株洲天桥起重机股份有限公司

2024年度财务决算报告

株洲天桥起重机股份有限公司（简称“公司”）2024年度财务报表已经天健

会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见审计报告。经审计的财务报表按照企业会计准则的规定编制，公允反映公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度经营成果和现金流量。现将有关情况报告如下（除特殊说明外，决算数据均为合并数据，金额单位均为万元）：

一、合并资产负债表

（一）合并资产表项目年末金额年初金额变动幅度

流动资产合计3560593264929%

其中：货币资金90477900031%

交易性金融资产61183301754%

应收票据35478578-59%

应收款项融资1018711021-8%

应收账款113000121315-7%

合同资产339392847319%

预付账款54437850-31%

其他应收款32673610-10%

存货733225340837%

一年内到期的流动资产149190-

其他流动资产18401904-3%

非流动资产合计113417127606-11%

其中：其他权益工具投资279242532110%

其他债权投资526717527-70%

长期股权投资14311143790%

固定资产3651236732-1%

在建工程438563-22%项目年末金额年初金额变动幅度

使用权资产60547029%

无形资产1126612805-12%

商誉1141111703-2%

递延所得税资产54027862-31%

其他非流动资产28124415%

资产总计4694764540983%

变动较大项目说明：

1．交易性金融资产：主要是市场利率下行，公司适当增加了稳健性理财产品的购买。

2．预付账款：主要是通过与核心供应商建立长期合作关系，降低预付款需求。

3．存货：主要是近年订单增加，以及年末需交付产品的增加。

4．一年内到期的其他流动资产和其他债权投资：公司将一年以上大额存单计

入其他债权投资，2024年末将2025年到期的其他债权投资计入了一年内到期的其他流动资产。

5．递延所得税资产：主要是根据会计准则将递延所得税资产进行净额列示导致。

（二）合并负债表项目年末金额年初金额变动幅度

负债合计2210982092776%

流动负债合计21416719222611%

其中：短期借款877319335-55%

应付票据4199050053-16%

应付账款867765415560%

合同负债530814779811%

应付职工薪酬7003636410%

应交税费12792308-45%

其他应付款7466502749%

其他流动负债779971869%

非流动负债合计693117051-59%项目年末金额年初金额变动幅度

其中：长期借款446913180-66%

租赁负债36527334%

递延收益777361115%

递延所得税负债13203237-59%

变动较大项目说明：

1．银行借款：公司的银行借款包括短期借款和长期借款。主要是回款情况较好，公司偿还了部分银行借款。

2．应付账款：主要是订单增加采购规模扩大。

3．应交税金：主要是采购量增加，进项税增加，应交增值税同比下降。

4．其他应付款：主要是业务规模扩大、项目增加导致预提费用增加。

5．递延所得税负债：主要是根据会计准则将递延所得税负债进行净额列示导致。

（三）合并所有者权益表项目年末金额年初金额变动幅度股东权益合计244821243863基本持平

其中：实收资本141664141664-

资本公积61316131-

专项储备23216739%

盈余公积819481161%

未分配利润61495599623%

其他综合收益15608154561%

少数股东权益1149812366-7%

负债和所有者权益总计4540984156669%

公司合并所有者权益为24.84亿元，与年初基本持平。

（四）合并利润表项目本年金额上年金额变动幅度

营业收入1854231733437%

减：营业成本1389411331824%项目本年金额上年金额变动幅度

毛利率25.1%23.2%1.9%

税金及附加12491496-17%

销售费用10743861725%

管理费用1603716447-2%

研发费用1006197014%

财务费用9637-99%

加：其他收益4923369533%

投资收益142172197%

信用减值损失-7372-3243-127%

资产减值损失-3701-1075-244%

营业利润365433619%

加：营业外收入34156-78%

减：营业外支出53134056%

利润总额31563177-1%

减：所得税费用508198157%

净利润26482980-11.1%

归母净利润5275373441.3%

归母扣非净利润2969213639.0%

变动较大项目说明：

2．财务费用：主要是市场利率下行及银行借款减少，贷款利息支出减少；同

时回款创历史新高，存款资金增加，存款利息收入增加。

3．其他收益：主要是营业收入增加，嵌入式软件退税收益和增值税加计抵减增加，同时获取政府补助增加。

4．投资收益：主要是报告期内投资英博尔可转换债实现收益921万元。

5．减值损失变动原因详见同日在巨潮资讯网披露的《关于2024年度计提资产减值准备的公告》。

6．营业外支出：营业外支出531万元，主要是退还项目预付款。

（五）合并现金流量表

项目本年金额上年金额变动幅度经营活动现金流入2067171991873.78%

经营活动现金流出1729231677583.08%

经营活动现金流量净额33794314297.52%

投资活动现金流入908825152-63.87%

投资活动现金流出223221985012.45%

投资活动现金流量净额-132355303-349.58%

筹资活动现金流入986638107-74.11%

筹资活动现金流出2979132171-7.40%

筹资活动现金流量净额-199255936-435.66%

现金净增加额71042668-98.34%

投资活动现金流量净额同比变动较大原因：主要是短期理财净支出增加；

筹资活动现金流量同比变动较大原因：一是本期偿还了部分银行借款，二是本期子公司分红增加。

株洲天桥起重机股份有限公司董事会

2025年4月26日