证券代码：002474 证券简称：榕基软件 公告编号：2026-023

福建榕基软件股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 81854896.28 -41.68% 264052910.18 -27.91%归属于上市公司股东

-23816193.11 -286.46% -47684493.99 -46.49%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 -24606565.56 -218.70% -50763584.34 -41.62%

的净利润（元）经营活动产生的现金

— — 22184440.22 474.47%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.0382 -285.86% -0.0766 -46.46%

股）稀释每股收益（元/-0.0382 -285.86% -0.0766 -46.46%

股）加权平均净资产收益

-1.85% -1.40% -3.66% -1.31%率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 2312415550.08 2419613220.18 -4.43%归属于上市公司股东

1276451169.89 1328271818.21 -3.90%

的所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已-28968.59 150469.52计提资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合

国家政策规定、按照确定的标准 909194.25 3338861.37

享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 33.80 33.80除上述各项之外的其他营业外收

-5959.71 4047.65入和支出

减：所得税影响额 83927.30 411652.98少数股东权益影响额（税

0.00 2669.01

后）

合计 790372.45 3079090.35 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、资产负债表项目重大变动情况及原因

单位：元

报表项目 报告期金额 上年期末金额 变动幅度 变动原因主要是报告期收到的以票据结算的款

应收票据 727206.98 9544614.00 -92.38%项减少所致主要是报告期未完工资本化研发支出

开发支出 32036509.31 23634691.79 35.55%增加所致主要是报告期一年以上合同资产减少

其他非流动资产 1770440.59 2531998.11 -30.08%所致主要是报告期末以票据结算的货款金

应付票据 6055580.00 23233252.88 -73.94%额减少所致

其他流动负债 4859847.59 8297330.41 -41.43% 主要是报告期待转销项税额减少所致主要是报告期未完全控股的子公司亏

少数股东权益 -5016599.96 -2666898.55 -88.11%损所致

2、利润表项目重大变动情况及原因

单位：元

报表项目 报告期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因

行业整体景气度持续低位运行、部

营业收入 264052910.18 366305260.93 -27.91% 分客户预算缩减、财政资金紧张，项目周期延长等影响所致主要是报告期部分联营企业净利润投资收益（损失以

3555368.00 10529194.13 -66.23% 减少，相应计提的投资收益同比减"-"填列）少所致

信用减值损失(损失 主要是报告期按信用损失率计提的

8229725.60 -9072746.77 190.71%以“-”号填列） 应收款项减值损失同比减少所致资产减值损失（损 主要是报告期合同资产计提的减值

1000597.54 -244961.72 508.47%失以“-”号填列） 损失同比减少所致

资产处置收益(损失 主要是报告期处理固定资产产生的

150469.52 100.00%以“-”号填列） 收益同比增加所致主要是报告期无需支付的款项同比

营业外收入 10020.77 1817.65 451.30%增加所致主要是报告期支付的滞纳金等同比

营业外支出 5973.12 93637.29 -93.62%减少所致主要是报告期计提的递延所得税费

所得税费用 -1970798.34 -4148182.91 52.49%用同比增加等影响所致主要是报告期未完全控股的子公司

少数股东损益 -2349701.41 -1313164.08 -78.93%亏损同比增加所致

其他综合收益的税 主要是报告期汇率变动，外币报表-4136154.33 -1241174.44 -233.25%

后净额 折算差额影响所致

3、现金流量表项目重大变动情况及原因

单位：元

报表项目 报告期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因主要是报告期支付的其他与经营活经营活动产生的现金

22184440.22 -5924265.79 474.47% 动有关的现金、支付给职工以及为

流量净额职工支付的现金同比减少所致

主要是报告期购建固定资产、无形投资活动产生的现金

-33468496.27 -60661722.57 44.83% 资产和其他长期资产所支付的现金流量净额净额同比减少等所致

筹资活动产生的现金 主要是报告期借款净额同比减少等

-10104206.00 17307938.23 -158.38%

流量净额 所致

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 91666 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条件 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

