金正大:年度关联方资金占用专项审计报告

金正大生态工程集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、专项说明

二、附表中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

电话（ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于金正大生态工程集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

中兴华报字（2025）第020095号

金正大生态工程集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了金正大生态工程集团股份有限公司（以下简称金正大公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月

24日签发了中兴华审字（2025）第021062号标准无保留意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，金正大公司编制了后附的金正大生态工程集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇

总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是金正大公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计金正大公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对金正大公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金正大公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。

第1页共2页中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本专项说明仅作为金正大公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：金正大生态工程集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘孟

中国·北京中国注册会计师：周龙飞

2025年4月24日

第2页共2页附表金正大生态工程集团股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：金正大生态工程集团股份有限公司单位：万元非经营性资金占占用方与上市公上市公司核算的2024年期初占用2024年度占用累计发生2024年度占用资金2024年度偿还2024年期末占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

用司的关联关系会计科目资金余额金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额资金余额

控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属企业非经营性占用

小计——————————

前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附属企业非经营性占用

小计——————————其他关联方及其非经营性占用附属企业

小计————————

总计——————————往来性质其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算的2024年初往来资2024年度往来累计发生2024年度往来资金2024年度偿还2024年末往来资资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、来司的关联关系会计科目金余额金额（不含利息）的利息（如有）累计发生金额金余额非经营性往来）

控股股东、实际——经营性往来控制人及其附属

企业——经营性往来金正大诺泰尔化学有

全资子公司其他应收款157516.1710568.92146086.4521998.64往来款非经营性往来限公司临沂金朗化工有限公

全资子公司其他应收款39813.3510234.6029578.75往来款非经营性往来司北京金正大控释肥研

全资子公司其他应收款6902.69170.67143.796929.57往来款非经营性往来究院有限公司广东金正大生态工程

全资子公司其他应收款5070.043755.952126.046699.95往来款非经营性往来有限公司新疆金正大农佳乐生

控股子公司其他应收款6026.381931.083575.874381.59往来款非经营性往来态工程有限公司金大地生态工程有限

全资子公司其他应收款114.04114.04往来款非经营性往来公司亲土一号农业科技有

全资子公司其他应收款81.7527.5924.0785.27往来款非经营性往来限公司贵州正磷科技有限公

控股子公司其他应收款134.51134.51往来款非经营性往来司

第1页，共3页上市公司的子公司及其附属企业金正大生态工程集团股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表