天风证券股份有限公司

关于四川雅化实业集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为四川

雅化实业集团股份有限公司（以下简称“雅化集团”或“公司”）公开发行可转换公司债券以及2020年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》

等法律法规和规范性文件的要求，对雅化集团2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、公开发行可转换公司债券经中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]2186号）核准，雅化集团于2019年4月16日向社会公众公开发行面值总额80000.00万元的可转换公司债券。本次共发行800万张可转换公司债券，每张面值100元，募集资金总额为80000.00万元。其中，发行费用为903.00万元，募集资金净额为79097.00万元。上述资金于2019年4月22日到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2019CDA20199）。

2、非公开发行股票经中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2777号）核准，雅化集团于2020年12月24日向特定对象非公开发行股票107066381.00股，每股面值人民币1元，募集资金总额为人民币150000.00万元。其中发行费用为1287.27万元（不含税增值税），实际募集资金净额为人民币148712.73万元。上述资金于2020年12月31日到位，1经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《非公开发行股票募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2020CDAA80020）。

（二）募集资金使用和结余情况

1、公开发行可转换公司债券

2023年度公司实际使用募集资金3.39万元。截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金79506.14万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财收益），募集资金余额为0元且已完成账户销户。

2、非公开发行股票

2023年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的

净额为69.84万元；2023年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财收

益为2540.01万元。公司2023年度实际使用募集资金21544.37万元。截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金106485.21万元，尚未使用的募集资金余额49700.53万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财收益）。

2024年度公司募集资金存放银行收到的银行存款利息扣除银行手续费等的

净额为20.86万元；2024年度公司使用闲置募集资金购买理财产品收到的理财收

益为957.34万元。公司2024年度实际使用募集资金31378.91万元。截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金137864.13万元，尚未使用的募集资金余额19299.81万元（含募集资金银行存款产生的利息扣除银行手续费等的净额以及理财收益）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理控制办法》。根据《募集资金

2管理控制办法》要求，公司对募集资金采用专户存储，并对募集资金的使用实

行严格的审批程序，以保证专款专用。

1、公开发行可转换公司债券公司与天风证券及中信银行股份有限公司成都分行签署了《公开发行可转换公司债券之募集资金三方监管协议》，公司及子公司雅化锂业（雅安）有限公司（以下简称“雅安锂业”）与天风证券及中国工商银行股份有限公司雅安分行签

署了《公开发行可转换公司债券之募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。鉴于公司补充流动资金项目资金已按规定于2021年12月24日使用完毕，公司于2022年3月21日办理完毕中信银行股份有限公司成都分行募集资金专户的销户手续，与其对应的《公开发行可转换公司债券之募集资金三方监管协议》相应终止。雅安锂业年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧化锂）生产线项目资金已按规定使用完毕并于2023年2月23日完成销户，与其对应的《公开发行可转换公司债券之募集资金四方监管协议》相应终止。

2、非公开发行股票公司与天风证券及中国工商银行股份有限公司雅安分行签署了《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》，公司及子公司雅安锂业与天风证券及中国银行股份有限公司雅安分行签署了《非公开发行股票之募集资金四方监管协议》。鉴于公司补充流动资金项目资金已按规定于2021年8月13日使用完毕，公司于

2021年8月16日办理完毕中国工商银行股份有限公司雅安分行募集资金专户的

销户手续，与其对应的《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》相应终止，其他实施募投项目的子公司开设的募集资金专户将继续使用。

上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

1、公开发行可转换公司债券

公司公开发行可转换公司债券募集资金已于2023年度全部使用完毕。中信银行股份有限公司武侯支行（账号8111001012600542736）已于2022年3月21日完成销户。中国工商银行股份有限公司雅安熊猫大道支行（账号

