浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：002520证券简称：日发精机公告编号：2025-069

浙江日发精密机械股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比本报告期年初至报告期末增减上年同期增减

营业收入（元）156475466.70-61.74%873551270.75-39.94%归属于上市公司股东的

-45494433.07-6.33%-266714769.93-303.03%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净-266312729.01-399.06%-492664700.73-536.96%利润（元）经营活动产生的现金流

——290222560.648.09%

量净额（元）

基本每股收益（元/股）-0.061-12.30%-0.356-328.92%

稀释每股收益（元/股）-0.061-12.30%-0.356-328.92%

加权平均净资产收益率-17.13%-13.41%-68.55%-63.00%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2499155170.663299970012.25-24.27%归属于上市公司股东的

257049609.53521101635.39-50.67%

所有者权益（元）

1浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已

511454.77-820209.25计提资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合

国家政策规定、按照确定的标准288602.827241805.04

享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收

-111519.50-51379.06入和支出主要系本期公司下属子公司

其他符合非经常性损益定义的损 Airwork 公司被银团接管，

220314281.60220314281.60

益项目不再纳入合并报表范围产生的投资收益

减：所得税影响额184523.75734567.53

合计220818295.94225949930.80--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

单位：元项目本报告期上年同期变动幅度变动原因

主要系本期 Airwork 公司

营业收入-本报告期156475466.70408986336.48-61.74%飞机资产出租率下降且自

2025年7月2日起被银

营业收入-年初至报告期末873551270.751454452979.51-39.94%团接管不再纳入合并报表

范围及 MCM 收入下滑所致

主要系本期 Airwork 公司自2025年7月2日起被归属于上市公司股东的净利

-266714769.93-66177355.17-303.03%银团接管不再纳入合并报

润-年初至报告期末

表范围及 MCM 公司亏损加大所致归属于上市公司股东的扣除

主要系本期 Airwork 公司

非经常性损益的净利润-本报-266312729.01-53363303.66-399.06%自2025年7月2日起被告期银团接管不再纳入合并报归属于上市公司股东的扣除表范围产生的投资收益计

非经常性损益的净利润-年初 -492664700.73 -77345688.04 -536.96% 入非经常性损益及 MCM 公至报告期末司亏损加大所致

2浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

主要系本期归属于上市公

基本每股收益-年初至报告期

-0.356-0.083-328.92%司股东的净利润较去年同末期下降所致主要系本期归属于上市公

稀释每股收益-年初至报告期

-0.356-0.083-328.92%司股东的净利润较去年同末期下降所致

主要系本期 Airwork 公司飞机资产出租率下降且自

加权平均净资产收益率-年初2025年7月2日起被银

-68.55%-5.55%-63.00%至报告期末团接管不再纳入合并报表

范围及 MCM 公司亏损加大所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数80671报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量浙江日发控股境内非国有法

22.32%1674795980质押167470000

集团有限公司人

吴捷境内自然人5.83%4374000032805000质押43740000杭州金投资产管理有限公司

－杭州锦琦投其他2.99%224303890不适用0资合伙企业（有限合伙）

肖强境内自然人1.30%97359000不适用0香港中央结算

境外法人0.61%45656720不适用0有限公司

刘子绎境内自然人0.39%29274000不适用0

黄林林境内自然人0.35%26088340不适用0

郑和军境内自然人0.32%23681000不适用0

郦珏境内自然人0.27%20000000不适用0中国邮政储蓄银行股份有限

公司－国泰中

其他0.18%13730750不适用0证机床交易型开放式指数证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量浙江日发控股集团有限公司167479598人民币普通股167479598

杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合22430389人民币普通股22430389伙）吴捷10935000人民币普通股10935000肖强9735900人民币普通股9735900

3浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

香港中央结算有限公司4565672人民币普通股4565672刘子绎2927400人民币普通股2927400黄林林2608834人民币普通股2608834郑和军2368100人民币普通股2368100郦珏2000000人民币普通股2000000中国邮政储蓄银行股份有限公司

－国泰中证机床交易型开放式指1373075人民币普通股1373075数证券投资基金

1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司

实际控制人之一、公司董事长兼总裁；

上述股东关联关系或一致行动的说明2、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）-

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、因公司与银团就聘任财务顾问对 Airwork 公司出售业务/资产用于归还贷款事宜未能达成一致，于 2025 年 7 月 2 日收

到银团通知，贷款展期协议终止，且依据前次展期协议个别条款，Airwork 公司构成违约，自 2025 年 7 月 2 日起，银团对 Airwork 公司采取接管措施。目前，银团已任命 Calibre Partners 为 Receiver（接管人），对 Airwork 公司实施Receivership（接管/破产管理），并明确告知董事权利已被剥夺，仅保留部分法定义务。根据银团通知，Airwork 公司实质控制权发生变更。公司密切关注该事项的后续进展情况，积极与相关各方沟通，妥善解决上述相关事宜，积极维护公司和全体股东权益。

2、因意大利 MCM 公司出现流动性不足情形，依据意大利破产法，触发破产条件和标准。根据公司董事会的授权，意大利MCM 公司经营管理层组织实施了破产相关事宜。意大利 MCM 公司已根据意大利当地法律启动了 C.N.C 程序（即 C.N.C 协商解决程序）。近日，意大利 MCM 公司收到意大利当地法院的通知，当地法院基于由商会任命的专家报告意见及公司现状，批准意大利 MCM 公司继续执行为期 4 个月的 C.N.C 程序。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司2025年09月30日

4浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金350013281.15326635086.93结算备付金拆出资金交易性金融资产

