可供退出00.00%8657000.05%出售单一资产管理计划

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股法人控股股东名称法定代表人成立日期组织机构代码主要经营业务碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司

吴礼淦1998年05月01日-主营投资业务

BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO. LTD.控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无公司控股股东报告期内未发生变更。

3、公司实际控制人情况

吴礼淦家族成员持有本公司控股股东碧景控股100%的权益，持有本公司股东合拍友联75.82%的权益。截至2023年12月31日，吴礼淦家族可以控制本公司的股份数为391611200股，是本公司的实际控制人。

-78-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权

吴礼淦本人中国台湾地区、中国香港是

陈梅芳一致行动人（亲属）中国台湾地区、中国香港是

吴传彬一致行动人（亲属）中国台湾地区、中国香港、新西兰是

吴传林一致行动人（亲属）中国台湾地区是

吴晓杉一致行动人（亲属）中国台湾地区、美国是

邓文澜一致行动人（亲属）中国香港、新西兰是

朱雨洁一致行动人（亲属）中国台湾地区、中国香港、澳大利亚是

胡诏棠一致行动人（亲属）中国台湾地区、美国是

吴礼淦、陈梅芳、吴传彬、吴传林的职务参见本报告第四节“公司治理”之最近5年内的职业及职务

“五、董事、监事和高级管理人员情况”之2、任职情况。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况无

公司实际控制人报告期内未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数

量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

主要经营业务法人股东名称法定代表人成立日期组织机构代码注册资本或管理活动沪士集团控股有限公司

陈志康1995年03月10日-5000万美元投资业务（WUS GROUP HOLDINGS CO. LTD.）

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份其他限制减持情况

□适用□不适用

-79-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用报告期，公司不存股份回购事项。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

-80-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

普华永道中天审字(2024)第10026号

沪士电子股份有限公司全体股东：

一、审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了沪士电子股份有限公司(以下简称“沪电股份”)的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

（二）我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沪电股份2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于沪电股份，并履行了职业道德方面的其他责任。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项为产品销售收入的确认。

关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项产品销售收入的确认

请参阅沪电股份合并财务报表附注二我们了解、评估和测试与产品销售收入有关的内

(23)(a)中“收入确认-销售商品”和附 部控制，包括从客户信用管理、订单管理、销售

注四(38)(a)中“产品销售收入”。 发货、销售开票、收入确认直至销售收款的完整

2023年度沪电股份印制电路板业务的业务流程中的关键控制，其中包括与产品销售收

产品销售收入为人民币8571873507入确认相关的自动控制。

元。

我们抽取了沪电股份主要客户的销售合同及订单，检查沪电股份与客户的主要合作条款，包括沪电股份在客户取得产品的控制权订单开立、产品交付、开票及收款等，评估沪电时，按预期有权收取的对价金额确认股份收入确认的相关会计政策。

收入。

-81-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

产品销售收入的确认(续)

我们采用抽样的方法，对不同地区和客户产由于沪电股份的印制电路板业务的产品销售量大，产品销售收入来源于全球不同地区的品销售收入的确认主要执行了如下审计程众多客户，且不同交易模式下收入确认的时序：

点存在差异，我们在审计中投入了大量资对产品销售收入进行测试：检查相关收入源，因此我们将产品销售收入的确认确定为确认的支持性文件，如销售订单、出货关键审计事项。单、货运单据、收货签收记录和提货单据等；

基于交易金额、性质和客户特点的考虑，对资产负债表日的应收账款余额进行函证；

对于资产负债表日前后的产品销售收入进

行截止性测试，将收入确认记录与出货单、货运单据、收货签收记录和提货单据

等支持性文件进行核对，评估相关产品销售收入是否确认在适当的会计期间。

根据我们所执行的审计工作，我们发现相关的沪电股份产品销售收入的确认是有适当的证据来支持的。

四、其他信息

沪电股份管理层对其他信息负责。其他信息包括沪电股份2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和审计委员会对财务报表的责任

沪电股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估沪电股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算沪电股份、终止运营或别无其他现实的选择。

审计委员会负责监督沪电股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在-82-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对沪电股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致沪电股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就沪电股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与审计委员会就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向审计委员会提供声明，并与审计委员会沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与审计委员会沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

普华永道中天

会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师————————

管坤(项目合伙人)中国上海市

2024年3月24日注册会计师————————

陈丽英

-83-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二、财务报表

2023年12月31日合并及公司资产负债表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)合并公司

2023年2022年2023年2022年

资产附注

12月31日12月31日12月31日12月31日

流动资产

货币资金四(1)20978869481292453557498379170734025111

交易性金融资产四(2)50229583---

应收票据四(3)625220210641649520220210641649

应收账款四(4)、十四(1)2687132924224372042722817217811659196420

应收款项融资四(5)108373246548896108373246548896

预付款项四(6)163655921021033850095715625058

其他应收款四(7)、十四(2)2327302525279291420927996444123570

存货四(8)17492229441785924019968381591901945556

其他流动资产四(9)72465018338881593088332913745983

一年内到期的其他非流动资产四(10)1136953481127736723011369534811277367230流动资产合计7840865449672603356653485428535093219473非流动资产

长期应收款十四(3)--504697045-

长期股权投资四(13)、六(2)、十四(4)489294034342035330342621242301750546

其他权益工具投资四(11)210873899134131531--

其他非流动金融资产四(12)67744027632808276774402763280827

投资性房地产四(14)2294044724311080--

固定资产四(15)3689499091271906154012978395361097408938

在建工程四(16)56996269371097116897242129415186634

使用权资产四(17)8283951459153433133583

无形资产四(18)3749273121021635504005141940862524长期待摊费用361558411911043558694957993

递延所得税资产四(20)900938871091215404643306949826611

其他非流动资产四(19)3115945995186712165829862546851732381930非流动资产合计8194615177577528894280781361615701789586资产总计16035480626125013225081342667901410795009059

-84-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年12月31日合并及公司资产负债表（续）

(除特别注明外，金额单位为人民币元)合并公司

2023年2022年2023年2022年

负债和股东权益附注

12月31日12月31日12月31日12月31日

流动负债

短期借款四(22)143449296514058895367363708051161078225

应付票据四(23)374069977356742880302607771267326347

应付账款四(24)2249632633156883949617542337861016515546

合同负债四(25)22641740346512911217166618600875

应付职工薪酬四(26)296544301218877336196905470130830054

应交税费四(27)92271862789489686149952938307616

其他应付款四(28)228768128157572744168501605157846631

一年内到期的非流动负债四(29)32435268478727603243215857508237流动负债合计5022774290382939501135566122172798013531非流动负债

长期借款四(30)8464925187797292584649251877972925

租赁负债四(31)-87781-56683

递延收益四(32)302736644320991188244644494274071572

递延所得税负债四(20)262535375977060--非流动负债合计11754826994050289541091137012352101180负债合计6198256989423442396546477492293150114711股东权益

股本四(33)1908578180189665877319085781801896658773

资本公积四(34)、十四(5)556847663356108018546911073346171428

其他综合收益四(35)10041635725387767--

盈余公积四(36)908767611788053987909578277788864653

未分配利润四(37)6310097822520068999854138622554613199494归属于母公司股东权益合计9784707633826689854387789297857644894348

少数股东权益52516004---股东权益合计9837223637826689854387789297857644894348负债和股东权益总计16035480626125013225081342667901410795009059后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：吴礼淦主管会计工作的负责人：朱碧霞会计机构负责人：李可欣

-85-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年度合并及公司利润表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)合并公司附注2023年度2022年度2023年度2022年度

一、营业收入四(38)、十四(6)8938309250833603015863901125495507920819

四(38)、四

减：营业成本(44)、十四(6)(6152203382)(5811607182)(4677521800)(3999358407)

税金及附加四(39)(66072236)(64432717)(37802476)(33410223)

销售费用四(40)、四(44)(279622728)(272743768)(116865306)(109379705)

管理费用四(41)、四(44)(195790242)(162583374)(96629160)(84403491)

研发费用四(42)、四(44)(538936744)(468490648)(327506908)(284564172)

财务收入-净额四(43)6810828313632180887335437130293350

其中：利息费用(87807738)(36637057)(56985442)(30970299)利息收入172637227135820449154428842126002077

加：其他收益四(48)75434545707331145036750654693691

投资收益/(损失)四(46)、十四(7)19259297(57011021)163380988138211754

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益/(损失)22337345(61605536)(10699074)(22548583)

公允价值变动收益四(45)6927833538628146320035505722

信用减值转回/(损失)四(49)11670225(10891104)4631187(1561011)

资产减值损失四(50)(162805746)(152044287)(106627957)(113619166)

资产处置损失四(47)(12082062)(6050587)(5812350)(528616)

二、营业利润1705961243157261667313275249101239800545

加：营业外收入四(51)6222559827994870474299758

减：营业外支出四(52)(6847441)(148814)(1243041)(84202)

三、利润总额1705336361157329585313271523431240016101

减：所得税费用四(53)(215817841)(211720861)(120016107)(149077655)

四、净利润1489518520136157499212071362361090938446按经营持续性分类持续经营净利润1489518520136157499212071362361090938446

终止经营净利润----按所有权归属分类

少数股东损益(23019707)---归属于母公司股东的净利润1512538227136157499212071362361090938446

五、其他综合收益/(损失)的税后净额78371662(100526634)--归属于母公司股东的其他综合收益的

税后净额78371662(100526634)--不能重分类进损益的其他综合收

益62828112(101726623)--权益法下不能转损益的其他综合

收益28726672935891--

其他权益工具投资公允价值变动59955445(104662514)--

将重分类进损益的其他综合收益155435501199989--权益法下可转损益的其他综合收

益(837976)(263806)--

外币财务报表折算差额163815261463795--

六、综合收益总额1567890182126104835812071362361090938446归属于母公司股东的综合收益总额1590909889126104835812071362361090938446

归属于少数股东的综合亏损总额(23019707)---

七、每股收益

基本每股收益(人民币元) 四(54)(a) 0.7944 0.7179 不适用 不适用

稀释每股收益(人民币元) 四(54)(b) 0.7927 0.7179 不适用 不适用后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：吴礼淦主管会计工作的负责人：朱碧霞会计机构负责人：李可欣

-86-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年度合并及公司现金流量表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)合并公司附注2023年度2022年度2023年度2022年度

一、经营活动收到的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金8825489162868516456560153705965774619674收到的税费返还525641294494843999325699409215838241

收到其他与经营活动有关的现金 四 (55)(a) 118733383 60019886 55587658 25452440经营活动现金流入小计9469863839924002845063966576636015910355

购买商品、接受劳务支付的现金(4989844512)(5549184830)(3786441369)(3860536955)

支付给职工以及为职工支付的现金(1473766990)(1327083933)(866760385)(777427515)

支付的各项税费(352567514)(316428641)(170540226)(195690415)

支付其他与经营活动有关的现金 四(55)(b) (410373723) (481562505) (131529176) (228233689)

经营活动现金流出小计(7226552739)(7674259909)(4955271156)(5061888574)经营活动收到的现金流量净额224331110015657685411441386507954021781

二、投资活动使用的现金流量

收回投资所收到的现金 四(55 )(c) 5876341 - 3304242 -分得股利或利润所收到的现金24615742245009178390812158376590取得投资收益所收到的现金1256667505862220413128751460651140

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11979648114653341045189314992579

收到其他与投资活动有关的现金 四(55)(e) 1741372000 1987296400 1601976111 1173838705投资活动现金流入小计1887356313205962894719254105721407859014

购建固定资产、无形资产和其他长期

资产支付的现金(810468280)(876676516)(183016493)(348853349)

投资支付的现金 四(55)(d) (11135544) (75000000) (4000000) (168635674)

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 四(56)(d) (89361367) - (737362057) -

支付其他与投资活动有关的现金 四(55)(f) (2846372000) (1910288000) (3148000000) (1197452041)

投资活动现金流出小计(3757337191)(2861964516)(4072378550)(1714941064)

投资活动使用的现金流量净额(1869980878)(802335569)(2146967978)(307082050)

三、筹资活动收到的现金流量吸收投资收到的现金1840987421517814503515取得借款收到的现金4480659842262701421025937074911698868894筹资活动现金流入小计4664758584262701422527718525261698868909

偿还债务支付的现金(3871765544)(2824579058)(1961697566)(1766397841)

分配股利、利润或偿付利息支付的现金(363290896)(317119411)(335103246)(311459728)

支付其他与筹资活动有关的现金 四(55)(g) (1354381) (701504) (86017) (201061)

筹资活动现金流出小计(4236410821)(3142399973)(2296886829)(2078058630)

筹资活动收到/(使用)的现金流量净额428347763(515385748)474965697(379189721)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1388992330144520433047017147041

五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 四(56 )(a) 815567908 278191744 (226285304) 284897051

加：年初现金及现金等价物余额 四(56)(a) 1271862372 993670628 724265035 439367984

六、年末现金及现金等价物余额 四(56)(c) 2087430280 1271862372 497979731 724265035后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：吴礼淦主管会计工作的负责人：朱碧霞会计机构负责人：李可欣

-87-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年度合并股东权益变动表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计项目附注股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润

2022年1月1日年初余额18966587733000891871259144016789601424232707667-7234330170

2022年度增减变动额

综合收益总额

净利润----1361574992-1361574992

其他综合收益四(35)--(100526634)---(100526634)

股东投入和减少资本-

股东投入资本四(34)114----15

回购注销限制性股票(1)-----(1)

股份支付计入股东权益的金额 八(1)(a) - 56018817 - - - - 56018817利润分配

提取盈余公积四(36)---109093845(109093845)--

对股东的分配四(37)----(284498816)-(284498816)

