雅化集团:2025年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

四川雅化实业集团股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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鉴证报告1-2

关于募集资金2025年度存放与使用情况的专项报告1-9募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

XYZH/2026CDAA2B0292四川雅化实业集团股份有限公司

四川雅化实业集团股份有限公司全体股东：

我们对后附的四川雅化实业集团股份有限公司(以下简称雅化集团)关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

雅化集团管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、

管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，雅化集团上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了雅化集团2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

2鉴证报告（续） XYZH/2026CDAA2B0292

四川雅化实业集团股份有限公司

本鉴证报告仅供雅化集团2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：张雯燕

中国注册会计师：王宇飞

中国北京二○二六年四月二十三日

2四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）四川雅化实业集团股份有限公司董事会关于募集资金2025年存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及有关规定，现将四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）募集资金截至

2025年12月31日的存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账时间经2020年11月3日中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2777号）核准，公司本次向特定对象非公开发行股票107066381.00股，每股面值人民币1元，募集资金总额为人民币1499999997.81元，

扣除各项发行费用人民币12872650.18元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币

1487127347.63元。上述募集资金已于2020年12月31日全部到位，经信永中和会计师

事务所（特殊普通合伙）验证并出具《非公开发行股票募集资金验资报告》（报告编号：XYZH/2020CDAA80020）。

（二）募集资金以前年度使用金额2024年4月25日召开的第五届董事会第三十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证募投项目正常运作资金需求和有效控制投资风险的情况下，将继续使用不超过5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资期限不超过12个月。

截至2024年12月31日止，本公司非公开发行资金净支出1293951877.06元（含募集资金利息净收入）。

单位：人民币元项目金额

募集资金净额1486949997.81

加：募集资金利息净收入6317644.25

加：募集资金理财收益78371731.55

减：2020-2024年度募集资金使用金额1378641252.86

其中：募投项目使用金额1378641252.86

1四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）项目金额以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金

2024年12月31止尚未使用的募集资金余额192998120.75

其中：募集资金利息净收入和理财收益9781982.43

（三）募集资金本报告期使用金额及期末余额

截至2025年12月31日，公司非公开发行股票募集资金在本报告期的使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

2024年12月31日募集资金余额192998120.75

其中：募集资金利息净收入

加：2025年1-12月募集资金利息净收入143872.58

加：2025年1-12月募集资金理财收益901904.52

减：2025年1-12月募集资金使用金额162136296.89

其中：募投项目使用金额162136296.89以募集资金永久补充流动资金以募集资金利息净收入永久补充流动资金以募集资金利息净收入暂时补充流动资金以募集资金暂时补充流动资金置换前期自有资金投入募集资金

尚未使用的募集资金余额31907600.96

其中：募集资金利息净收入和理财收益1045777.10

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和收益，保护投资者权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规

定并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理控制办法》。根据《募集资金管理控制办法》要求，本公司对募集资金采用专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程

2四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）序，以保证专款专用。

（二）《募集资金三（四）方监管协议》签订情况公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于开设非公开发行股票募集资金专户并授权签订募集资金监管协议的议案》。2021年1月21日，公司与中国工商银行股份有限公司雅安分行（以下简称“工行雅安分行”）及保荐机构天风证券签署了《非公开发行股票之募集资金三方监管协议》，与雅安锂业、中国银行股份有限公司雅安分行（以下简称“中行雅安分行”）及保荐机构天风证券签署了《非公开发行股票之募集资金四方监管协议》。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且按协议约定履行了相应的义务，不存在违规情形。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，实际募集资金账户余额31907600.96元。具体存放情况如下：

活期存款账户：

募集资金专项账户账号余额

中国工商银行股份有限公司雅安分行河北街支行2319614129100054956—

中国银行股份有限公司雅安分行雨城区支行11721992227631907600.96

中国工商银行股份有限公司河北街支行（账号2319614129100054956）已于2021年8月16日完成销户。

三、本年度募集资金实际使用情况

截至2025年12月31日，公司已累计使用非公开发行股票募集资金1540777549.75元，其中：投入雅安锂业新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目730612964.08元，公司补流项目使用432665656.32元；投入高等级锂电新能源材料生产线建设项目377498929.35元。募集资金余额为31907600.96元（含利息收入）。