2319001429100036752）已于2023年2月23日完成销户。

32、非公开发行股票

截至2024年12月31日，实际募集资金账户余额19299.81万元。具体存放情况如下：

活期存款账户：

募集资金专项账户账号余额（元）

中国工商银行股份有限公司河北街支行2319614129100054956-

中国银行股份有限公司雅安雨城区支行11721992227622998120.75

中国工商银行股份有限公司河北街支行（账号2319614129100054956）已于

2021年8月16日完成销户。

理财产品账户：

理财产品专项账户产品名称余额（元）

中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款49000000.00

中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款51000000.00

中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款35700000.00

中国银行股份有限公司雅安雨城区支行中国银行挂钩型结构性存款34300000.00

合计170000000.00

合计金额如下：

账户名称募集资金存放银行余额（元）

雅化锂业（雅安）有限公司中国银行股份有限公司雅安雨城区支行192998120.75

合计192998120.75

4三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额1148695.00本报告期投入募集资金总额31378.91报告期内变更用途的募集资

-金总额累计变更用途的募集资金总

105700.00已累计投入募集资金总额137864.13

额累计变更用途的募集资金总

71.09%

额比例项目可是否已变截至期末调整后投截至期末是否达行性是承诺投资项目和更项目募集资金承本报告期投资进度项目达到预定可使本报告期实资总额累计投入到预计否发生

超募资金投向（含部分诺投资总额投入金额（%）(3)用状态日期现的效益

（1）金额(2)效益重大变

变更）＝(2)/(1)化承诺投资项目已完成其中3万吨氢氧化锂产线建设于2023年3月末达

到预定可使用状态，剩余未建部分调整新增年产5万吨为再新建一条年产

电池级氢氧化锂、3万吨电池级氢氧

是105700.0075287.4110773.2568573.3591.08-14163.12否否

1.1万吨氯化锂及化锂生产线并入“高其制品项目等级锂电新能源材料生产线建设项目”，目前尚在建设中，预计延期至

2025年12月达到预

定可使用状态高等级锂电新能

源材料生产线建是-30412.5920605.6626024.2185.572025年12月2不适用不适用否设项目

补充流动资金-非

公开发行股票项否42995.0042995.00-43266.573100.00不适用不适用不适用否目承诺投资项目合

-148695.00148695.0031378.91137864.1392.72--14163.12--计

1、“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”：已完成3万吨氢

氧化锂产线建设，于2023年3月末投入使用，由于锂盐价格持续下跌，该项目未达到预计效益。剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线并入“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”，目前尚在建设中，预计延期至2025年12月达到预定可使用状态。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体2、近年来，锂电池市场需求发生较大变化，三元电池增长大幅放缓，而磷酸铁锂占比持续提项目）升。公司于2025年4月28日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司基于审慎原则，结合募投项目的实际投资进度，以及当前锂行业市场环境、公司发展战略，在项目实施主体、募集资金用途和投资规模不发生变更的情况下，拟对“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”募集资金投资项目进行延期，将其中募集资金投入的3万吨氢氧化锂产线延期至2025年12月达到预定可使用状态，其他产线的建设将依据行业及市场变化适时推进。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

募集资金投资项目先期投入及置换情况见“三、（二）募集资金置换已预先投入项目资金及发行费用的说明”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

截止2024年12月31日，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为人用闲置募集资金进行现金管理情况民币17000万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

公司将尚未使用的募集资金按《募集资金管理控制办法》的要求，专户储存并严格管尚未使用的募集资金用途及去向理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

1“募集资金总额”指本次发行募集资金总额扣除含税发行费用后的净额。

2其中募集资金投入部分3万吨电池级氢氧化锂生产线预计延期至2025年12月达到预定可使用状态，“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”其他产线的建设将依

据行业及市场变化适时推进。

3该金额包含理财收益及利息收入。

5（二）募集资金置换已预先投入项目资金及发行费用的说明

1、公开发行可转换公司债券

依据公司实际投资进度需求，在募集资金到位之前，募投项目已由公司以自筹资金先行投入。自2018年2月9日之后至2019年4月22日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项共计人民币28562.83万元，具体运用情况如下：

