四川雅化实业集团股份有限公司
2023年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码
鉴证报告1-2
关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告1-12募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2024CDAA6F0018四川雅化实业集团股份有限公司
四川雅化实业集团股份有限公司全体股东：
我们对后附的四川雅化实业集团股份有限公司(以下简称雅化集团)关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
雅化集团管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与
使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，雅化集团上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了雅化集团2023年度募集资金的实际存放与使用情况。
1鉴证报告（续） XYZH/2024CDAA6F0018
四川雅化实业集团股份有限公司
本鉴证报告仅供雅化集团2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：张雯燕
中国注册会计师：王宇飞
中国北京二○二四年四月二十五日
2四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）四川雅化实业集团股份有限公司董事会关于募集资金2023年存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司再融资类第2号——上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》及有关规定，现将四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）募集资金截至2023年12月31日的存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
1.公开发行可转换公司债券
根据公司2018年3月9日召开的2018年第二次临时股东大会决议，并经2018年12月26日中国证券监督管理委员会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2186号）核准，公司向社会公开发行
80000万元可转换公司债券，扣除发行费用903万元（含税金额），实际募集资金净额
为人民币79097万元。上述募集资金已于2019年4月22日全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2019CDA20199）。
2.非公开发行股票2020年11月3日经中国证券监督管理委员会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2777号）核准，公司向特定对象非公开发行股票107066381.00股，每股面值人民币1元，募集资金总额为人民币1499999997.81元，扣除各项发行费用人民币12872650.18元（不含增值税），
实际募集资金净额为人民币1487127347.63元。上述募集资金已于2020年12月31日全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《非公开发行股票募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2020CDAA80020）。
1四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）募集资金以前年度使用金额
1.公开发行可转换公司债券截至2019年4月22日，公司已使用自筹资金对募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）先期投入285628255.86元，利用自有资金预先支付审计及验资费用、律师费用、信用评级费用、发行手续费用合计930000.00元。
2019年4月26日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金及发行费用的议案》，同意公司以募集资金
285628255.86元置换预先已投入募投项目自筹资金；同意以募集资金930000.00
元置换预先以自有资金支付审计及验资费用、律师费用、信用评级费用、发行手续费等发行费用。
2019年8月15日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》。在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将不超过2.7亿元闲置募集资金用于购买安全性高的银行理财产品。
2020年8月13日召开的第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十六次会议
审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将不超过7900万元闲置募集资金继续用于购买安全性高的理财产品，投资期限为公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2022年12月31日止，雅化可转债募集资金净支出790936062.38元（含募集资金利息净收入）。
单位：人民币元项目金额
募集资金净额790970000.00
加：募集资金利息净收入2324487.85
加：募集资金理财收益1766939.71
减：2019-2022年度募集资金使用金额795027489.94
其中：募投项目使用金额509399234.08
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金285628255.86
2022年12月31止尚未使用的募集资金余额33937.62
其中：募集资金利息净收入和理财收益33160.92
2四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
2.非公开发行股票
2022年1月26日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议审议
通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将继续使用不超过10亿元暂时闲置募集资金用于购买安全性高的理财产品。
截至2022年12月31日止，雅化非公开发行资金净支出800599552.27元（含募集资金利息净收入）。
单位：人民币元项目金额
募集资金净额1486949997.81
加：募集资金利息净收入5410578.76
加：募集资金理财收益43398281.45
减：2020-2022年度募集资金使用金额849408412.48
其中：募投项目使用金额849408412.48以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
2022年12月31止尚未使用的募集资金余额686350445.54
