恒基达鑫:对外投资管理制度（2026年10月）

珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司

对外投资管理制度

2026年10月修订珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司对外投资管理制度

第一章总则 .............................................. 3

第二章对外投资类型和审批权限 ......................................4

第三章对外投资职能部门和具体程序 .................................. 10

第四章对外投资终止和转让 .......................................14

第五章附则 ............................................. 15

珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司对外投资管理制度

第一章总则第一条为规范珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》和公司章程等有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量

的货币资金、股权、实物、无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。公司通过收购、出售或其他方式导致公司对外投资资产增加或减少的行为适用本制度。

第三条本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的除证券投资、期货和衍生品交易、理财业务（委托理财）外的一切对外投资行为。对于不适用《证券投资管理制度》的长期战略性证券投资（如购买其他上市公司股份超过总股本的百分之十且拟持有三年以上的证券投资）及参与配股等行为，适用本制度。

第四条公司对外投资行为必须符合国家有关法律法规及产业政策，符

合公司发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置公司资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。

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第二章对外投资类型和审批权限

第五条公司对外投资类型包括但不限于：

（一）公司独立兴办企业或独立出资的经营、开发项目；

（二）公司出资与其他境内外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（三）与专业投资机构（指私募基金、私募基金管理人、基金管理公司、证券公司、期货公司、资产管理公司及证券投资咨询机构等专业从事投资业务活动的机构）共同投资及合作，包括与专业投资机构共同设立并购基金、产业基金等投资基金（组织形式包括但不限于公司制、普通合伙、有限合伙等），认购专业投资机构发起设立的投资基金份额，与前述投资基金进行后续资产交易，以及与专业投资机构签订战略合作、市值管理、财务顾问、业务咨询等合作协议。公司控股股东、实际控制人、持股百分之五以上的股东、董事、高级管理人员与专业投资机构进行合作，涉及向公司购买或转让资产等相关安排的，参照本制度关于与专业投资机构共同投资及合作的规定执行；公司因实施证券发行、权益变动、股权激励等事

项按照相关规定与中介机构签订财务顾问、业务咨询等合作协议的，免于适用本制度规定；

（四）法律法规和公司章程规定的除证券投资、期货和衍生品交易、理财业务外的其他对外投资。

第六条公司股东会、董事会、董事长、总经理具有公司对外投资的决策权限，各自在其权限范围内（如同时符合董事会及股东会决策权限的，珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司对外投资管理制度则应在董事会审议通过后提交股东会审议），依照法律法规和公司章程规定对公司的对外投资做出决策。

（一）股东会权限：

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的百分之五十以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产

的百分之五十以上，且绝对金额超过五千万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最

近一个会计年度经审计营业收入的百分之五十以上，且绝对金额超过五千万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近

一个会计年度经审计净利润的百分之五十以上，且绝对金额超过五百万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资

产的百分之五十以上，且绝对金额超过五千万元；

6、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的百分之五十以上，且绝对金额超过五百万元。

（二）董事会权限：

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产百分之十以上，该

交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

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2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的

百分之十以上，且绝对金额超过一千万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计营业收入百分之十以上，且绝对金额超过一千万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润百分之十以上，且绝对金额超过一百万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

百分之十以上，且绝对金额超过一千万元；

6、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润百分之十以上，

且绝对金额超过一百万元。

（三）董事长权限：

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产百分之五以上，

该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产

百分之五以上，且绝对金额超过五百万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最

近一个会计年度经审计营业收入百分之五以上，且绝对金额超过五百万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近

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一个会计年度经审计净利润百分之五以上，且绝对金额超过五十万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资

产百分之五以上，且绝对金额超过五百万元；

6、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润百分之五以上，且绝对金额超过五十万元。

（四）总经理权限：

1、交易涉及的资产总额低于公司最近一期经审计总资产的百分之五，

该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2、交易标的（如股权）涉及的资产净额低于公司最近一期经审计净资

产的百分之五，或绝对金额不超过五百万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入低于公司

最近一个会计年度经审计营业收入的百分之五，或绝对金额不超过五百万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润低于公司最

近一个会计年度经审计净利润的百分之五，或绝对金额不超过五十万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）低于公司最近一期经审计净

资产的百分之五，或绝对金额不超过五百万元；

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6、交易产生的利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润的百分之五，或绝对金额不超过五十万元。

