西南证券股份有限公司

关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司

非公开发行股票持续督导

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”“保荐机构”）作为重庆市涪陵榨菜

集团股份有限公司（以下简称“涪陵榨菜”“公司”）非公开发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规和规范性

文件的规定，对涪陵榨菜2025年度募集资金存放与使用情况进行了审核，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕68号），公司由主承销商西南证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 9827.28万股，发行价为每股人民币33.58元，共计募集资金330000.00万元，坐扣承销和保荐费用1745.28万元后的募集资金为328254.72万元，已由主承销商西南证券股份有限公司于2021年4月20日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用262.01万元后，公司本次募集资金净额为327992.71万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2021CQAA40096号）。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告审验金额为327992.15万元，

1较募集资金净额少0.56万元，系登记结算费用增值税专用发票税额。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

项目序号金额（万元）

募集资金净额 A 327992.71

项目投入 B1 37148.79

新增的理财产品 B2 3133430.52截至期初累计发生

额 到期收回的理财产品 B3 2813430.52

利息收入及理财收益扣减手续费及其 B4 34273.70他的净额

项目投入 C1 30320.96

新增的理财产品 C2 1131750.00

本期发生额 到期收回的理财产品 C3 1201250.00

利息收入及理财收益扣减手续费及其 C4 8895.13他的净额

置换为自有资金[注 1] C5 51647.27

项目投入 D1=B1+C1 67469.75

新增的理财产品[注 2] D2=B2+C2 4265180.52截至期末累计发生

到期收回的理财产品[注 2] D3=B3+C3 4014680.52额

利息收入净额 D4=B4+C4 43168.83

置换为自有资金 D5 51647.27

E=A-D1-

应结余募集资金 D2+D3+D4-D5 1544.52

实际结余募集资金 F 1544.52

差异 G=E-F -[注1]公司于2025年3月27日召开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于2025年3月29日披露了《关于募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-010），公司已于2025年

5月7日将51647.27万元募集资金置换为自有资金。

[注2]新增的理财产品和到期收回的理财产品发生额较大，主要系使用募集资金转存协定存款，发生频率较高所致。

[注3]本报告中所涉数据，若合计数与相加数存在尾数差异，系四舍五入造成。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公

2司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定《重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构西南证券股份有限公司于2021年5月13日分别与招商银行股份有限公司重庆分行、兴业银行股份有限公司重庆

分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

开户银行银行账号募集资金余额（元）

招商银行股份有限公司重庆涪陵分行0239001659106024753874.15

兴业银行股份有限公司重庆涪陵支行34617010010009979510691320.06

合计-15445194.21

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见附件。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）用闲置募集资金进行现金管理情况

2025年度公司对闲置募集资金进行现金管理，公司于2025年4月25日召开2024年年度股东会会议审议通过《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用额度不超过人民币32亿元的闲置募集

3资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为自获审议本议案股东会通

过之日起一年内有效，所购理财产品单笔最长期限不超过1年，在上述额度与期限范围内募集资金可以滚动使用。

（五）尚未使用的募集资金用途及去向

2025年度，公司理财产品累计发生额为1131750.00万元，报告期末公司尚未到期理

财产品明细如下：

受托方名称产品名称金额（万元）申购起息日期限

方正证券股份有限公司 金添利 ZD25004 5000.00 2025年 2月 25日 11个月

方正证券股份有限公司 金添利 ZD25008 5000.00 2025年 7月 31日 1年方正证券股份有限公司 金添利 D530号 20000.00 2025年 9月 26日 1年方正证券股份有限公司 金添利 D541号 20000.00 2025年 10月 29日 1年华安证券股份有限公司财智尊享金鳍171号15000.002025年5月23日1年华安证券股份有限公司睿享增益124期5000.002025年6月27日1年华安证券股份有限公司财智尊享金181号15000.002025年7月31日1年华安证券股份有限公司华彩增盈56期5000.002025年8月1日1年华泰证券股份有限公司华泰晟益2557120000.002025年8月20日1年华泰证券股份有限公司华泰寰益第25621号10000.002025年11月21日一年