2022年12月31日年末余额1896658773356108018253877677880539875200689998-8266898543

2023年1月1日年初余额1896658773356108018253877677880539875200689998-8266898543

2023年度增减变动额

综合收益总额

净利润/(亏损)----1512538227(23019707)1489518520

其他综合收益四(35)--78371662---78371662股东投入和减少资本

股东投入资本四(34)11919407166225628---5953707184098742

股份支付计入股东权益的金额 八(1)(a) - 34514017 - - - - 34514017

其他 五(1)(c) - - - - - 69582004 69582004利润分配

提取盈余公积四(36)---120713624(120713624)--

对股东的分配四(37)----(285759851)-(285759851)股东权益内部结转

其他综合收益结转留存收益--(3343072)-3343072--

2023年12月31日年末余额19085781805568476631004163579087676116310097822525160049837223637

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：吴礼淦主管会计工作的负责人：朱碧霞会计机构负责人：李可欣

-88-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

2023年度公司股东权益变动表

(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计

2022年1月1日年初余额189665877329015259767977080839158537096782435887

2022年度增减变动额

综合收益总额

净利润---10909384461090938446股东投入和减少资本

股东投入资本114--15

回购注销限制性股票(1)---(1)

股份支付计入股东权益的金额-56018817--56018817利润分配

提取盈余公积--109093845(109093845)-

对股东的分配---(284498816)(284498816)

2022年12月31日年末余额189665877334617142878886465346131994947644894348

2023年1月1日年初余额189665877334617142878886465346131994947644894348

2023年度增减变动额

综合收益总额

净利润---12071362361207136236股东投入和减少资本

股东投入资本11919407166225628--178145035

股份支付计入股东权益的金额-34514017--34514017利润分配

提取盈余公积--120713624(120713624)-

对股东的分配---(285759851)(285759851)

2023年12月31日年末余额190857818054691107390957827754138622558778929785

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：吴礼淦主管会计工作的负责人：朱碧霞会计机构负责人：李可欣

-89-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

三、财务报表附注一公司基本情况

沪士电子股份有限公司原名为昆山沪士电子有限公司(以下简称“本公司”)，是由注册于香港的碧景企业有限公司(“香港碧景”)投资设立的外商独资企业。于1992年4月14日在中华人民共和国江苏省昆山市注册成立，注册资本为20000000美元。本公司总部位于江苏省昆山市。

于1995年8月1日，香港碧景将其拥有的本公司全部股权转让给注册于西萨摩亚群岛的沪士集团控股有限公司(“沪士控股”)。同时本公司改名为沪士电子(昆山)有限公司。沪士控股的控股公司为注册于中国台湾的楠梓电子股份有限公司(以下简称“楠梓电子”)。

沪士控股受让股权后对本公司进行数次增资。截止2001年12月31日，本公司注册资本增至67500000美元。

根据于2002年4月签署的股权转让协议，沪士控股将其拥有本公司股权中的

55%分别转让与碧景(英属维尔京群岛)控股有限公司(“碧景控股”)、中新苏

州工业园区创业投资有限公司、合拍友联公司(“合拍友联”)、杜昆电子材料

(昆山)有限公司、昆山经济技术开发区资产经营有限公司及苏州工业园区华玺科技投资有限公司。该股权转让事宜于2002年7月26日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以《关于同意沪士电子(昆山)有限公司股权变更的批复》批准。于2002年8月20日本公司获发新的营业执照，变更为中外合资经营企业，注册资本67500000美元。

根据于2002年9月22日签署的发起人协议及2002年9月26日的董事会决议，本公司以截至2002年8月31日止经审计的净资产人民币612030326元以1:1的比例折股整体变更为股份有限公司，每股面值1元，股本总额为

612030326股。上述变更事宜分别由中华人民共和国对外贸易经济合作部于

2002年12月25日以外经贸资二函[2002]1458号文及江苏昆山经济技术开发

区管委会于2003年1月7日以昆经开资[2003]字第8号文批准。普华永道中天会计师事务所对本公司整体变更为股份公司进行了验资，并于2003年1月

7日出具了普华永道验字(2003)第4号验资报告。于2003年2月24日本公

司获发新的营业执照变更为沪士电子股份有限公司，股本总额人民币

612030326元。

-90-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

一公司基本情况(续)

根据于2006年5月18日签署的股权转让协议，沪士控股及碧景控股将其拥有的本公司的部分股权，分别占股本总额的2%及1%，转让于合拍友联。上述股权转让事宜于2007年1月9日经中华人民共和国商务部以《商务部关于同意沪士电子股份有限公司转股的批复》批准。于2007年7月9日，本公司获发新的营业执照。

根据于2008年6月至7月间签署的一系列股权转让协议，沪士控股将其拥有的本公司股权中的部分股权，共占股本总额的 16%分别转让予 HDFCO.LTD.、深圳中科汇商创业投资有限公司、湖南中科岳麓创业投资有限公司、

MULTIYIELDPLUSCO.LTD.、碧景控股、昆山爱派尔投资发展有限公司、昆山

恒达建设项目咨询服务有限公司、苏州正信工程造价咨询事务所有限责任公司及昆山市骏嘉控股有限公司。该股权转让事宜于2008年9月23日经中华人民共和国江苏省对外贸易经济合作厅以《关于同意沪士电子股份有限公司股权变更的批复》批准。

于2009年2月24日，江苏省对外贸易经济合作厅以苏外经贸资[2009]178号，批准本公司的股东合拍友联将其持有的本公司6%的股份转让给合拍友联有限公司。

本公司于2010年8月9日向境内投资者发行了80000000股人民币普通股，并于2010年8月18日在深圳证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至人民币692030326元。

本公司于2011年至2014年实施了多次以本公司资本公积金向全体股东转股的

分配方案，使本公司总股本由692030326股增至1674159763股。

本公司2018年实施了限制性股票激励计划，于2018年5月23日向满足条件的激励对象授予限制性股票44710900股，于7月12日向暂缓授予的激励对象授予限制性股票250000股(附注八)。

本公司于2019年1月2日向激励对象授予预留限制性股票6000000股，2019年8月2日向已离职员工回购限制性股票403300股，2020年7月23日向已离职和业绩未达标未能解锁的员工回购限制性股票335595股(附注八)。

本公司于2021年7月16日以股本溢价形成的资本公积向全体股东转增的股本，实际转增股数为172438176股(附注四(33))，2021年8月12日向已离职和业绩未达标未能解锁的员工回购限制性股票161171股(附注八)。

-91-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

一公司基本情况(续)

本公司于2022年1月14日回购注销限制性股票1股，本公司一名激励对象于

2022年11月股票期权行权1股。

于2023年，本公司共570名激励对象于2023年共行权股票期权11919407股。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数为1908578180股，每股面值1元，股本共计1908578180元(附注四(33))。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)实际从事的主要经营业务为单、双面及多

层电路板、高密度互连积层板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的连接线

和连接器等产品及同类和相关产品的批发、进出口；公司产品售后维修及技术服务。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六。

本财务报表由本公司董事会于2024年3月24日批准报出。

二主要会计政策和会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注二(9))、存货跌价准备的计提方法(附注二(10))、投资

性房地产的计量模式(附注二(12))、投资性房地产和固定资产折旧(附注二(12)、

(13))、预计负债(附注二(21))、股份支付(附注二(22))、递延所得税资产和递延所

得税负债(附注二(25))等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设

详见附注二(28)。

(1)财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

-92-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(2)遵循企业会计准则的声明

本公司2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果及现金流量等有关信息。

(3)会计年度会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

(4)记账本位币本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，沪士电子 (泰国 )有限公司的记账本位币为泰铢，WUSINTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE. LTD.的记账本位币为新加坡元。本财务报表以人民币列示。

(5)企业合并

(a) 同一控制下的企业合并

本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。

本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b) 非同一控制下的企业合并本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

-93-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(6)合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别

作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务

报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内

部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

(7)现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

-94-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(8)外币折算

(a) 外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(b) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(9)金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(a) 金融资产

(i) 分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

-95-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(9)金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(i) 分类和计量(续)债务工具

本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。

-96-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(9)金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(i) 分类和计量(续)权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计

量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

(ii) 减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关

过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收

款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

除上述应收票据、应收账款和应收款项融资外，于每个资产负债表日，本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未

发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

-97-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(9)金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(ii) 减值(续)

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

按照单项计算预期信用损失的各类金融资产，其信用风险特征与该类中的其他金融资产显著不同。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：

组合一银行承兑汇票、理财产品及利息组合二通讯板客户组合组合三汽车板客户组合组合四工业板客户组合

组合五保证金、押金等其他应收款组合

对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的

应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

-98-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(9)金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(iii) 终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

(b) 金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

-99-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(9)金融工具(续)

(c) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(10)存货

(a) 分类

存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料及房地产开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。

(b) 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地出让金、基

础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用；开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品；开发产品结转成本时按实际成本核算。

(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。在同一地区生产和销售且具有相同或类似最终用途的存货，本集团合并计提存货跌价准备。

-100-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(10)存货(续)

(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用一次转销法、包装物采用一次转销法进行摊销。

(11)长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资、本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

(a) 投资成本确定

同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控

制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。

-101-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(11)长期股权投资(续)

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；

初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本

集团的部分，予以抵销，在此基础上确认本公司财务报表的投资损益。在编制合并财务报表时，对于本集团向被投资单位投出或出售资产的顺流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在本公司财务报表抵销的基础上，对有关未实现的收入和成本或资产处置损益等中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整投资收益；对于被投资单位向本集团投出或出售资产的逆流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在本公司财务报表抵销的基础上，对有关资产账面价值中包含的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

(c) 确定对被投资单位具有控制及重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

-102-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(11)长期股权投资(续)

(d) 长期股权投资减值

对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

(12)投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造

或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对投资性房地产计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用寿命预计净残值率年折旧率

房屋建筑物20年10%4.50%

土地使用权41年-2.44%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益，待该投资性房地产处置时转入当期损益。

-103-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(12)投资性房地产(续)

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(13)固定资产

(a) 固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及办公设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(b) 固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

-104-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(13)固定资产(续)

(b) 固定资产的折旧方法(续)预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物

-房屋及建筑物20年-35年10%2.6%-4.5%

-公共设施10年0-10%9%-10%机器设备

-防治污染设备10年0-10%9%-10%

-主机设备8年-12年0-10%7.5%-12.5%

-辅助设备6年-10年0-10%9%-16.7%

运输设备5年0-10%18%-20%

办公设备5年-6年0-10%15%-20%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附

注二(18))。

(d) 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(14)在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

-105-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(15)借款费用本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可

使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

(16)无形资产

无形资产包括土地使用权、计算机软件及专利权等，以成本计量。

(a) 土地使用权

土地使用权按使用年限40-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

(b) 计算机软件计算机软件按预计使用年限平均摊销。

(c) 专利权专利权按预计受益年限平均摊销。

(d) 定期复核使用寿命和摊销方法对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

-106-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(16)无形资产(续)

(e) 研究与开发

本集团的研究开发支出主要包括本集团实施研究开发活动而耗用的材料、研

发部门职工薪酬、研发使用的设备及软件等资产的折旧摊销、研发测试、研发技术服务费及授权许可费等支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(f) 无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附

注二(18))。

(17)长期待摊费用

长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年

以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

-107-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(18)长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业的长

期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(19)职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式

的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(a) 短期薪酬

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保

险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(b) 离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

-108-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(19)职工薪酬(续)

(b) 离职后福利(续)基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(c) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自

愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(20)股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

(21)预计负债

因产品质量保证等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。

-109-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(22)股份支付

本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能达到可行权条件的股份支付，不确认成本或费用，除非可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。

如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。

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二主要会计政策和会计估计(续)

(23)收入确认

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

(a) 销售商品

本集团根据与不同客户签订的销售合同的不同，分别在以下时点确认收入：

(1)将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且签署货物交接单

后；(2)将产品按照合同规定发出后；(3)约定的其他方式实现控制权转移后。本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。

本集团向客户提供基于销售收入的销售折扣，本集团根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。

(b) 房产销售收入房产销售收入仅在客户取得相关商品或服务控制权时点确认销售收入的实现，即相关房产竣工并验收合格后，根据销售合同约定将房产交付给买方，确认收入。

(c) 物业管理服务物业管理服务产生的收入于提供服务的会计期间内确认。

合同成本包括合同履约成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。

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二主要会计政策和会计估计(续)

(24)政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

(25)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易中产生的资产

或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

-112-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(25)递延所得税资产和递延所得税负债(续)

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

(26)租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

本集团作为承租人

本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。

本集团的使用权资产为租入的运输工具。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款

额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。

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二主要会计政策和会计估计(续)

(26)租赁(续)

本集团作为承租人(续)对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除财政部规定的可以采用简化方法的合同变更外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

本集团作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁其他的租赁为经营租赁。

(a) 经营租赁

本集团经营租出自有的房屋建筑物时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。

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二主要会计政策和会计估计(续)

(27)分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在

日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分

的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

由于本集团收入及业绩主要源自印制电路板的销售业务，本集团综合进行业绩评价，审阅整体印制电路板的财务状况、经营成果和现金流量，且本集团资产主要在中国境内，本公司管理层未呈列分部分析。

(28)重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

(a) 采用会计政策的关键判断

(i) 金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的

风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布

或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借

贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

-115-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(28)重要会计估计和判断(续)

(a) 采用会计政策的关键判断(续)