本条款指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司对外投资标的为股权且达到股东会审议标准的，应当按照《股票上市规则》规定披露标的资产经审计的最近一年又一期财务会计报告（审计意见应当为无保留意见，审计基准日距股东会召开日不超过六个月，购买或出售少数股权因客观原因确实无法审计的除外）；投资标的为股权以外的其他非现金资产的，应当披露评估报告（评估基准日距股东会召开日不超过一年）。

公司发生本制度规定的对外投资事项（含与专业投资机构共同投资）时，应当对交易标的相关的同一类别交易，按照连续十二个月累计计算的原则适用上述审议及披露标准（达到披露标准的，可以仅将本次交易事项按照本所有关规定披露，并在公告中说明前期累计未达到披露标准的交易事项；达到应当提交股东会审议标准的，可以仅将本次交易事项提交股东会审议，并在公告中说明前期未履行股东会审议程序的交易事项，并披露符合要求的审计报告或者评估报告）；已按照规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围；已披露但未履行股东会审议程序的交易事项，仍应当纳入累计计算范围以确定应当履行的审议程序。

公司及其控股子公司与专业投资机构共同投资的，无论参与金额大小，均应当及时披露并向深圳证券交易所报备有关协议，并以其承担的最大损失金额（即公司因本次投资可能损失的投资总额、股份权益或承担其他责珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司对外投资管理制度任可能导致的损失金额中的较高者）作为计算标准，参照本条第一款规定的对外投资决策权限履行相应的审议程序（构成关联交易的，还应当按照《股票上市规则》及公司《关联交易管理制度》履行关联交易审议程序），并同样适用上述连续十二个月累计计算原则；与专业投资机构签订合作协议的，应当按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的规定完整披露专业投资机构基本情况、合作协议主要条款、

关联或其他利益关系及风险提示等内容，并在发生重大进展时及时履行披露义务。公司将超募资金用于永久性补充流动资金后的十二个月内，不得与专业投资机构共同投资（共同投资与主营业务相关的投资基金，或者市场化运作的贫困地区产业投资基金和扶贫公益基金等除外）。公司与专业投资机构存在前述共同投资及合作事项，又购买其直接、间接持有或推荐的交易标的，除依法进行信息披露外，还应当披露该专业投资机构及其控制的其他主体，管理的全部基金、信托、资产管理计划等产品在交易标的中持有的股份或投资份额情况，最近六个月内买卖上市公司股票情况，与公司及交易标的存在的关联关系及其他利益关系等情况。在与专业投资机构共同投资及合作事项的筹划和实施过程中，公司应当建立有效地防范利益输送与利益冲突的机制，健全信息隔离制度，并在年度报告中披露相关事项进展情况。

第七条拟投资项目涉及关联方交易的，除遵守本制度的规定外，还应

遵循公司《关联交易管理制度》等的规定。

第八条各项对外投资审批权均在公司。公司控股子公司的对外投资事项，应当按照控股子公司章程履行审批手续后，按照本制度的规定履行相珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司对外投资管理制度应的审批程序。

第三章对外投资职能部门和具体程序

第九条投资及风险管理部是公司对外投资主要负责部门，负责统筹、协调和组织对外投资相关事宜。

公司董事会秘书办公室（以下简称“董秘办”）、财务部、审计部等公司各部门负责在各自部门职责范围内配合投资及风险管理部做好对外投资工作。

第十条投资及风险管理部的具体职责：

（一）负责研究和掌握国家相关法律、政策，在分析外部环境和整合

内部资源的基础上，提出公司的整体战略发展投资规划并搜集相关项目信息；

（二）负责组织投资项目的预选、策划、论证等立项筹备工作，并在此基础上撰写项目可行性报告；

（三）负责根据项目可行性报告结果和公司的实际情况，订立谈判条款并参与项目谈判；

（四）负责对已立项项目的建设进度、资金投入、运作情况、收益情

况进行必要的跟踪管理，分析偏离的原因，提出解决的措施，并定期向分管领导提交书面报告；

（五）负责撰写已运营成熟的投资项目的总结报告，内容包括但不限于项目评价及考核；

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（六）负责组织资产评估公司作为中介机构参与对外投资具体项目；

同时做好证券公司、会计师事务所、律师事务所等相关中介机构的组织、

协调工作（如需）；

（七）负责保管投资过程中形成的各种决议、合同、协议等法律文件，并建立详细的档案记录，保证文件的安全和完整；

（八）协助财务部进行投资项目终（中）止清算与交接工作；

（九）本制度规定的其他职责和领导交办的其他事宜。

第十一条董秘办的具体职责：

（一）负责对投资及风险管理部问询的投资项目是否符合中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所相关规则提出意见和建议；