募集资金拟投资额自筹资金预先投入金额序号项目名称（万元）（万元）年产2万吨电池级碳酸锂（氢氧

157000.0028562.83

化锂）生产线项目

2补充流动资金23000.00-

合计80000.0028562.83此外，为保证公司可转换公司债券发行上市工作的顺利进行，公司使用自筹资金支付部分发行费用，截至2019年4月22日，公司以自筹资金预先支付审计及验资费用、律师费用、信用评级费用、发行手续费等发行费用合计93.00万元。

2019年4月26日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金及发行费用的议案》，同意公司以募集资金285628255.86元置换预先已投入募投项目自筹资金；同意以募集资金

930000.00元置换预先以自有资金支付的审计及验资费用、律师费用、信用评级

费用、发行手续费等发行费用。

2、非公开发行股票

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金137864.13万元，尚未使用的募集资金余额19299.81万元，不存在以募集资金置换已预先投入项目资金及发行费用的情形。

（三）使用闲置募集资金进行现金管理的情况2024年4月25日，公司第五届董事会第三十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目资金需求和有效控制投资风险的情况下，继续使用不超过5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2024年12月31日，募集资金专户的理财产品余额合计为

17000.00万元。

6（四）部分募集资金投资项目延期的情况近年来，锂电池市场需求发生较大变化，三元电池增长大幅放缓，而磷酸铁锂占比持续提升。为满足市场需求，公司基于审慎原则，对“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”分步进行建设，2023年率先建设一条3万吨碳酸锂产线，后根据市场变化适时推进3万吨氢氧化锂产线建设，造成原预计于2024年底建成的3万吨氢氧化锂产线延期，目前该产线正在建设中。

公司于2025年4月28日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会

第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司基于

审慎原则，结合募投项目的实际投资进度，以及当前锂行业市场环境、公司发展战略，在项目实施主体、募集资金用途和投资规模不发生变更的情况下，拟对“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”募集资金投资项目进行延期，将其中募集资金投入的3万吨氢氧化锂产线延期至2025年12月达到预定可使用状态，其他产线的建设将依据行业及市场变化适时推进。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目审议情况公司于2021年4月23日召开了第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金项目“新增年产2万吨电池级氢氧化锂、

1.1万吨氯化锂及其制品项目”进行适度调整，调整后的募投项目为“新增年产

5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”。调整后的项目募集资金

使用情况见“三、（一）募集资金使用情况对照表”。

公司于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意对非公开发行股票募投项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成

一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。变更后的募集资金使用情

7况见“四、（二）变更募集资金投资项目情况表”。

8（二）变更募集资金投资项目情况表

单位：万元截至期末截至期末投变更后的项变更后项目拟投本年度实是否达实际累计资进度项目达到预定可使用本年度实目可行性是变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额际投入金到预计

投入金额（%）状态日期现的效益否发生重大

(1)额效益

(2)(3)=(2)/(1)变化新增年产5万吨电高等级锂电新

池级氢氧化锂、1.1

能源材料生产30412.5920605.6626024.2185.572025年12月4不适用不适用否万吨氯化锂及其制线建设项目品项目

合计-30412.5920605.6626024.2185.57----变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项见“四、（一）变更募集资金投资项目审议情况”

目）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项不适用

目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

4其中募集资金投入部分3万吨电池级氢氧化锂生产线预计延期至2025年12月达到预定可使用状态，“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”其他产线的建设将依据行业及市

场变化适时推进。

9五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对雅化集团《关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《四川雅化实业集团股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（报告编号：XYZH/2025CDAA8B0134）。报告认为，编制的《关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告》已经按照根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了雅化集团2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见

保荐机构通过访谈沟通、资料审阅、现场检查等途径，核查了雅化集团募集资金存放、使用以及募投项目实施情况。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用支付凭证、公司董事会、监事会或股东

大会对募集资金使用情况的审议情况、公司的公告文件等资料，现场查看募集资金投资项目实施情况等。

经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与使用符合中国证监会和深圳证券交易所有关规定，不存在违规存放或使用募集资金的情形。

（以下无正文）10（此页无正文，为《天风证券股份有限公司关于四川雅化实业集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页)

保荐代表人：_____________________________许刚张韩天风证券股份有限公司

2025年4月28日

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