(ii) 收入确认的时点

本集团向客户销售产品时，存在以下三种方式：(1)按照合同规定将产品运至约定交货地点，由客户对产品进行验收且签署货物交接单；(2)或按照合同规定将产品发出；(3)或约定的其他方式。本集团在客户实物占有产品并且承担产品所有权上的主要风险和报酬，即视为取得了产品的控制权。因此，本集团根据与不同客户签订的销售合同的不同，分别在以下时点确认产品销售收

入：(1)将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且签署货物交接单后；(2)将产品按照合同规定发出，签署出货单后；(3)约定的其他方式实现控制权转移后。

(b) 重要会计估计及其关键假设下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价

值出现重大调整的重要风险：

(i) 预期信用损失的计量

本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率或基于账龄矩阵确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

-116-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(28)重要会计估计和判断(续)

(b) 重要会计估计及其关键假设(续)

(i) 预期信用损失的计量(续)在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。2023年度，“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是60%、30%和

10%(2022年度：60%、30%和10%)。本集团定期监控并复核与预期信用损

失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等。2023年度，本集团已考虑了不同宏观经济情景下的不确定性，相应更新了相关假设和参数，各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：

经济情景基准不利有利

PPI 价格指数 0.28% -0.49% 1.61%

国内生产总值4.80%4.53%5.32%

社会消费品零售指数5.60%4.95%7.10%

2022年度，本集团的各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：

经济情景基准不利有利

PPI 价格指数 -0.01% -0.98% 1.83%

国内生产总值5.10%4.79%6.53%

社会消费品零售指数6.60%5.09%10.22%

(ii) 存货跌价准备

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。这要求管理层分析存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，来判断可变现净值是否低于存货成本(附注二(10))。

-117-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(28)重要会计估计和判断(续)

(b) 重要会计估计及其关键假设(续)

(iii) 投资性房地产和固定资产折旧本集团的管理层为其投资性房地产和固定资产确定估计可使用年限及残值率。此估计是以管理层在行业运营方面的经验及投资性房地产和固定资产的状况为基准，并可能因实际使用及改良情况，或者因科技创新及行业周期的变化而出现大幅变动。

本集团至少于每年年度终了对投资性房地产和固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。本年度本集团管理层未发现使本集团投资性房地产和固定资产使用寿命缩短或延长及需改变预计净残值的情况(附注二(12)、(13))。

(iv) 所得税和递延所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

如附注三(2)所述，本公司和集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及本公司及该等子公司的实际情况，本集团认为本公司及该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定，进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定，则需按照25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资产、递延所得税负债及所得税费用。

-118-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(28)重要会计估计和判断(续)

(b) 重要会计估计及其关键假设(续)

(iv) 所得税和递延所得税(续)

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。

本集团估计未来可能可以抵销暂时性差异或可抵扣亏损的应纳税所得额，并确认相应与暂时性差异及可抵扣亏损有关的递延所得税资产。如果后期的估计金额与原估计不同，则该差异将对估计出现变动期间的递延税项资产及所得税费用的金额产生影响。

(v) 质量保证金

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现实义务，且履行该等现实义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，以最佳估计数进行计量。如果后期质量保证金的发生金额和原估计不同，则该差异将对估计出现变动期间的质量保证金金额产生影响。

-119-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

二主要会计政策和会计估计(续)

(28)重要会计估计和判断(续)

(b) 重要会计估计及其关键假设(续)

(vi) 股份支付

于每个资产负债表日，对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的权益工具，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、预计是否达到规定业绩条件等信息，对可行权权益工具数量作出最佳估计以及对某些特定情形作出最佳判断。如果后期可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等信息和原估计不同，则该差异将对估计出现变动期间的成本费用及资本公积金额产生影响。

(vii) 金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平

交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值技术在最大程度上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。

-120-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告三税项

(1)本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

税种计税依据税率

企业所得税应纳税所得额5%、15%、

17%、20%

及25%

增值税(a)、(b) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 13%、9%、

乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进6%及5%

项税后的余额计算)

城市维护建设税缴纳的增值税税额7%

教育费附加缴纳的增值税税额3%

地方教育费附加缴纳的增值税税额2%

房产税应税房屋的计税余值或租金收入1.2%/12%(a) 根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财

税[2021]6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。

(b) 根据财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)及相关规定，自

2019年4月1日起本集团的销售商品业务收入适用的增值税税率为13%。

(2)税收优惠

(a) 本公司 2021 年获得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税

务局及江苏省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202132002740)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2023年度本公司适用的企业所得税税率为

15%(2022年度：15%)。

本公司的子公司昆山沪利微电有限公司2022年获得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR202232004648)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2023年度该公司适用的企业所得税税率为15%(2022年度：15%)。

-121-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

三税项(续)

(2)税收优惠(续)

(a) 本公司的子公司黄石沪士电子有限公司 2021 年获得了由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR202142000342)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2023年度该公司适用的企业所得税税率为15%(2022年度：15%)。

(b) 根据财政部及税务总局颁布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告[2023年]43号)的规定，本公司及子公司昆山沪利微电有限公司和黄石沪士电子有限公司作为先进制造业企业，自2023年1月1日至2027年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计5%，抵减增值税应纳税额。

-122-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告四合并财务报表项目附注

(1)货币资金

2023年12月31日2022年12月31日

库存现金8076370797银行存款20600575201260105666

其他货币资金(a) 27295997 1168800 3应收利息1045266820589091

20978869481292453557

其中：存放在境外的款项23474651274967945

(a) 于 2023 年 12 月 31 日，人民币 22494818 元，为沪士泰国的银行本票存款，不受限制(2022年12月31日：无)；人民币4797179元存放于证券账户，不受限制(2022年12月31日：4685909元)；人民币4000元作为电子过路自动收费系统押金而受限(2022年12月31日：2000元)。于2022年12月31日，人民币94元因账户未能重新激活而受限；人民币7000000元，作为商品房首付和贷款资金受黄石经济技术开发区铁山区住房保障局监管，不受限制。

-123-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(2)交易性金融资产

2023年12月31日2022年12月31日

结构性存款50229583-年末本集团持有的结构性存款为宁波银行发行的保本浮动收益结构性存款。

(3)应收票据

2023年12月31日2022年12月31日

银行承兑汇票625220210641649

(a) 于 2023 年 12 月 31 日，本集团列示于应收票据的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：

已终止确认未终止确认

银行承兑汇票-4152202

2023年度，本集团视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，且满足终止确认的条件，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资(附注四(5))。

(b) 坏账准备

本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期信用损失计量坏账准备。本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未对银行承兑汇票计提坏账准备。

-124-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(4)应收账款

2023年12月31日2022年12月31日

应收账款27177466662286004394

减：坏账准备(30613742)(42283967)

26871329242243720427

(a) 应收账款账龄分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

一年以内27137419082281948711一到二年39654754055683二到三年39283-

27177466662286004394

(b) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：

应收账款余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例

余额前五名的应收账款总额843879157(1139188)31.05%

-125-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(4)应收账款(续)

(c) 坏账准备：

本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

应收账款的坏账准备按类别分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额金额计提比例金额占总额金额计提比例比例比例单项计提坏账

准备(i) 116963736 4.30% (11696374) 10.00% 131315044 5.74% (13131504) 10.00%按组合计提坏

账准备(ii) 2600782930 95.70% (18917368) 0.73% 2154689350 94.26% (29152463) 1.35%

2717746666100.00%(30613742)2286004394100.00%(42283967)

(i) 单项计提坏账准备的应收账款分析如下：

本集团针对上述单项计提的款项评估了不同场景下预计可能回收的现金流量，并根据其与合同应收的现金流量之间差额的现值计转回坏账准备，相关金额为1435130元，计入当期损益1435130元。

-126-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(4)应收账款(续)

(c) 坏账准备(续)：

(ii) 组合计提坏账准备的应收账款分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额整个存续期预期信用损失率金额金额整个存续期预期信用损失率金额

组合-通讯板客户19716466930.46%(9000251)15042386590.84%(12684481)

组合-汽车板客户4888228571.93%(9419557)5030697833.20%(16119928)

组合-工业板客户1403133800.35%(497560)1473809080.24%(348054)

2600782930(18917368)2154689350(29152463)

(iii) 本年度计提的坏账准备为 27940935 元(2022 年度：42241683 元)，本年度转回的坏账准备为 39611160 元(2022 年度：31350579元)。

(d) 本年度无实际核销的应收账款(2022 年度：无)。

(e) 于 2023 年 12 月 31 日，本集团共有账面价值为 268426900 元的应收账款质押给银行作为取得短期借款 212481000 元的担保(2022年度：无)。

-127-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(5)应收款项融资

2023年12月31日2022年12月31日

银行承兑汇票108373246548896

本公司及下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，且满足终止确认的条件，故将本公司及其下属子公司的部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。2023年度本集团背书和贴现银行承兑汇票且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移给其他方，相应终止确认的银行承兑汇票账面价值分别为12525010元和272475403元(2022年度：14735236元和431173234元)。

于2023年12月31日，本集团认为所持有的银行承兑汇票信用风险特征类似，无单项计提减值准备的银行承兑汇票。此外，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险。本集团无按照整个存续期预期信用损失计量的坏账准备

(2022年12月31日：无)。

于 2023 年 12 月 31 日，除附注四(3)(a)外，本集团已背书或已贴现但尚未到期的银行承兑汇票为 67600019 元(2022 年

12月31日：78400406元)，均已终止确认。

2023年度本集团不存在重要的应收款项融资的核销情况(2022年度：无)。

-128-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(6)预付款项

(a) 预付款项账龄分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

金额占总额比例金额占总额比例

一年以内16365592100.00%10210338100.00%

(b) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：

金额占预付款项总额比例

余额前五名的预付款项总额399443224.41%

(7)其他应收款

2023年12月31日2022年12月31日

存出保证金85794636525793员工借支款45876601993725国债逆回购100000011000000代垫款9208621683033应收退税款151188272572国债逆回购利息329811691其他80305543792477

2327302525279291

减：坏账准备--

2327302525279291

本集团不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情况。

-129-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(7)其他应收款(续)

(a) 其他应收款账龄分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

一年以内1936978621655847一到二年24583232422244二年以上14449161201200

2327302525279291

(b) 损失准备及账面余额变动表

于2023年12月31日及2022年12月31日，组合计提坏账准备其他应收款均

处于第一阶段，分析如下：

2023年12月31日

账面余额损失准备金额金额计提比例

组合计提：

存出保证金8579463-0.00%

员工借支款4587660-0.00%

国债逆回购1000000-0.00%

代垫款920862-0.00%

应收退税款151188-0.00%

国债逆回购利息3298-0.00%

其他8030554-0.00%

23273025-

-130-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(7)其他应收款(续)

(b) 损失准备及账面余额变动表(续)

2022年12月31日

账面余额损失准备金额金额计提比例

组合计提：

国债逆回购11000000-0.00%

存出保证金6525793-0.00%

员工借支款1993725-0.00%

代垫款1683033-0.00%

应收退税款272572-0.00%

国债逆回购利息11691-0.00%

其他3792477-0.00%

25279291-

(c) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

占其他应收款性质余额账龄余额总额比例坏账准备

-

一年以内/

一至两年/

某产权交易中心有限公司存出保证金5975297两年以上25.67%-

某电力局存出保证金1361374一年以内5.85%-

某供应商代垫款1109721一至两年4.77%-

某证券股份有限公司国债逆回购及利息1003298一年以内4.31%-

某供应商其他747380一年以内3.21%-

1019707043.81%-

-131-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(8)存货

(a) 存货分类如下：

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

产成品1008546253(61646376)9468998771243517143(79337144)1164179999

在产品472165608(11296814)460868794277305580(11516200)265789380

原材料118814619(9982556)108832063104205527(11137230)93068297

周转材料33660437(1867094)3179334329715901(1454312)28261589

开发成本52765842-5276584251637767-51637767

开发产品174922256(26859231)148063025182986987-182986987

1860875015(111652071)17492229441889368905(103444886)1785924019

(b) 存货跌价准备分析如下：

2022年12月31日本年计提本年转销2023年12月31日

产成品7933714461646376(79337144)61646376

在产品1151620011296814(11516200)11296814

原材料111372309982556(11137230)9982556

周转材料14543121867094(1454312)1867094

开发产品-26859231-26859231

103444886111652071(103444886)111652071

-132-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(8)存货(续)

(c) 存货跌价准备情况如下：

确定可变现净值的具体依据本年转销存货跌价准备的原因

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、原材料投入生产并销售估计的销售费用以及相关税费后的金额

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、在产品完成生产并销售估计的销售费用以及相关税费后的金额

估计售价减去成本、估计的销售费用以及相关

产成品销售/报废税费后的金额

周转估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、投入生产并销售材料估计的销售费用以及相关税费后的金额

开发估计售价减去成本、估计的销售费用以及相关不适用产品税费后的金额

-133-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(9)其他流动资产

2023年12月31日2022年12月31日

待抵扣增值税进项7246501833887460

预缴所得税-699

7246501833888159

(10)一年内到期的其他非流动资产

2023年12月31日2022年12月31日

一年内到期的定期存款10600000001180000000

一年内到期的定期存款-应收利息7695348197367230

11369534811277367230

(11)其他权益工具投资

2023年12月31日2022年12月31日

非交易性权益工具投资上市公司股权

—Meiko Electronic CoLtd.(“Meiko”)(i) 197997491 127469818非上市公司股权

—NeoconixInc.(“Neoconix”)(ii) 5740864 6661713

—Atlas Magnetics Co.