衍生金融资产1199944.03

应收票据70921457.2879539005.55

应收账款132448638.95217342667.95

应收款项融资9422378.7329139121.64

预付款项30868821.7757947950.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款9792097.6210836247.12

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1307491734.561130576816.44

其中：数据资源

合同资产26377277.4330255521.56持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产24519852.1023734092.15

流动资产合计1961855539.591907206454.12

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1965069.1714128342.50

其他权益工具投资439685.28275691.30

其他非流动金融资产23330548.45

投资性房地产65513494.6268112094.41

固定资产347720125.021057527967.38

在建工程5978592.9358065196.47生产性生物资产油气资产

使用权资产7666032.6955370709.53

无形资产82288968.4285526230.43

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2246097.742821544.32

递延所得税资产21893495.2022651271.33

其他非流动资产1588070.004953962.01

非流动资产合计537299631.071392763558.13

资产总计2499155170.663299970012.25

流动负债：

短期借款393670169.10478888013.60

5浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债9051722.81

应付票据7828661.476569743.19

应付账款363840798.67384088233.94

预收款项12319128.48

合同负债812124981.92551835541.72卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬84591096.3750676703.56

应交税费10851391.2417649993.62

其他应付款44674743.9079677315.48

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债244421356.93900775774.92

其他流动负债197991634.36116481021.92

流动负债合计2159994833.962608013193.24

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款12964590.2454585171.52应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5971007.2526583636.94长期应付款

长期应付职工薪酬28392992.3740010001.55预计负债

递延收益33013185.6541038469.23递延所得税负债

其他非流动负债6445579.56

非流动负债合计80341775.51168662858.80

负债合计2240336609.472776676052.04

所有者权益：

股本750245171.00750245171.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2398947897.542398947897.54

减：库存股50019068.8050019068.80

其他综合收益37452837.3334790093.26专项储备

盈余公积71273889.6771273889.67一般风险准备

未分配利润-2950851117.21-2684136347.28

归属于母公司所有者权益合计257049609.53521101635.39

少数股东权益1768951.662192324.82

所有者权益合计258818561.19523293960.21

负债和所有者权益总计2499155170.663299970012.25

6浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

法定代表人：吴捷主管会计工作负责人：庄爱华会计机构负责人：庄爱华

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入873551270.751454452979.51

其中：营业收入873551270.751454452979.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1083522230.661514386499.50

其中：营业成本801446690.841179207708.97利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7890389.828082853.78

销售费用74083265.3470462823.40

管理费用133566923.54164167168.46

研发费用46356895.6848336016.46

财务费用20178065.4444129928.43

其中：利息费用36920656.0645955154.01

利息收入4361817.394550996.69

加：其他收益14849763.5619241825.67投资收益（损失以“－”号填

222152552.902330067.58

列）

其中：对联营企业和合营

1838271.302330067.58

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-204222549.7515139881.95

填列）资产减值损失（损失以“-”号-81281065.09-5180090.46

填列）资产处置收益（损失以“-”号-820209.25-2925220.10

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-259292467.54-31327055.35

列）

加：营业外收入2231903.5134469.61

减：营业外支出2283282.57400889.90

7浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号-259343846.60-31693475.64

填列）

减：所得税费用7794296.4934225053.04五、净利润（净亏损以“－”号填-267138143.09-65918528.68

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-267138143.09-65918528.68“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-266714769.93-66177355.17（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-423373.16258826.49号填列）

六、其他综合收益的税后净额2662744.07-41115585.10归属母公司所有者的其他综合收益

2662744.07-41115585.10

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

0.000.00

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

2662744.07-41115585.10

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备7601741.24-11606152.72

6.外币财务报表折算差额-4938997.17-29509432.38

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-264475399.02-107034113.78

（一）归属于母公司所有者的综合

-264052025.86-107292940.27收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-423373.16258826.49总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.356-0.083

（二）稀释每股收益-0.356-0.083

法定代表人：吴捷主管会计工作负责人：庄爱华会计机构负责人：庄爱华

8浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1052784044.541428902535.93客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1399978.602739569.38

收到其他与经营活动有关的现金47255573.7381777246.57

经营活动现金流入小计1101439596.871513419351.88

购买商品、接受劳务支付的现金425123109.76766000649.15客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金259919433.49358821340.03

支付的各项税费48026027.1833185548.95

支付其他与经营活动有关的现金78148465.8086916776.38

经营活动现金流出小计811217036.231244924314.51

经营活动产生的现金流量净额290222560.64268495037.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

2522000.004816880.85

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2522000.004816880.85

购建固定资产、无形资产和其他长

30161828.7296680027.82

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计30161828.7296680027.82

投资活动产生的现金流量净额-27639828.72-91863146.97

9浙江日发精密机械股份有限公司2025年第三季度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金813133523.91888704451.83收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计813133523.91888704451.83

偿还债务支付的现金995011126.60968003152.78

分配股利、利润或偿付利息支付的

40121963.7545440743.72

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金7854953.7889969617.11

筹资活动现金流出小计1042988044.131103413513.61

筹资活动产生的现金流量净额-229854520.22-214709061.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

943967.86-1001175.78

影响

五、现金及现金等价物净增加额33672179.56-39078347.16

加：期初现金及现金等价物余额310645990.26318226921.12

六、期末现金及现金等价物余额344318169.82279148573.96

法定代表人：吴捷主管会计工作负责人：庄爱华会计机构负责人：庄爱华

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

浙江日发精密机械股份有限公司董事会

2025年10月30日

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