山东三维化学集团股份有限公司

2023年度财务决算报告

一、2023年度公司财务报表的审计情况

公司2023年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了大华审字[2024]0011010406号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司

2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营

成果和现金流量。

二、主要财务数据和指标

单位：元

2023年2022年本年比上年增减

营业收入（元）2657449401.242609853646.061.82%归属于上市公司股东的净

282184045.82273711290.883.10%利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润273115553.63260768747.374.73%

（元）经营活动产生的现金流量

505849519.85510612435.80-0.93%净额（元）

基本每股收益（元/股）0.430.422.38%

稀释每股收益（元/股）0.430.422.38%

加权平均净资产收益率10.74%10.91%-0.17%本年末比上年末

2023年末2022年末

增减

总资产（元）3481831596.773346284689.094.05%归属于上市公司股东的净

2718091593.852595474821.854.72%资产（元）

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产变动情况

单位：元

项目2023年12月31日2023年1月1日同比增减货币资金1119823500.481075347062.464.14%

交易性金融资产100399452.06200213041.10-49.85%

应收票据562400.002261950.00-75.14%

应收账款330190269.66240779459.2037.13%

应收款项融资61223752.52218553574.30-71.99%

预付款项38083638.71124058673.11-69.30%

其他应收款16860790.8424546736.70-31.31%

存货200536934.35178556528.5712.31%

合同资产139166477.89137123116.701.49%

其他流动资产263979217.43197272579.1833.81%

流动资产合计：2270826433.942398712721.32-5.33%

债券投资482769671.40234461677.31105.91%

长期股权投资1403911.551404057.53-0.01%

固定资产483301932.06418740660.7615.42%

在建工程11039450.0444614879.61-75.26%

使用权资产82586667.9593896545.52-12.05%

无形资产108938095.55107478204.801.36%

商誉19254870.6519254870.650.00%长期待摊费用

递延所得税资产19737996.9018586046.186.20%

其他非流动资产1972566.739135025.41-78.41%

非流动资产合计：1211005162.83947571967.7727.80%

资产总计3481831596.773346284689.094.05%

1、交易性金融资产较期初减少49.85%，主要系公司购买银行结构性存款到

期赎回所致；

2、应收票据较期初减少75.14%，主要系与客户商业承兑汇票结算量下降所致；

3、应收账款较期初增加37.13%，主要系总承包项目结算尚未回款所致；

4、应收款项融资较期初减少71.99%，主要系部分银行承兑汇票背书转让及

到期解付所致；

5、预付款项较期初减少69.30%，主要系预付原材料款所致；

6、其他应收款较期初减少31.31%，主要系借款及往来款减少所致；

7、其他流动资产较期初增加33.81%，主要系购买理财产品和定期存款增加所致；8、债权投资较期初增加105.91%，主要系购买大额存单增加所致；

9、在建工程较期初减少75.26%，主要系3万吨丙酸（丁酸、戊酸）项目等

项目固定资产转资所致；

10、其他非流动资产较期初减少78.41%，主要系预付设备款所致。

（二）负债变动情况

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日同比增减

应付票据7706269.6040374008.29-80.91%

应付账款250282337.35264760730.87-5.47%

合同负债158847515.13116124789.9636.79%

应付职工薪酬38378427.2033119541.6115.88%

应交税费26050249.4825213459.153.32%

其他应付款10818503.608049140.2434.41%

其他流动负债18698997.8316441981.1613.73%

流动负债合计528447500.02520776776.831.47%

租赁负债70791443.1681720436.15-13.37%

长期应付款813379.07-100.00%

长期应付职工薪酬11814633.7814290631.43-17.33%

递延所得税负债9953189.7312630127.27-21.19%

非流动负债合计92559266.67109454573.92-15.44%

负债合计621006766.69630231350.75-1.46%

1、应付票据较期初减少80.91%，主要系新开具银行承兑汇票到期解付所致；

2、合同负债较期初增加36.79%，主要系工程总承包项目预收款增加所致；

3、应付职工薪酬较期初增加15.88%，主要系本期已计提尚未发放的薪酬增

加所致；

4、其他应付款较期初增加34.41%，主要系保证金及押金增加所致；

5、长期应付职工薪酬较期初减少17.33%，主要系诺奥化工长期辞退福利减少所致。

（三）经营成果情况

单位：元项目2023年2022年同比增减

营业收入2657449401.242609853646.061.82%

营业成本2093009942.002099184157.23-0.29%

税金及附加12297554.0011879374.013.52%

销售费用22523290.5416790300.3134.14%

管理费用108011326.09102081449.125.81%

研发费用114170940.78101818912.2712.13%

财务费用-9026003.42-12526837.8227.95%

其他收益12384672.659187490.9234.80%

投资收益19909291.9015121350.5431.66%

公允价值变动收益399452.06213041.1087.50%

信用减值损失-7016015.448515320.44-182.39%

资产减值损失-548852.74-6956438.74-92.11%

资产处置收益18150.5790361.59-79.91%

营业外收入453519.42669933.33-32.30%

营业外支出826870.421188425.67-30.42%

所得税费用51896933.6937910185.7736.89%

净利润289338765.56278368738.683.94%

归属于上市公司股东的净利润282184045.82273711290.883.10%

1、销售费用较上年增加34.14%，主要系职工薪酬等增加所致；

2、财务费用较上年增加27.95%，主要系银行存款利息收入减少所致；

3、其他收益较上年增加34.80%，主要系本期进项税加计抵扣所致；

4、投资收益较上年增加31.66%，主要系公司调整闲置资金配置方向，增加

大额存单的购买，收益增加所致；

5、公允价值变动损益较上年增加87.50%，主要系交易性金融资产公允价值

变动所致；

6、信用减值损失较上年增加182.39%，主要系本期应收账款增加，计提的

坏账准备增加所致；

7、资产减值损失较上年减少92.11%，主要系本期合同资产计提减值准备减

少所致；

（四）现金流量情况

单位：元

项目2023年2022年同比增减经营活动现金流入小计2879042155.782932940905.09-1.84%

经营活动现金流出小计2373192635.932422328469.29-2.03%

经营活动产生的现金流量净额505849519.85510612435.80-0.93%

投资活动现金流入小计501733647.60848543065.86-40.87%

投资活动现金流出小计674274498.991520319750.84-55.65%

投资活动产生的现金流量净额-172540851.39-671776684.9874.32%

筹资活动现金流入小计10000000.00100%

筹资活动现金流出小计276200726.46186055436.6548.45%

筹资活动产生的现金流量净额-266200726.46-186055436.65-43.08%

现金及现金等价物净增加额67364732.34-346747628.26119.43%

1、投资活动产生的现金流量净额较上年增加74.32%，主要系公司购买的理

财产品、结构性存款等到期赎回所致；

2、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少43.08%，主要系报告期开具保

函质押定期存款所致。

（五）股东权益

单位：元项目2023年12月31日2022年12月31日同比增减

股本648862630.00648862630.000.00%

资本公积645724240.39645724240.390.00%

盈余公积144463654.83133222410.968.44%

专项储备14085192.6411436808.9623.16%

未分配利润1264955875.991156228731.549.40%

归属于母公司股东权益合计2718091593.852595474821.854.72%

少数股东权益142733236.23120578516.4918.37%

股东权益合计2860824830.082716053338.345.33%山东三维化学集团股份有限公司董事会

2024年3月21日