证券代码：002492 证券简称：恒基达鑫 公告编号：2026-040

珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、珠海恒基 指 珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

扬州恒基 指 扬州恒基达鑫国际化工仓储有限公司

武汉恒基 指 武汉恒基达鑫国际化工仓储有限公司

恒旭达 指 珠海横琴新区恒旭达商业保理有限公司

恒基润业 指 珠海横琴恒基润业科技控股集团有限公司

信威国际 指 信威国际有限公司

恒投投资 指 珠海横琴恒投投资有限公司

恒基永盛 指 珠海横琴新区恒基永盛供应链管理有限公司

恒迪睿芯 指 珠海恒迪睿芯科技有限公司

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同 年初至报告期末比

本报告期 年初至报告期末

期增减 上年同期增减

营业收入（元） 56649493.90 -35.60% 199009514.78 -23.57%归属于上市公司股东的净利润

-10773498.76 -228.81% -44127738.70 -183.57%

（元）归属于上市公司股东的扣除非

-11743278.98 -406.80% -53124049.38 -227.10%

经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额

— — 271401748.77 926.66%

（元）

基本每股收益（元/股） -0.0255 -223.19% -0.1094 -183.90%

稀释每股收益（元/股） -0.0255 -223.19% -0.1094 -183.90%

加权平均净资产收益率 -0.68% -1.16% -2.78% -5.87%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 2096302280.67 2224045394.16 -5.74%归属于上市公司股东的所有者

1554717330.17 1606765842.43 -3.24%权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部-309551.56 -553153.76

分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生 1182153.46 3435562.76持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及 674207.19 5889499.69处置金融资产和金融负债产生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 6465008.37

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28327.57 -3080631.70

其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 62189.06

减：所得税影响额 408737.86 2831245.11

少数股东权益影响额（税后） 139963.44 390918.63

合计 969780.22 8996310.68 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益

项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

会计报表项目 期末余额/本报告期 期初余额/上年同期 同比增减 变动原因

主要系本报告期珠海恒基、扬州恒基以及恒

交易性金融资产 385429610.05 220341161.42 74.92%旭达购买银行理财增加所致主要系本报告期扬州恒基银行承兑汇票减少

应收票据 116602.84 1831335.30 -93.63%所致主要系本报告期恒旭达商业保理业务回款增

应收账款 32486633.40 347355943.02 -90.65%加，同时因部分业务信用风险特征发生变化相应增加坏账准备计提所致

应收款项融资 817676.00 - 100.00%主要系本报告期扬州恒基应收票据增加所致主要系本报告期珠海恒基支付团体健康保障

其他应收款 18063636.86 11528376.39 56.69%委托管理备用金所致主要系本报告期扬州恒基预缴所得税较期初

减少、恒基润业购买通用回购逆回购较期初

其他流动资产 6633188.64 10410820.22 -36.29%减少，而恒旭达预缴所得税较期初增加、武汉恒基增值税留抵税额较期初增加所致主要系本报告期恒投投资收回项目投资款以其他权益工具投