(Atlas)(iii) 7135544 -

210873899134131531

-134-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(11)其他权益工具投资(续)

2023年12月31日2022年12月31日

Meiko

—成本8330837389184714

—累计公允价值变动11468911838285104

Neoconix

—成本58082285808228

—累计公允价值变动(67364)853485

Atlas

—成本7135544-

210873899134131531

(i) Meiko 公 司 股 票 在 东 京 证 券 交 易 所 上 市 交 易 ， 国 际 证 券 识 别 码“JP3915350007”，该权益工具在活跃市场有报价。本集团对 Meiko 公司的股权比例为3.53%(2022年12月31日：3.78%)，本集团没有以任何方式参与或影响 Meiko 的财务和经营决策，因此本集团对 Meiko 公司不具有重大影响，将其作为其他权益工具投资核算。

于 2023 年度，本集团收到 Meiko 公司分配的现金股利，折合人民币 2262998

元(2022年度：人民币2245009元)

(ii) Neoconix 为本集团持有的非上市股权投资，本集团对 Neoconix 的出资比例为

1.61%(2022年12月31日：1.61%)。本集团没有以任何其他方式参与或影响

Neoconix 的财务和经营决策，因此本集团对 Neoconix 不具有重大影响，将其作为其他权益工具投资核算。

(iii) Atlas 为本集团持有的非上市股权投资，本集团对 Atlas 的出资比例为 1.05%。

本集团没有以任何其他方式参与或影响 Atlas 的财务和经营决策，因此本集团对Atlas 不具有重大影响，将其作为其他权益工具投资核算。

-135-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(12)其他非流动金融资产

2023年12月31日2022年12月31日

非上市公司股权-

上海季丰电子股份有限公司(以

下简称“季丰电子”)6374402763280827昆山市台商发展投资基金合伙

企业(有限合伙)(以下简称

“台商基金”)4000000-

6774402763280827

(a) 本集团对季丰电子的出资比例为 2.5955%，没有以任何方式参与或影响季丰电子的财务和经营决策，因此本集团对季丰电子不具有重大影响。

(b) 本集团对台商基金的认缴出资比例为 5.95%，没有以任何方式参与或影响台商投资基金的财务和经营决策，因此本集团对台商投资基金不具有重大影响。

-136-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(13)长期股权投资

2023年12月31日2022年12月31日

联营企业(a) 48929403 67420353

减：长期股权投资减值准备(b) - (24000000)

4892940343420353

(a) 联营企业本年增减变动减值准备

2022年按权益法调整2023年2023年2022年

12月31日的净损益其他综合收益调整其他12月31日12月31日12月31日

Schweizer Electronic AG(“Schweizer”) 14968936 33036419 2034691 (1110643) 48929403 - -

胜伟策电子(江苏)有限公司(“胜伟策”)28451417(10699074)-(17752343)--(24000000)

43420353223373452034691(18862986)48929403-(24000000)

(b) 长期股权投资减值准备

2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

胜伟策(24000000)-24000000-

(24000000)-24000000-

-137-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(14)投资性房地产房屋及建筑物土地使用权合计原价

2022年12月31日及2023年

12月31日29883519110001330983532

累计折旧

2022年12月31日(6335407)(337045)(6672452)

本年计提(1343931)(26702)(1370633)

2023年12月31日(7679338)(363747)(8043085)

账面价值

2023年12月31日2220418173626622940447

2022年12月31日2354811276296824311080

-138-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(15)固定资产房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计原价

2022年12月31日1363107231427522308784796112644686075911278536

本年增加

购置---6813568135在建工程转入19317259706019975122763155409357781974222非同一控制下企业合并29372272435257568714473522043616668486762本年减少

处置及报废-(157209613)(635178)(22803992)(180648783)

2023年12月31日1676147214517660913692167993191857237181158872

累计折旧

2022年12月31日(472960543)(2449468437)(6848029)(193792399)(3123069408)

本年增加

计提(44651184)(325663339)(547926)(28935304)(399797753)本年减少

处置及报废-12621371551299717066843143793555

2023年12月31日(517611727)(2648918061)(6882958)(205660860)(3379073606)

减值准备

2022年12月31日(8505413)(56701625)(101957)(3838593)(69147588)

本年增加

计提-(44546246)-(6607429)(51153675)本年减少

处置及报废-7196801370594812287715088

2023年12月31日(8505413)(94051070)(64898)(9964794)(112586175)

账面价值

2023年12月31日1150030074243364000522689431035600693689499091

2022年12月31日88164127517690530251529625668376152719061540

(a) 2023 年度固定资产计提的折旧金额为 399797753 元(2022 年度：320567411元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为

361693628元、42115元、12368630元以及25693380元(2022年：

295115986元、26021元、8637024元以及16788380元)。

由在建工程转入固定资产的原价为781974222元(2022年度：510968815元)。

(b) 未办妥产权证书的固定资产：

未办妥账面价值产权证书原因房屋及建筑物282800030权属办理中

-139-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(16)在建工程

2023年12月31日2022年12月31日

账面减值账面账面减值账面余额准备价值余额准备价值

泰国工厂 C5P1 一期 269789073 - 269789073 - - -

印刷电路板生产线技改项目第三阶段97242129-97242129154658294-154658294黄石沪士年产300万平方米印制电路板和相关生

产废料资源回收、加工及生产配套项目61953204-61953204111222779-111222779

沪利微电一号厂房第十阶段55649524-55649524---

黄石沪士二期汽车板项目46783394-4678339483988862-83988862

沪利微电一号厂房第九阶段21734664-21734664---

胜伟策厂房第一阶段16810705-16810705---

印刷电路板生产线技改项目第二阶段---260528340-260528340

沪利微电一号厂房第八阶段---100572893-100572893

569962693-569962693710971168-710971168

-140-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(16)在建工程(续)

(a) 重大在建工程项目变动

2022年本年转入本年转入2023年工程投入占工程资金

工程名称预算数12月31日本年增加固定资产无形资产12月31日预算的比例进度来源

泰国工厂 C5P1 一期 1400000000 - 372743011 (127879) (102826059) 269789073 26.62% 26.62% 自有资金印刷电路板生产线技改项目第

三阶段30100000015465829496101171(153517336)-9724212983.31%83.31%自有资金黄石沪士电子有限公司年产

300万平方米印制电路板和

相关生产废料资源回收、加

工及生产配项目268700000011122277965828432(113405272)(1692735)6195320447.42%47.42%自有资金

沪利微电一号厂房第十阶段380000000-55934895(41520)(243851)5564952414.72%14.72%自有资金

黄石二期汽车板项目6130000008398886246600978(82528192)(1278254)4678339498.38%98.38%自有资金

沪利微电一号厂房第九阶段180000000-48231373(26220340)(276369)2173466426.80%26.80%自有资金

胜伟策厂房第一阶段102200000-38459161(21473036)(175420)1681070537.63%37.63%自有资金印刷电路板生产线技改项目第

二阶段3010000002605283405885589(264481215)(1932714)-100.00%100.00%自有资金

沪利微电一号厂房第八阶段18000000010057289319710000(120179432)(103461)-100.00%100.00%自有资金

6144200000710971168749494610(781974222)(108528863)5699626932

-141-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(17)使用权资产机器设备运输工具合计原价

2022年12月31日-16255191625519

本期增加非同一控制下企业合并2245062941081222861441本年减少

其他(22450629)(1213145)(23663774)

2023年12月31日-823186823186

累计折旧

2022年12月31日-(1110928)(1110928)

本年增加

计提(2564739)(519781)(3084520)本年减少其他25647398903623455101

2023年12月31日-(740347)(740347)

账面价值

2023年12月31日-8283982839

2022年12月31日-514591514591

-142-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(18)无形资产土地使用权计算机软件专利合计原价

2022年12月31日13484403933199379-168043418

本年增加

转入1028260595702804-108528863非同一控制下企业合并648600006359322105662000176881322本年减少

处置(117551)--(117551)

2023年12月31日30241254745261505105662000453336052

累计摊销

2022年12月31日(38445537)(26894569)-(65340106)

本年增加

计提(3821059)(3221755)(5534842)(12577656)本年减少

处置48784--48784

2023年12月31日(42217812)(30116324)(5534842)(77868978)

减值准备

2022年12月31日及

2023年12月31日(539762)--(539762)

账面价值

2023年12月31日2596549151451810012713749273

7315812

2022年12月31日1021635

958587406304810-50

2023年度无形资产的摊销金额为12577656元(2022年度：4582458元)。

(19)其他非流动资产

2023年12月31日2022年12月31日

长期大额银行存单29450000001760000000购置资产预付款9999768354674500应收利息7094831252447158

31159459951867121658

-143-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(20)递延所得税资产和递延所得税负债

(a) 未经抵销的递延所得税资产

2023年12月31日2022年12月31日

可抵扣暂时性差递延所得税资产可抵扣暂时性差递延所得税资产异及可抵扣亏损异及可抵扣亏损资产减值准备2295497743556832321541620334017145固定资产折旧834287911251431813926839220890259未实现内部交易收益1448454933214794122669773450566734递延收益7605588211408383617190329257855预提费用及其他424247846363718361197695417965

股份支付11534274817301412--租赁负债877811316753454880182

691735253115317262679755678120230140

其中：

预计于1年内(含1年)转回的金额8762095478907626预计于1年后转回的金额2769630841322514

115317262120230140

(b) 未经抵销的递延所得税负债

2023年12月31日2022年12月31日

应纳税暂时性递延所得税负债应纳税暂时性递延所得税负债差异差异其他权益工具公允价值变动11462175428655439391385899784647其他非流动金融资产公允价值变动455940276839104451308276769624交易性金融资产公允价

值变动22958334437--

固定资产加速折旧10331845315497769--非同一控制下企业合并资产评估增值17509464377371816802454200使用权资产828391242651459177189

265597602514769128660080917085660

其中：

预计于1年内(含1年)转回的金额17288391524994预计于1年后转回的金额4974807315560666

5147691217085660

-144-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(20)递延所得税资产和递延所得税负债(续)

(c) 本集团未确认递延所得税资产可抵扣亏损分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

可抵扣暂时性差异25841976-可抵扣亏损4170076489851415

4428496249851415

(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

2023年12月31日2022年12月31日

2023--

202426747477166931

202571658317822823

2026165970984866324

20274006513995337

2028172697087-

4170076489851415

(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：

2023年12月31日2022年12月31日

互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额

递延所得税资产(25223375)90093887(11108600)109121540

递延所得税负债(25223375)26253537(11108600)5977060

-145-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(21)资产减值及损失准备

2022年本年减少2023年

12月31日本年增加转回转销其他12月31日

应收账款坏账准备4228396727940935(39611160)--30613742

其中：单项计提坏账准备1313150411696374(13131504)--11696374

组合计提坏账准备2915246316244561(26479656)--18917368

存货跌价准备103444886111652071-(103444886)-111652071

固定资产减值准备6914758851153675-(7715088)-112586175

长期股权投资减值准备24000000---(24000000)-

无形资产减值准备539762----539762

239416203190746681(39611160)(111159974)(24000000)255391750

2021年本年减少2022年

12月31日本年增加转回转销其他12月31日

应收账款坏账准备3139286342241683(31350579)--42283967

其中：单项计提坏账准备719650413131504(7196504)--13131504

组合计提坏账准备2419635929110179(24154075)--29152463

存货跌价准备115792714103444886-(115792714)-103444886

固定资产减值准备5563796624599401-(11089779)-69147588

长期股权投资减值准备-24000000---24000000

无形资产减值准备539762----539762

203363305194285970(31350579)(126882493)-239416203

-146-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(22)短期借款

2023年12月31日2022年12月31日

信用借款12081838021400720336

质押借款212481000-借款利息138281635169200

14344929651405889536

(a) 于 2023 年 12 月 31 日，本集团不存在逾期短期借款，年利率区间为 1.22%至6.02%(2022年12月31日：1.20%至5.10%)。

(b) 于 2023 年 12 月 31 日，银行质押借款 212481000 元(2022 年 12 月 31日：无)系由账面价值268426900元的应收账款(2022年12月31日：无)

(附注四(4)(e))作为质押取得的短期借款。

(23)应付票据

2023年12月31日2022年12月31日

银行承兑汇票374069977356742880

于2023年12月31日，本集团不存在已到期未支付的应付票据(2022年12月31日：无)。

(24)应付账款

2023年12月31日2022年12月31日

应付原材料采购款18304697731168151785应付工程设备款307824404290368043应付销售佣金101546445103870322应付进出口运杂费92923656225519应付加工费499646223827

22496326331568839496

(i) 于 2023 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 15995917 元(2022 年

12月31日：16365001元)，主要为应付设备工程款，由于工程尚未结算，该款项尚未进行最后清算。

-147-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(25)合同负债

2023年12月31日2022年12月31日

预收款项2264174034651291

2022年12月31日的合同负债34651291元已于2023年度转入营业收入。

(26)应付职工薪酬

2023年12月31日2022年12月31日

应付短期薪酬(a) 296536757 217701786

应付设定提存计划(b) 7544 1175550

296544301218877336

(a) 短期薪酬

2022年2023年

12月31日本年增加本年减少12月31日

工资、奖金、津贴和补贴2126744261292919882(1218341960)287252348

职工福利费24000078027733(73295669)4972064

社会保险费3929939840600(39879899)-

其中：医疗保险费-32555308(32555308)-

工伤保险费392993488655(3527954)-

生育保险费-3796637(3796637)-

住房公积金386565847077652(47121772)3821538

工会经费和职工教育经费8824032381281(2772877)490807

2177017861460247148(1381412177)296536757

(b) 设定提存计划

2022年2023年

12月31日本年增加本年减少12月31日

基本养老保险112643183179321842982087544

失业保险费4911927145702763689-

117555085893891870618977544

-148-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(27)应交税费

2023年12月31日2022年12月31日

应交企业所得税6622037854043809应交城建税76881108925234应交教育费附加62800866622509应交房产税40576123004316应交个人所得税40392932242549应交关税20435302064606应交增值税2726989830其他19155841956115

