福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：002474证券简称：榕基软件公告编号：2024-032
福建榕基软件股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是□否
1福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）89233848.5548674533.5883.33%归属于上市公司股东的净利
-21540726.44-26804874.2919.64%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-23744714.86-28558829.3016.86%
（元）经营活动产生的现金流量净
3921559.13-35714353.39110.98%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.0346-0.043119.72%
稀释每股收益（元/股）-0.0346-0.043119.72%
加权平均净资产收益率-1.46%-1.66%0.20%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2571530658.642678483306.70-3.99%归属于上市公司股东的所有
1464851470.241486354529.53-1.45%
者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策
2558715.41
规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和
-377.88支出
减：所得税影响额354221.61
少数股东权益影响额（税后）127.50
合计2203988.42--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
增值税税收返还57646.05
代扣个人所得税手续费21149.48
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
2福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
单位：元报表项目2024年3月31日2024年1月1日变动幅度变动原因
预付款项30001549.6411704986.80156.31%主要是报告期预付供应商款项增加所致。
一年内到期的非
111744006.85-100.00%主要是报告期一年内到期的定期存款到期转出所致。
流动资产
其他流动资产37600138.7422547612.3266.76%主要是报告期待抵扣进项税额等增加所致。
开发支出53390941.7240508311.6031.80%主要是报告期开发支出未完工结转所致。
应付票据26131638.993391300.00670.55%主要是报告期以票据结算的货款金额增加所致。
预收款项1941804.645161347.14-62.38%主要是报告期预收客户租金减少所致。
应付职工薪酬7803200.5815702489.45-50.31%主要是报告期已计提未支付的职工薪酬减少所致。
应交税费6665306.054319230.0654.32%主要是报告期已计提未支付税费金额增加所致。
其他流动负债11920945.605477503.32117.63%主要是报告期待转销项税额等增加所致。
少数股东权益-1282649.66-679124.91-88.87%主要是报告期未100%控股子公司亏损所致。
2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：元报表项目报告期金额上年同期金额变动幅度变动原因主要是报告期项目进度进展顺利所
营业收入89233848.5548674533.5883.33%致。
主要是报告期营业收入增加，对应成营业成本60835552.4629925688.35103.29%本相应增加所致。
主要是报告期业务招待费、职工薪酬
销售费用6246463.519765801.84-36.04%等减少所致。
主要是报告期部分客户账龄增加计提信用减值损失(损失以“-”号填列）-7515259.107256623.33-203.56%的减值损失较上年同期增加所致。
主要是报告期收到的其他款项减少所
营业外收入0.14725.82-99.98%致。
营业外支出378.02121527.93-99.69%主要是报告期捐赠支出等减少所致。
主要是报告期计提的递延所得税增加
所得税费用-1646186.07-1082739.60-52.04%所致。
主要是报告期未100%持股的子公司
少数股东损益-603524.7566336.52-1009.79%利润减少所致。
主要是报告期汇率变动，外币报表折其他综合收益的税后净额37667.15-1935709.10101.95%算差额影响所致。
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：元报表项目报告期金额上年同期金额变动幅度变动原因
主要是报告期销售商品、提供劳务收
经营活动产生的现金流量净额3921559.13-35714353.39110.98%到的现金增加等所致。
主要是报告期收回投资所收到的现金
投资活动产生的现金流量净额54414555.34-49474181.22209.99%增加及投资所支付的现金减少等所致。
主要是报告期借款净额减少等所致，筹资活动产生的现金流量净额-75577016.6650410813.19-249.92%收到的现金减少所致。
主要是报告期外币资产因汇率变动产
汇率变动对现金的影响254112.54-9938.172656.93%生的差额影响所致。
3福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数95376报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
鲁峰境内自然人17.22%107140740.0080355555.00不适用0.00上海阿杏投资管理有限公司
－阿杏灵活配其他0.99%6180000.000.00不适用0.00置1号私募证券投资基金
侯伟境内自然人0.96%6000023.000.00不适用0.00
赵坚境内自然人0.83%5150000.003862500.00不适用0.00上海烜鼎资产管理有限公司
－烜鼎长红一其他0.82%5108686.000.00不适用0.00号私募证券投资基金
陈明平境内自然人0.72%4506146.003379609.00不适用0.00香港中央结算
境外法人0.45%2820188.000.00不适用0.00有限公司
徐魏境内自然人0.25%1553704.000.00不适用0.00
鲁波境内自然人0.24%1465788.000.00不适用0.00
吴伟榕境内自然人0.23%1428000.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
鲁峰26785185.00人民币普通股26785185.00
上海阿杏投资管理有限公司－阿
杏灵活配置1号私募证券投资基6180000.00人民币普通股6180000.00金
侯伟6000023.00人民币普通股6000023.00
上海烜鼎资产管理有限公司－烜
5108686.00人民币普通股5108686.00
鼎长红一号私募证券投资基金
香港中央结算有限公司2820188.00人民币普通股2820188.00
徐魏1553704.00人民币普通股1553704.00
鲁波1465788.00人民币普通股1465788.00
吴伟榕1428000.00人民币普通股1428000.00
赵坚1287500.00人民币普通股1287500.00
蒋振军1226400.00人民币普通股1226400.00
鲁波为鲁峰之胞兄，除上述情形外，公司未知上述股东是否存在其他关上述股东关联关系或一致行动的说明联关系或一致行动关系。
上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎长红一号私募证券投资基金投资基金前10名股东参与融资融券业务情况说明（如参与融资融券，信用证券账户持有4700086股；徐魏参与融资融券，有）信用证券账户持有1553704股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
4福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建榕基软件股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金205083831.29223984843.82结算备付金拆出资金
交易性金融资产663000.00828000.00衍生金融资产
应收票据80817520.9983153960.25
应收账款125839780.03150029768.73应收款项融资
预付款项30001549.6411704986.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款34616192.2535331540.39
其中：应收利息
应收股利17810121.6017810121.60买入返售金融资产
存货845981354.29819733632.64
其中：数据资源
合同资产7151047.287660703.05持有待售资产
一年内到期的非流动资产111744006.85
其他流动资产37600138.7422547612.32
流动资产合计1367754414.511466719054.85
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资124952304.47122662823.75
其他权益工具投资121754896.54121754896.54其他非流动金融资产
投资性房地产504667977.57509206125.65
固定资产164808317.16167531014.81在建工程生产性生物资产
5福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
油气资产
使用权资产6391605.377646935.88
无形资产147758388.57162747124.62