5943333.58 9500410.99 -37.44%及信威国际持有的权益工具投资公允价值减

资少所致主要系本报告期珠海恒基新增对外投资基金

长期股权投资 206668822.05 136162595.93 51.78%项目所致主要系本报告期武汉恒基二期项目在建工程

在建工程 113729038.87 50237641.81 126.38%增加所致主要系本报告期扬州恒基长期待摊费用增加

长期待摊费用 1760164.83 - 100.00%所致主要系本报告期武汉恒基工程及设备预付款

其他非流动资产 20280108.06 14569430.07 39.20%增加所致

主要系本报告期珠海恒基、武汉恒基以及恒

短期借款 9318952.35 63698728.45 -85.37%旭达偿还到期短期借款增加所致主要系本报告期恒旭达偿还到期应付承兑汇

应付票据 20410883.80 90689624.92 -77.49%票增加所致主要系本报告期武汉恒基预收仓储费增加所

合同负债 254445.30 146226.42 74.01%致主要系本报告期发放上年度已计提年终奖所

应付职工薪酬 8383437.50 19048712.33 -55.99%致主要系本报告期珠海恒基以及恒旭达计提应

应交税费 3413340.40 6596900.75 -48.26%交所得税费较上年度第四季度减少所致主要系本报告期扬州恒基期末票据未终止确

其他流动负债 182459.21 1666322.08 -89.05%认的应付账款减少所致

长期借款 284495123.43 193421718.09 47.09%主要系本报告期武汉恒基长期借款增加所致主要系本报告期珠海恒基偿还长期应付款增

长期应付款 - 26351654.48 -100.00%加以及武汉恒基将长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债所致

主要系本报告期恒旭达租入固定资产应付租

租赁负债 342358.04 230881.34 48.28%赁费用增加所致

递延收益 88587847.74 60788357.07 45.73%主要系本报告期武汉恒基递延收益增加所致主要系本报告期信威国际权益工具投资公允

其他综合收益 -1028074.38 6705193.55 -115.33%价值变动损失增加以及子公司外币报表折算汇兑损失增加所致主要系本报告期末恒旭达按照业务风险资产

一般风险准备 2281692.06 4877752.89 -53.22%计提风险准备金减少所致主要系本报告期恒投投资权益法核算的长期股权投资收益较上年同期减少以及上年同期

投资收益 -125809.31 3316597.53 -103.79%信威国际将出售债权基金累计产生的公允价值变动损失冲回结转至投资收益而本报告期无此项结转所致主要系本报告期珠海恒基其他非流动金融资

产公允价值变动收益较上年同期减少、信威

公允价值变动收 国际交易性金融资产公允价值变动收益较上

-1225213.32 7203931.81 -117.01%

益 年同期减少以及上年同期信威国际将出售债权基金累计产生的公允价值变动损失冲回结转至投资收益而本报告期无此项结转所致主要系本报告期恒旭达按信用风险特征组合计提应收款项坏账准备较上年同期增加以及

信用减值损失 -44643894.73 -20703140.05 -115.64%恒基永盛收回按信用风险特征组合计提应收款项坏账准备转回而本报告期无此项冲回所致主要系本报告期恒迪睿芯资产处置损失增加

资产处置收益 -809760.97 68503.62 -1282.07%所致主要系本报告期珠海恒基收到合同履约保证

营业外收入 381816.98 172412.18 121.46%金增加所致主要系本报告期信威国际缴纳税务核查款项

营业外支出 3696785.02 1117711.55 230.75%增加所致主要系本报告期恒旭达递延所得税费用增加

所得税费用 8187344.04 4786793.84 71.04%以及珠海恒基计提当期所得税费用减少、扬州恒基计提当期所得税费用减少所致

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 17408 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份