华泰证券股份有限公司华泰寰益第25622号5000.002025年11月21日一年

东方证券股份有限公司金享利114期10000.002025年8月21日1年东方证券股份有限公司金享利115期10000.002025年8月21日1年长江证券股份有限公司金享81号10000.002025年8月22日9个月

长江证券股份有限公司金享88号4000.002025年9月26日4个月

申万宏源证券有限公司龙鼎金牛定制2917期10000.002025年9月30日6个月

申万宏源证券有限公司龙鼎金牛定制3043期10000.002025年11月19日3个月

申万宏源证券有限公司龙鼎金牛定制3107期5000.002025年12月18日3个月汇利三值稳健2025001

西南证券股份有限公司10000.002025年11月19日1年期汇利二值稳健2025010

西南证券股份有限公司5000.002025年11月19日1年期汇利三值稳健2025002

西南证券股份有限公司10000.002025年12月18日1年期

国泰海通证券股份有限睿博系列全天候指数5000.002025年11月20日1年

4受托方名称产品名称金额（万元）申购起息日期限

公司25175号

中信证券股份有限公司信智衡盈系列350期10000.002025年11月20日6个月中信建投证券股份有限

“看涨宝”905期5000.002025年11月21日1年公司

恒丰银行股份有限公司协定存款21500.002025年6月19日活期

合计-250500.00--

注：公司本期使用闲置募集资金购买理财产品累计获取收益8779.92万元。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况公司在结合外部消费市场变化以及自身发展需求的情况下，对募投项目“乌江涪陵榨菜绿色智能化生产基地项目（一期）”建设内容进行部分调整，“乌江涪陵榨菜智能信息系统项目”建设内容不变，并结合调整后的项目建设进度延期投产。

公司于2025年3月27日召开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于2025年3月29日披露了《关于募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号:2025-010）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查意见

报告期内，保荐机构通过审阅涪陵榨菜募集资金相关资料、考察募投项目进展情况等多种方式，对涪陵榨菜募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行核查。

经核查，保荐机构认为，涪陵榨菜2025年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司募集资金监管规则》，对募集资金进行了专户存储、管理和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

综上所述，保荐机构对涪陵榨菜2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

5（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司非公开发行股票持续督导2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人（签名）：

孔辉焕高正林西南证券股份有限公司

2026年3月日

6附表：

募集资金使用情况对照表

2025年度

金额单位：人民币万元

募集资金总额327992.71本年度投入募集资金总额30320.96

报告期内变更用途的募集资金总额17373.57

累计变更用途的募集资金总额17373.57已累计投入募集资金总额67469.75

累计变更用途的募集资金总额比例5.30%是否已变更募集资金截至期末投资项目达到预本年度是否达项目可行性承诺投资项目和调整后投本年度投入截至期末累计

项目（含部承诺投资进度（%）(3)定可使用状实现的到预计是否发生重

超募资金投向资总额(1)金额投入金额(2)分变更）总额＝(2)/(1)态日期效益效益大变化承诺投资项目乌江涪陵榨菜绿

色智能化生产基是295000.00277626.4330320.9667469.7524.30%2027年6月－否项目在

地（一期）建乌江涪陵榨菜智

否35000.0035000.002027年6月－否能信息系统项目

合计－330000.00312626.4330320.9667469.7521.58%－－－－

因公司两个募投项目工程量较大，项目前期招标及土建建设周期较长，加之项目推进过程中物流运输、人员流动及生产经营受阻，项目报审报批、设备及工程招标等系列工作开展不畅，进而导致项目整体实施进度慢于预期，公司已于2023年初启动土建建设，并已于2025年3月27日召未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于募投项目变更及延期并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，本次调整后项目预计延期至2027年6月，后续公司将有序推动募投项目建设，保障项目实施进度及质量。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

7募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况公司不存在募集资金投资项目置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本核查意见三（四）之说明。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向详见本核查意见三（五）之说明。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司改变募集资金投资项目的情况详见本核查意见四之说明

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