雪松发展股份有限公司2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：雪松发展股份有限公司单位：人民币万元

20252025202520252025年半年度资年半年度偿年半年度期

年期初占年半年度占

非经营性资金占用方与上市公司上市公司核算占用形成资金占用方名称占用性质金占用的利息还累计发生金额末占用资金余额占用的关联关系的会计科目原因用资金余额用累计发生金额

控股股东、实际控制人及其附属企业

---小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业

---小计其他关联方及其附属企业小计

---总计

20252025202520252025年期初往年半年度往年半年度往年半年度偿年半年度期其它关联资金往来方与上市公司上市公司核算往来形成往来性质（经营性往资金往来方名称来资金余额来累计发生金额来资金的利息还累计发生金额末往来资金余额往来的关联关系的会计科目原因来、非经营性往来）受托经营

丽江玉龙花园投资有限公司同一控制人其他应收款151.00151.00经营性往来管理

西安天楠文化旅游开发有限公司同一控制人其他应收款3064.803064.80见具体说明

控股股东、实际控制人及其附属

雪松实业集团有限公司同一控制人应收账款62.9962.99礼品销售经营性往来企业

广州汇华投资有限公司同一控制人应收账款1.041.04礼品销售经营性往来

深圳前海雪松金融服务有限公司同一控制人应收账款16.0616.06礼品销售经营性往来

香格里拉市仁华置业有限公司上市公司子公司其他应收款37969.97325.0037644.97拆借款非经营性往来

嘉兴市松旅文化旅游发展有限公司上市公司子公司其他应收款21822.3921822.39拆借款非经营性往来

嘉善康辉创世旅游开发有限责任公司上市公司子公司其他应收款20623.2620623.26拆借款非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

香格里拉市松旅酒店管理有限公司上市公司子公司其他应收款2109.9716.3446.572079.74拆借款非经营性往来

嘉善嘉晟潭酒店管理有限公司上市公司间接子公司其他应收款250.00250.00拆借款非经营性往来

上市公司子公司其他应收款2.002.00广州希创投资有限公司拆借款非经营性往来20252025202520252025年期初往年半年度往年半年度往年半年度偿年半年度期其它关联资金往来方与上市公司上市公司核算往来形成往来性质（经营性往资金往来方名称来资金余额来累计发生金额来资金的利息还累计发生金额末往来资金余额往来的关联关系的会计科目原因来、非经营性往来）其他关联方及其附属企业

---86073.4816.34371.5785718.25-总计

说明：2020年11月，公司与雪松文化旅游开发有限公司（以下简称“雪松文开”）签署了《股权转让协议》，公司将持有的西安天楠文化旅游开发有限公司（以下简称“西安天楠”）90%的股权转让给雪松文开，西安天楠自2020年11月30日起不再纳入上市公司的合并范围。公司与雪松文开为同一实际控制人控制下的法人，本次交易完成后，西安天楠成为公司合并范围外关联方。公司2019年将其对西安天楠的债权及其项下的权益以1.92亿元转让给了原中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司（现更名为中国中信金融资产管理股份有限公司广东分公司，以下简称“中信金融资管公司”）。公司及下属公司因该债权转让向中信金融资管公司提供的担保形成关联担保，该担保对应的公司与西安天楠的原母子公司之间的往来“被动”的转变为非合并范围内关联方往来。考虑到公司承担了担保责任，根据金融工具终止确认准则的要求，基于审慎原则，公司对西安天楠的原已转让的1.92亿元债权并不终止确认，从而形成西安天楠（非合并范围内关联方）对公司的非经营性往来，实际公司已就上述债权收回了全部款项。公司根据广东省广州市中级人民法院《民事判决书》[（2022）粤01民初679号]（一审判决）的判决计提增加了5986.40万元的重组宽限补偿金、罚息及违约金等。2023年1月31日，雪松实业集团有限公司通过第三方已替西安天楠偿还了债务本金1.92亿元、重组宽限补偿金500万元。2023年4月27日，雪松实业集团有限公司通过第三方向中信金融资管公司支付重组宽限补偿金2421.60万元。

法定代表人：苏齐主管会计工作的负责人：倪振凤会计机构负责人：倪振凤