天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

天山铝业集团股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人曾超林、主管会计工作负责人胡春华及会计机构负责人（会计主管人员）朱弘松声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”章节中第十一节“公司未来发展的展望”章节中第四点“公司面临的主要风险和应对措施”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以4624017315为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................34

第五节环境和社会责任...........................................49

第六节重要事项..............................................57

第七节股份变动及股东情况.........................................78

第八节优先股相关情况...........................................86

第九节债券相关情况............................................87

第十节财务报告..............................................88

3天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

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释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

天山铝业、公司、本公司指天山铝业集团股份有限公司天铝有限指新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司盈达碳素指新疆天山盈达碳素有限公司新仁铝业指江阴新仁铝业科技有限公司靖西天桂指靖西天桂铝业有限公司南疆碳素指阿拉尔市南疆碳素新材料有限公司辛然实业指上海辛然实业有限公司天展新材指新疆天展新材料科技有限公司领先（香港） 指 BIG ADVANCE LIMITED江阴祥顺指江阴祥顺金属贸易有限公司天瑞能源指石河子市天瑞能源有限公司天山铝科技指天山铝科技株式会社新仁铝箔指江阴新仁铝箔科技有限公司新仁电池铝箔科技指石河子市新仁电池铝箔科技有限公司天足投资指新疆天足投资有限公司天铝申锟指上海天铝申锟矿业科技有限公司锦隆能源指石河子市锦隆能源产业链有限公司锦汇能源指石河子市锦汇能源投资有限公司

潍坊聚信锦濛指潍坊聚信锦濛投资管理合伙企业（有限合伙）

华融致诚柒号指华融致诚柒号（深圳）投资合伙企业（有限合伙）

芜湖信泽润指芜湖信泽润投资管理合伙企业（有限合伙）

浙物暾澜指浙物暾澜（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）

宁波深华腾十三号指宁波梅山保税港区深华腾十三号股权投资中心（有限合伙）

珠海浚瑞指珠海浚瑞股权投资合伙企业（有限合伙）

芜湖润泽万物指芜湖润泽万物投资管理合伙企业（有限合伙）

杭州祥澜指杭州祥澜投资合伙企业（有限合伙）大连万林指大连万林进出口有限公司

中审众环指中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2023年1月1日至2023年12月31日元（万元）指人民币元（人民币万元）

《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨指定信息披露媒体指

潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

原铝指通过电解熔融氧化铝而得到的成品铝，亦称电解铝将电流通过电解质溶液或熔融态电解质（又称电解液），在阴极电解指和阳极上引起化学反应的过程铝电解指利用电解法制备铝的方法

电解槽、电解池指由槽体、阳极和阴极组成，用于铝电解重熔用铝锭、铝锭指由液态铝（铝液）制成符合相关标准的固态铝金属产品

高纯铝指由原铝经过再提纯加工而生产成的铝含量≥99.93%的铝产品

5天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

碳素指构成铝电解槽阳极和阴极的材料

一种电解槽设计：阳极材料经过成型、焙烧后，才安装在电解预焙指槽的上部结构上

以石油焦为骨料，煤沥青为黏结剂制造而成的，用于预焙铝电预焙阳极、阳极碳素指解槽作为阳极材料

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称天山铝业股票代码002532股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称天山铝业集团股份有限公司公司的中文简称天山铝业

公司的外文名称（如有） TIANSHAN ALUMINUM GROUP CO.LTD公司的法定代表人曾超林注册地址浙江省温岭市大溪镇大洋城工业区注册地址的邮政编码317525公司注册地址历史变更情况无办公地址上海市浦东新区张杨路2389弄3号普洛斯大厦9层办公地址的邮政编码200135

公司网址 http://www.xjtsly.net

电子信箱 002532@xjtsly.net

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周建良李晓海上海市浦东新区张杨路2389弄3号普上海市浦东新区张杨路2389弄3号普联系地址洛斯大厦9层洛斯大厦9层

电话021-58773690-8013021-58773690-8013

传真021-68862900021-68862900

电子信箱 002532@xjtsly.net 002532@xjtsly.net

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn

《证券时报》（http://www.stcn.com）、《证券日报》（http://www.zqrb.cn）、

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》（http://www.cs.com.cn）、《上海证券报》（http://www.cnstock.com）、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点上海市浦东新区张杨路2389弄3号普洛斯大厦9层

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91330000255498648W

重大资产重组完成后，公司主营业务从水泵及控制设备的研发、生产与销售变公司上市以来主营业务的变化情况

更为电解铝配套自发电、预焙阳极、高纯铝、铝土矿、氧化铝、电池铝箔的生（如有）产和销售。

变更前，公司无控股股东，第一大股东为欧豹国际，实际控制人为许敏田、杨历次控股股东的变更情况（如有）佩华；变更后，公司控股股东为锦隆能源，实际控制人为曾超懿、曾超林。

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五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼

签字会计师姓名杨旭、刘艳林公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间

北京市西城区丰盛胡同222020年6月12日-2023年华泰联合证券有限责任公司张涛、韩斐冲

号丰铭国际大厦 A 座 6 层 12 月 31 日

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因

会计政策变更、同一控制下企业合并本年比上

2022年2021年

2023年年增减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入28974772333008418333008418328744767071.7287447670

-12.22%

（元）67.8336.6536.65971.79归属于上市公

220531139265047533265049214383304237

司股东的净利-16.80%3833042371.93

4.060.047.811.93润（元）归属于上市公司股东的扣除

188310447253834697253834697369423773

非经常性损益-25.81%3694237735.01

6.207.787.785.01

的净利润

（元）经营活动产生

391633505315714207315695581197914219

的现金流量净24.05%1979145981.78

7.577.107.330.91额（元）基本每股收益

0.480.570.57-15.79%0.820.82（元/股）稀释每股收益

0.480.570.57-15.79%0.820.82（元/股）加权平均净资

9.44%12.06%12.03%-2.59%18.62%18.56%

产收益率本年末比

2022年末上年末增2021年末

2023年末减

调整前调整后调整后调整前调整后

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57097016856715767357309844853481873156.4540755886

总资产（元）-0.37%

03.0222.3289.54326.81

归属于上市公

24106949222837911822903855521266624992.6213325518

司股东的净资5.25%

32.8443.8356.14887.22产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产

和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。

本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本集团决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年1月1日的留存收益。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入6943733101.447851562303.207548221880.156631255083.04归属于上市公司股东

501446880.26517726622.93618092853.48568045037.39

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益313426058.30417078395.20598822687.66553777335.04的净利润经营活动产生的现金

100039977.22656584628.221508049210.781651661241.35

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

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□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-3017048.5416500389.72-2876425.82销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

369766107.60128742981.93181462737.35

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的

子公司期初至合并日的当期-2713.9516817.77净损益除上述各项之外的其他营业

12660127.851945105.213037402.90

外收入和支出

减：所得税影响额57184045.2935052099.8242819077.51少数股东权益影响额

15509.818024.78（税后）

合计322206917.86112145170.03138804636.92

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

天山铝业的主营业务为电解铝、氧化铝、预焙阳极、高纯铝、铝深加工产品及材料的生产和销售，属于有色金属行业中的铝行业。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类》（2012年修订），天山铝业所属行业为有色金属冶炼和压延加工业（C32）。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），天山铝业属于第 C32 大类“有色金属冶炼和压延加工业”中第321类“常用有色金属冶炼”下第3216小类“铝冶炼”。

（一）铝行业的基本情况

1、铝的性能及用途

铝（Aluminium 或 Aluminum），为银白色轻金属，在自然界主要以铝硅酸盐矿石、铝土矿、冰晶石等形式存在。铝

元素在地壳中的含量仅次于氧和硅，居第三位，是地壳中含量最丰富的金属元素。1886 年，霍尔（Hall）和埃鲁（Heroult）同时发明通过电解熔融的铝土矿和冰晶石的混合物提炼金属铝的工艺，奠定了今天大规模生产铝的基础。百余年来，全球原铝生产仍一直沿用着该生产工艺，但技术指标有了很大优化。

铝具有密度低、表面光亮、质量轻、易加工、比强度高、抗冲击性好、耐腐蚀、导电导热性好、成形性好、可焊接、

抗腐蚀、可回收再利用等诸多优良特性。目前，铝已广泛应用于国民经济各个领域，汽车制造，建筑基建、交通运输、电网电力、包装容器、机械装备、耐用消费，不但是制造业的主要基础材料，也是高新技术和国防建设领域关键的新材料，是用途最广的有色金属。

2、铝行业产业链

铝产业链包含铝土矿开采、氧化铝精炼、金属铝冶炼、铝合金生产、铝材以及终端产品制造六个产业环节。其中，铝土矿开采、氧化铝精炼以及金属铝冶炼为铝产业链上游环节；铝合金生产、铝材加工以及深加工为铝产业链的下游环节。

用铝土矿生产氧化铝，氧化铝通过电解提炼出金属铝称为原铝或电解铝，原铝用于生产铝合金并加工成各类铝材和铝铸件。铝材的加工工艺方法包括轧制、挤压、拉拔、锻造、铸造等，生产出各类不同性能和用途的铝合金产品，如铝板带箔、铝挤压型材、铝铸件等。

各类铝产品被广泛地运用于国民经济的各个领域，基础设施建设中的建筑用铝型材；电网建设中的铝制电缆桥架，特高压建设中的钢芯铝绞线；光伏发电站的太阳能电池板框架和衬垫材料；5G 基站的塔架和储能装置；交通运输中的轨

道交通车车体、集装箱货柜、新能源电动汽车车身及配件；包装消费领域中的铝制易拉罐、铝箔食品药品包装；航空航

天及军工领域中的飞机、火箭及重型运载工具；电子电器产品领域的壳体和内部电解电容器等都大量的使用铝材。

3、行业的周期性、季节性及区域性特性

（1）周期性

铝行业周期性与宏观环境有相关性。铝行业产业链较长，进入壁垒较高、资本投入大。自2017年供给侧改革严格限制新增产能以来，无任何新增产能获批。未来，国内铝的产能增长非常有限。全球能源供应持续紧张导致除中国以外其他地区出现铝企停产、减产，铝供应形势持续偏紧。而与此同时，在经济复苏和新能源快速发展的趋势下，铝日益成为新能源领域的重要金属。国际国内铝的需求则保持快速增长态势，需求持续旺盛，未来发展前景广阔。过去产能无序扩张，铝的周期性受经济环境影响的周期性已经得到有效改善。

（2）季节性

铝行业无明显季节性特征，但铝行业上游产能布局受地域等条件的限制，可能因电力供应的季节性受到一定的影响，一些产铝地区限产、减产、停产的风险加大，进而对行业供给造成一定影响。

（3）区域性

铝行业的生产和消费具有一定的区域性特征。从全球来看，根据美国地质调查局（USGS）2022 年的数据统计，全球铝土矿储量约为310亿吨，主要集中在几内亚、越南、澳大利亚、巴西、牙买加、印度尼西亚等地；氧化铝、电解铝

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生产主要集中在中国、澳大利亚、巴西、俄罗斯和印度等国。全球的铝消费情况看，中国的铝消费占全球消费总量的一半左右，其他主要集中在欧美、日韩等发达地区。

从国内铝的产业链上下游布局看，氧化铝产能主要集中在有铝土矿资源的地区，如山西、河南、广西、贵州等地，以及主要依赖于进口铝土矿的沿海地区，比如山东等地，但国内的铝土矿主要产区由于过度开采导致资源破坏严重，铝硅比不断下降，开采难度和成本不断上升，矿的品位持续下滑，因此对于进口矿的依赖度逐年升高。据 SMM 统计，2023年中国铝土矿对外依存度达到68%，创历史新高，其中约70%铝土矿自几内亚进口。对外依存度高且来源过于集中使得铝土矿的保供风险有所提升，若进口环节受到限制将对氧化铝及铝价造成较大波动。国内的电解铝产能主要集中在西北、西南和山东等地区；铝加工产能主要分布于沿海经济发达地区和中部地区，如长三角地区、珠三角地区、山东、河南等地，靠近铝的终端消费市场。

4、行业现状

据安泰科统计，2023年全球电解铝产量为7046万吨，较上年增加2.2%；国内电解铝产量为4166万吨，较上年增加3.3%。截至2023年12月底，中国电解铝建成产能4443万吨/年，较上年增加13万吨/年，已非常接近行业产能“天花板”，预计后续供应增量十分有限。

2023 年全年，国内铝价呈现前低后高的走势，据安泰科统计，2023 年 SHFE 铝三月期货平均价格为 18473 元/吨，

同比下降6.9%。上半年受季节及需求恢复的影响，铝价走弱回到18000元/吨下方。下半年，以铝型材为代表的下游铝需求明显复苏，总体需求韧性较强，市场信心提振，叠加铝锭库存降至历史低位，铝价恢复上升态势。电解铝的成本端，根据安泰科测算，2023 年中国电解铝加权平均完全成本(含税)为 16478 元/吨，同比下降 6.8%。其中氧化铝全年呈现 V形走势，第四季度在国内外供应扰动共振下，氧化铝现货价格突破3300元/吨，回到3000元/吨以上的价格水平；动力煤价格总体保持平稳，三季度以后国内港口煤炭价格重心上升而新疆地区煤价保持平稳；预焙阳极价格全年呈现单边下降态势，这也成为本年度电解铝行业平均成本下降的主因。

据安泰科统计，2023年全年，全国电解铝消费量为4284万吨，同比增长4.3%，需求增速大于供给增速，国内电解铝消费的供需缺口不断扩大，电解铝进口量增长明显，根据海关总署发布的数据，2023全年我国原铝净进口为139.3万吨，同比大增195.1%，铝的下游消费需求保持较强韧性。

在下游铝深加工领域，受益于新能源产业的快速发展，部分细分行业的铝产品需求快速增长。据有色金属加工工业协会统计，2023年国内铝箔材产量为510万吨，同比增长1.6%，其中电池箔产量为36万吨，同比增长28.6%。电动车行业、电化学储能和锂电池需求的持续快速增长拉动了电池铝箔需求的持续快速放量。

（二）最新行业相关政策及影响

铝行业的行政主管部门为国家发改委、国家工信部、国家商务部等相关部门。国家发改委主要承担对行业发展进行宏观调控、制定产业政策并监督落实、指导行业结构调整等宏观管理职能；国家工信部主要职责包括研究并提出工业发

展战略、拟定工业规划和产业政策并组织实施指导行业标准的技术法规的拟订；商务部对加工贸易政策进行管理并监督

特定原材料、产品和技术的进出口；住建部负责对项目用地进行审批；环保部门根据项目的环境影响程度实施分级分类管理，对环境影响较大的项目严格环评审批，并强化事中事后监管。

2023年国家出台的与电解铝行业相关的政策如下：

法律法规/发文日期发文单位相关内容概要政策名称2023年8工信部等七《有色金属2023—2024年，有色金属行业稳增长的主要目标是：铜、铝等主要产品产月部门行业稳增长量保持平稳增长，十种有色金属产量年均增长5%左右，铜、锂等国内资源工作方案》开发取得积极进展，有色金属深加工产品供给质量进一步提升，供需基本实现动态平衡。营业收入保持增长，固定资产投资持续增长，贸易结构持续优化，绿色化智能化改造升级加快，铜、铅等冶炼品单位能耗年均下降

2%以上。力争2023年有色金属工业增加值同比增长5.5%左右，2024年增

长5.5%以上。

聚焦铜、铝、硅、镁等消费规模较大且具有增长潜力的品种，通过加强上下游对接、举办大型展会、打造样板工程等方式，扩大材料及产品应用领域、规模及层次。围绕住房改善、城市基础设施建设、食品包装等方面，加快推广铝制家具、铝合金建筑模板及围护板、高性能铜铝复合材料、铝

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制城市公共设施、建筑用铜水管、食品用铝箔包装制品等产品，鼓励企业探索开发镁合金建筑模板。围绕新能源汽车、光伏等应用需求，加快开发并推广一体化压铸成型车身、铝合金白车身、动力电池系统用铝制部件、

镁合金轮毂、高品质多晶硅等产品。

鼓励铝材及制品、铜材及制品、镁制品等深加工产品出口，提升有色金属产品出口附加值。

支持冶炼企业与国外矿企签订长期采购协议，加大铜精矿、铝土矿、镍精矿、锂精矿、钴中间冶炼品等原料进口。

为了达到铝行业2030年碳达峰，需要巩固化解电解铝过剩产能成果，严格执行产能置换，严控新增产能。推进清洁能源替代，提高水电、风电、太阳能发电等应用比重。通过制定行业能效标杆水平和基准水平，分类推动项目提效达标，限期分批改造升级和淘汰落后产能以及阶梯电价方式，倒逼行业进行节能降碳技术改造，加快淘汰落后产能。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要业务、产品和用途

公司专注铝行业三十年，不断优化产业布局，在资源和能源富集的区域兴建产业基地，形成了从铝土矿、氧化铝到电解铝、高纯铝、铝箔研发制造的上下游一体化，并配套自备电厂和预焙阳极的完整铝产业链布局，具备较强的行业竞争力和成本竞争优势。随着广西本地的铝土矿及海外铝土矿项目逐步进入开发和开采，江阴电池铝箔项目投产并逐步产能爬坡，公司产业链优势进一步得以加强和完善，完全实现从初级原矿资源到大宗原材料铝锭到各类深加工铝箔产品的完整产业链，成为行业内垂直一体化水平最高的企业之一。公司成本优势进一步巩固，抵御市场价格波动风险的能力进一步提高。

1、公司在具备资源能源优势的区域布局生产基地，具有稳定的低成本优势和可持续发展的良好前景：

（1）电解铝生产基地

位于国家级石河子经济技术开发区，天铝有限建成120万吨电解铝产能，大部分产品对外销售，少部分产品对内供应给高纯铝及铝箔坯料板块作为其生产原料。

（2）自备电厂

位于国家级石河子经济技术开发区，毗邻电解铝产线，天瑞能源拥有 6 台 350MW 自备发电机组，年发电小时数约为

6200小时，年发电量能满足自身电解铝生产80%-90%的电力需求。

（3）预焙阳极生产基地

位于国家级石河子经济技术开发区，建成30万吨预焙阳极碳素产线；位于南疆阿拉尔经济技术开发区，建成30万吨预焙阳极碳素产线，合计建成年产能60万吨，可以满足现有电解铝产能全部阳极碳素的需求。公司除生产普通阳极碳素外，还具备高纯铝用碳素的生产能力。

（4）高纯铝生产基地

位于国家级石河子经济技术开发区，毗邻电解铝产线，已建成 6 万吨高纯铝产能，其中可产 4N6 以上产品产能为

4.5万吨，产品主要对外销售给电子光箔及航空板制造厂商。

（5）氧化铝生产基地

位于广西百色国家生态型铝产业示范基地，建成250万吨氧化铝生产线，产品主要对外销售。同时已获取铝土矿资源，作为项目的资源保障。

（6）下游铝箔深加工基地

i.铝箔坯料生产线：位于石河子，规划产能 30 万吨，目前一期 15 万吨主体设备安装完成已开始生产调试，即将规模生产。

ii.铝箔深加工生产线：位于江阴，毗邻长江三角洲锂电产业聚集区，其中技改项目年产能 2万吨已完成设备安装和调试，进入试生产阶段。新建产能20万吨，一期15万吨，目前主体设备正在进行安装和调试，2024年将逐步投产，产品主要为动力电池铝箔、储能电池铝箔和食品铝箔等。

（7）海外投资及项目

13天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

i.印尼铝土矿：公司已签署 PT Inti Tambang Makmur100%股份的收购协议，取得三个铝土矿开采权。该等矿权位于印度尼西亚西加里曼丹省桑高区，矿区总占地面积合计约3万公顷，总勘探面积达25.90万公顷，公司已聘任专业勘探机构正在对三个矿区进行详细勘探，未来所产铝土矿将全部用于公司印尼氧化铝项目所需原料，确保其拥有稳定且低成本铝土矿供应，使该氧化铝项目更具成本优势。

ii.印尼氧化铝：依托良好的铝土矿资源优势，公司境外子公司 PT TIANSHAN ALUMINA INDONESIA 计划投资 15.56 亿美元在印尼规划建设200万吨氧化铝生产线，分两期建设，其中一期100万吨，该项目已被列入印尼国家战略项目清单，目前正在进行环评、征地等工作。

iii.几内亚铝土矿：公司在几内亚完成了一家本土矿业公司的股权收购并获得其铝土矿产品的独家购买权，该项目具备生产及运输铝土矿产能约为600万吨/年，矿区面积约200平方公里，同时，该项目可利用现有物流通道运输并装载至远洋大货轮，运至中国。目前项目已进入生产开采阶段，即将向国内发运，可满足公司对铝土矿的原料需求，大大降低铝土矿原料成本。

2、公司对外销售的主要产品及用途

（1）电解铝产品：主要生产 A00 标准铝锭，产品广泛应用于建筑、交通、电力、包装、家电等传统领域。同时随着

绿色能源、环保减排的要求日益提高，在轨道交通、新能源汽车、光伏电站、风电设备等新兴产业领域也正越来越多地运用。

（2）高纯铝产品：主要生产含铝量为99.99%至99.996%的高纯铝，产品主要作为原料用于制造电子光箔、航空板材、高低压电解电容器、高性能导线、蓝宝石、半导体靶材等。

（3）铝箔产品：主要生产单零箔及双零箔，制作锂离子电池正极集流体和钠离子正负极集流体，以及食品包装箔材，广泛应用于新能源汽车、储能电站、户用及工商业储能、电子产品、食品加工等领域。

（二）公司主要经营模式

1、采购模式

公司已制定《物资采购管理制度》、《采购合同管理制度》，生产原材料、贸易铝锭等由采购管理中心负责集中采购。电解铝生产的原材料主要是氧化铝、预焙阳极、电力；预焙阳极生产原材料主要是石油焦、煤沥青；电力生产原材料主要是煤炭，氧化铝生产的主要原材料是铝土矿、碱、石灰。上述原材料根据生产需要提前采购，采购为先款后货，价格根据合同签订时点的市场价格确定。

2、生产模式

公司根据产能和效益兼顾的原则，制定主要产品年度生产计划，并下达至生产部门。同时，公司根据年度生产计划、库存情况和生产周期，合理安排发电业务、预焙阳极的配套生产工作，提高生产效率。

3、销售模式

公司已制定《销售管理制度》、《销售合同管理制度》，电解铝产品和氧化铝产品由销售中心负责产品的对外销售。

公司销售主要采用签订长单合约以及现货合约的方式进行销售。公司与客户根据实际需求确定交货地点后，电解铝以上海长江有色现货均价、南储仓华南现货均价或铝期货价格做为结算基准价，结合市场实际的供需情况，按照市场化原则确定销售价格。铝锭销售主要采用“先款后货”的方式进行结算。氧化铝销售以“三网”（即中营网、百川咨讯网和安泰科上公布的国产现货氧化铝价格）均价中的南方地区月均价为结算基础。高纯铝和铝箔产品由生产企业对接市场客户进行销售。铝箔根据客户需求进行订单加工销售的方式。

（三）报告期内公司经营业绩情况分析

1、报告期内，公司生产经营稳定，全年电解铝产量116.5万吨，同比略有增长；氧化铝产量211.9万吨，同比增加

37.6%；公司自发电机组运行平稳，全年发电近135亿度；阳极碳素产量59.9万吨，同比增加16.9%；高纯铝产量4.3万吨，同比增长3.4%；铝箔产量0.1万吨，同比增长233.3%。

2、报告期内，公司自产电解铝平均销售价格约为18700元/吨（含税），同比下降5.1%，生产成本同比下降2.44%，

主要系预焙阳极和煤炭发电成本有所下降。

3、报告期内，公司氧化铝产量大幅提升，比去年同期增长37.6%，平均销售价格约为2840元/吨（含税），同比上升3%。由于国内外铝土矿供货价格上涨，公司氧化铝生产成本同比增加1.6%。

14天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、报告期内，公司全资子公司天铝有限获评“国家高新技术企业”，充分彰显公司在电解铝技术创新、自主研发和

成果转化方面的卓越实力。天铝有限2023年至2025年将按15%的税率缴纳企业所得税，对公司2023年全年业绩有积极贡献。

5、报告期内，公司高纯铝板块受出口关税调整及国内消费电子市场疲软等因素的影响，积累了一定的库存，导致高

纯铝未实现销售毛利约1.8亿元。本年高纯铝销售量同比减少58%，毛利同比减少66.93%。在政府各部门及海关总署的大力支持下，高纯铝出口关税政策问题得以解决，目前公司正在积极组织拓展海外市场，同时积极开发国内新客户，现已顺利进入航空板客户的供应链。