股份状态 数量数量

珠海实友化工有限公司 境内非国有法人 38.92% 157624300 0 质押 8230000

张辛聿 境内自然人 2.26% 9150000 6862500 质押 9150000

西藏信托有限公司－西

藏信托－章嘉 117 号集 其他 1.99% 8060000 0 不适用 0合资金信托计划

王珠松 境内自然人 1.23% 4988000 0 不适用 0

高盛国际－自有资金 境外法人 0.75% 3035218 0 不适用 0中信证券资产管理（香境外法人 0.72% 2899893 0 不适用 0

港）有限公司－客户资

金

杨庆 境内自然人 0.66% 2673593 0 不适用 0

李群 境内自然人 0.57% 2310600 0 不适用 0中国民生银行股份有限

公司－金元顺安元启灵

其他 0.54% 2203303 0 不适用 0活配置混合型证券投资基金中国建设银行股份有限

公司－诺安多策略混合 其他 0.51% 2080400 0 不适用 0型证券投资基金

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

珠海实友化工有限公司 157624300 人民币普通股 157624300

西藏信托有限公司－西藏信托－章嘉 117 号集合资金

8060000 人民币普通股 8060000

信托计划

王珠松 4988000 人民币普通股 4988000

高盛国际－自有资金 3035218 人民币普通股 3035218

中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金 2899893 人民币普通股 2899893

杨庆 2673593 人民币普通股 2673593

李群 2310600 人民币普通股 2310600

张辛聿 2287500 人民币普通股 2287500

中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置

2203303 人民币普通股 2203303

混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－诺安多策略混合型证券

2080400 人民币普通股 2080400

投资基金公司控股股东珠海实友化工有限公司董事长王青运女士（公司实际控制人、董事长）与张辛聿先生（公司董事、总经理）为

上述股东关联关系或一致行动的说明 母子关系；公司控股股东珠海实友化工有限公司、张辛聿先生与其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。

前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

1. 子公司恒旭达保理业务客户上海亨道石油化工有限公司(下称“亨道公司”)因保理业务逾期，于 2025 年 12 月将其对

川运(海南)国际贸易有限公司（下称“川运海南”）约 6000 万元债权转让予恒旭达，并由亨道公司承担差额补足及转付义务。截止本报告期末，亨道公司尚欠恒旭达保理融资本息合计 5616.56 万元；恒旭达已就上述受让债权向上海市奉贤区人民法院提起诉讼，目前案件正在审理中。

2. 子公司恒旭达保理业务客户珠海实友化工有限公司（下称“实友化工”）)因保理业务逾期，于 2026 年 1 月将其对川

运海南约 5706.05 万元债权质押予恒旭达，并承诺于相关诉讼案件判决生效且执行完毕之日起 3个月内清偿全部剩余逾期本息。截止本报告期末，实友化工尚欠恒旭达保理融资本息合计 5721.98 万元，实友化工已就其对川运海南的债权向珠海市香洲区人民法院提起诉讼，目前案件正在审理中。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

2026 年 09月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 326142478.34 387060212.78结算备付金拆出资金

交易性金融资产 385429610.05 220341161.42衍生金融资产

应收票据 116602.84 1831335.30

应收账款 32486633.40 347355943.02

应收款项融资 817676.00

预付款项 1130083.30 1559924.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 18063636.86 11528376.39

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货 2357251.22 2960265.67

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6633188.64 10410820.22

流动资产合计 773177160.65 983048039.38

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资 4110557.74 4289807.96长期应收款

长期股权投资 206668822.05 136162595.93

其他权益工具投资 5943333.58 9500410.99

其他非流动金融资产 65500213.16 75692587.61

投资性房地产 13493962.47 14212033.68

固定资产 595376881.73 632901155.62

在建工程 113729038.87 50237641.81生产性生物资产油气资产

使用权资产 833402.91 796340.57

无形资产 243788988.52 248436346.78

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉 14522238.39 14522238.39

长期待摊费用 1760164.83

递延所得税资产 37117407.71 39676765.37

其他非流动资产 20280108.06 14569430.07

非流动资产合计 1323125120.02 1240997354.78

资产总计 2096302280.67 2224045394.16

流动负债：

短期借款 9318952.35 63698728.45向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 20410883.80 90689624.92

应付账款 40271778.11 49272894.05

预收款项 577237.02 599648.73

合同负债 254445.30 146226.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 8383437.50 19048712.33

应交税费 3413340.40 6596900.75

其他应付款 17400044.94 19606063.13

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 46347950.74 63219411.42

其他流动负债 182459.21 1666322.08

流动负债合计 146560529.37 314544532.28

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 284495123.43 193421718.09应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 342358.04 230881.34

长期应付款 26351654.48长期应付职工薪酬预计负债

递延收益 88587847.74 60788357.07

递延所得税负债 5648368.58 5253289.07其他非流动负债

非流动负债合计 379073697.79 286045900.05

负债合计 525634227.16 600590432.33

所有者权益：

股本 405000000.00 405000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 419770988.22 419841382.03