9227186278948968

(28)其他应付款

2023年12月31日2022年12月31日

预提费用15138464298152068预提质量保证金3016017226492198保证金2514476723878888应付服务费59508883614196其他161276595435394

228768128157572744

(29)一年内到期的非流动负债

2023年12月31日2022年12月31日

一年内到期的长期借款3240414447422900一年内到期的长期借款利息2234593093一年内到期的租赁负债87781446767

3243526847872760

-149-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(30)长期借款

2023年12月31日2022年12月31日

信用借款116981875485363350信用借款利息93866735568

减：一年内到期的长期借

款(附注四(29))(324041444)(7422900)一年内到期的长期借款

利息(附注四(29))(223459)(3093)

84649251877972925

于2023年12月31日，本集团不存在逾期长期借款，利率1.5%-5.7%

(2022年12月31日：1.5%)。

(31)租赁负债

2023年12月31日2022年12月31日

租赁负债87781534548

减：一年内到期的非流动

负债(附注四(29))(87781)(446767)

-87781

于2023年12月31日，本集团简化处理的短期租赁和低价值资产租赁合同的未来最低应支付租金分别为2299633元和765405元(2022年12月

31日：1365972元和297697元)，均为一年内支付。

-150-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(32)递延收益

2022年2023年

12月31日本年增加本年减少12月31日

政府补助32099118822855001(41109545)302736644

(a) 政府补助本年减少

2022年计入2023年

12月31日本年增加其他收益12月31日

与资产相关的政

府补助32099118822855001(41109545)302736644

-151-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(33)股本本年增减变动资本公积

2022 年 12 月 31 日 发行新股 送股 转增股本 其他(a) 小计 2023 年 12 月 31 日

有限售条件股份998102---2033792033791201481

无限售条件股份1895660671---11716028117160281907376699

1896658773---11919407119194071908578180

本年增减变动资本公积

2021 年 12 月 31 日 发行新股 送股 转增股本 其他(a) 小计 2022 年 12 月 31 日

有限售条件股份1110303---(112201)(112201)998102

无限售条件股份1895548470---1122011122011895660671

1896658773-----1896658773

(a) 本公司共 570 名激励对象于 2023 年股票期权共行权 11919407 股。本年高级管理人员因股票期权自主行权新增有限售条件股份203379股。

-152-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(34)资本公积

2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

股本溢价(a) 184090031 232129829 - 416219860

股份支付(a) 142830021 34514017 (65904201) 111439837

其他29187966--29187966

356108018266643846(65904201)556847663

2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

股本溢价(a) 184090011 20 - 184090031

股份支付(a) 86811210 56018817 (6) 142830021

其他29187966--29187966

30008918756018837(6)356108018

(a) 本公司共 570 名激励对象于 2023 年股票期权共行权 11919407 股，行权价格为14.99元/股、14.84元/股，因此股本增加11919407股，资本公积(股本溢价)增加166225628元，同时，已确认的累计费用从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)共65904201元。

本报告期因股本溢价和股份支付引起的资本公积变动情况具体参见附注八

(1)(a)。

-153-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(35)其他综合收益资产负债表中其他综合收益2023年度利润表中其他综合收益

2022年税后归属于母其他综合收益2023年税后归属于少数

12月31日公司转留存收益12月31日所得税前发生额减：所得税费用税后归属于母公司股东

不能重分类进损益的其他综合收益

权益法下不能转损益的其他综合收益(8843)2872667-28638242872667-2872667-

其他权益工具投资公允价值变动2935394259955445(3343072)8596631579940593(19985148)59955445-将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益(5421127)(837976)-(6259103)(837976)-(837976)-

外币财务报表折算差额146379516381526-1784532116381526-16381526-

2538776778371662(3343072)10041635798356810(19985148)78371662-

资产负债表中其他综合收益2022年度利润表中其他综合收益

2021年税后归属于母其他综合收益2022年税后归属于少数

12月31日公司转留存收益12月31日所得税前发生额减：所得税费用税后归属于母公司股东

不能重分类进损益的其他综合收益

权益法下不能转损益的其他综合收益(2944734)2935891-(8843)2935891-2935891-

其他权益工具投资公允价值变动134016456(104662514)-29353942(139550019)34887505(104662514)-将重分类进损益的其他综合收益

权益法下可转损益的其他综合收益(5157321)(263806)-(5421127)(263806)-(263806)-

外币财务报表折算差额-1463795-14637951463795-1463795-

125914401(100526634)-25387767(135414139)34887505(100526634)-

-154-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(36)盈余公积

2022年2023年

12月31日本年提取本年减少12月31日

法定盈余公积金781205774120713624-901919398

任意盈余公积金6848213--6848213

788053987120713624-908767611

2021年2022年

12月31日本年提取本年减少12月31日

法定盈余公积金672111929109093845-781205774

任意盈余公积金6848213--6848213

678960142109093845-788053987

(a) 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。

本公司2023年按净利润的10%提取法定盈余公积金120713624元(2022年：按净利润的10%提取，共109093845元)。

本公司任意盈余公积的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

(37)未分配利润

2023年度2022年度

年初未分配利润52006899984232707667

加：本年归属于母公司股东的净利润15125382271361574992

其他综合收益转入(附注四(35))3343072-

减：提取法定盈余公积(120713624)(109093845)

应付股利(a) (285759851) (284498816)年末未分配利润63100978225200689998

(a) 根据 2023 年 4 月 13 日股东大会决议，本公司以 2023 年 4 月 25 日的股本总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)，合计285759851

元(2022年：284498816元)。

-155-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(38)营业收入和营业成本

2023年度2022年度

主营业务收入85798119437957055040其他业务收入358497307378975118

89383092508336030158

2023年度2022年度

主营业务成本57968592905436605727其他业务成本355344092375001455

61522033825811607182

(a) 主营业务收入和主营业务成本

2023年度2022年度

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本产品销售收入

(印制电路

板业务)8571873507578938608379305332265415166806房屋销售收入670141864418372558331020641916物业费收入12370181031370938504797005

8579811943579685929079570550405436605727

(b) 其他业务收入和其他业务成本

2023年度2022年度

其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本销售材料353345360350336487375458736371847256租金收入5151947500760535163823154199

358497307355344092378975118375001455

-156-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(38)营业收入和营业成本(续)

(c) 本集团 2023 年度及 2022 年度营业收入如下：

2023年度

印制电路板产品物业服务材料销售房屋销售租金收入合计主营业务收入

其中：在某一时点确认8571873507--6701418-8578574925

在某一时段内确认-1237018---1237018

其他业务收入(i) - - 353345360 - 5151947 358497307

85718735071237018353345360670141851519478938309250

2022年度

印制电路板产品物业服务材料销售房屋销售租金收入合计主营业务收入

其中：在某一时点确认7930533226--25583310-7956116536

在某一时段内确认-938504---938504

其他业务收入(i) - - 375458736 - 3516382 378975118

79305332269385043754587362558331035163828336030158

(i) 本集团材料销售收入于某一时点确认，租金收入于出租时段内确认。

-157-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(39)税金及附加

2023年度2022年度

城市维护建设税2602261826160757教育费附加1919728219032303房产税1487860511924190其他59737317315467

6607223664432717

(40)销售费用

2023年度2022年度

销售佣金214075236216070001职工薪酬费用2729426823126779产品质量保证金146986369637678测试费42432064493501财产保险费29554142972505股份支付费用28280536080284差旅费1657504537114其他118704119825906

279622728272743768

(41)管理费用

2023年度2022年度

职工薪酬费用12386158798805641折旧费和摊销费用1862930412724755劳务费104614659113117差旅费56363653595532股份支付费用51239408627076办公费用37307632465753绿化清洁费36772753649778财产保险36638533115060修理费21967192341046水电费25924092252127税费12793431308376杂项零星购置1211891890718测试费25405687089其他1347127213607306

195790242162583374

-158-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(42)研发费用

2023年度2022年度

职工薪酬费用238847465235992027测试费246251028189599223折旧费和摊销费用2584354116792197股份支付费用72787389909759修理费48692724595195杂项零星购置54957683419736劳务费39416822859541水电费16148511670017差旅费18567901228683办公费用558930347552其他23786792076718

538936744468490648

(43)财务收入-净额

2023年度2022年度

利息支出8780773836637057

减：利息收入(172637227)(135820449)

汇兑损失/(收益)-净额15546763(38180366)其他11744431041950

(68108283)(136321808)

-159-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(44)费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：

2023年度2022年度

产成品及在产品存货变动4817559336338095耗用的原材料和低值易耗品等37534963623688210605职工薪酬费用15461410391334395881折旧费和摊销费用418876619328275284水电费303082745281511357测试费254990561196510259销售佣金214075236216070001

固定资产日常修理费用(i) 175471821 153579952购入产成品及半成品127139939167608398环境保护费5096400060212636燃料动力费4410238439283565销售运杂费3428394536930462股份支付费用3451401756018817加工费2095110211983783产品质量保证金146986369637678差旅费93490156168806其他费用11624008292689393

71665530966715424972

(i) 针对不符合固定资产资本化条件的日常修理费用，本集团将与存货的生产和加工相关的计入存货成本并相应结转至营业成本，将与研发部门、行政部门和销售部门相关的分别分别计入研发费用、管理费用和销售费用。

-160-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(45)公允价值变动收益

2023年度2022年度

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产—浮动收益银行结构性存款229583(2744546)其他非流动金融资产46320038130827

69278335386281

(46)投资收益/(损失)

2023年度2022年度

处置交易性金融资产取得的投资(损失)/收益(2853218)6417791银行理财产品及国债逆回购收益189967404739

票据贴现损失(2921935)(4473024)

权益法核算的长期股权投资22337345(61605536)其他权益工具投资持有期间取得的股利收入

(附注四(10))22629982245009

其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益198576-

处置长期股权投资产生的投资收益45564-

19259297(57011021)

(i) 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。本集团对部分应收票据进行了贴现并已终止确认，当期计入投资损失的贴现损失为2921935元(2022年12月

31日：4473024元)。

(47)资产处置损失计入2023年度非经常性损益

2023年度2022年度的金额

固定资产处置损失12082062605058712082062

-161-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(48)其他收益

2023年度2022年度

政府补助

—与资产相关4110954548013458

—与收益相关2687592621001393

增值税进项加计抵减5994583-代扣代缴个人所得税手续费返还14544911718263

7543454570733114

(49)信用减值转回/(损失)

2023年度2022年度

应收账款坏账损失11670225(10891104)

(50)资产减值损失

2023年度2022年度

存货跌价损失111652071103444886固定资产减值损失5115367524599401

长期股权投资减值损失-24000000

162805746152044287

(51)营业外收入计入2023年度非

2023年度2022年度经常性损益的金额

合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值

份额的金额4719879-4719879违约金13722207924881372220其他13046035506130460

62225598279946222559

-162-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(52)营业外支出计入2023年度非

2023年度2022年度经常性损益的金额

固定资产报废损失5285192141365285192滞纳金14434493791443449

罚款支出50132-50132捐赠支出500005000050000其他186681968718668

断电损失-64612

68474411488146847441

-163-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(53)所得税费用

2023年度2022年度

按税法及相关规定计算的当期所得税195384503211136410递延所得税20433338584451

215817841211720861

将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费

用：

2023年度202年度

利润总额17053363611573295853

按适用税率(25%)计算的所得税426334090393323963

优惠税率的影响(172464103)(165182974)

以前年度所得税汇算清缴差异(9794628)(7953220)

不得扣除的成本、费用和损失402834511428451

研发费用加计扣除(34150628)(36544504)

残疾人工加计扣除(37951)(38586)

归属于联营企业的损益(6654244)16185274

股息税-256750使用前期未确认递延所得税资产的可抵

扣暂时性差异(11572098)-确认前期未确认递延所得税资产的可抵

扣暂时性差异(12124309)-使用前期未确认递延所得税资产的可抵

扣亏损(49564)(102342)当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损32302931348049所得税费用215817841211720861

-164-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(54)每股收益

(a) 基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外

普通股的加权平均数计算：

2023年度2022年度

归属于母公司股东的合并净利润15125382271361574992

减：归属于其他权益工具持有人的权益--归属于母公司普通股股东的合并净利润15125382271361574992本公司发行在外普通股的加权平均数19039299521896658773

基本每股收益0.79440.7179

其中：

—持续经营基本每股收益：0.79440.7179

(b) 稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于

2023年度，本公司存在具有稀释性的潜在普通股4059970(2022年度：

无)。因此，报告期稀释每股收益为0.7927(2022年度：0.7179)。

(55)现金流量表项目注释

本集团不存在以净额列报现金流量的情况，重大的现金流量项目列示如下：

(a) 收到的其他与经营活动有关的现金

2023年度2022年度

收到的政府补助5118541834681496利息收入6034315123061610其他72048142276780

11873338360019886

-165-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(55)现金流量表项目注释(续)

(b) 支付的其他与经营活动有关的现金

2023年度2022年度

支付的各项管理费用、销售和研发费用406852227479513703银行手续费19592471914124其他营业外支出1562249134678

410373723481562505

(c) 收回投资收到的现金

2023年度2022年度

出售其他权益工具投资收到的现金5876341-

(d) 投资支付的现金

2023年度2022年度

非上市股权投资1113554475000000

(e) 收到的其他与投资活动有关的现金

2023年度2022年度

国债逆回购到期收回356372000945600000定期存款收回1180000000700696400以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产到期收回205000000341000000