6、报告期内，公司石河子铝箔坯料生产基地及江阴铝箔生产基地均在进行设备安装及调试，已有部分产品出货，已

完成超过40家客户的试单和10多家客户的认证。2024年将进入产能爬坡阶段。

7、报告期内，公司在印尼投资收购的铝土矿项目，目前正在进行资源储量的详细勘探，即将完成股权交割的前提条件。公司计划在印尼投资建设年产能200万吨的氧化铝项目，目前公司已向当地有关部门申报环评审批手续，该项目已被列入印尼国家战略项目清单。该项目已完成可研报告，进入设计阶段。

8、报告期内，为加强上游铝土矿资源的保障，提升成本竞争力，公司在几内亚完成了一家本土矿业公司的股权收购

并获得矿产品独家优先购买权，直接锁定铝土矿资源供应和采购成本，2024年项目已进入规模开采并即将运回国内，满足国内氧化铝生产原料的需求。项目规划年产能500-600万吨铝土矿，全面达产后将基本解决公司氧化铝生产的原料需求。

（四）公司所处的行业地位

2021年1月，天山铝业获批成为第一批符合新版《铝行业规范条件》的铝业企业，是目前国内具有合规产能单厂规

模第二大的公司。

2022年8月，新疆天展新材料科技有限公司成功入选工信部第四批国家级专精特新“小巨人”企业名单。

2022年9月，由证券时报主办的2022年第十六届中国上市公司价值评选中，天山铝业荣获“主板上市公司价值100强”奖。

2022年11月，天山铝业下属企业新疆阿拉尔市南疆碳素新材料有限公司获批为2022年第一批次“国家高新技术企业”。

2023年2月，新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司入选国家工信部2022年度绿色工厂名单。

2023年5月，天山铝业荣获证券时报第十四届《投资者关系天马奖》。

2023年7月，天山铝业入选《财富》中国500强榜单，位列第397名，同时荣登《财富》中国上市公司500强排行榜，位列第379名。

2023年9月，新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司再次荣登《中国民营企业500强榜单》，同时连续八年荣

登《中国制造业民营企业500强榜单》，位列第318位。

2023年9月，天山铝业下属企业靖西天桂铝业荣登《广西民营企业100强榜单》和《广西制造业民营企业100强榜单》。

2023年12月，新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司获认定为“国家高新技术企业”。

三、核心竞争力分析

1、不断完善的产业链一体化优势，使供应链和各生产要素具备较强的抗风险能力，确保业绩的持续稳定性

公司拥有铝土矿、氧化铝、预焙阳极、发电、电解铝、高纯铝、铝深加工的全产业链生产环节，具有完整铝产业链一体化综合优势。公司已实现主要原材料氧化铝和预焙阳极的全部自给自足，公司的6台自发电机组可满足公司铝锭生产80%-90%左右的用电需求。具有区位资源优势的一体化布局可为公司带来稳定可靠且低成本的电力和原材料的供应，本年度新增海外铝土矿资源的开采和供应能力，供应链的自主能力进一步增强。公司在下游布局的高纯铝和铝箔业务在产品竞争力上拥有较强的成本竞争优势和原料供应保障。公司在产业链一体化建设上更为完善，具备从上游资源到下游深加工的完整产业链，能够更好的抵御市场风险。在市场环境发生激烈变动情况下，这样的产业链一体化优势更加凸显，能有效规避生产要素市场变化而产生的巨大波动，确保公司业绩的持续和稳定。

15天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、良好的区位优势和资源保障，使公司产品成本稳定且更具竞争优势

受益于新疆的区位和能源优势，公司电解铝产品的电力和碳素成本低于行业平均水平。公司配套的氧化铝项目拥有较完善的上游铝土矿资源保障，已分别签署了印尼铝土矿项目以及几内亚铝土矿项目的战略协议，锁定了海外优质、低成本的铝土矿资源，同时公司在广西配套拥有本地铝土矿资源。完善的资源保障使公司氧化铝产品的成本稳定性更强，市场竞争优势更为明显。公司在石河子布局的铝箔坯料利用自身铝液，拥有较强的成本优势。

3、立足高端制造及新能源行业向下游延伸铝深加工产业，拥有核心技术和市场竞争力

公司引进国际领先的高纯铝偏析法生产技术及工艺，在石河子建设高纯铝生产线。下游客户涵盖中国及日本主要的电子光箔厂商、航空板厂商等。由于产业链的上下游高度融合，下游产品利用上游原材料铝液直接提纯，大大降低了深加工产品的能耗和生产成本，核心技术先进，公司在高纯铝领域具备领先的技术和成本竞争优势。

在铝箔深加工领域，公司同样具有一体化和专业化的生产优势。除却原料成本优势外，公司打造高端铝箔生产线，设备配置具备行业先进水平，已实现部分产品的批量生产。截至目前，公司已与下游13家行业重点客户签订战略合作协议，涵盖锂离子电池、消费电子、食品软包等领域。今年将实现产能的逐渐爬坡，出货量将会明显提升。公司在上游产业链的竞争优势将支持下游加工业不断拓宽市场和客户。

4、具备先进生产工艺环保科技领先的综合性铝业集团

公司在上游生产环节，积极投入技术研发和改进，采用先进的工艺技术，降低能耗和排放，目前已采用的大型预焙电解槽工艺、大型管道化溶出拜耳法生产氧化铝技术、大气态污染源处理设施、废水处理系统、赤泥干法堆存技术等均

属于国内较为先进的生产及环保技术。2023年2月，天铝有限入选国家工信部2022年度绿色工厂名单。公司技术中心被列为自治区认定企业技术中心、自治区级技术创新示范企业。公司电解铝工厂是石河子当地新能源电力消纳大户，近年来每年消纳新能源发电约5亿度左右，2024将进一步增加消纳新能源发电量，预计约占公司外购电总量的35%左右。

2024年初，公司天足铁路专用线正式建成通车，该铁路年货物运输量将达1000万吨左右，可大幅减少汽车运输产生的

污染物排放，降低物资调运能耗，更加绿色环保。截至2023年底，公司拥有221项专利和24项软件著作权。

公司下属子公司天铝有限、天展新材、盈达碳素、南疆碳素、靖西天桂均为高新技术企业。

5、管理团队具有丰富的行业建设和运营经验，决策机制高效，激励机制到位。相关经验具备海外复制基础

公司管理团队专注铝行业超过30年，在铝全产业链的建设运营、生产、技术以及管理方面拥有丰富经验，对市场变化具有敏锐的判断，拥有经时间检验的优秀往绩，决策灵活有效，在开发项目、引进技术和人才，优化经营管理等方面能立足长远，深谋远虑。在积极开拓进取的同时，公司也注重风险防范，运营稳健。自成立以来，公司持续保持较强的盈利能力，产业链不断得以延伸和发展，核心竞争力不断增强。

公司的管理团队在铝行业的建设和运营经验，将助力公司布局海外，在印尼投资铝土矿开采和建设氧化铝项目。目前公司印尼项目团队已在印尼积极开展项目前期准备工作，为项目开工提供条件。

四、主营业务分析

1、概述

2023年全年，国内铝价呈现前抑后扬的走势，上半年受季节及需求恢复的影响铝价走弱，下半年以铝型材为代表的

下游铝需求明显复苏，叠加铝锭库存降至历史低位，铝价恢复上升态势。报告期内，铝价同比下跌6.9%，公司经营业绩较为稳定，具有较强的发展韧性。全年完成电解铝产量116.5万吨，同比略有增长；氧化铝产量211.9万吨，同比增加

37.6%。报告期内公司自发电机组运行平稳，全年发电近135亿度；阳极碳素产量59.9万吨，同比增加16.9%；高纯铝

产量4.3万吨，同比增加3.4%；电池铝箔产量0.1万吨。

报告期内，公司实现营业收入289.75亿元，较上年减少12.22%，主要由于铝锭销售价格同比下降5%左右、外购铝锭销量同比下降28%左右以及高纯铝销量同比下降58%左右所致；全年实现归属上市公司母公司净利润22.05亿元，与去年同期相比归属上市公司母公司净利润减少16.8%，实现扣非后归属上市公司母公司净利润18.83亿元，与去年同期相

16天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

比扣非后归属上市公司母公司净利润减少25.81%，主要由于铝锭成本降幅小于销售价格降幅，以及阳极碳素和高纯铝有部分利润尚未实现销售所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计28974772367.83100.00%33008418336.65100.00%-12.22%分行业

铝行业28974772367.83100.00%33008418336.65100.00%-12.22%分产品

销售自产铝锭18542449715.0964.01%20227560593.0561.28%-8.33%

销售高纯铝395465287.081.36%1026348207.833.11%-61.47%

销售外购铝锭5574959669.0819.24%8532980004.1325.85%-34.67%

销售自产铝制品1381955.930.00%276039513.890.84%-99.50%

销售氧化铝4301387431.3614.85%2603559126.217.89%65.21%

销售阳极碳块0.00%242115319.850.73%-100.00%

销售电池铝箔15725011.290.05%7094870.260.02%121.64%

其他业务143403298.000.49%92720701.430.28%54.66%分地区

境内28966159700.3399.97%32080614718.6297.19%-9.71%

境外8612667.500.03%927803618.032.81%-99.07%分销售模式

直接销售28974772367.83100.00%33008418336.65100.00%-12.22%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业成本比毛利率比营业收入比上营业收入营业成本毛利率上年同期增上年同期年同期增减减增减分行业

铝行业28974772367.8324889282177.2914.10%-12.22%-10.99%-1.19%分产品

销售自产铝锭18542449715.0914689895799.6020.78%-8.33%-5.76%-2.16%

销售高纯铝395465287.08279926929.4029.22%-61.47%-58.65%-4.82%

销售外购铝锭5574959669.085638868659.81-1.15%-34.67%-34.72%0.09%销售自产铝制

1381955.931770542.67-28.12%-99.50%-99.31%-35.09%

品

销售氧化铝4301387431.364178317312.132.86%65.21%62.92%1.37%

销售电池铝箔15725011.2914511910.937.71%121.64%128.78%-2.88%

其他业务143403298.0085991022.7540.04%54.66%142.88%-21.78%分地区

境内28966159700.3324882342398.4014.10%-9.71%-8.23%-1.38%

境外8612667.506939778.8919.42%-99.07%-99.18%10.85%分销售模式

直接销售28974772367.8324889282177.2914.10%-12.22%-10.99%-1.19%

17天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

单位：万吨行业分类项目2023年2022年同比增减

销售量112.07116.01-3.40%

销售自产铝锭生产量116.55115.810.64%

库存量0.510.63-19.05%

销售量1.704.05-58.02%

销售高纯铝生产量4.284.143.38%

库存量2.720.141842.86%

销售量0.011.35-99.26%

销售自产铝制品生产量1.22-100.00%

库存量0.010.02-50.00%

销售量0.060.03100.00%

销售电池铝箔生产量0.100.03233.33%

库存量0.040

销售量171.21106.7960.32%

销售氧化铝生产量211.90154.0337.57%

库存量3.137.79-59.82%

销售量04.46-100.00%

销售自产预焙阳极生产量59.8951.2516.86%

库存量9.623.36186.31%

销售贸易铝锭销售量34.1347.98-28.87%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

1、氧化铝销售量不包括集团内部氧化铝自用量，自产铝锭销售量不包括集团内部铝锭自用量，预焙阳极销售量不包

括集团内部阳极碳块自用量。

2、高纯铝本期受出口关税政策影响，导致销售量下降，库存量上升。

3、子公司江阴新仁铝业原产品铝制品转产，目前正完成年产2万吨电池铝箔技改项目，故铝制品的销售、生产和库存量下降。

4、目前江阴电池铝箔项目正在进行主体设备的安装及调试，已有部分产品投向市场，故产量和销量均有上升，同时库存量上升。

5、本年氧化铝项目全部投产，故销售量、生产量均有大幅上升。

6、预焙阳极的销量变动系本年公司阳极碳块均用于自用。库存量有所增加系本年有少量自产预焙阳极尚未使用。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

18天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

原材料13136912627.8952.78%13020075880.6946.56%0.90%

能源电力4027283323.4716.18%4165836794.4114.90%-3.33%

折旧852344204.303.42%761110535.332.72%11.99%

铝行业人工339856760.371.37%355610594.771.27%-4.43%

物流费用562816052.982.26%748285680.972.68%-24.79%

其他331200548.471.33%273032435.720.98%21.30%

外购铝锭5638868659.8122.66%8638417314.2030.89%-34.72%说明

1、公司根据市场情况及经营安排，减少了贸易铝锭的采购量，故外购铝锭成本下降。

2、因公司进一步加强了运输物流的成本管控，降低了运输成本，同时本年的自产铝锭销售数量也有所下降，故物流费用下降。

3、本年氧化铝项目全部投产，故折旧费用上升。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否名称新纳入合并范围的时间新疆天足投资有限公司2023年8月25日

Galico mining limited 2023 年 12 月 28 日

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）11432653653.13

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例39.47%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户13312762369.5311.43%

2客户22842233042.279.81%

3客户32206585187.317.62%

4客户41856529751.726.41%

5客户51214543302.304.20%

合计--11432653653.1339.47%

19天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）7049589216.36

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例29.76%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商11837134137.267.76%

2供应商21673063625.697.06%

3供应商31242348927.735.24%

4供应商41187826476.425.02%

5供应商51109216049.264.68%

合计--7049589216.3629.76%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用17657630.9318091111.02-2.40%

管理费用344460295.93300804133.0614.51%

财务费用787636196.05786932558.980.09%

研发费用217059755.90241936055.95-10.28%

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标发展的影响

利用 ANSYS 等大型仿真平台，低碳绿色发展是当今国际结合电解槽温度场分布，对电社会面临的共同课题，我解槽内衬材料、保温材料及电国作出庄严承诺，二氧化极导体结构等进行优化升级，碳排放于2030年前达到峰以此为基础对电解槽进行高效最终形成铝电解值，2060年前实现碳中节能工程化设计，通过铝电解新型高效节能铝电解高效节能成套技和。通过开发节能技术与小试阶段槽物理场尤其温度场优化，使冶炼装备研发与应用术，实现铝电解装备，降低电解铝能耗及其形成“绿色化”节能炉膛内节能降耗。

排放，将有力促进兵团及型。对实验槽进行阶段总结改新疆地区绿色高质量发善，实现电解槽低电压、高电展，为实现碳达峰碳中和流效率运行的目标，最终将高作出贡献。效节能铝电解冶炼装备进行应用示范和推广。

通过三方企业的共同合通过对过滤设备的改进与工艺提升现有产品的

高精铝提纯去除微量作，对高精铝提纯过程中控制，进一步降低微量元素杂质量水平，从而已完成

元素杂质研究应用 钛元素（Ti）、钒元素 质 Ti和 V 的含量，进一步保证 满足目前下游高（V）元素的成因进行分 高精铝的产品质量。 端大容量电解电

20天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文析，以及化学元素的评测容器的需求。

分析、生成化合物提取方式研究以及导入杂质微量元素精密过滤装置研究应用，最终实现钛元素（Ti）、钒元素（V）含量

在 2ppm 以下的技术指标，使其达到国际先进水平，为企业增加国际竞争力、创造更大经济效益。

解决技术壁垒，以改善整体工艺流程保温性能提升本项目通过调整和改进偏析整

提纯效率及稳定性技术；体工艺流程的保温性能，减少实现高精铝的铝杂质微量元素分析技术研因新疆年度气温差过大对提纯

纯度提升，纯度究为主线，开展基础理论效率造成的影响，达到提高提稳定后，品质将高精铝整体工艺温度研究、技术攻关、装备研纯效率以及稳定性的效果，同已完成获得国外客户的

控制技术研究应用制和应用示范，提高高精时配合对杂质微量元素的快速进一步认可，从铝提纯、分析技术与装备准确分析，最终实现提升高精而增大国外出口水平，进一步减少杂质微铝的铝纯度的技术指标，使其量。

量元素含量、提升高精铝稳定达到99.997%-99.999%的国纯度，力争做出在国际上际先进水平。

更有竞争力的优质产品。

项目内容主要包括：

12mm 粒级配方的实验室研

制及工业化实践应用；引入冷却工艺，解决“高温混捏，低温成型”的生产1、阳极产品质量一级品率达矛盾；简化传统的生产工80%以上，合格率99.5%。

铝用预焙阳极成型大 艺流程，节省相关设备的 2、实现吨阳极电耗降低 3kwh/颗粒配方的开发与应投资；优化与改进成型配已经结束阳极。提高产品竞争力用料系统，提高粉料配料的3、实现吨阳极煤沥青用量降低准确性。从而实现阳极一 5kg 以上。

级品率达80%以上，合格率99.5%；实现吨阳极煤

沥青用量降低 5kg 以上，电耗降低 3kwh/t 阳极，CO2 年排放减少 2000 吨。

混捏锅温度的高低，决定新工艺的开发成

了黏接剂（煤沥青）的使功对整个炭素行用量，也影响了和粒料之业有积极的影

间融合紧密程度，同时影提高温度后阳极炭块生产质量响，不仅对企业碳素混捏温度提升技响了炭块成型质量的好与

已完成将明显提升，煤沥青单耗降具有可观的经济术研究与开发坏。要解决混捏系统中存低，成本下降。效益，同时提高在的问题，混捏锅干混温企业竞争力，对度不足，开发出适合自身于节能减排有积生产需要的新技术和新工极意义。

艺。

本项目通过研究焙烧过程中燃料的性质和燃烧过程

中的系统负压、温度和产

1、阳极焙烧低氮燃烧控制技术

品质量的关系，优化工艺的开发，综合应用后，Nox 减低操作，降低 NOX 的产生阳极焙烧环保燃烧控60%。节能减排，为超量；通过特殊设计的燃烧已经结束

制技术的开发与应用2、采用低氮燃烧控制技术后，低排放奠定基础器结构及改变通过燃烧器为后续焙烧烟气超低排放奠定

的氧燃比例，使燃气在燃良好基础。

烧器的着火区的燃烧过程

中达到空气分级、燃料分

级或烟气再循环的效果，

21天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

即尽可能降低着火区的温度和降低着火区的氧的浓度，以最大限度地抑制NOX 生成；应用智能聚合燃烧节能系统大幅提高燃烧效率，为后续焙烧烟气超低排放奠定良好基础。

采用低氮燃烧控制技术后

NOX 减低约 60%，每年可减少脱硝剂的投入量720吨及节省天然气64万立方米。

项目瞄准新能源赛道下的动力高档电池箔一直以来只能

电池关键材料一正极铝箔，立从日本、韩国进口，国内足疆内600余万吨铝产业集群生产的电池箔其导电性优质的原料供给和铝电容器用

能、抗拉强度、几何尺寸

箔行业领先的精深加工技术、精度和内在质量等都无法

质量管理能力等条件，合力攻替代进口产品，这就制约形成电池箔铸轧克动力电池用正极铝箔生产制

动力电池箔用正极铝了我国的锂电池生产技术-冷轧生产示范

造过程中的关键技术，形成2-3箔材料关键技术研发发展水平，也制约了我国开发阶段线，加速公司切个电池箔典型产品，获得下游及产业化应用新能源产业的发展水平，入新能源电池箔合规电池企业应用证明，并在因此，亟需开展高品质动领域。

乌鲁木齐、石河子形成连续铸力电池用正极铝箔关键材轧一冷箔轧一热处理一精整

料的技术攻关，完成国产等，不低于2000吨电池箔制备化替代开发，保障国内电能力一体化示范产线，为新疆池产业。新能源产业的高铝产业链延深加工和规模化发质量发展。

展做出引领示范作用。

电池箔作为电池正极集流体，随着下游行业的高景可批量生产出不气度带动电池铝箔需求持该项目产品拟定项目结束时达同规格的满足客续上涨，带动电池铝箔出到项目设计要求，可批量生产户端技术要求的高聚能锂离子电池正货量持续上涨，目前全球出不同规格的满足客户端技术电池箔产品，预极集流体铝箔产品开新能源汽车趋势仍在持续试验发展要求的电池箔产品。拟实用新计项目产品拟定发推进，我国电池铝箔仍有型专利1项，预计项目产品拟研发成功后进入广阔市场发展空间，因定研发成功后进入市场后，给市场后，给公司此，从市场需求出发，开公司带来可观经济效益。带来可观经济效展对电池箔生产的工艺研益。

发。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）94559159.90%

研发人员数量占比13.65%8.84%4.81%研发人员学历结构

本科18211755.56%

硕士10666.67%研发人员年龄构成

30岁以下22117824.16%

30~40岁35222953.71%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）1328613164.93549987115.22141.57%

22天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

研发投入占营业收入比例4.59%1.67%2.92%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用主要系天山铝业为下游高纯铝和电池铝箔深加工项目提供技术研发及产业化应用以及研发高效节能降耗电解冶炼装备产生的研发投入大幅增加所致。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计32486048053.7836144073419.24-10.12%

经营活动现金流出小计28569712996.2132987117601.91-13.39%

经营活动产生的现金流量净额3916335057.573156955817.3324.05%

投资活动现金流入小计447912.6732549063.62-98.62%

投资活动现金流出小计3738125988.832155109631.1673.45%

投资活动产生的现金流量净额-3737678076.16-2122560567.54-76.09%

筹资活动现金流入小计10142056807.0710255371547.63-1.10%

筹资活动现金流出小计10041782824.5411073909343.11-9.32%

筹资活动产生的现金流量净额100273982.53-818537795.48112.25%

现金及现金等价物净增加额263272816.19218403434.5820.54%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

1、经营活动产生的现金流量净额的变动主要系公司根据市场变化进行经营计划的调整，通过预付方式采购的原材料的余额减少。

2、投资活动产生的现金流量净额的变动主要系本报告期内在建工程项目，包括石河子铝箔坯料项目、江阴电子铝箔

项目、天足铁路建设等项目投入资金增加以及本年收购几内亚项目的股权和铝土矿独家购买权，支付的资金增多所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额的变动系本期融资净流出较上年同期有所降低所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务分析

□适用□不适用

23天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例主要系本年年末票

货币资金7811551592.0813.68%8831869321.2215.41%-1.73%据保证金余额较上年同期减少所致。

系公司在报告期末时点，销售商品尚应收账款507792455.110.89%716390653.631.25%-0.36%未收到的款项较上期减少。

系报告期末，票据承兑银行的信用等

应收款项融资57736814.090.10%28128028.410.05%0.05%级较高的应收票据余额增加导致。

系公司根据市场变化进行经营计划的

预付款项2078094639.423.64%4306096953.447.51%-3.87%调整，通过预付方式采购的原材料的余额减少所致。

系报告期末，垫付的土地占补指标款

其他应收款96690680.530.17%48167154.540.08%0.09%等征地相关款项增加所致。

存货9543302748.0616.71%9531594099.5316.63%0.08%基本持平

系报告期末，待抵其他流动资产394422049.470.69%290409676.080.51%0.18%扣进项税增加所致。

27397057581.9

固定资产26467085485.5246.35%47.81%-1.46%基本持平

9

主要系本报告期末石河子铝箔坯料项

在建工程4344290134.697.61%2413776384.454.21%3.40%目和江阴电子铝箔项目建设投入增加所致。

系公司租赁的使用

使用权资产1444486.880.00%6238933.720.01%-0.01%权资产摊销所致。

主要系本报告期支

付项目土地款、以其他非流动资及收购矿山项目及

2801669464.094.91%649370779.791.13%3.78%

产铝土矿产品的独家购买权等权益资产项目增加所致。

系公司根据资金需

求及经营安排，减短期借款8813176341.9315.44%4078388034.727.12%8.32%

少应付票据，增加短期借款所致。

系本期公司减少了

12724303869.4银行承兑汇票的开

应付票据4868713033.398.53%22.20%-13.67%

5具且前期票据到期解付导致。

24天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

系公司在报告期末时点，销售商品预合同负债72429036.100.13%177398819.250.31%-0.18%收到的款项较上期减少。

系公司根据资金需

求及经营安排，对长期借款7020504894.0512.30%6641520351.4111.59%0.71%负债结构进行调整所致。

系公司租赁的租金

租赁负债299907.670.00%1702946.060.00%0.00%偿还所致。

系报表折算汇率差

其他综合收益-11168197.52-0.02%-197963.160.00%-0.02%异变动所致。

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期本期公允本期本期的累计公计提项目期初数价值变动购买出售其他变动期末数允价值变的减损益金额金额动值金融资产应收款项

28128028.4129608785.6857736814.09

融资

上述合计28128028.4129608785.6857736814.09

金融负债0.000.00其他变动的内容应收款项融资其他变动为本期净增加额。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目年末账面价值受限原因

货币资金5930444810.67主要为票据及借款保证金

固定资产13122158425.91借款抵押等

无形资产839653249.27借款抵押

在建工程225981360.98融资租赁抵押

合计20118237846.83--

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

25天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元累计变尚未使报告期内累计变更闲置两本期已使已累计使用更用途尚未使用用募集募集方募集资募集资金净变更用途用途的募年以上募集年份用募集资募集资金总的募集募集资金资金用式金总额额的募集资集资金总募集资金总额额资金总总额途及去金总额额金金额额比例向非公开存在募

2020年发行股500000495951.8969366.03409049.5943739.2243739.228.75%90950.41集资金0

票专户

合计--500000495951.8969366.03409049.5943739.2243739.228.75%90950.41--0募集资金总体使用情况说明

截至2023年12月31日，本公司累计使用募集资金4090495903.10元人民币，尚未使用的募集资金余额909504092.80元人民币，加尚未置换完成的预先投入

25.95元人民币，减尚未归还的闲置募集资金临时补充流动资金800000000.00元人民币，募集资金专户余额109504118.75元人民币。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元是否已变募集资截至期末项目可行承诺投资项调整后投截至期末累项目达到预本报告是否达更项目金承诺本报告期投投资进度性是否发目和超募资资总额计投入金额定可使用状期实现到预计

（含部分投资总入金额(3)＝生重大变金投向（1）（2）态日期的效益效益

变更）额(2)/(1)化

26天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

承诺投资项目

1、广西靖

2617.参见说

西天桂氧化否30000030000024601.73209087.6569.70%参见说明否

49明

铝项目

2、新疆天

展新材超高

纯铝一期及是500006260.781063.146260.78100.00%0不适用否研发中心项目

3、补充流

动资金及偿否150000150000150000100.00%0不适用否还银行借款

4、年产20

43739.22024年12

万吨电池铝否43701.1643701.1699.91%0不适用否

2月31日

箔项目

承诺投资项2617.--50000050000069366.03409049.59--------目小计49

超募资金投向：无

2617.

