大金重工股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

2024年度

信会师报字[2025]第 ZG10918 号大金重工股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告

目录页次鉴证报告

一、1-2

二、专项报告1-5关于大金重工股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZG10918号

大金重工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的大金重工股份有限公司（以下简称“大金重工”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任大金重工董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主鉴证报告第1页板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映大金重工2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，大金重工2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了大金重工2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供大金重工为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国*上海2025年4月10日鉴证报告第2页大金重工股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，大金重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）就2024年度募集资金存放与使

用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

1、募集资金金额及到位情况2022年9月26日中国证券监督管理委员会出具了《关于核准大金重工股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]2256

号)核准文件，核准公司非公开发行不超过166698300股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。

公司实际向特定对象发行 82088349 股 A 股股票，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币37.35元，共募集资金人民币3065999835.15元，扣除承销费用、会计师费用等发行费用共计人民币6892064.48元(不含税)，公司募集资金净额为人民币

3059107770.67元。

上述募集资金于2022年12月9日到位，经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具信会师报字[2022]第 ZG12544 号验资报告，公司对募集资金采取专户存储制度已全部存放于募集资金专户。

2、募集资金使用金额及期末余额

单位：人民币元项目金额

募集资金净额3059107770.67

减：以前年度已使用募集资金1266967333.96

减：以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额762429965.11

减：报告期内使用的募集资金64498873.34

减：用于现金管理金额50000000.00

减：使用募集资金暂时补充流动资金888000000.00

加：尚未扣除的各项发行费用2454800.33

加：银行利息及理财收入扣减手续费金额41859990.33

截至2024年12月31募集资金专户余额71526388.92

专项报告第1页二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据《公司募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，与保荐机构、银行签订《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至2024年12月31日，公司使用的募集资金账户如下：

序开户行账户名称账号号

1中国建设银行股份有限公司蓬莱支行大金重工股份有限公司37050166617009996688

2招商银行股份有限公司大连分行大金重工股份有限公司411904110610505

3中国民生银行股份有限公司沈阳分行大金重工股份有限公司637618039

4交通银行股份有限公司阜新分行营业部大金重工股份有限公司252708018013000074563

5中国建设银行股份有限公司蓬莱支行大金重工(烟台)风电有限公司37050166617009996666

6中国建设银行股份有限公司蓬莱支行蓬莱大金海洋重工有限公司37050166617009990000

7招商银行股份有限公司大连分行彰武金胤电力新能源有限公司411909895610301

彰武西六家子电力新能源有限

8招商银行股份有限公司大连分行411909895710801

公司

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元序开户行账号金额性质号

1中国建设银行股份有限公司蓬莱支行3705016661700999668866567495.89活期存款

招商银行股份有限公司大连分行营业

24119041106105052.45活期存款

部

3中国民生银行股份有限公司沈阳分行6376180394451769.40活期存款

交通银行股份有限公司阜新分行营业

4252708018013000074563502816.28活期存款

部

5招商银行股份有限公司大连分行4119098956103011375.64活期存款

6招商银行股份有限公司大连分行4119098957108012929.26活期存款

合计71526388.92

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

专项报告第2页(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

本公司于2023年1月6日召开第四届董事会第七十三次会议、第四届监事会第二十八次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》；为了保障募

集资金投资项目的顺利推进，公司在本次募集资金到位前，根据募集资金投资项目的实际进展情况使用自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。截至2022年12月9日，公司及全资子公司以自筹资金投入募集资金投资项目及支付发行相关费用合计762429965.11元，累计已使用募集资金置换的金额为762429965.11元。立信会计师事务所已对前述资金进行了验证，并出具了《大金重工股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZG10001 号）。

截至2024年12月31日，公司已完成募集资金投资项目先期投入置换。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年8月28日召开第五届董事会第十五次会议、第五

届监事会第九次会议，2024年9月20日召开第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用不超过9亿元节余募集资金暂时补充流动资金。

截至2024年12月31日，公司暂时补充流动资金的金额为人民币88800万元，未超过股东大会审批授权的投资额度。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况

本公司于2023年12月15日召开的第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于2024年度使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过11亿元闲置募集资金进行现金管理，上述额度的有效期限为自上一次授权到期日（2024年1月18日）起12个月，在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

专项报告第3页公司本期累计购买理财产品345000.00万元，本期已到期

441000.00万元，产生理财收益1328.28万元，截至2024年12月

31日，公司使用募集资金购买未到期的理财产品余额为5000.00万元，未超过董事会审批授权的投资额度。具体明细如下：

单位：人民币元受托机构产品名称余额产品到期日中国民生银行股

份有限公司沈阳大额存单50000000.002025/3/21分行营业部

合计50000000.00

(六)节余募集资金使用情况

报告期内，公司节余募集资金使用情况详见三、（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至本报告期末，募集资金专户余额7152.64万元，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为人民币5000万元，暂时补充流动资金的金额为人民币88800万元。

(九)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议、第五

届监事会第八次会议，2024年5月24日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，同意终止“大金重工（烟台）风电有限公司叶片生产基地项目”。公司于2024年8月28日召

开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第九次会议，2024年9月20日召开第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目结专项报告第4页项并将节余募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司将已结项的叶片项目产生的节余募集资金暂时补充流动资金。

报告期内，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见三、

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2025年4月10日经董事会批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表大金重工股份有限公司董事会

2025年4月10日

专项报告第5页附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：大金重工股份有限公司2024年度

单位：万元本年度投入募集资金

募集资金总额305910.786449.89总额

报告期内变更用途的募集资金总额10000.00已累计投入募集资金

累计变更用途的募集资金总额10000.00209389.62总额

累计变更用途的募集资金总额比例3.27%是否已变更截至期末投资进度项目可行性承诺投资项目和超募资金募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计项目达到预定可使用本年度实是否达到