其中：数据资源
开发支出53390941.7240508311.60
其中：数据资源商誉
长期待摊费用29141568.9629696957.34
递延所得税资产47210324.9545587141.08
其他非流动资产3699918.824422920.58
非流动资产合计1203776244.131211764251.85
资产总计2571530658.642678483306.70
流动负债：
短期借款553395753.42623527837.93向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据26131638.993391300.00
应付账款212189035.55259989570.12
预收款项1941804.645161347.14
合同负债166639487.88148986168.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7803200.5815702489.45
应交税费6665306.054319230.06
其他应付款21068467.4023183411.23
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2586453.583524222.56
其他流动负债11920945.605477503.32
流动负债合计1010342093.691093263080.08
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4636419.094549893.11长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益80679745.7582668347.16
递延所得税负债12303579.5312326581.73其他非流动负债
非流动负债合计97619744.3799544822.00
负债合计1107961838.061192807902.08
所有者权益：
股本622200000.00622200000.00其他权益工具
其中：优先股
6福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
永续债
资本公积361509872.14361509872.14
减：库存股
其他综合收益70933944.3170896277.16专项储备
盈余公积78867792.0378867792.03一般风险准备
未分配利润331339861.76352880588.20
归属于母公司所有者权益合计1464851470.241486354529.53
少数股东权益-1282649.66-679124.91
所有者权益合计1463568820.581485675404.62
负债和所有者权益总计2571530658.642678483306.70
法定代表人：鲁峰主管会计工作负责人：尚大斌会计机构负责人：卓庭江
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入89233848.5548674533.58
其中：营业收入89233848.5548674533.58利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本111039040.4089686646.63
其中：营业成本60835552.4629925688.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1070658.041171558.15
销售费用6246463.519765801.84
管理费用18273665.6024626521.85
研发费用20147264.1020029946.48
财务费用4465436.694167129.96
其中：利息费用4943751.375095331.88
利息收入160091.41413401.52
加：其他收益2637510.942207763.95投资收益（损失以“－”号填
2507973.873383115.98
列）
其中：对联营企业和合营
2289480.722265899.37
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以
7福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-7515259.107256623.33
填列）资产减值损失（损失以“-”号
384906.76464134.53
填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-23790059.38-27700475.26
列）
加：营业外收入0.14725.82
减：营业外支出378.02121527.93四、利润总额（亏损总额以“－”号-23790437.26-27821277.37
填列）
减：所得税费用-1646186.07-1082739.60五、净利润（净亏损以“－”号填-22144251.19-26738537.77
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-22144251.19-26738537.77“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-21540726.44-26804874.29
2.少数股东损益-603524.7566336.52
六、其他综合收益的税后净额37667.15-1935709.10归属母公司所有者的其他综合收益
37667.15-1935709.10
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
37667.15-1935709.10
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额37667.15-1935709.10
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-22106584.04-28674246.87归属于母公司所有者的综合收益总
-21503059.29-28740583.39额
8福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
归属于少数股东的综合收益总额-603524.7566336.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0346-0.0431
（二）稀释每股收益-0.0346-0.0431
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：鲁峰主管会计工作负责人：尚大斌会计机构负责人：卓庭江
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金128675323.4395463981.83客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还57646.0559927.05
收到其他与经营活动有关的现金110611790.3315330996.71
经营活动现金流入小计239344759.81110854905.59
购买商品、接受劳务支付的现金94672851.5190684628.17客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金21797587.1233060450.39
支付的各项税费2842692.924367047.34
支付其他与经营活动有关的现金116110069.1318457133.08
经营活动现金流出小计235423200.68146569258.98
经营活动产生的现金流量净额3921559.13-35714353.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金100165000.0024650000.00
取得投资收益收到的现金11962500.00123072.77
处置固定资产、无形资产和其他长
3000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计112130500.0024773072.77
购建固定资产、无形资产和其他长
57715944.6648597253.99
期资产支付的现金
投资支付的现金25650000.00质押贷款净增加额
9福建榕基软件股份有限公司2024年第一季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计57715944.6674247253.99
投资活动产生的现金流量净额54414555.34-49474181.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金218000000.00248000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计218000000.00248000000.00
偿还债务支付的现金288661986.66191359937.62
分配股利、利润或偿付利息支付的
4731960.795069028.47
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金183069.211160220.72
筹资活动现金流出小计293577016.66197589186.81
筹资活动产生的现金流量净额-75577016.6650410813.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
254112.54-1210545.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额-16986789.65-35988266.91
加：期初现金及现金等价物余额206898272.41220047622.12
六、期末现金及现金等价物余额189911482.76184059355.21
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
福建榕基软件股份有限公司董事会
2024年4月30日
10