合计--50000050000069366.03409049.59--------

49

广西靖西天桂氧化铝项目已于2022年12月31日建成投产，目前正在优化工分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含艺，提升产能，暂未达到设计产能规模，该项目2023年实现效益为2.617.49万“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）元。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用适用

2020年12月24日，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，公司以募

集资金对先期投入的159502825.95元自筹资金进行了置换。该事项已经中审募集资金投资项目先期投入及置换情况众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年12月24日出具的《关于天山铝业集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（众环专字

（2020）110234号）鉴证。截至2023年12月31日，尚有25.95元预先投入未置换完成。

适用

2023年8月21日召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。为了提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，在保证募投项目资金需求的前提下，公用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

司拟使用不超过人民币80000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专用账户。截至2023年12月31日，根据此决议使用80000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，尚未归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2023年12月31日，除使用80000.00万元闲置募集资金临时补充流动资尚未使用的募集资金用途及去向金外，其他尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用

单位：万元变更后项本报告期截至期末截至期末项目达到预本报告期变更后的变更后的对应的原是否达到目拟投入实际投入实际累计投资进度定可使用状实现的效项目可行项目承诺项目预计效益

募集资金金额投入金额(3)＝态日期益性是否发

27天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

总额（1）（2）(2)/(1)生重大变化新疆天展年产20万新材超高

2024年12

吨电池铝纯铝一期43739.2243701.1643701.1699.91%0不适用否月31日箔项目及研发中心项目

合计--43739.2243701.1643701.16----0----

2023年3月10日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第十九次会议、2023年3月27日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入建设新项目的议案》，同意公司将由全资子公司新疆天展新材料科技有限公司实施的“新疆天展新材超高变更原因、决策程序及信息披露情况说纯铝一期及研发中心项目”剩余募集资金43739.22万元变更使用用途，变更后的募集资金用于全明（分具体项目）

资子公司江阴新仁铝箔科技有限公司实施的“年产20万吨电池铝箔项目”，并根据项目实施需要以江阴新仁铝箔科技有限公司的名义增设募集资金专户，并与华泰联合证券有限责任公司、各银行签订监管协议。

未达到计划进度或预计收益的情况和原不适用因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情不适用况说明

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润新疆生产建设兵团

第八师天山铝业有子公司铝锭的生产与销售630842.114060731.082102835.412556448.92421985.02383821.73限公司石河子市天瑞能源

子公司发电50000.00911469.66481557.76391037.2234772.8829565.25有限公司新疆天山盈达碳素碳素及碳素制品及

子公司6000.00232720.6564926.06159647.7719382.0716776.39有限公司炉料制品新疆天展新材料科高纯铝及铝制品的

子公司20000.00187643.8979733.3885741.4412891.2811643.25技有限公司生产和销售阿拉尔市南疆碳素碳素及碳素制品及

子公司32700.00215390.5573278.75155767.1216513.3415288.27新材料有限公司炉料制品

氧化铝、氢氧化铝靖西天桂铝业有限

子公司的冶炼、生产、销180000.001136811.32325191.20536356.99715.862617.49公司售

28天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

海南润坤供应链管

子公司贸易100000.0073644.8372527.311181683.9312206.9010342.70理有限公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响新疆天足投资有限公司同一控制下企业合并公司项目处在建设中

Galico mining limited 非同一控制下企业合并 公司项目处在建设中主要控股参股公司情况说明

1、公司铝锭板块保持了正常生产节奏，电解铝产量稳中有升。全年天铝有限实现营业收入2556448.92万元，实现

净利润383821.73万元，其中包含了从子公司收到的股利确认投资收益209000.00万元。

2、2023年盈达碳素、南疆碳素分别实现营业收入159647.77万元、155767.12万元，分别实现净利润16776.39

万元、15288.27万元。

3、2023年公司氧化铝产量大幅提升，靖西天桂全年实现营业收入536356.99万元，实现净利润2617.49万元。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

中国是全球最大的铝生产和消费国。随着国内供给侧结构性改革的推进，电解铝行业产能管控更加严格，市场供给端日益趋紧，合规产能“天花板”已经形成。铝的市场供需日益呈现紧平衡的格局，行业基本面得以持续改善，长期发展更趋健康，因此具有能源和资源优势的产能将受益于良好的行业前景，有望保持较好的经济效益。

铝行业的发展呈现如下新趋势：

1、新能源、新基建领域的发展，给铝行业带来新的巨大发展机遇

《2030年前碳达峰行动方案》提出，大力发展新能源。全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展，加快建设新型电力系统，加速推进运输工具装备低碳转型，大力推广新能源汽车。随着风光发电及新能源车的快速发展，新基建领域如 5G 基站、特高压、轨道交通等领域的应用广泛，将进一步拉升用铝需求，预计单台电动汽车用铝量最高超过

600 公斤，光伏电站用铝达到 19500 吨/GW。铝在新能源领域的广泛应用将为铝企业带来巨大的发展机遇，为新能源领域

配套生产各类铝加工产品，是传统铝企业向先进铝加工企业转型的重大契机。

2、电解铝产能触及行业“天花板”，供应扰动不断增加，不同地区成本差异较大

截至2023年12月底，中国电解铝建成产能4443万吨/年，已非常接近行业“天花板”。近年来，随着电解铝产能逐步往西南地区水电大省迁移，水电的季节性特征带来的铝行业限产停产事件日益增多，为未来行业的供应增添扰动因素。电解铝行业的竞争主要是成本的竞争，尤其是电力成本的竞争。在国内能耗双控、限电限产、高煤价的背景下，国家出台严禁优惠电价的政策，行业电力成本大幅提升。另外，俄乌冲突导致欧洲能源价格高企，海外通胀持续，因成本高企而停产的海外铝企产能复产缓慢。新疆的区位能源优势明显，电力成本较内地的差距进一步拉大，新疆电解铝企业的低成本竞争优势得以增强。同时新疆的电力供应稳定性也较高，有利于生产的稳定性。

3、中国拥有较大的氧化铝生产能力，但国内铝土矿资源的相对匮乏使上游资源保障的重要性日益显现

据安泰科统计，截至2023年底，中国氧化铝产能达到10335万吨/年，能够满足国内电解铝生产的需要，但氧化铝生产的原材料铝土矿，我国的资源比较匮乏，缺口部分主要从几内亚、澳大利亚、巴西等国家进口，2023年底对外依存度已经达到68%。近期，由于国内矿石供应紧张叠加几内亚油库爆炸事件影响，铝土矿价格整体保持上涨态势，致使国内氧化铝企业的成本日益提升。因此，获得稳定且有成本优势的铝土矿资源，是氧化铝行业内企业可持续发展的前提和基础。

29天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、双碳政策的推行使铝行业需要改变传统能源结构，走向绿色发展之路

随着双碳政策的推出，节能降碳将成为铝行业新的发展要求。国内电解铝生产主要通过火电提供电力供应，这是和电解铝的生产工艺要求分不开的，火力发电具有更高的安全性和稳定性，同时也受到各地煤资源的限制和能耗排放的限制。2022年，由工信部牵头出台的《有色金属行业碳达峰实施方案》中提出，行业要提高可再生能源的使用比例，力争2025年、2030年电解铝使用可再生能源比例分别达到25%、30%以上。随着国家对相关行业降低碳排放的相关政策要求，

逐步优化能源结构，降低碳排放总量，推进绿色低碳科技创新，节能减碳和绿色发展将成为铝行业未来长期发展主线。

（二）公司发展战略

公司以“让地球更轻盈更美丽”为使命，以打造在“成本、资源、创新、节能”上全面领先的大型铝业集团为目标。

公司未来的发展战略是，全面打造产业链一体化的核心竞争优势，强化资源成本优势，加快海外投资建设步伐，复制国内成功经验，形成国内外资源和产能互相促进和保障的双促格局，尤其是弥补国内在资源和产能上的局限，打开海外市场。公司将在印尼及其他海外地区发展铝土矿、氧化铝及下游一体化产业链的战略机遇，拓展资源开发和保障，力争5-

10年内形成竞争力强具有规模优势的海外一体化产业基地。下游铝加工方面，公司将加大科技和技术的引进，牢牢把握

高端装备制造和新能源产业发展的机遇，发挥全产业链协同效应，打造下游铝深加工产品生产基地，力争2-3年内成为国际领先的高纯铝及铝箔产品生产商，提高公司核心竞争力。积极开展节能减碳的工艺技术和绿色能源的应用，使公司全产业链的碳排放总量保持逐年下降。

为此，公司围绕铝行业的发展趋势，主要从以下六个维度进行布局：

1、复制国内成功经验，加快建设海外一体化铝产业园

公司计划在印尼建设铝一体化产业链，打造铝土矿、氧化铝、电解铝、深加工和配套产业链的大型一体化铝工业园，形成资源优势、成本优势、技术优势和管理优势协同并进，面向全球铝市场，不断提高公司在铝行业中的规模和竞争力。

公司已锁定三个铝土矿权，下一步将在印尼投资兴建200万吨氧化铝项目，目前该项目已被列入印尼国家战略项目清单，已完成可研报告，进入设计阶段。

2、以资源保障为重点，拓展资源获取能力和上游产业的布局，使公司铝土矿自给率达到100%

公司在几内亚完成了一家本土矿业公司的股权收购并获得矿产品独家购买权，在几内亚直接锁定铝土矿资源供应和采购成本，该项目规划年产能500-600万吨铝土矿，矿产品开采后运回国内满足自身氧化铝生产原料需求。同时，公司广西自有铝土矿探转采工作亦在逐步推进中，随着上述项目的逐步落实，未来公司上游资源的保障度将达到100%。

3、立足高端制造及新能源产业，打造具有产品技术和规模优势的下游高端铝深加工制造基地，形成新的盈利增长点

高纯铝板块将以 4N6 产品为主力，满足下游消费电子和汽车电子发展对电子光箔的需求。铝箔板块以电池箔作为主力产品，满足下游新能源汽车、储能、消费电子等领域的需求，同时，积极拓展产品种类，涵盖食品软包、机械制造等领域，提升设备的产能利用率，通过提升技术和管理水平，加大科技和研发，打磨产品品质，利用上游的原料供应和成本优势，为下游客户提供高品质铝箔产品，力争三年内成为行业内最大的铝箔生产商之一。

4、优化能源结构，实现绿色发展

公司将对生产全流程的能耗及碳排放进行管理，全方位多举措实现降碳和减排的总目标，实现绿色发展。在能源供应端，积极参与清洁能源项目的建设与开发，协调各方面能利用的电力资源，尽力提高清洁能源应用比重，优化现有能源结构；在能源使用端，公司未来将大力推进绿色低碳科技创新，积极规划新型电力系统投资，加快现役机组节能升级和灵活性改造，推动自备机组由单纯能源输出向基础保障性和系统调节性电源并重转型。

5、持续打造低成本的核心竞争优势，研究落地未建电解铝指标

公司将充分利用现有区域布局的优势，完善上游低成本高品质资源保障，通过加强技术研发和设备改造升级，优化管理流程，持续降本增效及对标一流，夯实公司在发电、氧化铝、预焙阳极、电解铝、高纯铝、铝箔等业务板块的成本优势。另外，公司拥有合规电解铝指标共140万吨，已建120万吨，另有20万吨指标未落地。公司将结合所在区域用能情况、电力经济性、资本开支等多方面因素综合规划未建产能的落地方案，追求利益最大化，切实保障股东权益，助力公司更大发展。

6、加强人才队伍建设，完善多层级激励机制

公司将多措并举，不断优化人才结构，提高人才素质和效能，将员工的工作能力、工作表现、贡献大小与个人薪酬、岗位晋升、职业发展紧密联系起来。完善和加强员工职业培训与岗位交流，提高员工适应新形势及新产品的职业能力。

30天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司将制定人才引进计划，完善以股权激励或员工持股为核心的中长期激励机制，建立多层级激励方案，吸引更多优秀人才的加入，为公司长远可持续发展奠定扎实基础。

（三）经营计划

2024年，公司全年主要生产经营目标为：原铝产量116万吨、发电量130亿度、氧化铝产量235万吨、预焙阳极产

量55万吨、铝土矿产量300万吨、高纯铝产量2.5万吨、铝箔及铝箔坯料产量10万吨。

2024年主要开展如下工作：

1、夯实安全环保工作，保障全年生产任务高效优质完成

深入开展安全生产和环境保护工作，建立安全环保风险清单，进一步落实安全生产责任制、健全环境保护管控体系，加强安全评价和危险源管控、提高员工安全生产和环境保护意识，确保在安全环保的前提下高质量完成全年生产任务。

2、推进印尼氧化铝项目建设工作

印尼氧化铝项目是本年度的工作重点，目前公司已向当地有关部门申报环评审批手续，该项目已被列入印尼国家战略项目清单。公司将推动项目设计及规划，力争尽快完成一期100万吨氧化铝项目开工前必要手续，启动该项目的建设工作。另外，公司已签署印尼铝土矿项目的收购协议，并已委托第三方正在对矿区进行详细勘察，核实铝土矿储量及其分布情况。

3、积极推动上游铝土矿项目建设，提升资源保障能力

公司在几内亚完成了一家本土矿业公司的股权收购并获得矿产品独家购买权。本年度，该项目将按计划开采并向国内发运，用以满足公司对铝土矿的原料需求，降低原料成本。公司在广西拥有铝土矿资源，本年度将积极推进该资源采矿证的办理，力争年内完成相关手续并实现矿石开采。

4、夯实铝加工领域的一体化优势，积极打造新的利润增长点

加快推进铝箔深加工及铝箔坯料设备安装及调试，同时积极推动下游客户包括锂电厂商、储能客户、食品软包厂商的认证和销售工作，扩大产品覆盖面。

5、多渠道实施节能降碳，践行绿色发展理念

公司将进一步提高清洁能源的使用，提升外购电中新能源绿色电力的消纳水平，同时公司正研究与合作伙伴共建光伏电站的可能性。另外，以六系列电解铝车间为样本，研究打造绿色低碳铝产业模式，该车间电力完全使用绿色可再生能源，并积极推动相关认证和低碳证书的获取，这将有利于相关产品的可追溯及下游客户海外市场的销售。

6、夯实基础，对标一流，加强技术研发，持续完善 ESG 领域的工作

继续对标行业领先企业，坚持专业化、精细化、高效化方向，深挖潜力，进一步降本增效。加快高附加值产品的研发，充分发挥科技创新在提质增效中的关键作用，建设高标准研发平台，完善科研成果转化机制，激发企业内在活力。

另外，在现有基础上，完善公司内部 ESG 管理体系，落实行业领先的 ESG 相关实践，未来更多向利益相关方披露该领域的信息。

特别提示：公司上述经营目标不代表公司对2024年度的业绩预计，不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持充分的风险意识，注意投资风险。

（四）公司面临的主要风险和应对措施

公司面临的主要风险：

1、宏观经济波动和行业周期性变化的风险

公司主营业务为原铝、铝深加工产品及材料、预焙阳极、高纯铝、氧化铝的生产和销售。铝具有优良的性能，被广泛应用于交通、机械、电子、建筑等领域，是国民经济中必不可少的基础性原材料，其市场需求与国内外宏观经济高度相关，其产品价格随国内外宏观经济波动呈周期性变动规律。未来若宏观经济进入下行周期，出现重大不利变化导致产品需求放缓，可能会对公司销量以及业绩产生不利影响。

2、原材料和能源价格波动风险

公司生产原铝所需的原材料主要为氧化铝和预焙阳极，生产预焙阳极所需的原材料主要为石油焦和煤沥青等。公司生产原铝所需的能源主要为电力。随着市场环境的变化，原材料和能源价格受铝土矿、煤炭、石油焦等基础原料价格和

31天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

市场供需关系影响，呈现不同程度的波动。若公司的原材料和能源价格出现大幅波动，而公司不能有效地将原材料和能源价格上涨的压力转移到下游，将会对公司的经营业绩产生不利影响。

3、铝锭价格波动风险

铝锭为标准化的大宗商品，受市场需求及宏观经济整体波动等因素影响，公司主要产品市场价格存在一定的波动性，如果公司所处行业的供需关系出现显著变化或铝锭市场价格发生大幅下跌，则可能导致公司产品价格下跌，从而对公司的盈利能力产生不利影响。

4、安全生产的风险

原铝生产工艺中存在高温等危险因素，如缺乏严格规范的安全管理措施，易造成事故的发生，给企业和社会带来损失。公司已严格按照国家相关安全生产规范组织经营，制定和实施包括《安全检查管理制度》、《安全事故处理管理制度》等安全生产制度，报告期内未出现重大安全事故，亦未因违反安全生产方面的法律及法规而受到处罚的情形。虽然报告期内公司遵照国家有关安全生产管理的法律法规，装备了安全生产设施，建立了安全生产制度，并在防范安全生产事故方面积累了较为丰富的经验，但公司仍然存在发生安全事故的风险，从而对公司经营造成不利影响。

5、海外经营风险

随着公司印尼项目和几内亚项目的落地，未来在经营过程中会受到不同国别当地政策、政局、社区等形势变化的影响，增加当地资源获取及项目建设的不确定性。同时，汇率波动亦会对公司投资及国际贸易产生汇兑损失风险。

公司采取的主要应对措施：

1、狠抓落实，一以贯之，实现持续安全生产。坚持“安全第一、预防为主”的生产方针，正确处理安全与生产、发

展和效益的关系。一是狠抓生产主体责任，坚持安全生产一票否决制；二是深化落实全员安全生产责任制，通过强化年度、季度和月度安全考核，促进各级管理层在安全生产工作上尽职尽责；三是建设安全生产预防体系，有针对性地开展各类安全生产专项活动，坚决杜绝各类安全隐患。

2、精准发力，助力经营绩效迈上新台阶。公司在强化自身优势的同时，借鉴经验，不断创新，形成适合业务特点的管理方法。实施有效措施提升员工素质；提高电解槽科学维护水平，延长电解槽槽龄和维修周期；提高发电负荷，增加自供电量；提高自产氧化铝和碳素的产品质量。

3、周密组织、重点突破，加快在建项目建设进度。重点加快自有铝土矿项目的开发进度，包括海外几内亚项目开发

及广西铝土矿探转采进度，稳定上游资源保障；加快印尼氧化铝项目的前期准备工作及一期100万吨的建设工作；加快电池铝箔剩余产能的落地及客户开发工作；加快高纯铝库存的去化工作，拓展产品种类及客户覆盖范围。上述项目的完成，将增强公司抵御原材料价格波动及产品价格波动的风险。

4、加强内部管理、优化人才战略，探索公司发展新举措。一是明确公司战略定位和方向，优化产业布局；二是提升

公司内部管理水平，推动公司向集约化、精细化和智能化方向转变；三是实施差异化和长效化的薪酬分配机制，激活员工热情、激发企业活力。

5、密切关注海外政局及行业政策动态，做好应急预案，积极开展相关涉外法律法规的研究，深入了解项目所在地的产业政策。若未来涉及海外产品的进出口业务，进行适当的套期保值规避或降低汇率风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内接待对象接待时间接待地点接待方式接待对象容及提供的资调研的基本情况索引类型料

中银资管、太平基金、新华基公司2023年1月30金、银华基金、汇添富基金、日于巨潮资讯网

前海联合基金、朱雀基金、华公司基本情

（http://www.cninfo

2023年01月30日电话会议电话沟通机构宸未来基金、南方基金、恒生况、公司各项.com.cn）披露的《投前海基金、国寿安保基金、富目进展情况资者关系活动记录》

安达基金、中邮基金、中泰证（编号：2023-001）

券资管、浙商资管、易方达基

32天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

金、泰达宏利、华夏基金等

瓴仁投资、淡水泉投资、中金

公司、博时基金、长江证券、

上海浦东陆家中信证券、中信建投证券、招公司2023年3月21嘴世纪大道8银理财、人保资产、嘉实基公司2022年日于巨潮资讯网号上海国金中 金、富国基金、银叶投资、恒 经营情况、公 （http://www.cninfo

2023年03月20日其他机构心丽思卡尔顿 越基金、中泰自营、西部证 司未来发展战 .com.cn）披露的《投酒店3楼大宴券、东北证券、国海证券、太略资者关系活动记录》

会厅1平基金、国金证券、广发证（编号：2023-002）

券、海通证券、中银基金、德

邦基金、华宝基金等公司2023年3月24公司2022年日于巨潮资讯网全景网“投资业绩情况、公网络平台线 （http://www.cninfo

2023年03月24日者关系互动平其他全体投资者司节能减排措上交流 .com.cn）披露的《投台”施、产品销量资者关系活动记录》及经营计划（编号：2023-003）

睿远基金、长江证券、浦银安

盛、博时基金、淡水泉(北公司2023年4月28京)、上海瓴仁、上海正心谷、2023年一季日于巨潮资讯网招银理财、天风证券、海通证 度业绩情况、 （http://www.cninfo

2023年04月28日电话会议电话沟通机构券、上海甬兴、中信证券、中 公司电池铝箔 .com.cn）披露的《投信建投、富安达基金、西南证项目进展资者关系活动记录》

券、中金公司、平安养老、中（编号：2023-004）邮人寿等

长江证券、中信证券、天风证公司2023年8月30上海市浦东新券、中信建投、中金公司、中日于巨潮资讯网

区张杨路泰证券、民生证券、浙商证2023年上半

（http://www.cninfo

2023年08月30日2389弄3号电话沟通机构券、华鑫证券、上海瓴仁私年业绩情况、.com.cn）披露的《投普洛斯大厦9募、上海牛乎资管、国泰君公司收购情况资者关系活动记录》

层公司会议室安、巴富罗（海南）私募、北（编号：2023-005）

京琮碧秋实私募、光大证券等

红杉资本、上海瓴仁私募、润

晖资管香港公司、花旗环球金

融亚洲公司、摩根基金(中公司2023年公司2023年10月27上海市浦东新

国)、易方达基金、睿远基金、前三季度经营日于巨潮资讯网区张杨路泉果基金、南方基金、博时基 情况、公司电 （http://www.cninfo

2023年10月27日2389弄3号电话沟通机构金、嘉实基金、蜂巢基金、中 池铝箔项目和 .com.cn）披露的《投普洛斯大厦9信建投基金、国寿安保基金、印尼项目进展资者关系活动记录》层公司会议室