的股份数量 股份状态 数量

鲁峰 境内自然人 17.22% 107140740.00 80355555.00 不适用 0

艾续飞 境内自然人 2.01% 12500000.00 0 不适用 0上海阿杏投资管理有限公司

－阿杏灵活配 其他 0.99% 6180000.00 0 不适用 0

置 1号私募证券投资基金

赵坚 境内自然人 0.83% 5150000.00 0 不适用 0国泰海通证券

资管－国泰君安私客尊享

FOF2627 号单

一资产管理计 其他 0.79% 4900000.00 0 不适用 0

划－国泰君安

君得 3582 单一资产管理计划

陈明平 境内自然人 0.72% 4506146.00 3379609.00 不适用 0

代学荣 境内自然人 0.49% 3018000.00 0 不适用 0

陆兴才 境内自然人 0.43% 2666700.00 0 不适用 0

王醒波 境内自然人 0.34% 2146200.00 0 不适用 0香港中央结算

境外法人 0.34% 2093605.00 0 不适用 0有限公司

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

鲁峰 26785185.00 人民币普通股 26785185.00

艾续飞 12500000.00 人民币普通股 12500000.00

上海阿杏投资管理有限公司－

阿杏灵活配置 1号私募证券投 6180000.00 人民币普通股 6180000.00资基金

赵坚 5150000.00 人民币普通股 5150000.00

国泰海通证券资管－国泰君安

私客尊享 FOF2627 号单一资产 4900000.00 人民币普通股 4900000.00

管理计划－国泰君安君得 3582

单一资产管理计划

代学荣 3018000.00 人民币普通股 3018000.00

陆兴才 2666700.00 人民币普通股 2666700.00

王醒波 2146200.00 人民币普通股 2146200.00

香港中央结算有限公司 2093605.00 人民币普通股 2093605.00

盛英智 1874000.00 人民币普通股 1874000.00

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人艾续飞参与融资融券，信用证券账户持有 12500000 股，上海阿杏投资管理有限公司－阿杏灵活配置 1号私募证券投资基金参与融资融券，信用证券账户持有 6160500 股；国泰海通证券资管－国泰君安私客尊前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如享 FOF2627 号单一资产管理计划－国泰君安君得 3582 单一资产管理计

有）划，信用证券账户持有 4900000 股；陆兴才参与融资融券，信用证券账户持有 2666700 股；王醒波参与融资融券，信用证券账户持有

915400 股

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：福建榕基软件股份有限公司

2026 年 09月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 165906949.28 202136047.08结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据 727206.98 9544614.00

应收账款 205436812.90 213837559.98应收款项融资

预付款项 10236959.04 12913487.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 22582150.51 21024187.00

其中：应收利息

应收股利 8491610.00 8491610.00买入返售金融资产

存货 717796531.63 735873691.43

其中：数据资源

合同资产 2565511.39 3484020.86持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9969062.46 11861423.97

流动资产合计 1135221184.19 1210675031.87

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 184342902.23 180787568.03

其他权益工具投资 116199469.97 116189469.97其他非流动金融资产

投资性房地产 436694950.45 458187507.92

固定资产 170729300.38 177489356.90在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产 9341493.80 10447552.19

无形资产 145006458.45 157386438.85

其中：数据资源

开发支出 32036509.31 23634691.79

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 32412404.71 36110604.51

递延所得税资产 48660436.00 46173000.04

其他非流动资产 1770440.59 2531998.11

非流动资产合计 1177194365.89 1208938188.31

资产总计 2312415550.08 2419613220.18

流动负债：

短期借款 586167581.53 581950160.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 6055580.00 23233252.88

应付账款 190788907.80 189572435.31

预收款项 436164.30 569196.21

合同负债 118471181.15 151788913.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 7721139.18 7851724.05

应交税费 7537583.69 9965135.35

其他应付款 19657350.88 21534587.61

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 3219143.14 3544185.80

其他流动负债 4859847.59 8297330.41

流动负债合计 944914479.26 998306921.70

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 6583988.21 6962313.70长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益 74366887.58 74078126.18