其中：募集资金利息净收入和理财收益38529584.69
（三）募集资金本报告期使用金额及期末余额2023年1月18日召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将继续使用不超过7亿元暂时闲置募集资金用于购买安全性高的理财产品。2023年11月30日召开的第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目资金需求和有效控制投资风险的情况下，继续使用不超过6亿元暂时闲置募集资金用于购买安全性高的理财产品。
截至2023年12月31日，本公司募集资金在本报告期的使用情况如下：
1.发行可转债募集资金
截至2023年12月31日，本公司可转换债券募集资金使用情况如下：
3四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）单位：人民币元项目金额
2022年12月31日募集资金余额33937.62
其中：募集资金利息净收入
加：2023年1-12月募集资金利息净收入
加：2023年1-12月募集资金理财收益
减：2023年1-12月募集资金使用金额33937.62
其中：募投项目使用金额33937.62以募集资金永久补充流动资金以募集资金利息净收入永久补充流动资金以募集资金利息净收入暂时补充流动资金以募集资金暂时补充流动资金置换前期自有资金投入募集资金
尚未使用的募集资金余额--
其中：募集资金利息净收入和理财收益
2.非公开发行募集资金
截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金在本报告期的使用情况如下：
单位：人民币元项目金额
2022年12月31日募集资金余额686350445.54
其中：募集资金利息净收入38529584.69
加：2023年1-12月募集资金利息净收入698438.81
加：2023年1-12月募集资金理财收益25400094.35
减：2023年1-12月募集资金使用金额215443719.12
其中：募投项目使用金额215443719.12以募集资金永久补充流动资金以募集资金利息净收入永久补充流动资金以募集资金利息净收入暂时补充流动资金以募集资金暂时补充流动资金置换前期自有资金投入募集资金
尚未使用的募集资金余额497005259.58
其中：募集资金利息净收入和理财收益26098533.16
二、募集资金管理情况
4四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，保护投资者权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关法律法规的规定并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理控制办法》。根据《募集资金管理控制办法》要求，本公司对募集资金采用专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
（二）《募集资金三（四）方监管协议》签订情况
1.公司发行可转换公司债券2019年4月11日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》。2019年4月23日，公司与中信银行股份有限公司成都分行（以下简称“中信银行成都分行”）及保荐机构天风证券签署了《公开发行可转换公司债券之募集资金三方监管协议》，募投项目所属子公司雅化锂业（雅安）有限公司（以下简称“雅安锂业”）分别与本公司、中国工商银行股份有限公司雅安分行（以下简称“工行雅安分行”）及保荐机构天风证券签署了《公开发行可转换公司债券之募集资金四方监管协议》。
2.非公开发行股票公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于开设非公开发行股票募集资金专户并授权签订募集资金监管协议的议案》。2021年1月21日，公司与工行雅安分行及保荐机构天风证券签署了《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》，与雅安锂业、中国银行股份有限公司雅安分行（以下简称“中行雅安分行”）及保荐机构天风证券签署了《非公开发行股票之募集资金四方监管协议》。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，且按协议约定履行了相应的义务，不存在违规情形。
（三）募集资金专户存储情况
1.公开发行可转换公司债券
截至2023年12月31日，实际募集资金账户余额0.00元。具体存放情况如下：
5四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）活期存款账户：
（单位：元）募集资金专项账户账号余额
中信银行股份有限公司武侯支行8111001012600542736——
中国工商银行股份有限公司雅安熊猫大道支行2319001429100036752——
合计——
中信银行股份有限公司武侯支行（账号8111001012600542736）已于2022年3月21日完成销户。
中国工商银行股份有限公司雅安熊猫大道支行（账号2319001429100036752）已于2023年2月23日完成销户。
2.非公开发行募集资金
截至2023年12月31日，实际募集资金账户余额497005259.58元。具体存放情况如下：
活期存款账户：
（单位：元）募集资金专项账户账号余额
中国工商银行股份有限公司河北街支行2319614129100054956——
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行1172199222766005259.58
中国工商银行股份有限公司河北街支行（账号2319614129100054956）已于
2021年8月16日完成销户。
理财产品账户：
（单位：元）理财产品专项账户产品名称余额
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款73500000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款76500000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款71400000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款68600000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款30000000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款31000000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款68600000.00
中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款71400000.00
合计491000000.00
6四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）三、本年度募集资金实际使用情况
（一）公开发行可转换公司债券
截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金795061427.56元，其中：