中信里昂证券、阳光资管、中情况（编号：2023-006）

邮人寿、众安在线财险、太平

资管、工银国际等

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

33天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的规

范性文件等要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水平。报告期内，完成了董事会、监事会换届，构建了有效、完备的公司治理制度体系，保证公司治理结构的规范性和有效性。报告期内，公司治理完善，运作规范，与上市公司规范治理各项要求无差异。公司以后将继续秉持“诚信、规范、透明、负责”的理念，规范自身，持续提高治理水平。

（一）股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力，同时根据相关法律法规及《公司章程》等规定由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。报告期内公司共召开5次股东大会，均由董事会召集召开，并聘请了律师对股东大会合法性、规范性进行见证。

（二）董事与董事会

公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会由5名董事组成，其中独立董事2名。董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均能够按照相关法律、法规及《公司章程》的要求，认真履行职责。为进一步完善公司治理结构，公司董事会成立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见，更好的提高了董事会运作效率。

（三）监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事3名，其中通过职工代表大会选举的职工代表监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事能够依据相关法律法规要求认真履行自己的职责，对公司财务状况、重大事项及公司董事和高级管理人员的履职情况等事项进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。

（四）相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与各相关利益者的沟通和交流，努力实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推进公司持续、稳健的发展。

（五）信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，制定了《信息披露管理制度》，董事会秘书具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，并指定证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报和巨潮资讯网为公司信息披露的报刊和网站，确保所有投资者都能够及时的获取公司发布的信息；同时，公司通过投资者互动平台、投资者热线、邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务体系等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。情况具体如下：

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（一）业务独立公司业务独立。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司拥有独立的研发、生产、采购和销售系统，业务上完全独立于控股股东，不存在控股股东直接或间接干预公司经营的情形。

（二）人员独立

公司在人员设置上独立。公司设立了独立的劳动、人事、社会保障和薪酬管理体系。公司人员独立于控股股东，公司董事长由董事会选举产生。公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东单位领薪。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。

（三）资产独立

公司与控股股东的资产独立完整，产权清晰。公司对所有资产有完全的控制支配权，拥有独立土地使用权，房屋产权等，对公司的资产独立登记、建账、核算管理。不存在控股股东占用公司的资金、资产和其他资源的情形。

（四）机构独立

公司机构独立，建立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系。公司董事会、监事会及内部职能部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的现象。

（五）财务独立

公司财务独立，拥有独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，依法独立履行纳税申报义务，能够独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议比例具体内容详见公司于巨潮资讯网

2023年第一次 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

临时股东大会55.06%2023年03月27日2023年03月28日临时股东《2023年第一次临时股东大会决议》（公告编号：2023-024）具体内容详见公司于巨潮资讯网

2022年年度股 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

年度股东大会58.52%2023年04月10日2023年04月11日东大会《2022年年度股东大会决议》（公告编号：2023-029）。

具体内容详见公司于巨潮资讯网

2023年第二次 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

临时股东大会48.60%2023年07月17日2023年07月18日临时股东《2023年第二次临时股东大会决议》（公告编号：2023-050）具体内容详见公司于巨潮资讯网

2023年第三次 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

临时股东大会47.95%2023年09月28日2023年09月29日临时股东《2023年第三次临时股东大会决议》（公告编号：2023-073）

35天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

具体内容详见公司于巨潮资讯网

2023年第四次 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

临时股东大会45.18%2023年12月28日2023年12月29日临时股东《2023年第四次临时股东大会决议》（公告编号：2023-091）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

股份本期增本期减其他增增减性年任职任期起始任期终止期初持股数持股份持股份期末持股数姓名职务减变动变动

别龄状态日期日期（股）数量数量（股）

（股）的原

（股）（股）因

2020年2026年

董事长、曾超林男41现任07月1607月16302061587000302061587总经理日日

2020年2026年

曾超懿男54董事现任07月1607月16393778364000393778364日日

2020年2023年

董事、副曾明柳女52离任07月1607月17170331155000170331155总经理日日

2020年2023年

董事、副曾益柳女50离任07月1607月17157228758000157228758总经理日日

2020年2023年

董事、副吴细华男61离任07月1607月1700000总经理日日

2020年2023年

董事、副梁洪波男47离任07月1607月1700000总经理日日

2023年2026年

董事、副赵庆云男59现任07月1707月1600000总经理日日

2020年2026年

李书锋男58独立董事现任07月1607月1600000日日

2020年2026年

刘亚男64独立董事现任07月1607月1600000日日

2020年2023年

洪茂椿男70独立董事离任07月1607月1700000日日

2020年2026年

监事会主刘素君女68现任07月1607月1600000席日日

2021年2026年

曾文胜男57监事现任05月1907月1600000日日苏飞乘女57职工监事现任2020年2026年00000

36天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

07月1607月16日日

2020年2026年

李亚洲女47副总经理现任07月1607月1600000日日副总经2020年2026年周建良男50理、董事现任07月1607月1600000会秘书日日

2020年2026年

财务负责胡春华女44现任07月1607月1600000人日日

102339986102339986

合计------------000--

44

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

曾明柳董事、副总经理任期满离任2023年07月17日任期届满离任

曾益柳董事、副总经理任期满离任2023年07月17日任期届满离任吴细华董事任期满离任2023年07月17日任期届满离任

梁洪波董事、副总经理任期满离任2023年07月17日任期届满离任洪茂椿独立董事任期满离任2023年07月17日任期届满离任经2023年7月17日公司召开的2023

年第二次临时股东大会累积投票制选

赵庆云董事、副总经理被选举2023年07月17日举，选举赵庆云先生为公司第六届董事会非独立董事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

曾超林先生：1982年8月出生，中国国籍。2004年1月至2013年12月历任宜昌长江工人、车间主任、副总经理、总经理、董事；2010年4月至今任鑫仁铝业控股有限公司董事；2012年6月至今任新疆生产建设兵团农八师天山铝业有限公司（2017年6月整体变更为新疆生产建设兵团第八师天山铝业股份有限公司，2020年6月变更为新疆生产建设兵团

第八师天山铝业有限公司，以下简称“天铝有限”）董事长、总经理，现任公司董事长、总经理。

曾超懿先生：1969年4月出生，中国国籍。1993年7月至2017年2月先后任职邵东铝业、湖南省双牌铝厂、贵州省六盘水双元铝业有限责任公司、鑫仁铝业控股有限公司；2002年4月至今任上海双牌国际贸易有限公司执行董事；

2008年12月至今任上海锋铂国际贸易有限公司执行董事；2016年11月至今任石河子市锦隆能源产业链有限公司执行董

事兼总经理；2016年11月至今历任石河子市锦汇能源投资有限公司执行董事兼总经理；2018年1月至今任鑫仁铝业控股有限公司董事；2018年1月至今任鑫仁控股董事；现任公司董事。

赵庆云先生：1964年3月出生，中国国籍，毕业于东北大学，本科学历。1983年8月至2013年1月历任中国铝业郑州研究院技术员、助理工程师、工程师、高级工程师、教授级高级工程师、副总工程师、研究院第一副院长；2013年

1月至今历任天铝有限电解铝生产副总经理、电解铝生产总经理、工程技术研究中心常务副主任、董事、副总经理；现

任公司董事、副总经理。

李书锋先生：1965年9月出生，中国国籍，毕业于中南财经政法大学，博士研究生学历。1986年8月至1990年1月任湖南省宜章县第一中学高中组政治教师；1990年2月至1998年8月任湖南科技大学商学院讲师；2001年8月至

2004年8月任中国人民大学博士后流动站和长沙卷烟厂博士后工作站研究员；2002年5月至2006年12月兼任湖南大学

37天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

会计学院副教授研究员；2006年9月至2008年7月任华北电力大学经济管理学院副教授、财务教研室主任；2004年9月至2018年1月任中央民族大学管理学院教授、会计学教研室主任；2012年10月至今任北京源发智信管理咨询有限责任公司执行董事兼经理。2004年8月至今任张家界源发水电开发有限公司董事长。2012年4月至2018年5月任圣邦微电子（北京）股份有限公司独立董事；2017年7月至2020年6月任天铝有限独立董事；现任公司独立董事。

刘亚先生：1959年2月出生，中国国籍，毕业于中国人民银行研究生部，博士研究生学历。1984年12月至1992年

3月历任辽宁大学教师；1992年3月至2000年6月历任中国金融学院副教授、教授；2000年6月至今任对外经济贸易大

学教授；2017年7月至2020年6月任天铝有限独立董事，现任公司独立董事。

2、监事会成员

刘素君女士：1955年1月出生，中国国籍，毕业于中国社会科学院研究生院，硕士研究生学历。1981年7月至

1986年3月历任衡阳锰制品厂会计、主办会计；1986年4月至1991年6月历任衡阳动力配件厂主办会计、财务科长；

1991年7月至2010年4月历任衡阳天翔机电总公司财务科长、总会计师、财务总监；2010年6月至2010年7月任江阴

新仁科技有限公司财务总监；2010年8月至今历任天铝有限财务负责人、董事、监事会主席、监事；现任公司监事会主席。

曾文胜先生：1967年10月出生，中国国籍，毕业于湘潭大学，大专学历。1992年7月至2009年11月先后任邵东县佘田桥粮油贸易公司经理、邵东县牛马司粮食站主任兼邵东县粮食实业公司经理。2009年11月至2015年4月任湖北宜昌长江铝业综合办主任；2015年5月至今任新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司人力资源中心总经理助理；现任公司监事。

苏飞乘女士：1966年5月出生，中国国籍，毕业于沈阳工业大学，本科学历。1988年7月至2006年1月先后任职国营第七〇三厂、湖南新日重化有限公司；2006年1月至2010年10月任湖南阳光电化有限公司（湖南新日重化有限公司更名）财务总监；2010年12月至2012年3月任江阴新仁科技有限公司监察部部长；2012年3月至今历任天铝有限财

务部副部长、监察部部长、职工监事；现任公司职工监事。

3、高级管理人员

曾超林先生：见本节“董事会成员”部分。

李亚洲女士：1976 年 3 月出生，中国国籍，毕业于中欧国际工商学院，EMBA。1996 年 7 月至 2006 年 5 月先后任职邵东铝业、湖南省双牌铝厂、贵州省六盘水双牌铝业公司；2005年7月至今任上海双牌国际贸易有限公司监事；2007年9月至2017年2月任贵州省六盘水双元铝业有限责任公司监事；2010年9月至2017年5月任鑫仁铝业控股有限公司副总裁；2017年6月至今任天铝有限副总经理；现任公司副总经理。

赵庆云先生：见本节“董事会成员”部分。

周建良先生：1973年3月出生，中国国籍，毕业于上海财经大学，硕士研究生学历，注册会计师、高级会计师、注册税务师。2003年9月至2008年5月先后任职上海豫园旅游商城股份有限公司、上海复星高科技（集团）有限公司、开利泵业（集团）有限公司；2008年6月至2016年8月任海南矿业股份有限公司董事会秘书；2016年9月至今任天铝

有限董事会秘书；现任公司副总经理，董事会秘书。

胡春华女士：1979年3月出生，中国国籍，毕业于复旦大学，硕士研究生学历，注册会计师、澳洲公共会计师、上海市注册会计师优秀人才。2001年7月至2005年4月任上海天瑞资产评估有限公司经理；2005年5月至2007年4月任万隆会计师事务所有限公司上海分所项目经理；2007年5月至2009年3月任众华会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理；2009年3月至2016年7月任立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理；2016年8月至今任天铝有限财务总监；现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任的在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期职务取报酬津贴曾超懿石河子市锦隆能源产业链有限公司执行董事兼总经理2016年11月04日否

38天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

曾超懿石河子市锦汇能源投资有限公司执行董事兼总经理2018年05月14日否曾超林石河子市锦隆能源产业链有限公司监事2023年08月07日否曾超林石河子市锦汇能源投资有限公司监事2023年08月07日否在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任的在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期职务领取报酬津贴曾超林石河子市钜晟股权投资管理有限公司执行董事2016年09月29日否曾超林石河子市钜丰股权投资管理有限公司执行董事2016年09月29日否曾超林上海盈若资产管理有限公司执行董事2016年02月24日否曾超林上海瑞辛融资租赁有限公司董事长2014年12月18日否

曾超林瑞坤投资（上海）有限公司执行董事2014年06月04日否

曾超林盛兆投资管理（上海）有限公司执行董事2014年04月21日否曾超林鑫仁铝业控股有限公司董事2010年04月01日否曾超林新疆厚富投资有限公司执行董事2011年08月12日否曾超林江阴鑫仁国际贸易有限公司董事2005年04月05日否曾超林江阴新仁科技有限公司董事2005年11月02日否曾超林浙江湖州兆坤贸易有限公司执行董事兼总经理2024年01月25日否曾超林上海茂垠实业有限公司执行董事2022年07月10日否曾超林上海瑞辛融资租赁有限公司董事长2014年12月18日否曾超懿石河子市钜源股权投资管理有限公司执行董事兼总经理2016年09月29日否曾超懿石河子市钜金股权投资管理有限公司执行董事兼总经理2016年09月29日否曾超懿鑫仁铝业控股有限公司董事2010年04月01日否曾超懿上海剀宁资产管理有限公司执行董事兼总经理2013年11月19日否曾超懿上海珏弘国际贸易有限公司执行董事2013年11月20日否曾超懿上海胤胜资产管理有限公司执行董事2013年04月16日否曾超懿江阴鑫仁国际贸易有限公司董事2005年04月05日否曾超懿上海锋铂国际贸易有限公司执行董事2008年12月01日否曾超懿上海双牌国际贸易有限公司执行董事2002年04月10日否李亚洲上海珏弘国际贸易有限公司监事2013年11月20日否李亚洲上海剀宁资产管理有限公司监事2013年11月09日否李亚洲上海胤胜资产管理有限公司监事2013年04月16日否李亚洲上海锋铂国际贸易有限公司监事2006年08月31日否李亚洲上海双牌国际贸易有限公司监事2005年07月01日否李亚洲石河子市钜晟股权投资管理有限公司监事2023年08月03日否李亚洲石河子市钜源股权投资管理有限公司监事2023年08月03日否李亚洲石河子市钜金股权投资管理有限公司监事2023年08月03日否李亚洲石河子市钜丰股权投资管理有限公司监事2023年10月02日否李书锋张家界源发水电开发有限公司董事长2006年09月01日否李书锋中央民族大学教授2004年09月01日是李书锋天津中绿电投资股份有限公司独立董事2020年12月18日是北京京宜智信一号科技合伙企业（有限合李书锋执行事务合伙人2021年01月18日否

伙）

李书锋无锡新华途企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2021年09月24日否李书锋无锡新华途技术有限公司执行董事兼经理2021年09月24日否李书锋北京京宜智信科技有限公司执行董事兼经理2021年09月18日否广东旭源私募股权投资基金合伙企业（有限李书锋董事2023年11月04日否

合伙）李书锋北京三清互联科技股份有限公司独立董事2020年12月03日是李书锋新道科技股份有限公司独立董事2021年07月14日是李书锋北京源发智信管理咨询有限责任公司执行董事兼经理2010年10月01日否刘亚重庆富民银行股份有限公司独立董事2016年08月16日是刘亚对外经济贸易大学教授2000年06月01日是刘亚利安人寿保险股份有限公司董事2021年01月28日否刘亚亚太财产保险有限公司监事2022年08月01日是

39天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况是根据《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，公司董事、监事人员报酬需要提交股东大会审议通过，高级管理人员的薪酬需要提交董事会审议通过。公司董事、监事、高级管理人员在公司及控股子公司有行政职务的，其薪酬按行政职务领取。独立董事年薪标准为每人15万元（含税）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

曾超林男41董事长、总经理现任80否曾超懿男54董事现任80否

曾明柳女52董事、副总经理离任40.83否

曾益柳女50董事、副总经理离任40.83否

吴细华男61董事离任40.83否

梁洪波男47董事、副总经理离任40.83否李书锋男58独立董事现任15否刘亚男64独立董事现任15否

洪茂椿男70独立董事离任8.75否刘素君女68监事会主席现任40否曾文胜男57监事现任24否苏飞乘女57职工监事现任20否李亚洲女47副总经理现任60否

赵庆云男59董事、副总经理现任70否

副总经理、董事会秘周建良男50现任60否书胡春华女44财务负责人现任50否

合计--------686.07--其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议会议决议具体内容详见公司2023年3月

11日于巨潮资讯网

第五届董事会第二十七次会议 2023 年 03 月 10 日 2023 年 03 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第五届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：2023-007）。

会议决议具体内容详见公司2023年3月

18日于巨潮资讯网

第五届董事会第二十八次会议 2023 年 03 月 17 日 2023 年 03 月 18 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第五届董事会第二十八次会议决议公告》（公告编号：2023-012）。

40天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

会议决议具体内容详见公司2023年3月

28日于巨潮资讯网

第五届董事会第二十九次会议 2023 年 03 月 27 日 2023 年 03 月 28 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第五届董事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2023-022）。

第五届董事会第三十次会议仅审议通过一项议案暨《关于<2023年第一季度报告>的

第五届董事会第三十次会议2023年04月27日免披露议案》且无反对或弃权情形，根据深交所监管规则，可免于披露董事会决议公告。

会议决议具体内容详见公司2023年6月

30日于巨潮资讯网

第五届董事会第三十一次会议 2023 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第五届董事会第三十一次会议决议公告》（公告编号：2023-038）。

会议决议具体内容详见公司2023年7月

18日于巨潮资讯网

第六届董事会第一次会议 2023 年 07 月 17 日 2023 年 07 月 18 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

《第六届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2023-051）。

会议决议具体内容详见公司2023年8月

22日于巨潮资讯网

第六届董事会第二次会议 2023 年 08 月 21 日 2023 年 08 月 22 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

《第六届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2023-060）。

会议决议具体内容详见公司2023年8月

30日于巨潮资讯网

第六届董事会第三次会议 2023 年 08 月 29 日 2023 年 08 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

《第六届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2023-065）。

第六届董事会第四次会议仅审议通过一项议案暨《关于<2023年第三季度报告>的议

第六届董事会第四次会议2023年10月26日免披露案》且无反对或弃权情形，根据深交所监管规则，可免于披露董事会决议公告。

会议决议具体内容详见公司2023年12月

02日于巨潮资讯网

第六届董事会第五次会议 2023 年 12 月 01 日 2023 年 12 月 02 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的

《第六届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2023-081）。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议曾超懿105500否5曾超林105500否5曾明柳55000否2曾益柳55000否2吴细华55000否2梁洪波55000否2李书锋105500否5刘亚105500否5洪茂椿55000否2赵庆云52300否3

41天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

连续两次未亲自出席董事会的说明

报告期内，公司董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情况。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，及时审阅公司提供的各项报告，在董事会上发表意见，行使职权；监督和核查公司信息披露情况，忠实勤勉履行董事职责。根据公司实际情况，对公司治理和经营决策提出了相关意见和建议，并监督和推动董事会决议的执行和落实，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项召开其他履委员会成员情提出的重要意见和建具体会议召开日期会议内容行职责名称况议情况次数的情况

（如有）1.《关于董事会换届选举暨提名

公司第六届董事会非独立董事候选人的议案》

1.01提名曾超林为公司第六届董

事会非独立董事候选人

1.02提名曾超懿为公司第六届董各位委员严格按照相

刘亚、事会非独立董事候选人关法律法规开展工董事会2023年李书1.03提名赵庆云为公司第六届董作，勤勉尽责，根据提名委206月27无无

锋、曾事会非独立董事候选人公司实际情况和用人员会日超林2.《关于董事会换届选举暨提名需求，审议通过本次

公司第六届董事会独立董事候选会议议案。

人的议案》

2.01提名李书锋为公司第六届董

事会独立董事候选人

2.02提名刘亚为公司第六届董事

会独立董事候选人1.《关于选举第六届董事会提名各位委员严格按照相委员会主任委员的议案》

刘亚、关法律法规开展工董事会2023年2.《关于提名公司总经理候选人李书作，勤勉尽责，根据提名委207月17的议案》无无

锋、曾公司实际情况和用人员会日3.《关于提名公司副总经理候选超林需求，审议通过本次人的议案》会议议案。

3.1提名李亚洲为公司副总经理

42天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

候选人

3.2提名赵庆云为公司副总经理

候选人

3.3提名周建良为公司副总经理

候选人4.《关于提名公司财务负责人候选人的议案》5.《关于提名公司董事会秘书候选人的议案》1.《关于<2022年年度报告>及其摘要的议案》2.《关于<2022年年度财务决算报告>的议案》

李书根据法规指引要求，董事会2023年3.《关于<2022年年度内部控制锋、刘结合公司实际情况，审计委503月17自我评价报告>的议案》无无

亚、曾指导内部审计工作有员会日4.《关于续聘会计师事务所的议超懿序开展案》

5.《关于会计政策变更的议案》6.《关于2023年度审计工作计划的议案》

李书根据法规指引要求，董事会2023年锋、刘《关于<2023年第一季度报告>的认真审慎地审核了审计委504月27无无亚、曾议案》2023年第一季度报员会日超懿告。

各位委员严格按照相李书1.《关于选举第六届董事会审计关法律法规开展工董事会2023年锋、刘委员会主任委员的议案》作，勤勉尽责，根据审计委507月17无无亚、曾2.《关于提名公司审计部部长候公司实际情况和用人员会日超懿选人的议案》需求，审议通过本次会议议案。

各位委员严格按照相关法律法规开展工1.《关于<2023年半年度报告>及作，勤勉尽责，根据李书董事会2023年其摘要的议案》公司实际情况，结合锋、刘审计委508月292.《关于<2023年半年度募集资自身专业和经验，认无无亚、曾员会日金存放与实际实用情况的专项报真审慎地审核了半年超懿告>的议案》度报告和募集资金专项报告，审议通过本次会议议案。

李书根据法规指引要求，董事会2023年锋、刘《关于<2023年第三季度报告>的认真审慎地审核了审计委510月26无无亚、曾议案》2023年第三季度报员会日超懿告。

各位委员严格按照相曾超关法律法规开展工董事会2023年懿、曾《关于选举第六届董事会战略委作，勤勉尽责，根据战略委107月17无无超林、员会主任委员的议案》公司实际情况经讨论员会日赵庆云后审议通过本次会议议案。

各位委员严格按照相董事会李书关法律法规开展工

2023年薪酬与锋、刘《关于选举第六届董事会薪酬与作，勤勉尽责，根据

107月17无无考核委亚、赵考核委员会主任委员的议案》公司实际情况经讨论日员会庆云后审议通过本次会议议案。

43天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）115

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）6810

报告期末在职员工的数量合计（人）6925

当期领取薪酬员工总人数（人）6926

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）102专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员6050销售人员16技术人员205财务人员58行政人员367管理人员229合计6925教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上19本科514大专1509中专及以下4883合计6925

2、薪酬政策

为了保障员工利益，规范薪酬管理和支付，按照市场化原则，提供业内富有竞争力的薪酬水平，保存和吸纳优秀人才，根据国家法律法规，依据公司薪酬理念，制定基本政策。公司秉持为员工岗位、能力、绩效付薪的理念，基于价值贡献进行薪酬分配，体现多劳多得。通过科学的薪酬管理，保持薪酬的外部竞争力和内部公平性，激发组织活力和员工工作热情。

3、培训计划

2024年公司着重以对标一流、狠抓标准化为工作指导重点，从而稳定职工队伍，提高职业素养与业务技能，围绕集

团公司年度工作重点，各分子公司及事业部制定了年度培训工作计划。预计通过年度培训计划的开展，将会进一步提高各层级专业人才的知识水平和业务技能，促进集团公司人才队伍建设和各项管理工作的有效运行及落实。

2023年公司举办了企业“新型学徒制”培训、新入职员工培训、新入职大学生培训、特种作业人员及特种设备操作人

44天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

员上岗培训、在岗员工职业技能提升培训、企业法律培训等针对不同群体的各类培训项目和课程。在2023年，公司完成新员工应培尽培工作、企业“新型学徒”制765人培训认定工作、职业技能培训工作，取证113人、组织特种作业及特种设备人员上岗培训1020名并取得上岗操作证书、同时开展大小在岗员工技能提升培训近千人、法律培训两场近三百人，促进了在岗员工职业技能的进一步提升。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