递延所得税负债 15115625.10 14660938.94其他非流动负债

非流动负债合计 96066500.89 95701378.82

负债合计 1040980980.15 1094008300.52

所有者权益：

股本 622200000.00 622200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 364313416.99 364313416.99

减：库存股

其他综合收益 61260918.18 65397072.51专项储备

盈余公积 79113684.39 79113684.39一般风险准备

未分配利润 149563150.33 197247644.32

归属于母公司所有者权益合计 1276451169.89 1328271818.21

少数股东权益 -5016599.96 -2666898.55

所有者权益合计 1271434569.93 1325604919.66

负债和所有者权益总计 2312415550.08 2419613220.18

法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责人：尚大斌 会计机构负责人：万孝雄

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 264052910.18 366305260.93

其中：营业收入 264052910.18 366305260.93利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 332613847.56 409740057.39

其中：营业成本 204913412.70 262541355.21利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出

分保费用

税金及附加 3653043.37 4978494.97

销售费用 15456147.32 18376920.22

管理费用 50485144.00 56995394.36

研发费用 48573794.35 54947259.85

财务费用 9532305.82 11900632.78

其中：利息费用 11886130.74 12540292.22

利息收入 2623430.37 580178.55

加：其他收益 3615735.33 4301915.19投资收益（损失以“－”号填

3555368.00 10529194.13

列）

其中：对联营企业和合营

3555334.20 10611983.37

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

8229725.60 -9072746.77

填列）资产减值损失（损失以“-”号

1000597.54 -244961.72

填列）资产处置收益（损失以“-”号

150469.52

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-52009041.39 -37921395.63

列）

加：营业外收入 10020.77 1817.65

减：营业外支出 5973.12 93637.29四、利润总额（亏损总额以“－”号-52004993.74 -38013215.27

填列）

减：所得税费用 -1970798.34 -4148182.91五、净利润（净亏损以“－”号填-50034195.40 -33865032.36

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-50034195.40 -33865032.36“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-47684493.99 -32551868.28（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-2349701.41 -1313164.08号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -4136154.33 -1241174.44归属母公司所有者的其他综合收益

-4136154.33 -1241174.44的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-4136154.33 -1241174.44合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -4136154.33 -1241174.44

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -54170349.73 -35106206.80

（一）归属于母公司所有者的综合

-51820648.32 -33793042.72收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-2349701.41 -1313164.08总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0766 -0.0523

（二）稀释每股收益 -0.0766 -0.0523

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：鲁峰 主管会计工作负责人：尚大斌 会计机构负责人：万孝雄

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 288339477.43 343480544.54客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 237115.38 298663.30

收到其他与经营活动有关的现金 17353815.66 51213864.01

经营活动现金流入小计 305930408.47 394993071.85

购买商品、接受劳务支付的现金 193163898.33 238330925.80客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 47460855.14 63733486.41

支付的各项税费 9562133.60 12350861.71

支付其他与经营活动有关的现金 33559081.18 86502063.72

经营活动现金流出小计 283745968.25 400917337.64

经营活动产生的现金流量净额 22184440.22 -5924265.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1000000.00 381101.64

取得投资收益收到的现金 67.60 2048.82

处置固定资产、无形资产和其他长

3000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1003067.60 383150.46

购建固定资产、无形资产和其他长

33461563.87 61044873.03

期资产支付的现金

投资支付的现金 1010000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 34471563.87 61044873.03

投资活动产生的现金流量净额 -33468496.27 -60661722.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 537320000.00 543950000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 537320000.00 543950000.00

偿还债务支付的现金 532950000.00 510425548.34

分配股利、利润或偿付利息支付的

11852054.18 12464113.10

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2622151.82 3752400.33

筹资活动现金流出小计 547424206.00 526642061.77

筹资活动产生的现金流量净额 -10104206.00 17307938.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-4357158.85 -4008746.21影响

五、现金及现金等价物净增加额 -25745420.90 -53286796.34

加：期初现金及现金等价物余额 183924300.86 222368592.72

六、期末现金及现金等价物余额 158178879.96 169081796.38

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

福建榕基软件股份有限公司董事会

2026 年 10 月 27日