17413720001987296400

-166-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(55)现金流量表项目注释(续)

(f) 支付的其他与投资活动有关的现金

2023年度2022年度

购买定期存款2245000000834188000购买国债逆回购346372000896100000购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产255000000180000000

28463720001910288000

(g) 支付其他与筹资活动有关的现金

2023年度2022年度

偿还租赁负债支付的金额1354381701504

-167-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(56)现金流量表补充资料

(a) 现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量

2023年度2022年度

净利润14895185201361574992

加：资产减值损失162805746152044287

信用减值损失(转回)/损失(11670225)10891104投资性房地产折旧1370633620944固定资产折旧399797753320567411使用权资产折旧3084520664710无形资产摊销125776564582458长期待摊费用摊销20460571839761

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失120820626050587固定资产报废损失528519214136

递延收益摊销(41109545)(48013458)

公允价值变动收益(692783)(35386281)

财务损失/(收益)328883739667480

投资(收益)/损失(22181232)52537997递延所得税资产减少1902765373392递延所得税负债增加291329511059

存货的增加(74950996)(48561756)股份支付费用3451401756018817

经营性应收项目的增加(389611182)(311203953)经营性应付项目的增加6425569671274854

其他(4719879)-经营活动产生的现金流量净额22433111001565768541现金及现金等价物净变动情况

2023年度2022年度

现金及现金等价物的年末余额20874302801271862372

减：现金及现金等价物的年初余额(1271862372)(993670628)现金及现金等价物净增加额815567908278191744

-168-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(56)现金流量表补充资料(续)

(b) 筹资活动产生的各项负债的变动情况银行借款租赁负债

(含一年内到期)(含一年内到期)合计

2022年12月31日14912884545345481491823002

筹资活动产生的现金流入4480659842-4480659842

筹资活动产生的现金流出(3949296589)(1354381)(3950650970)本年计提的利息8705351475422487807738不涉及现金收支的变动

(附注四(56)(a)) 37794227 (1 12327) 37 681900

其他(附注五(1)(c)) 457750938 2 65717 458 016655

2023年12月31日2605250386877812605338167

(c) 现金及现金等价物

2023年2022年

12月31日12月31日

现金

其中：库存现金8076370797可随时用于支付的银行存款20600575201260105666可随时用于支付的其他货币资金2729199711685909年末现金及现金等价物余额20874302801271862372

(i) 如附注四(1)所述，于 2023 年 12 月 31 日，4000 元的其他货币资金(2022 年 12 月

31日：2094元)不属于现金及现金等价物。

-169-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(56)现金流量表补充资料(续)

(d) 取得子公司

(i) 取得子公司

2023年度

本年发生的企业合并于本年支付的现金和现金等价物255810229

减：购买日子公司持有的现金和

现金等价物(166448862)取得子公司支付的现金净额89361367

2023年度取得子公司的价格

胜伟策273608136

2023年度取得子公司于购买日的净资产

流动资产220637018非流动资产878647743

流动负债(272067655)

非流动负债(479307087)

347910019

-170-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(57)外币货币性项目

2023年12月31日

外币余额折算汇率人民币余额

货币资金—

美元847894557.0827600538273

欧元58846507.859246248641日元1993357320.050210006654

港币8714990.9062789752

泰铢2509816350.207452053591

新加坡元146005.377278507

709715418

应收账款—

美元3096029847.08272192825055

欧元45619117.859235852971

2228678026

其他应收款—

美元3912717.08272771255

欧元221447.8592174034

泰铢78287770.20741623688

4568977

短期借款—美元1667675107.08271181164243

应付账款—

美元428568357.0827303542105

欧元69471257.859254598845日元553700000.05022779574

泰铢2755893640.207457157234

新加坡元622215.3772334575

418412333

-171-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四合并财务报表项目附注(续)

(57)外币货币性项目(续)

2023年12月31日

外币余额折算汇率人民币余额

其他应付款—

美元110400727.082778193518

泰铢17815530.2074369494

78563012

一年内到期的非流动负债—

美元17224817.082712199816

欧元10004177.85927862477

20062293

长期借款—

美元319710257.0827226441179

欧元95039587.859274693507

301134686

上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十

一(1)(a)中的外币项目不同)。

-172-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告五合并范围的变更

(1)非同一控制下的企业合并

(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并被购买方取得购买成本取得的取得方式购买日购买日购买日至年末被购购买日至年末被购购买日至年末被购购买日至年末被购时点权益比例确定依据买方的收入买方的净亏损买方的经营活动买方的现金流量现金流量净额净额控制了被购买方的财务和经营政策，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力

2023年2023年运用对被投资方的权力影响其回

胜伟策5月1日27360813680%购买5月1日报金额87164698(114508385)(156211725)(153087763)

-173-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

五合并范围的变更(续)

(1)非同一控制下的企业合并(续)

(b) 合并成本以及商誉的确认情况如下：

胜伟策

合并成本—现金255810229购买日之前原持有股权在购买日的公允价值17797907合并成本合计273608136

减：取得的可辨认净资产公允价值份额278328015

合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额(4719879)

经本公司董事会战略委员会提议，2022 年 12 月 22 日本公司与 Schweizer、胜伟策签署《股权转让协议》，本公司以人民币 3345 万元的价格购买 Schweizer 持有的胜伟策 57.1795%的股权，股权转让完成后，Schweizer 持有胜伟策 30%的股权，本公司持有胜伟策 70%的股权。

同时为保障胜伟策持续经营能力，本公司及 Schweizer 将胜伟策的注册资本从 5850 万欧元增加到 8771.6023 万欧元，本公司按照每 1 欧元对应 1 欧元注册资本的价格优先认缴增资额 2921.6023 万欧元的全部。本公司对胜伟策的持股比例提高至 80%，Schweizer 对胜伟策的持股比例降低至 20%，另外本集团还通过 Schweizer 间接持有胜伟策约 3.9480%的股权。自 2023 年 5 月起，胜伟策成为本公司的控股子公司，纳入本集团合并报表范围。

-174-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

五合并范围的变更(续)

(1)非同一控制下的企业合并(续)

(c) 被购买方于购买日及 2022 年 12 月 31 日的资产和负债情况列示如下：

2022年

购买日购买日12月31日公允价值账面价值账面价值货币资金16644886216644886212884824

应收票据9155391553-应收账款211478952128987442538293预付账款152430716139683246440其他应收款167011911669749713417221存货135624581648737418198444其他流动资产11607521160752679454固定资产668486762395857698359012963在建工程99395251038251362181683无形资产176881322112493803119701213使用权资产228614412265400824321287

长期待摊费用478693478693-

减：短期借款(1032139)(1032139)-

应付账款(199447956)(198814099)(143766158)

预收账款(1358859)(1365117)-

应付职工薪酬(4711580)(4711580)(5314982)

应交税费(339894)(339894)(1019683)

其他应付款(65177227)(30830100)(107104077)

长期借款(456718799)(456718799)(462107726)

租赁负债(22588288)(23008760)(23785556)

净资产34791001948836107(86916360)

减：少数股东权益(69582004)(9767221)-

取得的净资产27832801539068886-本集团采用估值技术来确定胜伟策的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：

固定资产、在建工程与无形资产的评估方法包括收益法、成本法及市场法；

评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提，有关资产的现行市价以评估基准日的国内有效价格为依据。

-175-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告六在其他主体中的权益

(1)在子公司中的权益

(a) 企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地注册资本业务性质持股比例取得方式直接间接

沪士国际有限公司中国中国香港特别行政区102776美元商贸企业100%-投资设立

黄石沪士电子有限公司中国中国湖北省黄石市1300000000人民币生产型企业100%-投资设立

供应链管理、房地产开发

黄石沪士供应链管理有限公司中国中国湖北省黄石市50000000人民币及相关配套服务-100%投资设立

昆山沪利微电有限公司中国中国江苏省昆山市综合保税区1500000000人民币生产型企业100%-同一控制下合并

昆山易惠贸易有限公司中国中国江苏省昆山市1000000人民币商贸企业100%-非同一控制下合并

昆山先创利电子有限公司中国中国江苏省昆山市120375020人民币生产型企业100%-非同一控制下合并

黄石邻里物业服务有限公司中国中国湖北省黄石市500000人民币物业管理及房屋经纪服务-100%投资设立

沪士电子(泰国)有限公司泰国泰国大城府6380000000泰铢生产型企业99%-投资设立

WUS INTERNATIONAL

INVESTMENT

SINGAPORE PTE. LTD. 新加坡 新加坡 1000000 美元 商贸、投资企业 1- 00% 投资设立

胜伟策中国中国江苏省常州市87716023欧元生产型企业80%3.948%非同一控制下合并

-176-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

六在其他主体中的权益(续)

(1)在子公司中的权益(续)

(b) 存在重要少数股东权益的子公司

本集团综合考虑子公司是否为上市公司、其少数股东权益占本集团合并股东权

益的比例、少数股东损益占本集团合并净利润的比例等因素，确定存在重要少数股东权益的子公司，列示如下：

少数股东2023年度的持股比归属于少数股2023年12月31日例东的损益少数股东权益

胜伟策20%(22901677)46680327

上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：

2023年12月31日

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

胜伟策109507587823015481932523068(699121435)-(699121435)自2023年5月1日起8个月期间经营活动营业收入净亏损综合收益总额现金流量

胜伟策87164698(114508385)(114508385)(156211725)

-177-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

六在其他主体中的权益(续)

(2)在合营企业和联营企业中的权益

(a) 不重要联营企业的汇总信息

2023年度2022年度

联营企业：

投资账面价值合计4892940343420353下列各项按持股比例计算的合计数

净利润33036419(61605536)其他综合收益20346912672085

综合收益总额35071110(58933451)七关联方关系及其交易

(1)子公司情况

子公司的基本情况及相关信息见附注六(1)(a)。

(2)联营企业情况

与本集团发生关联交易的联营企业的情况如下：

公司名称与本集团的关系

Schweizer 联营企业胜伟策原联营企业

(3)其他关联方情况与本集团的关系吴礼淦家族本公司第一大股东

楠梓电子股份有限公司(“楠梓电子”)本公司第二大股东沪士控股之母公司

昆山先创电子有限公司(“先创电子”)楠梓电子控制之企业

WUS Printed Circuit (Singapore) Pte.Ltd.(“WUS Singapore”) 楠梓电子控制之企业

沪照能源(昆山)科技有限公司(“沪照能源”)楠梓电子控制之企业

Schweizer Electronic Singapore PT

(“Schweizer Singapore”) Schweizer 之子公司

胜伟策贸易(苏州)有限公司(“胜伟策苏州”)联营企业控制之企业

-178-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

七关联方关系及其交易(续)

(4)关联交易

(a) 购销商品、提供劳务

采购商品、接受劳务：

关联交易获批的交易是否超过关联交易内容定价政策额度交易额度2023年度2022年度

楠梓电子采购商品/接受劳务市场价格50000000否1452628628509092

胜伟策(注)采购商品市场价格6800000否675118965589591

Schweizer 采购商品 市场价格 6632258 否 6632258 -沪照能源采购商品市场价格224539否224539140510

570000002813427294239193

销售商品、提供劳务：

关联交易关联交易内容定价政策2023年度2022年度

Schweizer销售商品市场价格

Singapore 63049881 152827764

Schweizer 销售商品 市场价格 46500664 91004065先创电子销售商品市场价格2019838012269647

胜伟策(注)销售商品/提供劳务市场价格962643827693571

胜伟策苏州销售商品市场价格-7125409沪照能源销售商品市场价格23568181244760

楠梓电子销售商品/提供劳务市场价格254658-

228624783272165216

注：2023年5月1日，胜伟策成为控股子公司，此处披露集团2023年1月-

4月与其的交易额。

-179-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

七关联方关系及其交易(续)

(4)关联交易(续)

(b) 支付销售佣金关联交易关联交易内容定价政策2023年度2022年度

WUS Singapore 销售佣金 市场价格 6930877 8495227

(c) 关联方为本集团代垫费用关联交易内容关联交易定价政策2023年度2022年度楠梓电子代垫材料认证费代垫款48340407547769

Schweizer 代垫软件费/劳务费 代垫款 16163 -

先创电子代垫加工费代垫款14053-

48642567547769

(d) 为关联方代垫费用关联交易内容关联交易定价政策2023年度2022年度

Schweizer

Singapore 代垫软件费 代垫款 1144372 -

Schweizer 代垫差旅费 代垫款 752653 -

1897025-

-180-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

七关联方关系及其交易(续)

(4)关联交易(续)

(e) 租赁

本集团作为出租方当年确认的租赁收入：

承租方名称租赁资产种类2023年度租赁收入2022年度租赁收入先创电子房屋建筑物95707116259沪照能源房屋建筑物657133248

102278149507

本集团作为承租方支付的租金：

出租方名称租赁资产种类2023年度租赁费用2022年度租赁费用

沪照能源机器设备188116-

(f) 资产卖出关联交易关联交易内容定价政策2023年度2022年度

胜伟策苏州机器设备市场价格19499-

(g) 关键管理人员薪酬

2023年度2022年度

关键管理人员薪酬79913267892452上述金额不包含限制性股票和股票期权激励计划中确认的关键管理人员股份支付

费用(附注八)。

(h) 出售子公司部分股权及少数股东增资

2023年度2022年度

WUS Singapore 5953707 -

-181-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

七关联方关系及其交易(续)

(5)关联方余额

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

Schweizer

应收账款 Singapore 56025952 (5602595) 50639909 (5063991)