公司于2023年4月10日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2022年度利润分配方案的议案》，以公司总股本4651885415股扣除回购专用账户中持有的本公司股份23148000股后的4628737415股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），不送红股、不进行资本公积金转增股本，共计派发现金红利人民币

925747483元，剩余未分配利润结转下一年度。公司通过回购专用账户持有的本公司股份不享有参与本次利润分配的权利。

2022年度利润分配符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，独立董事严格按照规定履职。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平不适用

拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.5

分配预案的股本基数（股）4624017315

现金分红金额（元）（含税）693602597.25

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）693602597.25

可分配利润（元）2205311394.06

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例31.45%本次现金分红情况

45天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表的审计结果，公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为2205311394.06元，根据《公司章程》的规定，提取盈余公积213479051.80元；截至

2023年12月31日，公司实际可供股东分配的利润为9849927890.96元，母公司实际可供股东分配的利润为

2300870039.55元。根据合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低的原则，截至2023年12月31日，公司可供股

东分配的利润为2300870039.55元。

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》的相关规定，结合当前经营情况和未来发展，公司拟定2023年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户中的股份数量为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），不送红股、不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。截至2024年3月31日，公司回购专用账户中已回购股份数量为27868100股，公司总股本4651885415股扣除回购专用账户中的股份数为4624017315股，拟派发现金红利为

693602597.25元（含税）（公司回购专用账户中的公司股份不享有参与本次利润分配的权利）。

如在2024年3月31日起至实施权益分派的股权登记日期间，因股份回购、股权激励行权等原因致使公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司通过常规与专项审计相结合的方式对各业务的内控体系健全性及运行有效性实施审查，并对资金管理、产品销售、关联交易、募集资金、对外担保等重要领域实施专项核查及评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合进整合中遇已采取的解后续解决公司名称整合计划解决进展展到的问题决措施计划公司通过下属全资子公司天铝有限

收购天足铁路100%股权，收购完成新疆天足投资有限

后计划将天足铁路的所有资产、人已完成无不适用不适用不适用公司

员、财务、机构和业务纳入公司统一管理。

收购完成后该公司的所有资产、人

Galico mining

员、财务、机构和业务纳入公司统已完成无不适用不适用不适用

limited一管理。

46天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日

2024年04月09日

期

内部控制评价报告全文披露索 具体内容详见公司 2024 年 4 月 9 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

引披露的《天山铝业集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占

公司合并财务报表资产总额的100.00%比例纳入评价范围单位营业收入占

公司合并财务报表营业收入的100.00%比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：发生涉及财务信息披露的重大

重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严舞弊行为；公司财务报告存在重大错报被

重降低工作效率或效果、或严重加大效

外部监管机构或审计机构发现，公司对应果的不确性，或使之严重偏离预期目的控制活动未能识别相关错报；公司财务标。

报告编报控制程序存在重大漏洞，可能导重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会致公司报表出现重大错报。

定性标准显著降低工作效率或效果、或显著加大

重要缺陷：公司财务报告编报控制程序存

效果的不确定性、或使之偏离预期目

在控制漏洞，虽然不会导致公司报表出现标。

重大错报，但仍应引起公司董事会及管理一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会层重视并改进的缺陷。

降低工作效率或效果、或加大效果的不

一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的

确定性、或使之偏离预期目标。

财务报告内部控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额、利润总额作为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小

于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；

如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则定量标准以总资产作为指标衡量，如果认定为重大缺陷。如果该缺陷单独或连同该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小

财务报告错报金额小于总资产的0.5%，定量标准于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；

则认定为一般缺陷；如果超过总资产的

如果超过资产总额的0.5%但小于1%，认

0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超

定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则过总资产的1%，则认定为重大缺陷。

认定为重大缺陷。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小

于利润总额的3%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的3%但小于5%，认定为重要缺陷；如果超过利润总额5%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量

0

（个）

财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量

0

（个）

47天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，天山铝业集团股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月09日具体内容详见公司2024年4月9日于巨潮资讯网内部控制审计报告全文披露索引 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《天山铝业集团股份有限公司内部控制审计报告》。

内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况经自查，报告期内公司在组织机构的运行和决策、控股股东及关联方、内部控制规范体系建设以及信息披露等方面不存在违反《公司法》、《证券法》等相关规定的情况。

48天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

天山铝业主营业务为电解铝配套自发电、预焙阳极、高纯铝、铝土矿、氧化铝、电池铝箔的生产和销售，其主要遵守的国家和地方环保法律法规和标准主要为：

序号法律法规和行业标准类型

1.《中华人民共和国环境保护法》法律

2.《中华人民共和国环境影响评价法》法律

3.《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》法律

4.

《中华人民共和国大气污染防治法》法律

5.

《中华人民共和国水污染防治法》法律

6.

《中华人民共和国环境噪声污染防治法》法律

7.

《中华人民共和国清洁生产促进法》法律

8.

《中华人民共和国节约能源法》法律

9.《中华人民共和国循环经济促进法》法律

10.《建设项目环境保护管理条例》法规

11.《新疆维吾尔自治区环境保护条例》法规

12. 《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996） 标准

13. 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） 标准

14. 《铝工业污染物排放标准》（GB25465-2010） 标准

15. 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） 标准《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-

16.

2001）标准

17. 《危险废物贮存污染控制标准》（GB8599-2001） 标准

环境保护行政许可情况

公司积极落实环境保护行政许可制度，排污单位排污许可证均在有效期内，严格按照规定排放污染物。具体情况如下：

1、天铝有限现持有第八师生态环境局于2021年10月29日核发的《排污许可证》（证书编号：9165900156052365

10002P），行业类别为铝冶炼，有效期自 2021年 11 月 23 日至 2026 年 11 月 22 日止。

49天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文2、靖西天桂现持有百色市生态环境局于 2022年 3月 22 日核发的《排污许可证》（证书编号：91451025MA5KYFWF7J001P），行业类别为铝冶炼、热力生产和供应，有效期自 2022 年 3 月 22 日至 2027 年 3 月 21 日止。

3、南疆碳素现持有第一师生态环境局于 2023年 4月 10 日核发的《排污许可证》（证书编号：91659002MA778Y8A5B001V），行业类别为石墨及碳素制品制造，有效期自 2023年 7 月 9 日至 2028年 7月 8 日止。

4、天瑞能源现持有第八师生态环境局于 2020年 5月 6 日核发的《排污许可证》（证书编号：91659001MA78UTK82Q

001V），行业类别为热电联产，有效期自 2020年 6月 20 日至 2025年 6月 19 日止。

5、天展新材现持有第八师生态环境局于 2021年 1月 5 日核发的《排污许可证》（证书编号：91659001MA776U3859

001V），行业类别为有色金属铸造，有效期自 2021年 1月 5日至 2024 年 1月 4 日止。

6、盈达碳素现持有第八师生态环境局于2021年11月12日核发的《排污许可证》（证书编号：9165900109861642

7K001V），行业类别为石墨及碳素制品制造，有效期自 2021年 11月 12 日至 2026年 11 月 11 日止。

7、新仁铝业现持有无锡市生态环境局于 2023年 7月 27 日核发的《排污许可证》（证书编号：91320281MA1MWA4KX

9001Q），行业类别为铝压延加工及机械零部件加工，有效期自 2023 年 7月 27 日至 2028年 7 月 26 日止。

8、新仁铝箔已于 2024 年 1 月 30 日办理固定污染源排污登记（证书编号：91320281MABNBF3N6G001X）并收到登记回执，有效期自2024年1月30日至2029年1月29日止。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污染排公司主要污染物及放排放口或子物及特征执行的污染物排排放总核定的排超标排

特征排放方式口分布情排放浓度/强度公司污染物的放标准量放总量放情况污染数况名称名称物的量种类

天铝 有组织排 电解车 73.3t/ 1011.84t

废气 颗粒物 11 0.98mg/m3 10mg/m3 无

有限 放 间 a /a

天铝 有组织排 电解车 1423.9 3540.62t

废气 二氧化硫 11 19.07mg/m3 35mg/m3 无

有限 放 间 4t/a /a

天铝 有组织排 电解车 3.51t/ 276.32t/

废气 氟化物 11 0.05mg/m3 1mg/m3 无

有限 放 间 a a天瑞有组织排发电机177

废气 颗粒物 3 3.26mg/m3 10mg/m3 564t/a 无

能源 放 组 t/a

天瑞 有组织排 发电机 758tt/

废气 二氧化硫 3 13.87mg/m3 35mg/m3 1977t/a 无

能源 放 组 a

天瑞 有组织排 发电机 2015t/

废气 氮氧化物 3 37.07mg/m3 50mg/m3 2823t/a 无

能源 放 组 a煅烧车焙烧烟气净化

盈达 有组织排 焙烧 4.77mg/m3、煅烧

废气 颗粒物 2 间、焙 10mg/m3、煅烧 7.49t 68t/a 无

碳素 放 2.0mg/m3

烧车间 脱硫 10mg/m3煅烧炉

烟气脱焙烧烟气净化、

盈达 有组织排 焙烧 12.06mg/m3、煅烧

废气 二氧化硫 2 硫、焙 煅烧脱硫 30.79t 538.4t/a 无

碳素 放 16.71mg/m3

烧炉烟 100mg/m3气脱硫煅烧炉

焙烧烟气净化、

盈达 有组织排 烟气、 焙烧 38.87mg/m3、煅烧 267.13t/

废气 氮氧化物 2 煅烧烟气净化 70.96t 无

碳素 放 焙烧炉 26.1mg/m3 a

100mg/m3

烟气

盈达有组织排焙烧车8.12

废气 氟化物 1 1.62mg/m3 3mg/m3 1.91t 无

碳素 放 间 t/a天展有组织排生产车

废气 颗粒物 8 未检出（低于检出限） 20mg/m3 / 1.53t/a 无新材放间

50天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

天展有组织排生产车

废气 二氧化硫 8 未检出（低于检出限） 50mg/m3 / 3.36t/a 无新材放间天展有组织排生产车

废气 氮氧化物 8 39mg/m3 150mg/m3 0.41t 18.12t/a 无新材放间

主排口 DA001：二氧化硫

159.52mg/m3、氮氧化物

62.72mg/m3、氟化物

0.93mg/m3、颗粒物

2.20mg/m3、沥青烟 1.02

mg/m3；一般排口 DA002：颗

粒物 10.9mg/m3；DA003：颗

粒物 9.25mg/m3；DA004：颗《铝工业污染物粒物 9.5mg/m3；DA005：颗排放标准

粒物 10.55 mg/m3；DA006： 废气:GB25465-2010》

颗粒物9.65二氧化主要排口（废mg/m3；DA007：颗粒物 硫 二氧化硫

气）：颗粒物

7.85mg/m3；DA008：颗粒物 601.06 687.77t/

≤30mg/m3、氟

二氧化 9.9mg/m3；DA009：颗粒物 t、氮 a、氮氧

≤3mg/m3、二氧

硫、氮氧 各生产 11.4mg/m3；DA010：颗粒物 氧化物 化物南疆有组织排化硫

废气 化物、沥 23 工序排 11.3mg/m3；DA011：颗粒物 241.80 725.4t/a 无

碳素 放 ≤400mgm3、沥

青烟、颗 放点 10.7mg/m3；DA012：颗粒物 t、沥 、沥青烟青烟

粒物 9.85mg/m3、沥青烟 青烟 82 .17t/

≤20mg/m3；一

7.25mg/m3；DA013：颗粒物 6.35t a/颗粒物般排口（废

9.65 mg/m3；DA014：颗粒物 、颗粒 209.7t/a

气）：

8.1mg/m3；DA015：颗粒物 物

颗粒物

10.5mg/m3；DA016：颗粒物 43.13

≤50mg/m3、沥

11.65 mg/m3；DA017：沥青

青烟≤30mg/m3

烟9.65

mg/m3；DA018：颗粒物

10.15mg/m3；DA019：颗粒物

9.65mg/m3；DA020：颗粒物

9.2mg/m3；DA021:颗粒物

15.6mg/m3；DA022：颗粒物

11.9mg/m3；DA023：颗粒物

12.1 mg/m3。

动力事靖西有组织排

废气 颗粒物 2 业部锅 2.327mg/m3 10mg/m3 5.556 49.06t/a 无天桂放炉动力事

靖西 有组织排 367.92t/

废气 氮氧化物 2 业部锅 27.103mg/m3 50mg/m3 101.21 无

天桂 放 a炉动力事

靖西 有组织排 131.76t/

废气 二氧化硫 2 业部锅 7.56mg/m3 35mg/m3 22.757 无

天桂 放 a炉靖西有组织排焙烧片

废气 颗粒物 3 14.719mg/m3 50mg/m3 43.503 157.8t/a 无天桂放区

靖西 有组织排 焙烧片 265.44t/

废气 二氧化硫 3 10.05mg/m3 400mg/m3 27.295 无

天桂 放 区 a

靖西 有组织排 焙烧片 538.83 798.48t/

废气 氮氧化物 3 176.341mg/m3 -- 无

天桂 放 区 8 a对污染物的处理

1、天铝有限

（1）废气处理

51天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

天铝有限有11套电解铝脱硫系统，包含脱硫灰浆液制备系统、烟气系统、二氧化硫吸收系统、石膏脱水系统、工艺水系统、压缩空气系统、废水系统、事故浆液系统以及相关控制系统等。电解过程中产生的烟气主要是利用电厂废弃脱硫灰，采用石膏湿法烟气脱硫工艺，加一部分电石渣作为脱硫剂，制备成30%脱硫浆液后进行脱硫处理。

（2）废水处理

天铝有限废水类型主要是生活污水和生产废水，目前全部做到循环利用，无外排，主要处理设施为地埋式一体化污水处理设备，经一体化净水处理设备处理后的水经过活性碳过滤器进行过滤后进入反渗透净化器净化，净化后的废水送至各循环水系统，用作生产回用水及绿化灌溉用水。

（3）固体废物处理

天铝有限电解铝生产过程中产生的危险废物包括：铝电解碳渣、铝灰和大修渣。大修渣、炭渣通过自建的固废资源化处理项目进行无害化处理后再循环利用；铝灰通过高速搅拌，将铝液和热残灰分离，铝液回铸造生产线，热残灰回电解车间循环利用。

2、天瑞能源

天瑞能源六台燃煤发电机组在生产过程中，主要产生的污染物为大气污染，包括氮氧化物、二氧化硫、烟尘等，这些污染物会随着烟气进入脱硝脱硫除尘设施。每台机组配备一套低氮燃烧器+SCR 脱硝装置脱硝效率 85%以上；每台机组配备一台双室四电场静电除尘器，综合除尘效率不低于99.97％；每台机组配一座烟气循环流化床（干法）脱硫工艺的脱硫塔，每套脱硫系统设置一套吸收剂消化制备系统，脱硫副产物均综合利用，每两套脱硫装置烟气排入一座烟囱，不设旁路烟道，脱硫效率不低于98%。

3、盈达碳素

盈达碳素从煅烧到焙烧均采用先进设备和技术，从源头减少污染物排放量。煅烧炉采用国内成熟稳定的40罐大规模罐式煅烧技术，无需外加任何燃料，依靠燃烧石油焦中挥发分就可满足整个煅烧热平衡，配备烟气净化配备，采用 SCR脱硝+半干法脱硫+高效布袋除尘器。焙烧采用新型敞开式的立装环式60室炉，并采用温度负压自动控制的燃烧优化装置，均匀并减少了烟气量，而且可以减少填充焦的烧损，降低热消耗，烟气净化采用燃烧优化+低氮燃烧器+SNCR 脱硝+电捕焦油器+湿法脱硫+湿电除尘。

成型混捏产生的沥青烟气采用 RT0 烟气焚烧炉进行烟气收集治理，成型沥青熔化、罐区采用电捕焦油器+RT0 烟气焚烧炉进行烟气收集治理，成型压型机处采用电捕焦油器对沥青烟气进行治理，焙烧产生的沥青烟气采用燃烧优化技术+电捕焦油器进行治理，生产中产生的固体（危险）废物严格按照环保规定执行。

4、天展新材

天展新材项目区不设置机车养护、维修、不产生洗车废水。生产采用循环水进行冷却，无工艺废水产生。产生的生活污水收集后经污水处理站处理，污水处理站采用（A-A-O）工艺，经格栅、调节池、厌氧、缺氧、接触氧化、沉淀、过滤、消毒等一系列流程后回收利用。

5、南疆碳素

南疆碳素生产过程中主要排放物种类是废水、废气及固体废物。

（1）废水处理

生产废水为冷却循环排放废水，经循环水池冷却后循环使用不外排；生活废水经化粪池预处理后排入园区污水处理厂。

（2）废气处理

公司共有8个煅烧炉，其中1#-4#煅烧炉烟道出来的高温烟气直接进入余热锅炉高温烟气进口，5#-8#煅烧炉烟道出来的高温烟气经过导热油炉给导热油加热后再进入余热锅炉低温烟气进口，余热锅炉出来低温烟气通向烟气净化车间煅烧段烟气脱硫系统，经过喷淋降温塔、半干法脱硫、袋式除尘器净化系统等一系列治理流程后排空；阳极焙烧炉烟气经过喷淋降温塔+半干法脱硫+袋式除尘器系统后，通过高排气筒排放；沥青熔化产生烟气经电捕焦油器，捕集烟气中沥青焦油后排空；成型车间配料系统和成型机工段产生的烟气经黑法收尘系统处理后排空；其他一般产生颗粒物烟气工段经布袋收尘系统处理后排空。

（3）固体废物处理

生产过程中主要的固体废物为脱硫灰和焦粉，均由有资质的第三方委托利用。

52天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

6、靖西天桂

（1）废水处理

靖西天桂采用一体净化器对废水环保处理，实现废水“0”排放的环保目标。污水经过一体净化器净化后返回循环水系统，底泥送至溶出水冷器进入赤泥洗涤系统使用，生产产生的废水主要为生产含碱污水。

（2）废气处理

靖西天桂的锅炉采用炉内喷石灰石+选着性非催化还原脱销系统+电除尘器+干法超净脱硫+布袋除尘器处理；煤气站

产生的煤气经湿法脱硫系统净化后送至焙烧炉作燃料，焙烧炉采用低温焙烧技术，燃料（煤气）与空气混合燃烧产生NOx，采用选择性非催化还原技术（SNCR）进行脱硝，减少 NOx 排放。SNCR 系统通过把 10%重量浓度的氨水注入烟气中以减少焙烧过程产生的 NOx 量，烟气通过全布袋除尘器净化后排放。外排烟气中污染物达到超净排放环保要求，烟囱设置烟气排放在线检测仪器实时跟踪排放指标并与当地环保行政主管部门在线监控中心联网。

（3）固体废物处理

靖西天桂生产过程中主要固体废物为赤泥，堆存于靖西天桂马亮赤泥堆场中。

环境自行监测方案

公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》要求，制定自行监测方案并报属地环保部门备案，自行监测方案已严格实施运行。公司通过全国污染源监测信息管理与共享平台和排污许可网络申报系统及时公开监测方案、监测报告、污染治理设施运行情况、年度完成情况报告等，在线监测系统进行全天实时连续监测，监测数据实时上传属地环保部门监测平台。报告期内，监测结果全部达标。

突发环境事件应急预案

公司定期对生产经营过程中可能发生的突发环境事件进行深入评估，对各类突发环境事件应急预案进行完善，开展反事故及事故处置演练，提高公司对各类环境事件的快速响应和处置能力。公司突发环境事件应急预案已在属地环保局备案，同时，公司加强对环境事件风险源的管控和监测，加强生产作业区域的环境风险辨识和评估，从物资储备、技术支持、管理到位等多方面做好应对事件发生的各项准备，使公司能最大程度地预防和减少突发环境事件及其造成的影响。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司高度重视节能减排和环境保护工作，持续加大环保费用投入以及环保设备治理，全力以赴做好节能减排低碳发展。报告期内，公司在环境治理和保护方面累计投入22684.42万元，缴纳环境保护税606.26万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

公司在上游生产环节，积极投入技术研发和改进，采用先进的工艺技术，降低能耗和排放，目前已采用的大型预焙电解槽工艺、大型管道化溶出拜耳法生产氧化铝技术、大气态污染源处理设施、废水处理系统、赤泥干法堆存技术等均

属于国内较为先进的生产及环保技术。公司技术中心被列为自治区认定企业技术中心、自治区级技术创新示范企业，公司降低铝电解槽水平电流的节能技术的集成示范项目被列入国家火炬计划产业化示范项目。公司主导的“新型稳流保温铝电解槽节能装备项目”入选国家发改委污染治理和节能降碳专项（节能减碳方向）2022年中央预算内投资计划，获得专项资金2000万元，为近年来石河子开发区企业获得单笔数额最大的中央预算内资金。在节能减碳工程建设方面，公司还与郑州轻金属研究院、石河子大学等多家科研院所合作，开展降低铝电解槽水平电流节能等技术研究项目，该项目建成后将年节约用电1.6亿千瓦时，相当于年减排二氧化碳10.9万吨。

公司的高纯铝生产线引进国外技术和设备，关键工艺控制精细度高，在生产高品质高纯铝产品时，开创性的低耗能位居行业领先水平，使一吨高纯铝生产的电力消耗由16000度降至600度左右，实现了真正的低能耗生产。天展新材成功入选工信部第四批国家级专精特新“小巨人”企业名单。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

报告期内，公司及公司子公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

53天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他应当公开的环境信息

1、公司危险废物严格按照国家法律法规规范化管理，每年度制定危险废物管理计划报环保部门备案，通过审核上传

全国固体废物管理信息系统，并及时完成危险废物年度网络申报。已建立环境数据公开平台，对相关环境信息进行公示。

2、2023年3月23日，百色市靖西生态环境局依据《中华人民共和国放射性污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《放射性同位素与射线装置安全和防护条例》《建设项目竣工环境保护验收管理条例》《排污许可管理条例》相关规定，对公司下属子公司靖西天桂下达《责令整改通知书》（靖环责改〔2023〕15号），责令靖西天桂：（1）要建立放射源的台账记录，加强日常巡逻管理，确保放射源安全；（2）要求及时清理临

时堆场内的铝土矿，铝土矿需堆放在原料堆场内，原料堆场要按照环评文件要求设置好防风抑尘网；（3）尽快完成250万吨氧化铝项目二、三期工程环境保护竣工自主验收；（4）及时进行排污许可证变更，确保许可证基本信息与营业执照一致，要如实提报固体废物排放信息。按照排污许可证载明的规定开展自行监测、提交执行报告等，做好持证排污；（5）现即将进入汛期，要加强汛期期间赤泥堆场环境安全管理，加大巡查的频次，消除环境安全风险隐患问题，有突发情况立即向辖区生态环境部门、应急管理部门报告。靖西天桂接到《责令整改通知书》后，予以高度重视，立即组织相关人员成立工作小组，进行整改，并于2023年5月16日出具《关于环保隐患整改的情况汇报》，具体整改情况如下：（1）已建立放射源台账，建立放射源清单，全厂共48枚，每天由巡检人员检查使用情况；（2）靖西天桂生产使用的矿石都是从海外进口，每船矿石大约30万吨。卸船后，靖西天桂生产使用矿石量每天2万吨左右，导致临时矿堆场堆存量过多，无法一次性用完，只能按每日用量倒转矿石；（3）原料堆场的南面和西面已建有抑尘网，因东面是干矿棚进料，矿场北面因紧靠石山，均有阻风能效；（4）250万吨氧化铝项目二、三期工程环境保护竣工并完成自主验收；（5）已重新申

报排污许可证涉及的主要负责人变更信息，并已取得新证。

3、2023年5月29日，百色市生态环境局依据《中华人民共和国大气污染防治法》第108条规定、《建设项目环境保护管理条例》第23条第一款规定，对公司下属子公司靖西天桂下达《责令改正违法行为决定书》（百环责改〔2023〕88号），责令靖西天桂：（1）及时清理临时堆场的铝土矿，铝土矿需集中堆放在原料堆场内；（2）加快推进年产250