投入雅安锂业年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线项目募集资金项目
572858730.92元（含置换前期投入募投项目的自有资金285628255.86元），
公司补流项目使用222202696.64元。募集资金余额为0元并且已完成账户销户。
募集资金具体使用情况对照表详见附件1。
（二）非公开发行股票
截至2023年12月31日，公司已累计使用非公开发行股票募集资金
1064852131.60元，其中：投入雅安锂业新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万
吨氯化锂及其制品项目578000978.44元，投入高等级锂电新能源材料生产线建设项目54185496.84元，公司补流项目使用432665656.32元；募集资金余额为
497005259.58元（含利息收入）。
募集资金具体使用情况对照表详见附件1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021年4月23日召开的第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金项目“新增年产2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”作适应性调整，调整后的募投项目为“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”。
2023年4月14日召开的第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意对非公开发行股票募投项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。调整后的项目募集资金使用情况见附件2。
7四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况进行了及时披露，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明公司两次融资的资金情况已在本报告分别说明。
四川雅化实业集团股份有限公司董事会
二○二四年四月二十五日
8四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附件1
2023年募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额227792.00本报告期投入募集资金总额21547.76
报告期内变更用途的募集资金总额30412.59
累计变更用途的募集资金总额105700.00已累计投入募集资金总额185991.36
累计变更用途的募集资金总额比例46.60%截至期末投资是否已变更项目达到预定是否达项目可行性
承诺投资项目和超募募集资金承诺调整后投资总本报告期投截至期末累计本报告期实项目（含部进度（%）(3)额（）可使用状态日到预计是否发生重资金投向投资总额1入金额投入金额(2)现的效益分变更）＝(2)/(1)期效益大变化承诺投资项目年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产否56907.0056907.003.3957285.87100.002020.6-31017.65否否线项目
补充流动资金-可转债
否22190.0022190.0022220.27100.00不适用不适用不适用否项目
9四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）已完成其中3万吨氢氧化锂
产线建设，于
2023年3月末
达到预定可使用状态，剩余新增年产5万吨电池未建部分调整
级氢氧化锂、1.1万吨是105700.0075287.4116125.8257800.1076.77为再新建一条-16376.07否否氯化锂及其制品项目年产3万吨电池级氢氧化锂生产线并入“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”，目前尚在高等级锂电新能源材建设
是-30412.595418.555418.5517.82不适用不适用不适用否料生产线建设项目
补充流动资金-非公开
否42995.0042995.0043266.57100.00不适用不适用不适用否发行股票项目
承诺投资项目合计-227792.00227792.0021547.76185991.3681.65----
（1）“年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线项目”：报告期内，锂盐市场价格大幅波动，年末对库存商品计提减值准备导致项目效益未达预期。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）（2）“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”：已完成3万吨氢氧化锂产线
建设于2023年3月末投入使用，目前仍处于产能爬坡阶段，产能尚未完全释放，以及库存商品计提减值准备导致项目效益未达预期。剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线并入“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”，目前尚在建设。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况无
10四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况见“一、(二）1.公开发行可转换公司债券”中募集资金置换已预先投入项目资金及发行费用的说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司将尚未使用的募集资金按《募集资金管理控制办法》的要求，专户储存并严格管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
11四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2023年使用情况的专项报告
2023年1月1日至2023年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附件2变更募集资金投资项目情况表
单位：万元变更后的项变更后项目截至期末投对应的原承本年度实际投入截至期末实际累项目达到预定可本年度实现目可行性是
变更后的项目拟投入募集资进度（%）是否达到预计效益
诺项目金额计投入金额(2)使用状态日期的效益否发生重大
资金总额(1)(3)=(2)/(1)变化新增年产5万吨电池级
高等级锂电新能源材氢氧化锂、30412.595418.555418.5517.82不适用不适用不适用否
料生产线建设项目1.1万吨氯化锂及其制品项目
合计-30412.595418.555418.5517.82----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
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