Schweizer 52886072 (5288607) 21114396 (2111440)

胜伟策苏州8051712(805171)--

先创电子1820164(607)2570157-

胜伟策——59560739(5956074)

沪照能源--296634-

118783900(11696980)134181835(13131505)

其他应收款 Schweizer 746601 - - -

Schweizer

Singapore 658803 - - -

胜伟策苏州22034---

先创电子11467-16202-

沪照能源--2799-

1438905-19001-

-182-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

七关联方关系及其交易(续)

(5)关联方余额(续)

2023年12月31日2022年12月31日

应付账款 Schweizer 47841060 -楠梓电子650910212053875

WUS Singapore 2585892 2974312

Schweizer

Singapore 207220 -沪照能源17185023814

胜伟策-5990317

5731512421042318

其他应付款楠梓电子4412261020

Schweizer 12395 -

5651761020

合同负债先创电子-18673

沪照能源-27132

-45805应付职工薪酬关键管理人员32570392066188

(6)关联方承诺

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

租赁—租出

2022年12月31

2023年12月31日日

先创电子150000150000沪照能源5000050000

200000200000

-183-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告八股份支付

(1)以权益结算的股份支付

(a) 股票期权支付概况

2023年2022年

年初发行在外的股票期权份数2827518432631500

本年行权的股票期权份数(11919407)(1)

本年失效的股票期权份数(478353)(4356315)年末发行在外的股票期权份数1587742428275184

股份支付情况说明：

本年以权益计算的股份支付确认的费用金额3451401756018817累计以权益计算的股份支付确认的费用金额177344044142830027

(i) 2020 年 9 月 18 日，公司召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于<公司2020年度股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年度股票期权激励计划有关事项的议案》。

于2020年10月16日公司向627名激励对象共授予29992000份股票期权，行权价格为16.85元/股，授予的股票期权权益工具于授予日的公允价值合计221335861元，该股票期权按授予日公允价值确定各期所需分摊的费用总额，

费用摊销起始日为股票期权的授予日。

本集团采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定股票期权于授予日的公允价值。主要参数列示如下：

第一个行权期第二个行权期第三个行权期

期权行权价格16.8516.8516.85

期权的有效期2.53.54.5

标的股份的授予日价格18.9618.9618.96

股价预计波动率34.30%50.46%48.09%

期权有效期内的无风险利率2.96%3.05%3.12%本集团根据以上参数计算得出的股票期权于授予日的公允价值为221335861元。

波动率为公司历史股价波动率，预计销售期根据激励对象所持股份的年转让比例预测，但不一定是实际的结果。

-184-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

八股份支付(续)

(1)以权益结算的股份支付(续)

(a) 股票期权支付概况(续)

2021年8月12日，公司召开了第六届董事会第三十次会议与第六届监事会第二十五次会议，审议并通过了《关于调整<公司2020年度股票期权激励计划>期权行权价格、期权数量及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成

2020年度权益分派方案，根据《公司2020年度股票期权激励计划》的规定，在行权前公司有资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等事项，应对尚未行权的股票期权数量及行权价格进行相应调整，公司

2020年度股票期权激励计划期权行权价格由16.85元/股调整为15.14元/股，期权数量由29992000份调整为32991200份。同时，鉴于公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象中有12人因个人原因离职，不再具备激励资格，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年度股票期权激励计划》的相关规定，上述12名离职人员已获授但尚未行权的359700份股票期权不得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象由627人调整为615人，股票期权数量由

32991200份调整为32631500份。

于2021年12月31日，股票期权第一个行权期公司层面业绩考核目标为以

2019年度公司实现的净利润为基础，2020年度和2021年度的平均净利润增长不低于10%，公司层面业绩考核目标实现85%-100%。按照《公司2020年度股票期权激励计划》，第一个行权期对应待行权部分的实际行权比例为

80%。故对第一个行权期可行权股数的20%相应的费用进行冲回，冲回已确

认期权费用8117385元。2021年就本期股票期权权益工具确认费用

67246885元。

2022年8月22日，公司召开了第七届董事会第八次会议与第七届监事会第六次会议，审议并通过了《关于调整<公司2020年度股票期权激励计划>股票期权行权价格及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成2021年度权益分派方案，根据《公司2020年度股票期权激励计划》的规定，公司对尚未行权的股票期权行权价格进行相应调整，公司2020年度股票期权激励计划行权价格由15.14元/股调整为14.99元/股。同时，鉴于公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象中有36人因个人原因离职，不再具备激励资格，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年度股票期权激励计划》的

相关规定，上述36名离职人员已获授但尚未行权的1756700份股票期权不得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司2020年度股票期权激励计划授予的激励对象由615人调整为579人，股票期权数量由32631500份调整为30874800份。

-185-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

八股份支付(续)

(1)以权益结算的股份支付(续)

(a) 股票期权支付概况(续)

2022年9月21日，公司召开了第七届董事会第九次会议与第七届监事会第七次会议，审议并通过了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于(1)《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有1人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未行权的88000份股票期权由公司予以注销；(2)因本次股票期权

激励计划第一个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为90.70%，第一个行权期期权行权比例为80%，578名激励对象在公司层面不得行权的2462944份股票期权(占第一个行权期行权比例的20%)由公司予以注销；(3)578名激

励对象中的5名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分激励对象除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人考核层面不可行权的股票期权16287份由公司予以注销；(4)578名激励对象中的3名激励对象

因个人层面绩效考核未达标无法行权，该部分激励对象除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人层面绩效考核不可行权的股票期权32384份由公司予以注销。综上，公司本次共注销《公司2020年度股票期权激励计划》授予的股票期权2599615份。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象由579人调整为578人，股票期权数量由30874800份调整为28275185份。

本公司一名激励对象于2022年11月股票期权行权1股，行权价格为14.99元，因此股本增加1股，资本公积(股本溢价)增加14元，同时，已确认的累计费用从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)共6元。

于2022年12月31日，股票期权第二个行权期公司层面业绩考核目标为以

2019年度公司实现的净利润为基础，2022年度净利润增长不低于12%，公

司层面业绩考核目标实现100%。2022年就本期股票期权权益工具确认费用

56018817元。

2023年3月22日，公司召开了第七届董事会第十六次会议与第七届监事会

第十一次会议，审议并通过了《关于注销部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于授予的激励对象中有12人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计273240份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计95040份。本次注销完成后，授予的激励对象由578人调整为566人，股票期权数量由28275185份调整为

28001945份，其中已达到行权条件但尚未行权的期权合计9088517份。

-186-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

八股份支付(续)

(1)以权益结算的股份支付(续)

(a) 股票期权支付概况(续)

2023年4月18日，公司召开了第七届董事会第十七次会议与第七届监事会

第十二次会议，审议并通过了《关于调整注销股票期权数量的议案》《关于调整股票期权行权价格的议案》，由于股票期权自主行权系统后台管控出现疏漏，上述12名已离职的激励对象中，有5名激励对象出现误操作，违反《公司2020年度股票期权激励协议》的约定，行权19375份股票期权。上述5名激励对象行权获得的19375股股票已全部通过二级市场卖出，产生的收益共114473.59元已全部上缴公司。鉴于此，同意将上述注销已获授但尚未行权的股票期权数量从273240份调整到253865份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权数量从95040份调整到75665份。同时，鉴于公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议通过公司2022年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金1.5元(含税)。根据《公司2020年度股票期权激励计划》的规定，在公司2022年度权益分派方案实施完毕后，同意将《公司2020年度股票期权激励计划》尚未行权的股票期权行权价格从14.99元/股调整到14.84元/股。

2023年9月19日，公司召开了第七届董事会第二十一次会议与第七届监事会第十六次会议，审议并通过了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于：(1)《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象中有4人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未行权的125400份股票期权由公司予以注销；(2)其余562名激励对象中的3名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分激励对象第二个行权期个人考核层面不可行权的股票期权4488份由公司

予以注销；(3)其余562名激励对象中的2名激励对象因个人层面绩效考核未

达标无法行权，该部分激励对象第二个行权期个人层面绩效考核不可行权的股票期权6600份由公司予以注销。综上，公司本次共注销《公司2020年度股票期权激励计划》授予的股票期权合计136488份。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》授予的激励对象由566人调整为562人，股票期权数量28021320份调整27884832份。

-187-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

八股份支付(续)

(1)以权益结算的股份支付(续)

(a) 股票期权支付概况(续)

2023年10月24日，公司召开了第七届董事会第二十三次会议与第七届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于注销<公司2020年度股票期权激励计划>第一个行权期届满未行权股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2020年度股票期权激励计划》等相关规定，公司本次股票期权激励计划第一个行权期已于2023年10月13日届满。截至本次股票期权激励计划第一个行权期届满之日，激励对象共计自主行权9639440份，到期未行权88000份。公司依照规定将到期未行权的88000份股票期权予以注销。本次注销完成后，《公司2020年度股票期权激励计划》股票期权数量由

27884832份调整为27796832份，激励对象为562人。

本公司共570名激励对象于2023年股票期权共行权11919407股，

8406903股行权价格为14.99元/股，3512504股行权价为14.84元/股，因

此股本增加11919407股，资本公积(股本溢价)增加166225628元，同时，已确认的累计费用从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)共

65904201元。

于2023年12月31日，股票期权第三个行权期公司层面业绩考核目标为以

2019年度公司实现的净利润为基础，2023年度净利润增长不低于15%，公

司层面业绩考核目标实现100%。2023年就本期股票期权权益工具确认费用

34514017元。

合同剩余期限：

可行权比行权安排行权时间例

第一个行权期自授予日起满24个月后的首个交易日至授40%予日起36个月内的最后一个交易日止

第二个行权期自授予日起满36个月后的首个交易日至授30%予日起48个月内的最后一个交易日止

第三个行权期自授予日起满48个月后的首个交易日至授30%予日起60个月内的最后一个交易日止

-188-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告九承诺事项

(1)资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：

2023年12月31日2022年12月31日

房屋、建筑物及机器设备910423228514260433十资产负债表日后事项

除本财务报表其他附注中已披露的事项外，本集团其余重大期后事项如下：

(1)利润分配情况说明金额拟分配的股利955999635

根据2024年3月24日董事会决议，董事会提议以本公司最新总股本

1911999270为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元，合计

955999635元，该分配预案未在本财务报表中确认为负债。相关利润分配方

案尚待本公司股东大会批准。在分配方案实施前，如果本公司总股本由于股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数进行分配，并按照“分派比例不变，调整分派总额”的原则进行相应调整。

-189-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告十一金融工具及相关风险

本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。

(1)市场风险

(a) 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美

元)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

2023年12月31日

美元项目其他外币项目合计

外币金融资产—货币资金600538273109177145709715418应收账款2192825055358529712228678026其他应收款277125517977224568977其他权益工具投资12876408197997491210873899

28090109913448253293153836320

外币金融负债—

短期借款1181164243-1181164243应付账款303542105114870228418412333其他应付款7819351836949478563012一年内到期的非流动负债12199816786247720062293长期借款22644117974693507301134686

18015408611977957061999336567

-190-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十一金融工具及相关风险(续)

(1)市场风险(续)

(a) 外汇风险(续)

2022年12月31日

美元项目其他外币项目合计

外币金融资产—货币资金46649760737503122504000729应收账款1669099528324407681701540296其他应收款191426359881920251其他权益工具投资6661713127469818134131531

21441731111974196962341592807

外币金融负债—短期借款50921438989787398599001787应付账款3403634369471564349835000

其他应付款78261677-78261677一年内到期的非流

动负债-74259937425993

长期借款-7797292577972925

9278395021846578801112497382

于2023年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值4%，不考虑所得税的影响，其他因素保持不变，不考虑所得税的影响，则本集团将减少或增加利润总额约

39783749元(2022年12月31日：约48386876元)，减少或增加其他综

合收益515056元(2022年12月31日：266469元)。

-191-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十一金融工具及相关风险(续)

(1)市场风险(续)

(b) 利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团长期带息债务共计人民币

1169818754元，其中人民币820818754元为固定利率合同(2022年12月 31 日：人民币 85363350 元)，剩余为人民币计价挂钩 LPR 的浮动利率合同，金额为349000000元。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2023年度及2022年度本集团并无利率互换安排。

于 2023 年 12 月 31 日，如果以浮动利率 LPR 计算的借款利率上升或下降

50个基点，其他因素保持不变，则本集团的利润总额会减少或增加约

1745000元。

(c) 其他价格风险

本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

于2023年12月31日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌4%，不考虑所得税的影响，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少利润总额约2709761元(2022年12月31日：2531233元)，增加或减少其他综合收益约8434956元(2022年12月31日：5365261元)。

(2)信用风险

本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融

资、其他应收款和长期大额银行存单等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

-192-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十一金融工具及相关风险(续)

(2)信用风险(续)

本集团货币资金、长期大额银行存单主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级

的国有控股银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用

资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

此外，财务担保和贷款承诺可能会因为交易对手方违约而产生风险，本集团对财务担保和贷款承诺制定了严格的申请和审批要求，综合考虑内外部信用评级等信息，持续监控信用风险敞口、交易对手方信用评级的变化及其他相关信息，确保整体信用风险在可控的范围内。

于2023年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2022年12月31日：无)。

(3)流动性风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

-193-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十一金融工具及相关风险(续)

(3)流动性风险(续)