募集资金具体使用情况对照表详见附件1。

四、部分募集资金投资项目延期的情况近年来，锂电池市场需求发生较大变化，三元电池增长大幅放缓，而磷酸铁锂占比持续提升。为满足市场需求，公司基于审慎原则，对“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”分步进行建设，2023年率先建设一条3万吨碳酸锂产线，后根据市场变化适时推进3万吨氢氧化锂产线建设，造成原预计于2024年底建成的3万吨氢氧化锂产线延期。公

3四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）司于2025年4月28日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司基于审慎原则，结合募投项目的实际投资进度，以及当前锂行业市场环境、公司发展战略，在项目实施主体、募集资金用途和投资规模不发生变更的情况下，拟对“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”募集资金投资项目进行延期，将其中募集资金投入的3万吨氢氧化锂产线项目延期至2025年

12月，其他产线的建设将依据行业及市场变化适时推进。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2021年4月23日召开的第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金项目“新增年产2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”作适应性调整，调整后的募投项目为“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”。

2023年4月27日召开的第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意对非公开发行股票募投项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。

调整后的项目募集资金使用情况见附件2。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况进行了及时披露，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。

七、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明无。

八、备查文件

1、第六届董事会第十三次会议决议。

四川雅化实业集团股份有限公司董事会

二○二六年四月二十三日

4四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附件1

2025年募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额148695.00本报告期投入募集资金总额16213.63报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额105700.00已累计投入募集资金总额154077.75

累计变更用途的募集资金总额比例71.09%是否已变截至期末投项目可行是否达

承诺投资项目和超募更项目募集资金承诺调整后投资总本报告期投入金截至期末累计投资进度（%）本报告期实现性是否发项目达到预定可使用状态日期到预计

资金投向（含部分投资总额额（1）额入金额(2)(3)＝的效益生重大变效益

变更）(2)/(1)化承诺投资项目已完成其中3万吨氢氧化锂产线建设，于2023年3月末达到预定可使用新增年产5万吨电池状态；剩余未建部分调整为再新建一

级氢氧化锂、1.1万吨是105700.0075287.414487.9573061.2997.0414784.89否否条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线氯化锂及其制品项目并入“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”。

高等级锂电新能源材22025年12月厂房已建设完成，设备是30412.5911725.6837749.89100.00不适用不适用否料生产线建设项目已进入调试中。

补充流动资金-非公开3

否42995.0042995.0043266.57100.00不适用不适用不适用否发行股票项目

承诺投资项目合计148695.00148695.0016213.63154077.75100.0014784.89

1“募集资金总额”指本次发行募集资金总额扣除含税发行费用后的净额。

2该金额包含理财收益及利息收入。

3该金额包含理财收益及利息收入。

5四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

1、“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”：已完成3万吨氢氧化锂产线建设于2023年3月末投入使用，由于锂盐价格波动较大，该项目未达到预计效益，剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线并入“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”。

2、“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”：近年来，锂电池市场需求发生较大变化，三元电池增长大幅放

未达到计划进度或预计收益的情况和原因缓，而磷酸铁锂占比持续提升。公司于2025年4月28日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会（分具体项目）议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。公司基于审慎原则，结合募投项目的实际投资进度，以及当前锂行业市场环境、公司发展战略，在项目实施主体、募集资金用途和投资规模不发生变更的情况下，对“高等级锂电新能源材料生产线建设项目”募集资金投资项目进行延期，将其中募集资金投入的3万吨氢氧化锂产线延期至2025年12月达到预定可使用状态，其他产线的建设将依据行业及市场变化适时推进。2025年12月厂房已建设完成，设备已进入调试中。截至2026年4月，该项目公司已完成结项。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向公司将尚未使用的募集资金按《募集资金管理控制办法》的要求，专户储存并严格管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

6四川雅化实业集团股份有限公司关于募集资金2025年使用情况的专项报告

2025年1月1日至2025年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）附件2变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目拟投截至期末投变更后的项目对应的原承诺项本年度实际投截至期末实际累项目达到预定可本年度实现是否达到预计

变更后的项目入募集资金总额资进度（%）可行性是否发

目入金额计投入金额(2)使用状态日期的效益效益

(1)(3)=(2)/(1)生重大变化新增年产5万吨

2025年12月厂

高等级锂电新能电池级氢氧化