万吨氧化铝项目二、三期工程的环境保护竣工自主验收工作，并将自主验收情况报百色市生态环境局备案。靖西天桂接

到《责令改正违法行为决定书》后，予以高度重视，立即组织相关人员成立工作小组，进行整改，具体整改情况如下：

（1）靖西天桂生产使用的矿石都是从海外进口，且海外的矿石订购都是按年订购，每船矿石大约30万吨。靖西天桂生

产使用每天大约1.5-2万吨矿石，导致临时矿堆场堆存量过多。现临时堆场的矿石暂时采取遮盖形式用遮阳网覆盖，防止扬尘发生；（2）靖西天桂年产250万吨氧化铝项目二、三期工程的环境保护竣工并完成自主验收。

其他环保相关信息

1、环境管理体系认证证书天铝有限持有兴原认证中心有限公司于2021年1月8日颁发的《环境管理体系认证证书》（注册号：0350121E20011R1L），证明该公司环境管理体系符合 GB/T24001-2016/ISO14001:2015 标准，适用于电解铝的生产和服务，

有效期至2027年1月7日。

靖西天桂持有中质协质量保证中心于2021年10月14日颁发的《环境管理体系认证证书》（注册号：00621E31173R0M），证明该公司环境管理体系符合 GB/T24001-2016/ISO14001:2015 标准，适用于氧化铝、氢氧化铝的生产，有效期至2024年10月13日。

天展新材持有兴原认证中心有限公司于2022年3月21日颁发的《环境管理体系认证证书》（注册号：0350122E20163R0M），证明该公司环境管理体系符合 GB/T24001-2016/ISO14001:2015 标准，适用于高精铝锭的生产，有

效期至2025年3月20日。

2、天铝有限入选工信部绿色工厂名单工信部根据《工业和信息化部办公厅关于做好2022年度绿色制造名单推荐工作的通知》（工信厅节函〔2022〕235号），经过省级工业和信息化主管部门推荐及专家评审后，2023年2月9日，天铝有限被评选为绿色工厂。

54天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、社会责任情况

天山铝业作为一家富有社会责任感的企业，在自身不断发展壮大的同时，时刻不忘企业所应承担的社会责任，坚持实现对社会、员工、客户及投资者共赢理念，促进企业与社会的协调、和谐与可持续发展。

一、公司发展情况

2023年，公司不断实施创新驱动发展战略，深入贯彻落实高质量发展理念，紧紧围绕改革和创新主题，助推电解

铝转型、产业链延伸，持续加大研发费用和人员投入，不断增强自主研发创新能力，提高自身生产专业化、管理精细化水平，打造出具备较强影响力的品牌知名度。同时创新营销策略，积极应对市场变化，强化公司防御和控制风险能力，促进了公司经营业绩持续快速增长，取得了良好的经济社会效益，高质量发展道路前景良好。2023年，集团下属子公司天山铝业有限公司获得“国家高新技术企业证书”，再次荣登中国民营企业500强榜单；电池铝箔顺利投产，天足铁路专用线全线通车。

二、社会公益事业方面

（一）2023年3月5日，是全国第60个学习雷锋月，下属子公司天山铝业有限公司团委组织青年志愿者，参加新

疆兵团第八师石河子市在市文化广场组织开展的“学雷锋志愿集市活动”免费为市民维修各类家用电器、剪发。

（二）2023年上半年，广西自治区因干旱天气严重缺水，4月初至5月初，下属公司广西天桂铝业用能装8吨水的洗扫车，给周边靖西市马亮村送去20车共计150吨水，得到当地政府和村民的一致好评。

（三）为贯彻落实“万企业万村”工作要求，下属公司广西天桂铝业向百色隆林各族自治县德峨镇弄杂村捐赠4万

元人民币，用于百色市发展和改革委员会驻村工作队牵头组织的工作环境改善，支持乡村振兴工作。

（四）12月27日，下属公司天山铝业有限公司青年员工带着购买的书包、文具、保暖鞋、御寒衣物等爱心礼物，为新疆石河子市第29中学贫困学生圆新年梦想，献上了一份爱心。

（五）9月17日，按照新疆石河子市东城街道和开发区管委会的工作要求，天山铝业有限公司党委组织55名党员

干部员工，到东城街道山丹湖社区开展为期一天的志愿义务劳动活动，对该社区道路、家属区、林带、棚户区卫生进行清理。

（六）9月7日在全国第39个教师节来临之际，下属子公司天山铝业有限公司党委来到新疆石河子市第21中学和

22中学开展教师节慰问活动，送去慰问品。向全体教育工作者致以节日的祝福和诚挚的问候，感谢他们为教育事业发展

作出的积极贡献。

三、企业文化开展方面

（一）2023年公司持续加强企业文化宣传工作，利用公司微信公众平台、内部网站、集团官网、天山铝业报等载体，大力宣传公司发展建设，好人好事，企业文化，优秀员工等，弘扬企业正能量，收到良好效果。

（二）1月22日，天山铝业工会组织员工开展了包饺子比赛、猜灯谜比赛等活动，丰富春节期间坚守岗位员工和家属的精神文化生活。

（三）3月7日，天山铝业工会组织女员工开展了“快乐工作、健康生活”趣味运动会。趣味运动会设跳绳、套圈、夹玻璃珠、投壶、托乒乓球、踢毽子等7个游戏项目，每个项目都设有奖品。

（四）5月4日，天山铝业团委召开“五四”青年节表彰会。来自公司各基层单位的80多名团员青年、新入职大学

生代表齐聚一堂、共话成长。

（五）为丰富员工业余文化生活发现和选拔一批优秀篮球运动员，充分展现团队协作能力。5月6日，天山铝业举

行了2023年第十届“天铝杯”职工篮球赛。

（六）6月20日，天山铝业有限公司党委举行了“庆‘七一’表彰大会暨颂党恩跟党走”系列活动隆重纪念中国

共产党成立102周年。系列活动包括，循着总书记考察调研新疆兵团第八师路线，到兵团军垦博物馆和143团参观，重温入党誓词，为新党员佩戴党徽、为党员过政治生日，开展党建知识竞赛、红色诗歌诵读等。

（七）7月5日，公司举办了2023年军事会操比武活动。军事会操比武包括，队列、擒敌拳、警棍盾牌术三个项目。

不断推进专业化、技能化，高素质安保和消防队伍建设。

（八）8月5日，公司在职工活动中心举办成立十三周年庆祝大会暨文艺演出。文艺演出集中展示了天山铝业十三年来，从小到大、由弱到强的光辉历程，体现了集团公司事业蒸蒸日上、欣欣向荣的美好景象。

55天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

四、员工权益保护方面

公司积极倡导快乐工作，快乐生活的理念，在企业快速发展过程中，大力提倡幸福、快乐的心态，充分营造环境良好、健康和谐的氛围，不断创造企业和谐，更为社会贡献一份力量。严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等国家相关法律、法规以及《公司章程》的规定，与员工建立正规、合法的劳动关系，为员工提供均等的就业、晋升机会，对员工实行同等的福利待遇，积极促进企业与员工之间的共同发展，保障员工合法权益，加强公司与员工之间的沟通交流，积极采纳员工合理化建议。

5月4日青年节，召开表彰大会对公司青年岗位能手，优秀共青团员，优秀青年大学生等进行表彰和奖励。7月1日

召开党委和工会表彰大会对优秀党员和优秀职工进行表彰和奖励。年底根据员工工作业绩，发放优秀员工奖、技改奖、季度奖、年终奖等各种奖金；为员工提供健康服务医疗站，专用大巴接送员工上下班，免费提供公寓住房；工作满一年员工，可报销探亲往返路费等。12月22日，按要求召开了职工代表大会，选举产生新一届工会主席和副主席以及职工代表、监事，代表职工监督公司的经营管理活动，保障职工的合法权益。

五、人才培养开展方面

2023年，公司加大力度推进员工培训工作，针对员工的职业规划，为员工提供了多个不同专业、不同层次的培训项目，如公司层面培训、人员专项培训、技能需求培训等，通过集中面授培训与现场实际培训相结合的方式，提升员工综合素质。

（一）截止2023年12月，天山铝业“新型学徒制”已经培养铝电解工、锅炉运行值班员、起重装卸机械操作工三

个工种具有高级职业资格学员150余人，中级职业资格学员1850人，第四期在训学员600多人。不仅满足了公司员工“在干中学，学中干”的需求，同时也为公司高质量发展提供技能人才支撑。

（二）6月12日，天山铝业组织开展了员工法务知识培训。公司财务部、审计部、物流部等相关部室共计80多人参加培训。进一步提高了员工法治思维，增强企业法律风险防范意识，不断提升管理水平。

（三）为提升公司一体化管理水平构建标准、规范、高效的工作机制满足“南北疆碳素”生产经营需要公司组织

南疆碳素和盈达碳素中层管理干部和骨干人员分两批次开展对标交流学习活动。此次对标交流主要学习生产工艺、安全管理、现场管理，人才管理等。

（四）为奖励和表彰2022年度公司涌现出的优秀员工和骨干员工，公司组织开展了到优秀企业“游学”对标学习活动，通过一边旅游一边对标学习，使员工发现与竞争对手的差距，不断完善和提升员工整体素质，既放松了心情，又学习到了知识，从而更好的为企业高质量发展建设贡献力量。

2024年，公司将继续把可持续发展和企业社会责任相结合，深入学习贯彻党的二十大精神，继续倡导绿色低碳发展理念，维护公司全体员工的利益，加强与合作伙伴的沟通，大力发展循环经济，为建设环境友好型和资源节约型社会做出应有的贡献。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况本章不适用。

56天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、公司已向各方及为本次重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了公司关于本次重组的相

关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等）；2、公司保证所提供的文件资料的副本、扫

描件或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人均经合法授权并有资产重组效签署该文件；3、公司保证所提供信息和文件以及所作声明和确认的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、关于提供资料真实、2019年05时所作承上市公司误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任；4、在本次重组期间，公司将依照长期严格履行准确和完整的承诺月11日

诺相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定，及时向为本次重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供和披露本次重组相关的信息和文件，并保证所提供文件和信息的真实性、准确性和完整性，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给交易对方或者投资者造成损失的，公司将依法承担赔偿责任。

1、本人具备和遵守《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和公司章程规定的任职资格和义务；本人

的任职均符合法定程序，不存在有关法律、法规、规范性文件和公司章程及有关监管部门、兼职单位(如有)所禁止的兼职情形；2、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条、第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为，最近36个月内未受到中国证监会的行政处罚，且最近12个月内未受到证券交易所的公开谴责；3、最近36上市公司，资产重组个月内，本人不存在涉及以下情形的重大违法违规行为：（1）受到刑事处罚；（2）受到行政处罚(与证券市场明显无董事、监事关于处罚、诉讼、仲2019年05时所作承关的除外)；（3）涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁；4、截至本承诺函出具之日，本人不存在尚未了结长期严格履行以及高级管裁及诚信状况的承诺月11日

诺的或可预见的重大诉讼、仲裁案件，亦不存在因涉嫌犯罪正在或曾经被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正在或曾理人员

经被中国证监会立案调查的情形；5、本人在本次重大资产重组信息公开前不存在利用内幕信息买卖相关证券，或者泄露内幕信息，或者利用内幕信息建议他人买卖相关证券等内幕交易行为；6、本人及本人控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，最近36个月不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。

1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护上市公司和全体股东的合法权益。2、本人承诺不无偿或以不公平条件向

其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。3、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为上市公司董

资产重组关于确保上市公司填进行约束。4、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。5、本人承诺在自身职责和权限事、监事及2019年05时所作承补回报措施得以切实范围内，全力促使上市公司董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂长期严格履行高级管理人月11日

诺履行的承诺钩，并对上市公司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票（如有表决权）。6、如果上市公司拟实施股权激励，员

本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使上市公司拟公布的股权激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对上市公司董事会和股东大会审议的相关议案投赞成票（如有表决权）。本人将严格履行本人所作

57天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。给上市公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。

1、加快公司战略转型、提升公司资产质量和盈利能力：本次交易完成后，本公司将全部现有资产负债置出，主营业

务从水泵及控制设备的研发、生产与销售转型为国内领先的具有较完善的铝产业链一体化优势和较强能源优势的生产商，主营业务变更为原铝、铝深加工产品及材料、预焙阳极、高纯铝、氧化铝的生产和销售，从根本上改善公司的经营状况，增强公司的持续盈利能力和发展潜力，提高公司的资产质量和盈利能力，以实现上市公司股东的利益最大化。2、进一步完善公司治理：本公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引（2006年修订）》关于防范本次重组摊

资产重组等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使股东权利，董事会能够按照公薄即期回报及提高未2019年05时所作承上市公司司章程的规定行使职权，做出科学决策，独立董事能够独立履行职责，保护公司尤其是中小投资者的合法权益，为长期严格履行来回报能力采取措施月11日

诺公司的持续稳定发展提供科学有效的治理结构和制度保障；3、加强经营管理和内部控制：本公司将进一步加强企业的承诺

经营管理和内部控制，提高公司日常运营效率，降低公司运营成本，全面有效地控制公司经营和管理风险，提升经营效率；4、实行积极的利润分配政策：本公司将根据国务院《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的有关要求，严格执行《公司章程》明确的现金分红政策，在上市公司主营业务健康发展的过程中，给予投资者持续稳定的回报。

1、对于本次重组前本人持有的上市公司股份（不包括本次重组涉及的拟转让给天山铝业实际控制人的20160000资产重组股股份），在本次重组完成后三十六个月内不以任何方式进行转让。如果本次重组终止或未能实施，则自本次重组终关于股份锁定期的承2020年06时所作承许敏田止或确定不予实施之日起，前述股份锁定承诺予以解除；2、锁定期内，本人在本次重组之前所持有的上市公司股份三十六个月履行完毕诺月23日诺（不包括本次重组涉及的拟转让给天山铝业实际控制人的20160000股股份）因上市公司配股、送红股、转增股本

等原因增持的部分，亦应遵守上述股份锁定安排。

曾超懿、曾

超林、曾明资产重组关于确保上市公司摊

柳、曾益1、本次重组完成后，本人/本公司不会越权干预上市公司的经营管理活动，不会侵占上市公司利益。2、本人/本公2019年05时所作承薄即期回报措施得以长期严格履行

柳、曾鸿、司知悉上述承诺可能导致的法律后果，对违反前述承诺的行为本人/本公司将承担个别和连带的法律责任。月11日诺切实履行的承诺

锦隆能源、锦汇投资

曾超懿、曾

1、本人/本公司/本企业保证为本次重组所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述

超林、曾明

或者重大遗漏；2、如违反上述保证，本人/本公司/本企业将依法承担责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性柳、曾益

陈述或者重大遗漏给新界泵业或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任；3、本人/本公司/本企业承诺，如本次柳、曾鸿、

交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调资产重组锦隆能源、

关于提供材料真实、查的，在形成调查结论以前，本人/本公司/本企业不转让在新界泵业拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两2019年05时所作承锦汇投资，长期严格履行准确、完整的承诺个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交新界泵业董事会，由董事会代本人/本公司/本企业向证券交易所月11日诺潍坊聚信锦

和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公濛、华融致

司报送本人/本公司/本企业的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/本

诚柒号、芜

公司/本企业的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违湖信泽润、

法违规情节，本人/本公司/本企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

浙物暾澜、

58天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

宁波深华腾

十三号、珠

海浚瑞、芜湖润泽万

物、杭州祥

澜、大连万林

股份发行结束之日起36个月，本次重组完成后6个月内如上市公司股

1、本人/本公司通过本次重组取得的上市公司股份自相关股份发行结束之日起36个月内不转让。2、本次重组完成票连续20个交易日的收盘价低于发

曾超懿、曾后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行行价，或者本次重组完成后6个月超林、曾明价的，本人/本公司通过本次重组取得的上市公司股票的锁定期自动延长6个月。3、前述锁定期届满时，如本人在期末收盘价低于发行价的，则自动资产重组

柳、曾益《盈利预测补偿协议》中约定的业绩承诺期间尚未届满或本人尚未履行完毕在《盈利预测补偿协议》项下的股份补2020年07延长6个月。前述锁定期届满时，时所作承关于股份锁定的承诺履行完毕

柳、曾鸿、偿义务，则前述锁定期应延长至业绩承诺期间届满且股份补偿义务履行完毕之日。4、本次重组完成后，本人/本公月06日如在《盈利预测补偿协议》中约定诺

锦隆能源、司通过本次重组取得的上市公司股份因上市公司配股、送红股、转增股本等原因增持的部分，亦遵守上述股份锁定的业绩承诺期间尚未届满或尚未履锦汇投资安排。5、若本人/本公司所认购股份的锁定期与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据证券监管机构的监管行完毕在《盈利预测补偿协议》项意见进行相应调整。下的股份补偿义务，则延长至业绩承诺期间届满且股份补偿义务履行完毕之日。

1、本人最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事

诉讼或者仲裁事项，亦不存在涉嫌重大违法违规行为。2、本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承曾超懿、曾

资产重组诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、本人最近三年内不存在严重的证券市场超林、曾明2019年05时所作承诉讼及诚信情况失信行为。4、本人不存在因涉嫌本次重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形。5、本人不存在因涉嫌长期严格履行柳、曾益月11日诺本次重组相关的内幕交易被中国证监会行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任之情形。6、本人不存在依据《关柳、曾鸿于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条等相关规定不得参与上市公司重大资产重组情形。7、本人不存在《公司法》第一百四十六条规定的不得担任公司的董事、监事、高级管理人员的情形。

1、本公司及其董事、监事、高级管理人员最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或

者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁事项，亦不存在涉嫌重大违法违规行为。2、本公司及其董事、监事、高级管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证

资产重组锦隆能源、券交易所纪律处分的情况。3、本公司及其董事、监事、高级管理人员最近三年内不存在严重的证券市场失信行为。

2019年05

时所作承锦汇投资、诉讼及诚信情况4、本公司及其董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌本次重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形。长期严格履行月11日

诺大连万林5、本公司及其董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌本次重组相关的内幕交易被中国证监会行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任之情形。6、本公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条等相关规定不得参与上市公司重大资产重组情形。

潍坊聚信锦1、本企业及其主要管理人员最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉及与经济资产重组

濛、华融致纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁事项，亦不存在涉嫌重大违法违规行为。2、本企业及其主要管理人员最近五年内2019年05时所作承诉讼及诚信情况长期严格履行

诚柒号、芜不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、月11日诺

湖信泽润、本企业及其主要管理人员最近三年内不存在严重的证券市场失信行为。4、本企业及其主要管理人员不存在因涉嫌本

59天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

浙物暾澜、次重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形。5、本企业及其主要管理人员不存在因涉嫌本次重组相关的宁波深华腾内幕交易被中国证监会行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任之情形。6、本企业及其执行事务合伙人、实际控十三号、珠制人、主要管理人员不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条

海浚瑞、芜等相关规定不得参与上市公司重大资产重组情形。

湖润泽万

物、杭州祥澜

曾超懿、曾

超林、曾明

柳、曾益

柳、曾鸿、

锦隆能源、

锦汇投资、

大连万林、本人/本公司/本企业持有的天山铝业股份为本人/本公司/本企业实际合法拥有，已经依法就所持天山铝业股份履行潍坊聚信锦法定出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反股东所应当承担的义务及责任的行为，不存在权资产重组

濛、华融致属纠纷，亦不存在信托、委托持股或者类似安排；除本人/本公司/本企业作为天山铝业发起人股东在天山铝业设立2019年05时所作承股权权属状况长期严格履行

诚柒号、芜之日起一年内不得转让所持天山铝业股份以外，不存在其他禁止转让、限制转让的承诺或安排，亦不存在质押、冻月11日诺

湖信泽润、结、查封、财产保全或其他权利限制。若上述承诺不实，本人/本公司/本企业将承担因此给上市公司造成的一切损浙物暾澜、失。

宁波深华腾

十三号、珠

海浚瑞、芜湖润泽万

物、杭州祥澜

1、截至本承诺函出具日，本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业未从事与天山铝业及其下属公司相竞争的业务。本次重组完成后，本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将不直接或间接从事或投资任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务。本人/本公司将对本人/本公司控股、实际控制的企业/其他企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将来不会以任何形发生以下情形时终止（以较早为式直接或间接地从事与上市公司及其下属公司相竞争的业务。2、如本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业在本准）：（1）本人或本人关系密切的家

次重组后存在与上市公司及其下属公司经营的潜在同业竞争的情形，则本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制资产重组曾超懿、曾庭成员/本公司实际控制人不再控制

关于避免同业竞争的的其他企业将采取停止经营相关竞争业务的方式，或者采取将竞争的业务纳入上市公司的方式，或者采取将相关竞2019年05时所作承超林、锦隆上市公司；或（2）上市公司股票终严格履行

承诺争业务转让给无关联关系第三方等合法方式，使本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业不再从事与上市公司及月11日诺能源止在深圳证券交易所上市（但上市其下属公司主营业务相同或类似的业务，以避免同业竞争。3、本次重组完成后，上市公司如因本人/本公司违反本公司股票因任何原因暂时停止买卖

承诺任何条款而遭受或产生的损失，本人/本公司将予以全额赔偿。本人/本公司将严格遵守中国证监会、深圳证券除外）。

交易所有关规定及上市公司公司章程等有关规定，不利用本人/本公司作为上市公司实际控制人/控股股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。4、本承诺函自本人/本公司签署之日起生效，至发生以下情形时终止（以较早为准）：（1）本人或本人关系密切的家庭成员/本公司实际控制人不再控制上市公司；或（2）上市

公司股票终止在深圳证券交易所上市（但上市公司股票因任何原因暂时停止买卖除外）。

60天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

1、截至本承诺函出具日，本人/本公司及本人/本公司控制的企业未从事与天山铝业及其下属公司相竞争的业务。本

次重组完成后，本人/本公司及本人/本公司控制的企业将不直接或间接从事或投资任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务。本人/本公司将对本人/本公司控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。本人/本公司及本人/本公司控制的企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与上发生以下情形时终止（以较早为市公司及其下属公司相竞争的业务。2、如本人/本公司及本人/本公司控制的企业在本次重组后存在与上市公司及其准）：（1）本人或本人关系密切的家

曾明柳、曾下属公司经营的潜在同业竞争的情形，则本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的企业将采取停止经营相关竞资产重组庭成员/本公司实际控制人不再控制

益柳、曾关于避免同业竞争的争业务的方式，或者采取将竞争的业务纳入上市公司的方式，或者采取将相关竞争业务转让给无关联关系第三方等2019年05时所作承上市公司；或（2）上市公司股票终严格履行

鸿、锦汇投承诺合法方式，使本人/本公司及本人/本公司控制的企业不再从事与上市公司及其下属公司主营业务相同或类似的业月11日诺止在深圳证券交易所上市（但上市资务，以避免同业竞争。3、本次重组完成后，上市公司如因本人/本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失，公司股票因任何原因暂时停止买卖

本人/本公司将予以全额赔偿。本人/本公司将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规定及上市公司公司章程除外）。

等有关规定，不利用本人/本公司作为上市公司实际控制人一致行动人/主要股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。4、本承诺函自本人/本公司签署之日起生效，至发生以下情形时终止（以较早为准）：

（1）本人或本人关系密切的家庭成员/本公司实际控制人不再控制上市公司；或（2）上市公司股票终止在深圳证券

交易所上市（但上市公司股票因任何原因暂时停止买卖除外）。

1、本次重组完成后，本人及本人控制的其他企业将尽量减少与上市公司及其下属公司的关联交易；就本人及本人控

制的企业与上市公司及其下属公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本人及本人控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，保证关联交易的公允性和合规性。本人保证本人及资产重组本人控制的企业将不通过与上市公司及其下属公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其下属公司承

曾超懿、曾关于规范及减少关联2019年05时所作承担任何不正当的义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。2、本人承诺不利用自身作为上市长期严格履行超林交易的承诺月11日

诺公司股东、实际控制人的地位谋求上市公司及其下属公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利，亦不会利用自身作为上市公司股东、实际控制人的地位谋求与上市公司及其下属公司达成交易的优先权利。3、本人将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关本人及本人

控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。4、如违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任，赔偿由此给上市公司或上市公司其他股东造成的所有实际损失。

1、本次重组完成后，本人及本人控制的企业将尽量减少与上市公司及其下属公司的关联交易；就本人及本人控制的

企业与上市公司及其下属公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本人及本人控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，保证关联交易的公允性和合规性。本人保证本人及本人资产重组控制的企业将不通过与上市公司及其下属公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其下属公司承担任