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2023年12月31日

一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款1456685120---1456685120

长期借款-647446668220238973-867685641

应付票据374069977---374069977

应付账款2249632633---2249632633

其他应付款228768128---228768128一年内到期的

非流动负债355688846---355688846

4664844704647446668220238973-5532530345

2022年12月31日

一年以内一到二年二到五年五年以上合计

短期借款1421291821---1421291821

长期借款-853602670608635-79144661

应付票据356742880---356742880

应付账款1568839496---1568839496

其他应付款157572744---157572744

租赁负债-88496--88496一年内到期的

非流动负债9105710---9105710

3513552651862452270608635-3592785808

本集团没有对外提供担保。

-194-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告十二公允价值估计

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(1)持续的以公允价值计量的资产

于2023年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：

第一层次第二层次第三层次合计金融资产

交易性金融资产—

结构性存款-50229583-50229583

其他非流动金融资产—

季丰电子--6374402763744027

台商基金--40000004000000

应收款项融资—

应收票据--10837321083732

其他权益工具投资—

Meiko 权益工具 197997491 - - 197997491

Neoconix 权益工具 - - 5740864 5740864

Atlas 权益工具 - - 7135544 7135544

1979974915022958381704167329931241

于2022年12月31日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：

第一层次第二层次第三层次合计金融资产

其他非流动金融资产—

季丰电子--6328082763280827

应收款项融资—

应收票据--4654889646548896

其他权益工具投资—

Meiko 权益工具 127469818 - - 127469818

Neoconix 权益工具 - - 6661713 6661713

127469818-116491436243961254

-195-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十二公允价值估计(续)

(1)持续的以公允价值计量的资产(续)本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无各层次间的转换。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为股权价值分配模型，现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。

上述第三层次资产变动如下：

2023年12月31日仍持有的

资产计入2023年度损益的未实现利得或损失的变动

当期利得或损失总额—公允价值变动损益计入当期损益的记入其他综合收

2022 年 12 月 31 日 取得 结算 利得或损失(a) 益的利得或损失 2023 年 12 月 31 日

金融资产

应收款项融资—

应收票据46548896240096587(284365891)(1195860)-1083732-

其他非流动金融资产—

季丰电子63280827--463200-63744027463200

台商基金-4000000---4000000-

其他权益工具投资—

Neoconix 权益工具 6661713 - - - (920849) 5740864 -

Atlas 权益工具 - 7135544 - - - 7135544 -

116491436251232131(284365891)(732660)(920849)81704167463200

-196-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十二公允价值估计(续)

(1)持续的以公允价值计量的资产(续)

上述第三层次资产变动如下(续)：

2022年12月31日仍持有的

资产计入2022年度损益的未实现利得或损失的变动

当期利得或损失总额—公允价值变动损益计入当期损益的记入其他综合收益

2021 年 12 月 31 日 取得 结算 利得或损失(a) 的利得或损失 2022 年 12 月 31 日

金融资产

应收款项融资—

应收票据43131683451425683(445809279)(2199191)-46548896-

其他非流动金融资产—

季丰电子25150000--38130827-6328082738130827

其他权益工具投资—

Neoconix 权益工具 6661713 - - - - 6661713 -

74943396451425683(445809279)35931636-11649143638130827

(a) 计入当期损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益等项目。

-197-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十二公允价值估计(续)

(1)持续的以公允价值计量的资产和负债(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下：

2023年12月31日输入值

公允价值估值技术名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系可观察/不可观察

应收款项融资—

应收票据1083732收益法折现率1%-2%负相关不可观察

其他非流动金融资产—

近期融资价格法/股预计赎回年限2.5年负相关不可观察

季丰电子63744027权价值分配模型预计股价波动率35.26%负相关不可观察台商基金4000000成本法不适用不适用不适用不适用

其他权益工具投资—可比上市公司价值

Neoconix 5740864 比率 市盈率 21.52 正相关 不可观察

Altas 7135544 成本法 不适用 不适用 不适用 不适用

第二层次公允价值计量的相关信息如下：

2023年12月31日输入值

公允价值估值技术名称范围/加权平均值

其他非流动金融资产—

结构性存款50229583现金流量折现模型欧元/美元汇率1.1096

-198-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十二公允价值估计(续)

(2)非持续的以公允价值计量的资产本集团无非持续的以公允价值计量的资产。

(3)不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账

款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、其他应付款、应付款

项、租赁负债等。

本集团不以公允价值作为后续计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异不重大。

十三资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。

于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团的资产负债比率列示如下﹕

2023年12月31日2022年12月31日

资产负债率38.65%33.87%

-199-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告十四公司财务报表附注

(1)应收账款

2023年12月31日2022年12月31日

应收账款22917790971674951210

减：坏账准备(10057316)(15754790)

22817217811659196420

(a) 应收账款账龄分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

一年以内22890821111671275930一到二年26622493675280二年以上34737-

22917790971674951210

(b) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：

应收账款余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例

余额前五名的应收账款总额1500828891(2596780)65.49%

-200-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(1)应收账款(续)

(c) 坏账准备：

本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

(i) 应收账款的坏账准备按类别分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额比例金额计提比例金额占总额比例金额计提比例

单项计提坏账准备(i) 7973325 0.35% (797333) 10.00% 27841740 1.66% (2784174) 10.00%

按组合计提坏账准备(ii) 2283805772 99.65% (9259983) 0.41% 1647109470 98.34% (12970616) 0.79%

2291779097100.00%(10057316)1674951210100.00%(15754790)

本公司针对上述单项计提的款项评估了不同场景下预计可能回收的现金流量，并根据其与合同应收的现金流量之间差额的现值转回坏账准备，相关金额为1986841元，计入当期损益1986841元。

-201-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(1)应收账款(续)

(c) 坏账准备(续)：

(ii) 组合计提坏账准备的应收账款分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续期预期整个存续期预期金额信用损失率金额金额信用损失率金额

组合-通讯板客户20766408860.36%(7428616)14851607680.68%(10171521)

组合-汽车板客户1650108611.06%(1755666)1133729222.40%(2726161)

组合-工业板客户421540250.18%(75701)485757800.15%(72934)

2283805772(9259983)1647109470(12970616)

(iii) 本年度计提的坏账准备为 7428632 元(2022 年度坏账准备计提金额为 15719224 元)；本年度转回的坏账准备为 13126106

元(2022年度坏账准备转回金额为14158213元)。

(d) 本年度无实际核销的应收账款(2022 年度：无)。

(e) 于 2023 年 12 月 31 日，本公司共有账面价值为 91076706 元的应收账款质押给银行作为取得短期借款 70827000 元的担保

(2022年度：无)

-202-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(2)其他应收款

2023年12月31日2022年12月31日

子公司借款405850000429850000存出保证金49926664998675子公司设备款29777094439382员工借支款2116414157034代垫款9184771658777关联方利息130556106667其他43283392913035

421314161444123570

减：坏账准备(386165)-

420927996444123570

本公司不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情况。

(a) 其他应收款账龄分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

一年以内419305907442493493一到二年1446720558877二年以上5615341071200

421314161444123570

(b) 损失准备及账面余额变动表

其他应收款的坏账准备按类别分析如下：

2023年12月31日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占总额金额计提金额占总额金额计提比例比例比例比例按组合计提

坏账准备(i) 421314161 100% (386165) 0.09% 444123570 100% - -

-203-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(2)其他应收款(续)

(b) 损失准备及账面余额变动表(续)

(i) 于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备其他应收款均处于第一阶段分析如下：

2023年12月31日

账面余额损失准备金额金额计提比例

组合计提：

子公司借款405850000(386165)0.10%

存出保证金4992666-0.00%

子公司设备款2977709-0.00%

员工借支款2116414-0.00%

代垫款918477-0.00%

关联方利息130556-0.00%

其他4328339-0.00%

421314161(386165)

-204-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(2)其他应收款(续)

(b) 损失准备及账面余额变动表(续)

2022年12月31日

账面余额损失准备金额金额计提比例

组合计提：

子公司借款429850000-0.00%

存出保证金4998675-0.00%

子公司设备款4439382-0.00%

代垫款1658777-0.00%

员工借支款157034-0.00%

关联方利息106667-0.00%

其他2913035-0.00%

444123570-

(c) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

占其他应收款性质余额账龄余额总额比例坏账准备

一年以内/

黄石沪士供应链管理有限公司借款205850000一至两年48.86%(386165)

昆山沪利微电有限公司借款及利息200130556一年以内47.50%-

一年以内/

某产权交易中心有限公司存出保证金4378132一至两年1.04%-

黄石沪士电子有限公司设备款2837443一年以内0.67%-

某机械设备起重搬运有限公司其他1109721一至两年0.26%-

41430585298.33%(386165)

(3)长期应收款

2023年12月31日2022年12月31日

子公司借款(i) 505000000 -

子公司借款利息377167-

减：坏账准备(680122)-

504697045-

(i) 系本公司对胜伟策的关联方借款，利率为 2.48%，将于 2026 年到期。

-205-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(4)长期股权投资

2023年12月31日2022年12月31日

子公司(a) 3034262124 2273299129

联营企业(b) - 28451417

30342621242301750546

(a) 子公司本年增减变动

2022年2023年

12 月 31 日 追加投资 减少投资 其他(i) 其他(ii) 12 月 31 日 本年宣告分派的现金股利

沪士国际699956----699956-

沪利微电775113164--4565492-779678656178192236

易惠贸易1351200----1351200-

昆山先创利72135040----72135040-

黄石沪士1330364095--4587345-1334951440-

泰国沪电93635674481551828(3304242)--571883260-

胜伟策-255810229--17752343273562572-

2273299129737362057(3304242)9152837177523433034262124178192236

-206-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(4)长期股权投资(续)

(a) 子公司(续)

(i) 本公司于 2020 年 10 月 16 日向沪利微电 176 名激励对象授予股票期权 389.80 万份，向黄石沪士 133 名激励对象授予股票期权 492.00 万份，初始行权价格为 16.85 元/股(附注八(1)(a))。于 2023 年度，本集团授予沪利微电和黄石沪士的股票期权权益性工具分别确认费用人民币4565492元及人民币4587345元，已确认为本公司对相应子公司的长期股权投资。

(ii) 本公司于 2023 年 5 月 1 日，将联营企业胜伟策纳入合并报表范围内，出资收购为控股子公司(附注五(1))。

(b) 联营企业本年增减变动

2022年按权益法调2023年

12月31日追加投资整的净损益其他12月31日本年宣告分派的现金股利

胜伟策28451417-(10699074)(17752343)--

-207-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(5)资本公积

2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

股本溢价(a) 185979781 232129829 - 418109610

股份支付(a) 142830021 34514017 (65904201) 111439837

其他17361626--17361626

346171428266643846(65904201)546911073

2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

股本溢价(a) 185979761 20 - 185979781

股份支付(a) 86811210 56018817 (6) 142830021

其他17361626--17361626

29015259756018837(6)346171428

(a) 本报告期因股本溢价和股份支付引起的资本公积变动情况具体参见附注八

(1)(a)。

(6)营业收入和营业成本

2023年度2022年度

主营业务收入62480681235369747627其他业务收入142044426138173192

63901125495507920819

2023年度2022年度

主营业务成本45388670613863123486其他业务成本138654739136234921

46775218003999358407

(a) 主营业务收入和主营业务成本

2023年度2022年度

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本印制电路板业务6248068123453886706153697476273863123486

-208-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

十四公司财务报表附注(续)

(6)营业收入和营业成本(续)

(b) 其他业务收入和其他业务成本

2023年度2022年度

其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本销售材料139972549138228187137513567135975926租金收入2071877426552659625258995

142044426138654739138173192136234921

(c) 本公司 2023 年营业收入如下：

2023年度

印制电路板产品材料销售租金收入合计主营业务收入

其中：在某一时点确认6248068123--6248068123

其他业务收入(i) - 139972549 2071877 142044426

624806812313997254920718776390112549

(i) 本公司材料销售收入于某一时点确认，租金收入于出租时段内确认。

(7)投资收益

2023年度2022年度

成本法核算的长期股权投资收益178192236158376590

权益法核算的长期股权投资(10699074)(22548583)

处置交易性金融资产取得的投资(损失)/收益(3096127)5031688其他非流动金融资产持有期间取得的投资收

益198576-

票据贴现损失(1214623)(2647941)

163380988138211754

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

-209-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告

四、补充资料一2023年度非经常性损益明细表

2023年度

非流动性资产处置损益(17321690)

除与正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响外，计入当期损益的政府补助67985471除同正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益

以及处置金融资产产生的损益(2160435)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回13131504

取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益4719879

除上述各项之外的其他营业外收入和支出(59569)其他符合非经常性损益定义的损益项目47757695

114052855

所得税影响额(10808188)

少数股东权益影响额(税后)912596

104157263

(1)2023年度非经常性损益明细表编制基础中国证券监督管理委员会于2023年颁布了《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》(以下简称“2023版1号解释性公告”)，该规定自公布之日起施行。本集团按照2023版1号解释性公告的规定编制2023年度非经常性损益明细表。

根据2023版1号解释性公告的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。

-210-成长长青共利沪士电子股份有限公司2023年度报告二2022年度非经常性损益明细表

2022年度

非流动性资产处置及报废损失-净额(6064723)计入当期损益的政府补助70733114

除同正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益41804072单独进行减值测试的应收款项减值准备转回7196504

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-净额693317

114362284

所得税影响额(17452056)

96910228

(1)2022年度非经常性损益明细表编制基础本集团按照2008版1号解释性公告的相关规定编制2022年度非经常性损益明细表。

三净资产收益率及每股收益加权平均每股收益

净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益

202320222023202220232022年度年度年度年度年度年度归属于公司普通股股

东的净利润16.8417.700.79440.71790.79270.7179扣除非经常性损益后归属于公司普通股

股东的净利润15.7716.440.73970.66680.73810.6668