榕基软件:2025年度财务决算报告

福建榕基软件股份有限公司

2025年度财务决算报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对福建榕基软件股份有限公司（以下简称“公司”）

2025年度的财务状况、经营成果及现金流量等进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计

报告。

会计师审计意见认为：公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年度的合并及公司经营成果和现金流量。

根据致同审字（2026）第 351A014822号审计报告，现将公司 2025年度财务决算情况汇报如下：

一、主要会计数据及财务指标本年比上项目2025年2024年2023年年增减

营业收入（元）479060964.09484414968.67-1.11%375009219.29归属于上市公司股东的净

-68484184.60-86902866.9221.19%-145647872.79利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润-79493754.36-92912798.3314.44%-156505126.82

（元）经营活动产生的现金流量

48040244.8434531479.6439.12%27991161.57净额（元）

基本每股收益（元/股）-0.1101-0.139721.19%-0.2341

稀释每股收益（元/股）-0.1101-0.139721.19%-0.2341

加权平均净资产收益率-5.02%-6.21%1.19%-0.09%本年末比

2025年末2024年末上年末增2023年末

减

1总资产（元）2419613220.182526128008.70-4.22%2678483306.70

归属于上市公司股东的净

1328271818.211400097618.42-5.13%1486354529.53资产（元）

报告期内，公司营业收入较上年同期减少1.11%，归属于上市公司股东的净利润较上年同期减亏1841.87万元，减亏幅度为21.19%。

主要原因是：面对复杂多变的外部经营环境，公司持续深入推进软件“平台化、行业化、产品化、智能化、服务化”战略，营业收入略有下降；同时公司进一步强化各项费用管控，成本费用结构持续优化，致使本期亏损金额较上年同期有所收窄。

二、公司主营业务经营状况的分析

（一）营业收入按业务分类情况

单位：元业务类别2025年2024年变动幅度

系统集成收入285052879.84292851498.58-2.66%

软件产品及服务收入137427776.37147243043.71-6.67%

园区开发与运营收入52962168.4344320426.3819.50%

其他业务收入3618139.45

收入合计479060964.09484414968.67-1.11%

系统集成成本239033093.94257266372.94-7.09%

软件产品及服务成本67660810.7860112448.3812.56%

园区开发与运营成本37769718.8434962321.878.03%

其他业务成本688452.05

成本合计345152075.61352341143.19-2.04%

系统集成毛利率16.14%12.15%3.99%

软件产品及服务毛利率50.77%59.17%-8.40%

园区开发与运营毛利率28.69%21.11%7.58%

2其他业务毛利率80.97%

毛利率27.95%27.26%0.69%

报告期内，公司营业收入较上年同期减少1.11%。其中：系统集成收入减少2.66%，软件产品及服务收入减少6.67%，园区开发与运营收入增加19.50%，其他业务收入增加361.81万元。

报告期内，系统集成业务毛利率较上年同期增加3.99%；园区开发与运营业务毛利率较上年同期增加7.58%；受部分项目毛利水平偏低影响，软件产品及服务业务毛利率较上年同期减少8.40%。综合影响下，公司整体毛利率较上年同期增加0.69%。

（二）营业收入按地区分类情况

单位：元

2025年发生额2024年发生额

地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本

华北27031004.4111030261.0114269306.6310392303.75

华东59742062.6651061669.5091063035.9673927364.39

华南270713027.86203753413.22210961955.54142793657.34

华中91137303.7654329351.21122774213.7085791487.23

其他30437565.4024977380.6745346456.8439436330.48

合计479060964.09345152075.61484414968.67352341143.19

报告期内，营业收入变动幅度较大的地区情况如下：华北地区营业收入较上年同期增加

89.43%，增加1276.17万元；华东地区营业收入较上年同期减少34.39%，减少3132.10万元；华南地区营业收入较上年同期增加28.32%，增加5975.11万元；华中地区营业收入较上年同期减少25.77%，减少3163.69万元；其他地区营业收入较上年同期减少32.88%，减少1490.89万元。

三、2025年公司的资产状况

（一）资产负债表主要项目变动情况

1.交易性金融资产较上年期末减少100%，减少38.11万元，主要是报告期理财产品到期

3赎回所致。

2.应收票据较上年期末增加665.94%，主要是报告期以票据结算金额增加所致。

3.其他流动资产较上年期末减少45.79%，主要是报告期增值税留抵税额减少所致。

4.开发支出较上年期末增加199.85%，主要是报告期部分自行开发软件未完工结转所致。

5.其他非流动资产较上年期末减少88.69%，主要是报告期预付房屋及设备款项减少所致。

6.应付票据较上年期末增加748.25%，主要是以票据结算金额增加所致。

7.预收款项较上年期末减少31.69%，减少26.41万元，主要是报告期预收租金减少所致。

8.应付职工薪酬较上年期末减少56.13%，主要是报告期计提未付职工薪酬减少所致。

9.应交税费较上年期末增加47.27%，主要是报告期计提土地增值税等税费增加所致。

10.租赁负债较上年期末增加31.80%，主要是报告期租赁付款额增加及一年内到期的租

赁负债减少所致。

（二）资产运营状况指标分析项目2025年2024年2023年应收账款周转率1.571.921.58

存货周转率0.450.440.33

报告期内，按应收账款余额计算的应收账款周转率较上年期末减少，主要是本期应收账款平均余额增加所致；存货周转率均较上年同期略有增加。

（三）偿债能力分析财务指标2025年2024年2023年流动比率（倍）1.211.251.34

速动比率（倍）0.480.500.59

资产负债率45.21%44.67%44.53%

公司的流动比率、速动比率较上年同期有所降低，主要是受货币资金及其他流动资产减少影响；资产负债率较上年同期增加0.54%，主要受资产总额减少的影响，目前公司资产负债率整体处于安全范围。

四、公司2025年度主要费用开支情况

4单位：元

2025年2024年

项目金额占营业收入比例金额占营业收入比例

销售费用28338770.605.92%29012098.765.99%

管理费用78173846.9916.32%90486112.3818.68%

研发费用76371453.0915.94%83551720.4317.25%

财务费用15017751.613.13%18064761.443.73%

2025年度，公司以上四项费用合计19790.18万元，较上年同期减少2321.29万元。

其中：销售费用较上年同期减少67.33万元，降幅2.32%；管理费用较上年同期减少1231.23万元，降幅13.61%，主要是无形资产摊销、办公费用等减少；研发费用较上年同期减少718.03万元，降幅8.59%，主要是薪酬支出减少；财务费用较上年同期减少304.70万元，降幅16.87%，主要是利息支出减少。

五、公司2025年度现金流量情况

单位：元项目2025年2024年同比增减

经营活动现金流入小计477533608.44570591502.15-16.31%

经营活动现金流出小计429493363.60536060022.51-19.88%

经营活动产生的现金流量净额48040244.8434531479.6439.12%

投资活动现金流入小计4948838.89119060995.53-95.84%

投资活动现金流出小计58062174.1686106427.08-32.57%

投资活动产生的现金流量净额-53113335.2732954568.45-261.17%

筹资活动现金流入小计796450000.00743000000.007.19%

筹资活动现金流出小计829307672.37796655434.304.10%

筹资活动产生的现金流量净额-32857672.37-53655434.3038.76%

5现金及现金等价物净增加额-38444291.8615470320.31-348.50%