曾明柳、曾关于规范及减少关联2019年05时所作承何不正当的义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。2、本人承诺不利用自身作为上市公司长期严格履行益柳、曾鸿交易的承诺月11日

诺股东、实际控制人一致行动人的地位谋求上市公司及其下属公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利，亦不会利用自身作为上市公司股东、实际控制人一致行动人的地位谋求与上市公司及其下属公司达成交易的优先权利。3、本人将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关本人及本人控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。4、如违反上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任，赔偿由此给上市公司或上市公司其他股东造成的所有实际损失。

资产重组1、本次重组完成后，本企业及本企业控制的企业将尽量减少与上市公司及其下属公司的关联交易；就本企业及本企锦隆能源、关于规范及减少关联2019年05时所作承业控制的企业与上市公司及其下属公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本企业及本企业控长期严格履行锦汇投资交易的承诺月11日

诺制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法

61天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，保证关联交易的公允性和合规性。本企业保证本企业及本企业控制的企业将不通过与上市公司及其下属公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司

及其下属公司承担任何不正当的义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。2、本企业承诺不利用自身作为上市公司控股股东的地位谋求上市公司及其下属公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利，亦不会利用自身作为上市公司控股股东的地位谋求与上市公司及其下属公司达成交易的优先权利。3、本企业将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关本企业或

本企业控制企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。4、如违反上述承诺，本企业愿意承担相应的法律责任，赔偿由此给上市公司或上市公司其他股东造成的所有实际损失。

1、本次重组完成后，本企业及本企业控制的企业将尽量避免与上市公司及其下属公司的关联交易；就本企业及本企

业控制的企业与上市公司及其下属公司之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本企业及本企业控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，保证关联交易的公允性和合规性。本企业资产重组潍坊聚信锦保证本企业及本企业控制的企业将不通过与上市公司及其下属公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司关于规范及减少关联2019年05时所作承濛、华融致及其下属公司承担任何不正当的义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。2、本企业承诺不长期严格履行交易的承诺月11日

诺诚柒号利用自身作为上市公司主要股东的地位谋求上市公司及其下属公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利，亦不会利用自身作为上市公司主要股东的地位谋求与上市公司及其下属公司达成交易的优先权利。3、本企业将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关本企业或

本企业控制企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。4、如违反上述承诺，本企业愿意承担相应的法律责任，赔偿由此给上市公司或上市公司其他股东造成的所有实际损失。

本人/本公司不会损害上市公司的独立性，本人/本公司与上市公司在资产、人员、财务、机构和业务上保持独立，承诺不从事违规利用上市公司提供担保、占用或转移上市公司资金、干预上市公司财务、会计活动等影响上市公司独立性的行为。一、人员独立1、保证上市公司的人员独立性，其人事关系、劳动关系独立于本人/本公司及本人/

本公司控制的除上市公司及其下属公司以外的其他公司、企业或其他经济组织（以下简称"关联企业"）。2、保证上市公司及天山铝业的高级管理人员不在本人/本公司及关联企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在本人/本公司及关联企业领薪。3、保证上市公司及天山铝业的财务人员不在本人/本公司及关联企业中兼职。4、保证按照法律法规或者上市公司章程及其他规章制度的规定推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选，不会超越股东大会及/或董事会干预上市公司的人事任免。二、资产完整1、保证上市公司及天山铝业拥有的与经营有关的业务

体系和相关资产独立完整。2、保证本人及关联企业不占用上市公司及天山铝业的资金、资产及其他资源，并且不要资产重组曾超懿、曾

关于保持上市公司独求上市公司及其下属公司提供任何形式的担保。3、除通过依法行使股东权利之外，本人保证不超越股东大会及/或2019年05时所作承超林、锦隆长期严格履行

立性的承诺董事会对上市公司关于资产完整的重大决策进行干预。三、财务独立1、保证上市公司能继续保持其独立的财务会月11日诺能源

计部门、财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司能继续保持其独立的银行账户，本人及关联企业不与上市公司共用银行账户。3、保证上市公司能依法独立纳税。4、保证上市公司能够独立作出财务决策，不干预上市公司的资金使用。四、业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独

立自主持续经营的能力。2、除通过依法行使股东权利之外，本人保证不超越股东大会及/或董事会对上市公司的业务经营活动进行干预。3、保证本人及关联企业避免从事与上市公司及其下属公司具有实质性竞争的业务。4、保证本人及关联企业减少与上市公司及其下属公司的关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。五、机

构独立1、保证上市公司的法人治理结构、内部经营管理组织机构健全，独立行使经营管理职权。2、保证本人及关联企业与上市公司及其下属公司不存在机构混同的情形，并且在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。3、保证

62天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

上市公司独立自主地运作，不会超越股东大会及/或董事会干预上市公司的经营管理。

本人/本公司不会损害上市公司的独立性，本人/本公司与上市公司在资产、人员、财务、机构和业务上保持独立，承诺不从事违规利用上市公司提供担保、占用或转移上市公司资金、干预上市公司财务、会计活动等影响上市公司独立性的行为。一、人员独立1、保证上市公司的人员独立性，其人事关系、劳动关系独立于本人/本公司及本人/

本公司控制的公司、企业或其他经济组织（以下简称"关联企业"）。2、保证上市公司及天山铝业的高级管理人员不在本人/本公司及关联企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在本人/本公司及关联企业领薪。3、保证上市公司及天山铝业的财务人员不在本人/本公司及关联企业中兼职。4、保证按照法律法规或者上市公司章程及其他规章制度的规定推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选，不会超越股东大会及/或董事会干预上市公司的人事任免。二、资产完整1、保证上市公司及天山铝业拥有的与经营有关的业务体系和相关资产独立完整。2、保证本

人/本公司及关联企业不占用上市公司及天山铝业的资金、资产及其他资源，并且不要求上市公司及其下属公司提供曾明柳、曾

资产重组任何形式的担保。3、除通过依法行使股东权利之外，本人/本公司保证不超越股东大会及/或董事会对上市公司关于益柳、曾关于保持上市公司独2019年05时所作承资产完整的重大决策进行干预。三、财务独立1、保证上市公司能继续保持其独立的财务会计部门、财务核算体系长期严格履行

鸿、锦汇投立性的承诺月11日

诺和财务管理制度。2、保证上市公司能继续保持其独立的银行账户，本人/本公司及关联企业不与上市公司共用银行资账户。3、保证上市公司能依法独立纳税。4、保证上市公司能够独立作出财务决策，不干预上市公司的资金使用。

四、业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、除通过依法行使股东权利之外，本人/本公司保证不超越股东大会及/或董事会对上市公司的业务经营活动进行干预。3、保证本人/本公司及关联企业避免从事与上市公司及其下属公司具有实质性竞争的业务。4、保证本人/本公司及关联企业减少与上市公司及其下属公司的关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。

五、机构独立1、保证上市公司的法人治理结构、内部经营管理组织机构健全，独立行使经营管理职权。2、保证本

人/本公司及关联企业与上市公司及其下属公司不存在机构混同的情形，并且在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。3、保证上市公司独立自主地运作，不会超越股东大会及/或董事会干预上市公司的经营管理。

本人/单位作为天山铝业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股东，基于对公司未来发展前景的信心以及对公锦隆能源、司长期投资价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，维护公司及全体股东利益，增强投资者信心，本人/单锦汇投资、关于自愿不减持公司位就自愿不减持公司股份承诺如下：一、本人/单位所持股份自2023年7月8日起六个月内，本人/单位不以任何方2023年07其他承诺六个月严格履行

曾超懿、曾股份的承诺函式减持所持有的公司的全部股份。二、若在上述期间发生资本公积金转增股本、派送股票红利等使股份数量发生变月08日

超林动的事项，上述锁定股份数量相应予以调整。三、若本人/单位违反上述承诺，减持公司股份所得收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用□不适用

63天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

2022年12月13日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

64天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

为有效提高运输和装卸效率，降低运输成本，进一步夯实公司成本优势。2023年8月21日，公司下属全资子公司天铝有限与公司实际控制人曾超懿、曾超林、天足投资等交易各方签订股权收购协议，以现金方式收购曾超懿、曾超林持有的天足投资100%股权。上述事项已经公司第六届董事会第二次会议审议通过。2023年8月25日，天足投资完成股权收购事宜相关的工商变更登记，天足投资作为本公司的全资子公司纳入合并报表范围内。

为保障公司上游资源，拓展资源获取能力，2023 年 12 月 28日，公司下属全资孙公司 MIGHTY SKY INTERNATIONAL PTE. LTD.收购 GALICO MINING LIMITED 的 100%股份。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）360万元（包含内部控制审计费用60万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限4年境内会计师事务所注册会计师姓名杨旭、刘艳林

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1年、2年境外会计师事务所名称（如有）不适用

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用

境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）不适用当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用本年度，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）作为内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费用60万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用

65天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决的事项，不存在所负数额较大的债务到期未清偿情况，诚信状况良好。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用

66天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是□否应收关联方债权

报告期内，公司无应收关联方债权。

应付关联方债务期初余额本期新增金额本期归还金额本期利息（万期末余额关联方关联关系形成原因利率（万元）（万元）（万元）元）（万元）

浙江湖州兆坤贸易有限公司同受最终控制方控制资金拆借15212.32015212.320

上海双牌国际贸易有限公司同受最终控制方控制资金拆借10931.08125.3911056.474.35%125.390石河子市锦隆能源产业链有限公司同受最终控制方控制资金拆借5000005000

瑞坤投资（上海）有限公司同受最终控制方控制资金拆借1388.0101388.010

江阴新仁科技有限公司同受最终控制方控制资金拆借684.840684.840

以上关联债务均为本年因同一控制并入的新疆天足投资有限公司拆入的关联方资金，不会对公司经营成果及财关联债务对公司经营成果及财务状况的影响务状况产生影响。

注：上海双牌国际贸易有限公司拆借金额9647.95万元，其中计息金额为5733万元。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

67天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

为有效提高运输和装卸效率，降低运输成本，进一步夯实公司成本优势。2023年8月21日，公司下属全资子公司天铝有限与公司实际控制人曾超懿、曾超林、天足投资等交易各方签订股权收购协议，以现金方式收购曾超懿、曾超林持有的天足投资100%股权。上述事项已经公司第六届董事会第二次会议审议通过。具体内容详见公司2023年8月22 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司下属全资子公司新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司收购新疆天足投资有限公司 100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-062）。2023年8月25日，天足投资完成股权收购事宜相关的工商变更登记，天足投资作为本公司的全资子公司纳入合并报表范围内。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《关于公司下属全资子公司新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司收购新疆天足投资有

2023 年 08 月 22 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）限公司100%股权暨关联交易的公告》

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

68天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司于2020年10月31日与普洋（上海）企业发展有限公司签订租赁合同，租赁其位于上海市浦东新区张杨路2389弄3号普洛斯大厦9层的房屋，总建筑面积2628.14平方米。首轮租期自2021年03月01日至2024年02月29日止，首轮租期内，每平方米/日含税单价人民币6.80元，月含税单价543586.96元，不含税498703.63元。其中，首轮免租期为6个月，分别为：2021年11月01日至2021年12月31日止；2022年11月01日至2022年12月31日止；2023年11月01日至2023年12月31日止。免租期期间，公司无需支付租金，但需支付包括但不限于物业管理费、装修审图配合费、垃圾清运费、能耗费和装修杂费等其他相关费用。次轮租期自2024年03月01日至2027年

02月28日止，次轮租期内，租金标准双方将根据届时的市场情况再行商议确认，但是规定租金的涨幅在首轮租金的基础上不高于11%。次轮免租期为4.5个月，分别为：2024年12月01日至2024年12月31日止；2025年12月01日至2025年12月31日止；2026年10月16日至2026年12月31日止。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）本公司不存在公司及其子公司对合并报表范围外企业提供担保的情况。

公司对子公司的担保情况担保对象名反担保情况是否履行是否为关联

担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）担保期称（如有）完毕方担保

天铝有限2020年12月22日43354.82020年12月18日43354.8连带责任保证无不适用2年是否天铝有限2021年01月06日2500002021年01月04日250000连带责任保证无不适用2年是否

靖西天桂2021年01月27日52945.122021年01月25日52945.12连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2021年01月27日1000002021年01月26日100000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2021年02月25日600002021年02月23日60000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2021年03月03日800002021年03月02日80000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2021年03月03日200002021年03月02日20000连带责任保证无不适用3年否否天瑞能源2021年05月26日500002021年05月24日50000连带责任保证无不适用2年否否南疆碳素2021年05月26日150002021年05月24日15000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2021年05月26日179902021年05月24日17990连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2021年05月26日249902021年05月24日24990连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2021年05月26日200002021年05月25日20000连带责任保证无不适用3年是否南疆碳素2021年07月13日100002021年07月09日10000连带责任保证无不适用3年否否

69天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

天铝有限2021年07月13日200002021年07月09日20000连带责任保证无不适用3年是否天铝有限2021年10月14日180002021年10月13日18000连带责任保证无不适用2年否否天铝有限2021年10月14日200002021年10月13日20000连带责任保证无不适用3年是否辛然实业2021年10月14日100002021年10月13日10000连带责任保证无不适用3年是否辛然实业2021年10月14日130002021年10月13日13000连带责任保证无不适用3年是否天铝有限2021年12月04日700002021年12月03日70000连带责任保证无不适用3年是否靖西天桂2021年12月31日300002021年12月30日30000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年02月18日675002022年02月16日67500连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年02月18日500002022年02月16日50000连带责任保证无不适用3年是否天铝有限2022年02月18日700002022年02月16日70000连带责任保证无不适用3年是否南疆碳素2022年04月23日100002022年04月21日10000连带责任保证无不适用4年否否天铝有限2022年05月17日1200002022年05月10日120000连带责任保证无不适用3年是否新仁铝业2022年05月25日215002022年05月24日21500连带责任保证无不适用3年是否

领先（香

2022年06月18日90304.432022年05月18日90304.43连带责任保证无不适用2024/8/17否否

港）盈达碳素2022年05月31日50002022年05月30日5000连带责任保证无不适用3年是否天瑞能源2022年05月31日50002022年05月30日5000连带责任保证无不适用3年是否天铝有限2022年05月31日800002022年05月30日80000连带责任保证无不适用3年是否靖西天桂2022年06月24日200002022年06月22日20000连带责任保证无不适用3年否否天瑞能源2022年07月20日20002022年07月19日2000连带责任保证无不适用3年是否靖西天桂2022年07月20日496002022年07月19日49600连带责任保证无不适用3年否否天瑞能源2022年07月20日500002022年07月19日50000连带责任保证无不适用3年否否

天铝有限2022年07月20日49278.132022年07月19日49278.13连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年07月20日500002022年07月19日50000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年07月20日150002022年07月19日15000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年07月20日600002022年07月19日60000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2022年07月20日1000002022年07月19日100000连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2022年08月11日200002022年08月10日20000连带责任保证无不适用3年是否新仁铝业2022年08月25日150002022年08月22日15000连带责任保证无不适用3年是否天铝有限2022年10月15日700002022年10月13日70000连带责任保证无不适用3年否否天展新材2022年10月15日100002022年10月13日10000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年10月15日400002022年10月13日40000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年10月15日500002022年10月13日50000连带责任保证无不适用3年否否盈达碳素2022年10月15日100002022年10月13日10000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2022年10月15日300002022年10月13日30000连带责任保证无不适用3年是否靖西天桂2022年10月15日395002022年10月13日39500连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年11月02日700002022年10月31日70000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2022年11月02日220002022年10月31日22000连带责任保证无不适用2022年10是否

70天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

月31日-

2024年1月3日靖西天桂2022年12月08日700002022年12月07日70000连带责任保证无不适用2年否否天瑞能源2022年12月08日290002022年12月07日29000连带责任保证无不适用3年否否盈达碳素2022年12月08日200002022年12月07日20000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年01月11日400002023年01月10日40000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年01月11日800002023年01月10日80000连带责任保证无不适用3年否否天瑞能源2023年01月11日50002023年01月10日5000连带责任保证无不适用3年否否盈达碳素2023年01月11日50002023年01月10日5000连带责任保证无不适用3年否否天展新材2023年02月08日200002023年02月07日20000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年02月08日500002023年02月07日50000连带责任保证无不适用3年否否天瑞能源2023年03月04日300002023年03月02日30000连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2023年03月25日100002023年03月22日10000连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2023年03月25日100002023年03月22日10000连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2023年03月25日91002023年03月22日9100连带责任保证无不适用3年否否盈达碳素2023年03月25日100002023年03月23日10000连带责任保证无不适用3年否否天展新材2023年03月25日100002023年03月23日10000连带责任保证无不适用3年否否南疆碳素2023年04月14日200002023年04月12日20000连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2023年04月21日200002023年04月18日20000连带责任保证无不适用1年否否辛然实业2023年04月21日98002023年04月18日9800连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2023年05月20日200002023年05月18日20000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年05月20日1200002023年05月19日120000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2023年05月20日500002023年05月19日50000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2023年05月20日395002023年05月19日39500连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2023年06月20日200002023年06月16日20000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年07月11日700002023年07月10日70000连带责任保证无不适用3年否否

天铝有限2023年07月11日17211.322023年07月10日17211.32连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2023年07月25日150002023年07月24日15000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2023年08月08日200002023年08月07日20000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年09月14日2720002023年09月12日272000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年09月14日300002023年09月12日30000连带责任保证无不适用3年否否天瑞能源2023年09月14日20002023年09月12日2000连带责任保证无不适用3年否否天展新材2023年09月14日100002023年09月12日10000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年09月14日100002023年09月13日10000连带责任保证无不适用3年否否辛然实业2023年09月14日100002023年09月13日10000连带责任保证无不适用3年否否靖西天桂2023年11月04日300002023年11月02日30000连带责任保证无不适用3年否否天铝有限2023年12月02日200002023年11月29日20000连带责任保证无不适用3年否否

71天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

天铝有限2023年12月02日250002023年11月29日25000连带责任保证无不适用3年否否新仁电池铝

2023年12月13日216002023年12月12日21600连带责任保证无不适用3年否否

箔科技靖西天桂2023年12月13日300002023年12月12日30000连带责任保证无不适用3年否否报告期内对子公司担保实际发生

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 1161211.32 1101711.32

额合计（B2）报告期末对子公司实际担保余额

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 3803926.5 2477839

合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保对象名反担保情况是否履行是否为关联

担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）担保期称（如有）完毕方担保

南疆碳素不适用（重组并表前的担保事项）300002019年01月29日30000连带责任保证无无2年否否

抵押、连带责任

天铝有限不适用（重组并表前的担保事项）460002020年04月22日46000盈达碳素生产设备无3年是否保证

抵押、连带责任2#及4#发电机组

天铝有限2021年02月09日164779.612021年02月03日164779.61无3年否否保证（含配套设施）

2021年2

9#及10#发电机组月23日-

天铝有限2021年02月25日222398.462021年02月23日222398.46抵押无否否（含配套设施）2027年12月31日盈达碳素2021年03月16日150002021年03月12日15000连带责任保证无无3年否否盈达碳素2021年03月23日220002021年03月19日22000连带责任保证无无2年是否盈达碳素2021年04月20日200002021年04月16日20000连带责任保证无无3年否否盈达碳素2021年04月20日110002021年04月16日11000连带责任保证无无3年是否盈达碳素2021年12月04日95002021年12月03日9500连带责任保证无无3年是否南疆碳素2022年04月01日100002022年03月30日10000连带责任保证无无3年否否天展新材2022年04月01日50002022年03月30日5000连带责任保证无无3年是否天瑞能源2022年04月01日70002022年03月30日7000连带责任保证无无3年是否南疆碳素2022年04月01日100002022年03月31日10000连带责任保证无无3年是否天展新材2022年07月20日120002022年07月19日12000连带责任保证无无3年否否天展新材2022年07月20日130002022年07月19日13000连带责任保证无无3年否否

2022年7月18日-盈达碳素2022年07月20日150002022年07月19日15000连带责任保证无无否否

2025年7月18日

2022年7

天展新材2022年07月20日100002022年07月19日10000连带责任保证无无否否

月18日-

72天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2025年7月18日

2022年7月18日-天瑞能源2022年07月20日60002022年07月19日6000连带责任保证无无否否

2025年7月18日天瑞能源2022年07月20日500002022年07月19日50000连带责任保证无无3年否否盈达碳素2022年07月20日300002022年07月19日30000连带责任保证无无3年否否天瑞能源2022年07月20日40002022年07月19日4000连带责任保证无无3年是否天展新材2022年07月20日60002022年07月19日6000连带责任保证无无3年是否天瑞能源2022年07月20日100002022年07月19日10000连带责任保证无无3年是否南疆碳素2022年07月20日203752022年07月19日20375连带责任保证无无3年是否南疆碳素2022年08月11日200002022年08月10日20000连带责任保证无无3年是否盈达碳素2022年10月15日83002022年10月13日8300连带责任保证无无3年否否盈达碳素2022年11月02日83002022年11月01日8300连带责任保证无无3年否否天瑞能源2023年01月11日300002023年01月10日30000连带责任保证无无3年否否盈达碳素2023年01月11日50002023年01月10日5000连带责任保证无无3年否否天展新材2023年02月08日200002023年02月07日20000连带责任保证无无3年否否盈达碳素2023年03月04日95002023年03月02日9500连带责任保证无无3年否否盈达碳素2023年03月04日83002023年03月02日8300连带责任保证无无3年否否

抵押、连带责任盈达碳素全部生产2023/4/21-

天铝有限2023年04月14日30221.812023年04月12日30221.81无否否

保证设备2028/4/20天瑞能源2023年04月21日90002023年04月19日9000连带责任保证无无3年否否盈达碳素2023年04月21日50002023年04月19日5000连带责任保证无无3年否否天瑞能源2023年06月20日200002023年06月14日20000连带责任保证无无3年否否天瑞能源2023年08月08日100002023年08月07日10000连带责任保证无无3年否否天展新材2023年08月08日50002023年08月07日5000连带责任保证无无3年否否南疆碳素2023年08月08日203552023年08月07日20355连带责任保证无无3年否否南疆碳素2023年08月08日300002023年08月07日30000连带责任保证无无3年否否天足投资2023年10月27日360002023年10月25日36000连带责任保证无无3年否否天瑞能源2023年12月02日200002023年11月29日20000连带责任保证无无3年否否

靖西天桂2023年12月13日24006.12023年12月12日24006.1连带责任保证无无3年否否南疆碳素2023年12月13日100002023年12月12日10000连带责任保证无无3年否否报告期内对子公司担保实际发生

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 292382.91 262161.1

额合计（C2）报告期末对子公司实际担保余额

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 1078035.98 712159.56

合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

73天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内担保实际发生额合计

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 1453594.23 1363872.42

（A2+B2+C2）报告期末实际担保余额合计

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 4881962.48 3189998.56

（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 132.33%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 1489181.22

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1984549.02

上述三项担保金额合计（D+E+F） 3473730.24

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说无明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明

本公司采用连带责任保证方式，本公司之全资孙公司盈达碳素以其全部生产设备、本公司之全资孙公司天瑞能源以其2#及4#发电机组（含配套设施）为本公司全资子公司天铝有限兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行2500000000授信提供保证及抵押担保。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

74天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、锁定优质铝土矿资源，打造海外铝土矿氧化铝一体化项目

公司于 2023 年 2 月 24 日在巨潮资讯网披露了《关于境外孙公司收购 PT Inti Tambang Makmur100%股份暨铝土矿投资的公告》。境外孙公司收购 PT Inti TambangMakmur100%股份，从而间接取得三家矿业子公司的控制权，对应三个铝土矿的采矿权。矿区总占地面积合计约 3 万公顷，总勘探面积达 25.90 万公顷。同时为进一步增加公司在铝行业的资源保障度和大宗原材料的供给能力，为公司下游铝电解、高纯铝产业提供更加稳定和优质的原材料，公司计划投资15.56亿美元在印尼规划建设200万吨氧化铝生产线，分两期建设，从而形成海外氧化铝生产基地。具体内容详见公司2023年3月18日于巨潮资讯网披露的《关于在印尼投资建设年产200万吨氧化铝（一期）项目的公告》。

2、提高募集资金使用效率，加快电池铝箔项目建设

为进一步提高募集资金的使用效率，快速切入新能源电池铝箔赛道，加快20万吨电池铝箔项目的建设进度，尽快产出高品质电池铝箔，创造新的利润增长点，为公司新的转型升级奠定基础，公司于2023年3月10日召开了第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入建设新项目的议案》。公司拟将剩余募集资金人民币43739.22万元变更使用用途，用于新项目“年产20万吨电池铝箔项目”。具体内容详见公司2023年3月11日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入建设新项目的公告》。