（二）负责按《公司法》《股票上市规则》《公司章程》等有关规定履行公司对外投资的信息披露义务；

（三）负责组织证券公司作为中介机构参与对外投资具体项目（如需）；

（四）负责协调相关中介机构，做好向中国证券监督管理委员会等相

关部门申报资料等程序性工作（如需）；

（五）做好投资合同、协议等法律文件的合法、合规性审核工作；

（六）负责组织律师事务所作为中介机构参与对外投资具体项目（如需）；

（七）做好领导交办的其他事宜。

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第十二条财务部的具体职责：

（一）负责投资项目的财务可行性分析工作，对出资方式、融资渠道提出建议；

（二）负责投资项目的资金预算、筹措、核算、划拨及清算事宜，并

实行严格的借款、审批与付款手续；

（三）负责办理出资手续、税务登记、银行开户等工作；

（四）负责组织会计师事务所作为中介机构参与对外投资具体项目（如需）；

（五）负责适时对投资项目的财务状况进行分析，保证公司权益；

（六）在投资项目终止与转让时，审核与对外投资有关的审批文件、会议记录、资产回收清单等相关资料，并按照规定及时进行对外投资处置的会计处理，确保资产处置真实、合法；

（七）做好领导交办的其他事宜。

第十三条审计部的具体职责：

（一）负责对外投资的审计工作，并在年度内部审计工作报告中向董事会审计委员会报告；

（二）审查投资项目是否按权限履行审批程序，是否存在越权审批等违反规定的行为；

（三）审查是否按批准的投资方案进行操作，出资是否符合规定，会

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计账务处理是否及时、合理；

（四）项目进入正式运营阶段后，监测项目盈利是否与投资计划出现偏差，并根据检查结果提出适当的控制意见和建议；

（五）做好领导交办的其他事宜。

第十四条生产技术部、安全环保部、商务部、工程部、行政管理部等

部门在各自部门职能范围内，根据对外投资的实际运作情况，对投资及风险管理部提供支持。

第十五条公司对外投资具体程序如下：

（一）投资及风险管理部结合公司投资战略发展规划，负责初步筛选符合公司发展规划的投资项目；对外投资项目的初步意向也可由公司各职

能部门、控股子公司向投资及风险管理部提出，同时由提出部门、控股子公司提供相关项目信息、调研支持；

（二）投资及风险管理部筛选出有初步意向的投资项目或收到各部门、控股子公司投资项目意向后，负责对拟投资项目进行调研，对项目可行性作出原则性的分析和论证，形成项目投资建议书或可行性分析报告（统称“项目投资建议书”）。必要时可聘请中介机构进行尽职调查或聘请财务顾问出具财务顾问报告。项目投资建议书应包括但不限于以下内容：项目基本情况、投资各方情况、市场分析和拟投项目的经营能力、财务预测、

效益评价、风险与不确定性及其对策；

（三）对于由各职能部门、控股子公司提出的对外投资项目，由需求

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部门或控股子公司论证项目可行性并形成项目投资建议书，由投资及风险管理部提供相关协助及分析建议；

（四）项目投资建议书的制作部门为投资申请的发起部门（统称“项目发起部门”）。投资及风险管理部或需求部门完成项目投资建议书及相关项目资料准备后，按照本制度第六条规定的权限报送审议。对于董事会及以上层级权限的投资项目，提交董事会审批前应提交公司战略委员会讨论评审。控股子公司发起的项目，须按控股子公司章程规定审议通过后依次按本制度第六条规定的权限报送审批；

（五）合同签订后，由项目发起部门负责组织项目实施工作，董秘办、财务部、审计部等部门按各自职责做好项目实施的推进、配合及监督。

第四章对外投资终止和转让

第十六条发生下列情况之一时，公司可终止对外投资：

（一）国家法律法规、政策出现重大调整，使投资项目不符合产业政策或无法合法经营的；

（二）投资项目（企业）合作期限或投资期限届满，且投资目的已无法实现的；

（三）由于投资项目（企业）出现重大经营、财务风险，预计将造成

重大损失且无改善措施的，经审批后终止；

（四）投资合作方严重违约，导致项目无法正常进行或公司权益受损的；

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（五）投资项目（企业）经营不善，依法破产注销的；

（六）发生不可抗力而使投资项目（企业）无法继续经营的；

（七）投资合同约定的投资终止的其他情形出现的。