减：库存股 7514332.67 7514332.67

其他综合收益 -1028074.38 6705193.55

专项储备 314435.93 431547.75

盈余公积 91567279.26 91567279.26

一般风险准备 2281692.06 4877752.89

未分配利润 644325341.75 685857019.62

归属于母公司所有者权益合计 1554717330.17 1606765842.43

少数股东权益 15950723.34 16689119.40

所有者权益合计 1570668053.51 1623454961.83

负债和所有者权益总计 2096302280.67 2224045394.16

法定代表人：王青运 主管会计工作负责人：谭静筠 会计机构负责人：周晓虹

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 199009514.78 260388759.27

其中：营业收入 199009514.78 260388759.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 188966203.66 194720033.57

其中：营业成本 137673881.36 145295439.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 2313458.37 2545623.94销售费用

管理费用 32639378.66 30178971.85

研发费用 9897521.19 10476602.61

财务费用 6441964.08 6223395.90

其中：利息费用 7733304.76 8354245.94

利息收入 1020090.12 1627065.29

加：其他收益 3497751.82 4168703.95投资收益（损失以“－”号填-125809.31 3316597.53

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1225213.32 7203931.81“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-44643894.73 -20703140.05

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号 -809760.97 68503.62填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-33263615.39 59723322.56

列）

加：营业外收入 381816.98 172412.18

减：营业外支出 3696785.02 1117711.55四、利润总额（亏损总额以“－”号-36578583.43 58778023.19

填列）

减：所得税费用 8187344.04 4786793.84五、净利润（净亏损以“－”号填-44765927.47 53991229.35

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-44765927.47 53991229.35“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-44127738.70 52805240.88（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-638188.77 1185988.47号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -7733267.93 1385279.75归属母公司所有者的其他综合收益

-7733267.93 1385279.75的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-1858466.27 2952083.79综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-1858466.27 2952083.79变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-5874801.66 -1566804.04合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动 50486.74 14161.21

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备 -179250.22 -50278.55

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -5746038.18 -1530686.70

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -52499195.40 55376509.10

（一）归属于母公司所有者的综合

-51861006.63 54190520.63收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-638188.77 1185988.47总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.1094 0.1304

（二）稀释每股收益 -0.1094 0.1304

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王青运 主管会计工作负责人：谭静筠 会计机构负责人：周晓虹

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 871202063.13 2439591716.08客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 196275.69

收到其他与经营活动有关的现金 95992488.88 90367134.94

经营活动现金流入小计 967390827.70 2529958851.02

购买商品、接受劳务支付的现金 513350313.64 2343753926.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 79724453.91 79605046.43

支付的各项税费 22739565.88 31543462.61

支付其他与经营活动有关的现金 80174745.50 48621034.57

经营活动现金流出小计 695989078.93 2503523469.99

经营活动产生的现金流量净额 271401748.77 26435381.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 920238911.23 999959686.10

取得投资收益收到的现金 13164456.27 8858462.73

处置固定资产、无形资产和其他长

80000.00 92000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2600000.00 5008055.56

投资活动现金流入小计 936083367.50 1013918204.39

购建固定资产、无形资产和其他长

84612734.99 59049343.83

期资产支付的现金

投资支付的现金 1176649736.18 1005831007.25质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 8429446.48 36820000.00

投资活动现金流出小计 1269691917.65 1101700351.08

投资活动产生的现金流量净额 -333608550.15 -87782146.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 164709826.66 370537078.90

收到其他与筹资活动有关的现金 19800000.00

筹资活动现金流入小计 164709826.66 390337078.90

偿还债务支付的现金 142401819.03 285977739.88

分配股利、利润或偿付利息支付的

11937152.10 20576371.01

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 29829336.25 26163293.69

筹资活动现金流出小计 184168307.38 332717404.58

筹资活动产生的现金流量净额 -19458480.72 57619674.32

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1119029.50 238590.85影响

五、现金及现金等价物净增加额 -82784311.60 -3488500.49

加：期初现金及现金等价物余额 386088387.06 218594348.59

六、期末现金及现金等价物余额 303304075.46 215105848.10

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司董事会

2026 年 10 月 25日