项目（含部（%）是否发生重

投向投资总额额(1)金额投入金额(2)状态日期现的效益预计效益分变更）(3)＝(2)/(1)大变化承诺投资项目辽宁阜新彰武西六家子

否179000.00179000.001116.2598064.1154.782024年08月31日16584.08是否

250MW 风电场项目

大金重工蓬莱基地产线升

否120000.0019000.005313.7318948.8499.732024年12月31日不适用否级及研发中心建设项目

大金重工(烟台)风电有限公

是30000.0010000.00不适用是司叶片生产基地项目表1大金重工阜新基地技改项

否30000.007000.0019.921465.8920.94不适用是目

补充流动资金否151000.0090910.7890910.78100.00不适用否

承诺投资项目小计510000.00305910.786449.90209389.6216584.08超募资金投向超募资金投向小计

合计510000.00305910.786449.90209389.6216584.08

公司蓬莱海工基地在保证现有项目交付的前提下对生产设备、技术工艺、质量管控、产线布局等均相应进行了全面升级，使得公司软硬件条件均处于全球领先水平，对客户需求响应更及时、资源调配更敏捷、交付保障能力更强。蓬莱海工基地已经成为国际化一流风电海工基地，伴随海外订单持续增长，未来将全面面向海外海工市场，并不断对技术水平和制造装备水平进行迭代更新。公司阜新基地建成时间较早，为保持工艺技术先进性，满足客户最新需求，需要对部分设备、厂房分阶段升级改造。同时，海上风电向深远海、未达到计划进度或预计收

大型化发展，未来深远海海上风电漂浮式基础发展前景良好。公司目前与全球头部的浮式基础方案设计公司合作研发新一代浮式基础产品，合作范围包括从设计、建造、运输、益的情况和原因（分具体项组装的全流程。同时，公司正在受邀参与和推进多项欧洲浮式基础项目的投标。

目）

鉴于基地处于持续改造过程中，且研发工作推进尚处于关键时期，公司综合考虑“大金重工蓬莱基地产线升级及研发中心建设项目”、“大金重工阜新基地技改项目”的实际建设进度，基于审慎性原则，决定将上述募投项目达到预定可使用状态日期延期一年。公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议，2024年5月24日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，将上述两个募投项目达到预定可使用状态日期延期一年。

近几年公司海外海工业务签单量和发运量呈现较快增长，未来公司将更加聚焦“符合欧洲规范、欧洲标准的海外海上风电市场”，专注于开拓高技术标准、高质量要求、高附加值市场的全球发达国家海上风电市场，重点配套建设海外海工基地。此外，相较于海工产品，叶片行业竞争日趋激烈，产品盈利水平较低，同等投入条件下为公司带来的经济效项目可行性发生重大变化益较低。因此，公司决定终止大金重工（烟台）风电有限公司叶片生产基地项目。公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第八次会议，2024年的情况说明

5月24日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，将“大金重工（烟台）风电有限公司叶片生产基地项目”终止。

公司阜新基地建成时间较早，主要生产国内陆上风电塔筒产品，有效运输半径覆盖基地方圆约500公里。自国内陆风抢装潮后，市场竞争日趋激烈，陆上风电塔筒招标价格逐年表2下降，陆风产品在公司营业收入和销量的占比相应逐渐下降。为了防范国内业务低价竞争带来的经营风险，公司自2023年以来主动降低了收益率低的陆上产品规模，大幅提升更高技术标准、更高收益水平的海外海工产品销量，公司的业务重心逐步转向“海外的海上风电市场”。根据近两年公司各产品业绩表现看，相较于出口海工产品，国内陆风塔筒产品盈利水平较低，同等投入条件下为公司带来经济效益较低。因此，公司优化资源配置，终止“大金重工阜新基地技改项目”，重点发展海外海工业务，提升公司未来总体盈利水平。公司于2025年1月3日召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十一次会议，2025年1月20日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，将“大金重工阜新基地技改项目”终止，前述全部结项、终止的募投项目产生节余募集资金合计96521.16万元（不含银行利息和理财收益），用于建设河北唐山曹妃甸海工基地一期。

超募资金的金额、用途及使本公司不存在超募资金使用的情况。

用进展情况募集资金投资项目实施地

本公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况.点变更情况募集资金投资项目实施方

本公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况.式调整情况募集资金投资项目先期投

详见三、(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况.入及置换情况

公司“大金重工（烟台）风电有限公司叶片生产基地项目”已终止，“辽宁阜新彰武西六家子 250MW 风电场项目”已结项，上述两个项目合计产生节余募集资金 91583.76 万元用闲置募集资金暂时补充（不含银行利息和理财收益）。公司于2024年8月28日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第九次会议，2024年9月20日召开第二次临时股东大会，在保证其他募流动资金情况集资金投资项目正常进行的前提下，为提高闲置募集资金使用效率，同时降低公司的财务费用，公司使用不超过9亿元节余募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期及时归还募集资金专用账户。截至本报告期末，公司暂时补充流动资金的金额为人民币88800万元。

用闲置募集资金进行现金

详见三、(五)用闲置募集资金进行现金管理情况.管理情况

表 3项目实施出现募集资金结 “辽宁阜新彰武西六家子 250MW 风电场项目”设计之初，风电行业供应链各环节采购价格和建设成本均处于较高位置。项目建设期内，平均每 MW 风电设备招标价格快速下降，余的金额及原因因此项目总成本快速下降。同时，公司在保障项目正常实施和达成预期收益的基础上，合理管控各项费用，本项目投资总额相应减少。

尚未使用的募集资金用途

公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户、现金管理账户和补充流动资金。

及去向募集资金使用及披露中存

公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

在的问题或其他情况表4