3、公司第六届董事会和监事会完成换届选举

公司于2023年6月29日召开第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十三次会议、职工代表大会，于2023年7月17日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了关于公司董事会、监事会换届选举相关事项，顺利完成换届选举产生了公司第六届董事会、监事会。2023年7月17日，公司召开第六届董事会第一次会议和第六届监事会

第一次会议，选举产生了公司第六届董事会董事长、各专门委员会委员、第六届监事会主席，并聘任高级管理人员及其他人员。具体内容详见公司2023年6月30日、2023年7月18日于巨潮资讯网披露的换届选举相关公告。

4、非公开发行限售股份解禁上市流通根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准新界泵业集团股份有限公司重大资产重组及向石河子市锦隆能源产业链有限公司等发行股份购买资产申请的批复》（证监许可〔2020〕1132号）核准，以人民币4.59元/股的发行价格向16名交易对方发行3385446614股股份购买相关资产，发行的股份于2020年7月7日在深圳证券交易所上市，

75天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

股份性质为有限售条件流通股。本次解除限售的股东7名，解除限售的股份数量为2296122000股，限售期从新增股份上市首日起计算共36个月，可上市流通时间为2023年

7月7日（如遇非交易日顺延）。具体内容详见公司2023年7月4日于巨潮资讯网披露的《关于部分限售股份解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-045）。

5、公司控股股东和实际控制人自愿追加承诺不减持公司股份

公司控股股东和实际控制人基于对公司未来发展前景的信心以及对公司长期投资价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，维护公司及全体股东利益，增强投资者信心，承诺自2023年7月8日起六个月内，不以任何方式减持其所持有的公司的全部股份。具体内容详见公司2023年7月8日于巨潮资讯网披露的《关于公司控股股东和实际控制人自愿追加承诺不减持公司股份的公告》（公告编号：2023-046）。

6、公司下属全资子公司收购新疆天足投资有限公司100%股权

公司下属全资子公司新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司（以下简称“新疆天铝”）以现金方式收购公司实际控制人曾超懿、曾超林持有的新疆天足投资有限公司

100%股权，收购协议由各方于2023年8月21日在新疆石河子市签署，工商信息于2023年8月25日在新疆石河子市开发区市场监督管理局完成变更。本次收购经2023年8月

21日召开的第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过，收购定价以符合《证券法》规定的审计机构出具的审计报告和资产评估机构出具的资产评估报告确认的审计值和评估值为基础，经新疆天铝和交易对方协商后确定交易价格为6550万元。具体内容详见公司2023年8月22日于巨潮资讯网披露的《关于公司下属全资子公司新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司收购新疆天足投资有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-062）。

7、股份回购计划

2024年1月23日，公司分别召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，拟使用不低于

人民币 10000 万元（含），不超过人民币 20000 万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行在外的部分 A股普通股股票。具体内容详见公司 2024年 1月 24 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第六届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2024-003）、《第六届监事会第五次会议决议公告》（公告编号：2024-004）及《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-005）。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、公司电池铝箔项目顺利通过 IATF16949 现场认证审核

公司下属全资子公司新仁铝箔收到 TUV SUD 管理服务有限公司颁发的 IATF16949:2016 质量管理体系符合性证明（Letter of Conformance），IATF 登记注册号：0471741-LoC。

2、高纯铝出口关税税率调整

国务院关税税则委员会发布了《关于2024年关税调整方案的公告》（税委会公告2023年第10号），决定自2024年1月1日起，对部分商品的进出口关税进行调整。公司全资孙公司天展新材高纯铝产品2023年出口税率为30%，2024年暂定出口税率为0%。

76天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、天铝有限荣获国家高新技术企业证书

天铝有限荣获新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局联合颁发的“国家高新技术企业证书”，发证日期为2023年 12月 7 日，证书编号为 GR202365000753，有效期三年。

77天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份234149047950.33%000-1446682124-144668212489480835519.24%

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人持股00.00%0000000.00%

3、其他内资持股234149047950.33%000-1446682124-144668212489480835519.24%

其中：境内法人持股125853337827.05%000-1258533378-125853337800.00%

境内自然人持股108295710123.28%000-188148746-18814874689480835519.24%

境外法人持股940632622.02%000-19501042-19501042745622201.60%

境外自然人持股22101000.05%000-176200-17620020339000.04%

基金理财产品等持股129973079527.94%000-388182002-38818200291154879319.60%

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外法人持股00.00%0000000.00%

境外自然人持股00.00%0000000.00%

二、无限售条件股份231039493649.67%00014466821241446682124375707706080.76%

1、人民币普通股231039493649.67%00014466821241446682124375707706080.76%

国有法人持股358119040.77%000-10047130-10047130257647740.55%

境内非国有法人持股3056783866.57%00012612270221261227022156690540833.68%

境内自然人持股57290048912.32%000603361476603361476117626196525.29%

2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%

3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数4651885415100.00%000004651885415100.00%

78天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

股份变动的原因

□适用□不适用

报告期内，公司2020年重大资产置换及发行股份购买资产时向石河子市锦隆能源产业链有限公司、石河子市锦汇能源投资有限公司、曾超懿、曾超林、曾明柳、曾益柳、曾鸿发行的有限售条件股份2296122000股于2023年7月6日解除限售，具体内容详见公司2023年7月4日于巨潮资讯网披露的《关于部分限售股份解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-045）。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加本期解除股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期限售股数限售股数基于对公司未来发展前景的信心以及对公司长期投资价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，维护公司及全体股东利益，增强投资者信心，公司控股股东石河子市石河子市锦隆能源

91317541200913175412锦隆能源产业链有限公司、实际控制人曾超林、曾超懿以2024年1月7日

产业链有限公司及石河子市锦汇能源投资有限公司承诺自2023年7月8日

起六个月内，不以任何方式减持其所持有的公司的全部股份。

基于对公司未来发展前景的信心以及对公司长期投资价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，维护公司及

98444591股于2024

曾超懿39377836400393778364全体股东利益，增强投资者信心，公司控股股东石河子市年1月7日解除限售

锦隆能源产业链有限公司、实际控制人曾超林、曾超懿以及石河子市锦汇能源投资有限公司承诺自2023年7月8日

79天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

起六个月内，不以任何方式减持其所持有的公司的全部股份。

基于对公司未来发展前景的信心以及对公司长期投资价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，维护公司及全体股东利益，增强投资者信心，公司控股股东石河子市石河子市锦汇能源

34535796600345357966锦隆能源产业链有限公司、实际控制人曾超林、曾超懿以2024年1月7日

投资有限公司及石河子市锦汇能源投资有限公司承诺自2023年7月8日

起六个月内，不以任何方式减持其所持有的公司的全部股份。

基于对公司未来发展前景的信心以及对公司长期投资价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，维护公司及全体股东利益，增强投资者信心，公司控股股东石河子市

75515397股于2024

曾超林30206158700302061587锦隆能源产业链有限公司、实际控制人曾超林、曾超懿以年1月7日解除限售及石河子市锦汇能源投资有限公司承诺自2023年7月8日

起六个月内，不以任何方式减持其所持有的公司的全部股份。

上市公司董事、监事和高级管理人员自实际离任之日起六曾明柳170331155001703311552024年1月15日个月内，不得转让其持有及新增的本公司股份。

上市公司董事、监事和高级管理人员自实际离任之日起六曾益柳157228758001572287582024年1月15日个月内，不得转让其持有及新增的本公司股份。

董监高在任期届满前离职的，在其任期届满后六个月内，许敏田604913060060491306继续遵守“离职后半年内，不得转让其所持本公司股份”2024年1月15日的规定。

-曾鸿157228758015722870无无

58

-

合计2499653306015722872342424548----

58

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

80天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表决年度报告披权恢复的优先报告期末普通露日前上一年度报告披露日前上一月末表决权恢复

7724467394股股东总数00

股股东总数月末普通股的优先股股东总数（如有）（参见注8）（如有）（参见股东总数

注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内增减持有有限售条件的股持有无限售条件的质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量变动情况份数量股份数量股份状态数量石河子市锦隆境内非国有

能源产业链有19.63%91317541209131754120质押420400000法人限公司

曾超懿境内自然人8.46%39377836403937783640质押172300000石河子市锦汇境内非国有

能源投资有限7.42%34535796603453579660不适用0法人公司

曾超林境内自然人6.49%30206158703020615870质押145470000华融致诚柒号（深圳）投资境内非国有

5.00%23265141600232651416不适用0合伙企业（有法人限合伙）

曾明柳境内自然人3.66%17033115501703311550质押81200000

曾益柳境内自然人3.38%15722875801572287580不适用0

81天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

曾鸿境内自然人3.38%15722875800157228758不适用0信风投资管理

有限公司－芜

湖信泽润投资其他3.13%145723333-76003050145723333不适用0管理合伙企业（有限合伙）全国社保基金

其他1.55%7214627766584977072146277不适用0一一八组合

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）不适用（参见注3）

上述股东关联关系或一致行动的说明石河子市锦隆能源产业链有限公司、石河子市锦汇能源投资有限公司、曾超懿、曾超林为一致行动人

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用

前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）不适用前10名无限售条件股东持股情况报告期末持有无限售条件股份种类股东名称股份数量股份种类数量

华融致诚柒号（深圳）投资合伙企业（有限合伙）232651416人民币普通股232651416曾鸿157228758人民币普通股157228758

信风投资管理有限公司－芜湖信泽润投资管理合伙企业（有限合伙）145723333人民币普通股145723333全国社保基金一一八组合72146277人民币普通股72146277

中信聚信（北京）资本管理有限公司－潍坊聚信锦濛投资管理合伙企业（有限合伙）61583800人民币普通股61583800香港中央结算有限公司60543697人民币普通股60543697

深圳市华腾资本投资中心（有限合伙）－宁波梅山保税港区深华腾十三号股权投资中心（有限合伙）34110000人民币普通股34110000

中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品－港股通（创新策略）21990841人民币普通股21990841

国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资

21510671人民币普通股21510671

产管理计划（可供出售）

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪 20100000 人民币普通股 20100000

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致不适用行动的说明

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）不适用前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

82天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人能源类产业供应链综合服务；焦炭、兰炭、沥青、矿产品（危险化学品和易燃易爆物品除外）、建材、石油制品（危险化学品除外）、化工产品

石河子市锦隆能源产业链有限公司 曾超懿 2016 年 11 月 04 日 91659001MA7776EL1P （危险化学品和易燃易爆物品除外）、机电产品的销售；货物装卸，仓储服务（危险化学品和易燃易爆物产品除外），设备租赁；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权曾超林本人中国是曾超懿本人中国否

主要职业及职务曾超林现任公司董事长、总经理；曾超懿现任公司董事。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况鑫仁铝业控股有限公司，该公司于2016年5月完成私有化并退市。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用

83天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

84天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

85天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

86天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

87天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月08日

审计机构名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号众环审字（2024）1100071号

注册会计师姓名杨旭、刘艳林审计报告正文

众环审字（2024）1100071号

天山铝业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了天山铝业集团股份有限公司（以下简称“天山铝业”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天山铝业2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天山铝业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）收入确认关键审计事项在审计中如何应对该事项

如财务报表附注五、28关于收入确认方法和原则1、了解和评价管理层与销售和收款相关的关键内部控制的设

及七、38关于会计报表中营业收入项目的披露所述，计和运行有效性，并测试关键控制执行的有效性；

2、抽查重要的销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬

天山铝业2023年度实现营业收入为2897477.24万

转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认方式及时元，主要为电解铝锭、氧化铝的销售收入。由于营业收点是否符合企业会计准则的要求；

入为天山铝业关键业绩指标之一，我们将收入确认确定3、分产品进行分析性复核，就销售单价和毛利率与历史数据、同行业数据、公开市场信息进行比对，以识别异常交为关键审计事项。

易；

4、对本年记录的收入执行细节测试，核对销售合同、发票、出库单、发运单据、提货单、客户结算确认表，并实施期后回款检查，检查收入确认的真实性；

5、结合应收账款函证程序，函证2023年度销售额以及截至

88天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

关键审计事项在审计中如何应对该事项

2023年12月31日的应收账款余额，核查收入确认的真实性；

6、对本年交易额变动量较大的客户执行访谈程序，核查收入

确认的真实性；

7、对资产负债日前后确认的收入执行截止性测试，检查发运

单据、提货单、客户结算确认表等，以验证营业收入是否计入恰当的会计期间。

（二）固定资产的账面价值关键审计事项在审计中如何应对该事项

如财务报表附注五、20关于固定资产的确认和计量1、了解和评价管理层与固定资产相关的关键内部控制的设计

及七、11关于会计报表中固定资产项目的披露所述，天和运行有效性，并测试了关键控制执行的有效性；

2、检查借款费用资本化是否正确，复核计算资本化利息的借

山铝业2023年12月31日固定资产账面价值为

款费用、资本化率、实际支出数以及资本化的开始和停止时

2646708.55万元，占资产总额的比例为46.35%。管间；

理层对以下方面的判断，会对固定资产账面价值的确定3、检查固定资产达到预定可使用状态相关的支持性证据，包括施工合同、设备采购合同、固定资产开始投入使用的生产记

具有重要影响，包括：借款费用资本化；在建工程转入录、工程验收资料、机器设备验收资料，核实结转固定资产的固定资产的时点；固定资产的折旧年限及残值。我们将时点是否准确。

上述与固定资产账面价值有关的判断确定为关键审计事4、结合固定资产和在建工程的监盘，核实是否存在已达到预定可使用状态但尚未结转固定资产的在建工程；项。

5、通过与同行业对比，分析采用的折旧方法能否在固定资产

预计使用寿命内合理分摊其成本，前后期是否一致，预计使用寿命是否合理。

四、其他信息

天山铝业管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

天山铝业管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估天山铝业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天山铝业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督天山铝业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

89天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天山铝业持续经

营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天山铝业不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就天山铝业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）：

杨旭

中国注册会计师：

刘艳林

中国·武汉2024年4月8日

90天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：天山铝业集团股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金7811551592.088831869321.22结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据997197462.941170216622.20

应收账款507792455.11716390653.63

应收款项融资57736814.0928128028.41

预付款项2078094639.424306096953.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款96690680.5348167154.54

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货9543302748.069531594099.53合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产25000000.00

其他流动资产394422049.47290409676.08

流动资产合计21511788441.7024922872509.05

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款89600000.0091240000.00长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产26467085485.5227397057581.99

在建工程4344290134.692413776384.45

91天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

生产性生物资产油气资产

使用权资产1444486.886238933.72

无形资产1480237059.561488339741.49开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产400901730.58340948959.05

其他非流动资产2801669464.09649370779.79

非流动资产合计35585228361.3232386972380.49

资产总计57097016803.0257309844889.54

流动负债：

短期借款8813176341.934078388034.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据4868713033.3912724303869.45

应付账款1845889730.121613459639.91预收款项

合同负债72429036.10177398819.25卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬53677382.8151181295.90

应交税费1587721336.711605571458.95

其他应付款1818593548.571556776484.12

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4880973868.003806032410.17

其他流动负债680209928.68684692475.88

流动负债合计24621384206.3126297804488.35

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款7020504894.056641520351.41应付债券

其中：优先股永续债

92天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

租赁负债299907.671702946.06

长期应付款811604300.56940421514.23长期应付职工薪酬预计负债

递延收益448237548.59449539380.51

递延所得税负债85995263.6272853159.17其他非流动负债

非流动负债合计8366641914.498106037351.38

负债合计32988026120.8034403841839.73

所有者权益：

股本4651885415.004651885415.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8825878943.808891378943.80

减：库存股150014785.90150014785.90

其他综合收益-11168197.52-197963.16专项储备

盈余公积940439966.50726960914.70一般风险准备

未分配利润9849927890.968783843031.70

归属于母公司所有者权益合计24106949232.8422903855556.14

少数股东权益2041449.382147493.67

所有者权益合计24108990682.2222906003049.81

负债和所有者权益总计57097016803.0257309844889.54

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

93天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金5340075.864759058.22交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项0.01

其他应收款28043353.343383621.30

其中：应收利息

应收股利1234961.62存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2306473.162258699.91

流动资产合计35689902.3610401379.44

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资23467100000.0022600100000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产9619925.177186970.46在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产5119739.67

无形资产568978.79759875.03开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产46198384.8528648616.67

其他非流动资产12972592.367988463.79

非流动资产合计23536459881.1722649803665.62

资产总计23572149783.5322660205045.06

流动负债：

94天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债

应付职工薪酬568415.03523160.68

应交税费601655.10506527.69

其他应付款320466.16290430378.66

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4853389.83其他流动负债

流动负债合计1490536.29296313456.86

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债995441.01长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1279934.91其他非流动负债

非流动负债合计2275375.92

负债合计1490536.29298588832.78

所有者权益：

股本4651885415.004651885415.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积16190498526.6616190498526.66

减：库存股150014785.90150014785.90其他综合收益

专项储备4847563.104847563.10

盈余公积572572488.83359093437.03

未分配利润2300870039.551305306056.39

所有者权益合计23570659247.2422361616212.28

负债和所有者权益总计23572149783.5322660205045.06

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

95天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入28974772367.8333008418336.65

其中：营业收入28974772367.8333008418336.65利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本26724319501.5529787244350.14

其中：营业成本24889282177.2927962369236.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加468223445.45477111255.04

销售费用17657630.9318091111.02

管理费用344460295.93300804133.06

研发费用217059755.90241936055.95

财务费用787636196.05786932558.98

其中：利息费用887542688.82916858906.04

利息收入148192619.05166084742.00

加：其他收益388795277.84128742981.93

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）2882156.57-2727127.14

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-421092.0216500389.72

三、营业利润（亏损以“－”号填列）2641709208.673363690231.02

加：营业外收入16286875.028254734.35

减：营业外支出6222703.696309629.14

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2651773380.003365635336.23

减：所得税费用446260290.59715018286.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列）2205513089.412650617049.57

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2205513089.412650617049.57

96天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润2205311394.062650492147.81

2.少数股东损益201695.35124901.76

六、其他综合收益的税后净额-11277974.001055346.33

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-10970234.361203390.01

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-10970234.361203390.01

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-10970234.361203390.01

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-307739.64-148043.68

七、综合收益总额2194235115.412651672395.90

归属于母公司所有者的综合收益总额2194341159.702651695537.82

归属于少数股东的综合收益总额-106044.29-23141.92

八、每股收益

（一）基本每股收益0.480.57

（二）稀释每股收益0.480.57

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2713.95元，上期被合并方实现的净利润为：

16817.77元。

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

97天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入981234269.73505181518.88

减：营业成本968326369.58498839354.49

税金及附加5419110.12251838.88

销售费用15897.36

管理费用90269611.7276026627.00研发费用

财务费用75543.36236764.26

其中：利息费用116073.82358358.96

利息收入62541.49139689.47

加：其他收益1025714.86464184.08

投资收益（损失以“－”号填列）2200000000.00600000000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）9544.741359.15

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）2118178894.55530276580.12

加：营业外收入2406.393250.00

减：营业外支出2220486.075704.75

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2115960814.87530274125.37

减：所得税费用-18829703.09-15531121.78

四、净利润（净亏损以“－”号填列）2134790517.96545805247.15

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号

2134790517.96545805247.15

填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

98天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2134790517.96545805247.15

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

99天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金31863010655.3335730995860.20客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还168503615.08

收到其他与经营活动有关的现金623037398.45244573943.96

经营活动现金流入小计32486048053.7836144073419.24

购买商品、接受劳务支付的现金25903436006.4229534697521.41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金761837365.46713679248.57

支付的各项税费1720073764.582541663966.54

支付其他与经营活动有关的现金184365859.75197076865.39

经营活动现金流出小计28569712996.2132987117601.91

经营活动产生的现金流量净额3916335057.573156955817.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

447912.6732549063.62

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计447912.6732549063.62

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

2356999488.832155109631.16

付的现金

投资支付的现金1381126500.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3738125988.832155109631.16

投资活动产生的现金流量净额-3737678076.16-2122560567.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金9499116807.079010071547.63

100天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金642940000.001245300000.00

筹资活动现金流入小计10142056807.0710255371547.63

偿还债务支付的现金7070162833.238147887527.71

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1772350420.721854197559.12

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1199269570.591071824256.28

筹资活动现金流出小计10041782824.5411073909343.11

筹资活动产生的现金流量净额100273982.53-818537795.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-15658147.752545980.27

五、现金及现金等价物净增加额263272816.19218403434.58

加：期初现金及现金等价物余额1617833965.221399430530.64

六、期末现金及现金等价物余额1881106781.411617833965.22

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

101天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1108794724.83570856572.89收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1090662.74115542191.85

经营活动现金流入小计1109885387.57686398764.74

购买商品、接受劳务支付的现金1095882851.16562111121.85

支付给职工以及为职工支付的现金50423418.1640794638.30

支付的各项税费5375729.471018206.26

支付其他与经营活动有关的现金352780543.3127303328.22

经营活动现金流出小计1504462542.10631227294.63

经营活动产生的现金流量净额-394577154.5355171470.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金2201234961.621706882519.19

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2201234961.621706882519.19

购建固定资产、无形资产和其他长

9339677.484178526.53

期资产支付的现金

投资支付的现金867000000.00672100000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计876339677.48676278526.53

投资活动产生的现金流量净额1324895284.141030603992.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

925747483.00930377083.01

现金

支付其他与筹资活动有关的现金3989629.04155001822.19

筹资活动现金流出小计929737112.041085378905.20

筹资活动产生的现金流量净额-929737112.04-1085378905.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的

0.070.34

影响

五、现金及现金等价物净增加额581017.64396557.91

加：期初现金及现金等价物余额4759058.224362500.31

六、期末现金及现金等价物余额5340075.864759058.22

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

102天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目一般少数股东权所有者权益合计优永其他综合收专项储其益

股本其资本公积减：库存股盈余公积风险未分配利润小计先续益备他他准备股债

一、上年期末4651885415.8891378943.150014785.-726960914.8783843031.229038555562147493.22906003049

余额008090197963.167070.1467.81

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初4651885415.8891378943.150014785.-726960914.8783843031.229038555562147493.22906003049

余额008090197963.167070.1467.81

三、本期增减

-变动金额（减213479051.1066084859.1203093676.-1202987632.-65500000.0010970234

少以“－”号802670106044.2941.36

填列）

-

（一）综合收2205311394.2194341159.-2194235115.

10970234

益总额0670106044.2941.36

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投

103天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

-

（三）利润分213479051.--

1139226534.

配80925747483.00925747483.00

80

1．提取盈余213479051.-

公积80213479051.80

2．提取一般

风险准备

3．对所有者

---（或股东）的

925747483.00925747483.00925747483.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

104天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

备

52483

1．本期提取565.352483565.3652483565.36

6

52483

2．本期使用565.352483565.3652483565.36

6

（六）其他-65500000.00-65500000.00-65500000.00

-

四、本期期末4651885415.8825878943.150014785.940439966.9849927890.241069492322041449.24108990682

11168197

余额0080905096.8438.22.52

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

105天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目一般少数股东权其他综合收其所有者权益合计优永

股本其资本公积减：库存股专项储备盈余公积风险未分配利润小计益先续益他他准备股债

-

46518858871378943.667786018.7076975968.212666249922170635.21268795628

一、上年期末余额1401353.

415.00807530.6859.27

17

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合

20000000.004594371.2341332523.3165926894.5465926894.54

并其他

-

46518858891378943.672380389.7118308491.213325518872170635.21334722522

二、本年期初余额1401353.

415.00809861.2259.81

17

三、本期增减变动

150014781203390.54580524.71665534540.1571303668.1571280527.

金额（减少以-23141.92

5.90012099200“－”号填列）

（一）综合收益总1203390.2650492147.2651695537.2651672395.

-23141.92额01818290

（二）所有者投入15001478--

和减少资本5.90150014785.90150014785.90

1．所有者投入的普15001478--

通股5.90150014785.90150014785.90

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

106天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

有者权益的金额

4．其他

54580524.7---

（三）利润分配

2984957607.72930377083.00930377083.00

54580524.7

1．提取盈余公积-54580524.72

2

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股---东）的分配930377083.00930377083.00930377083.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

312258

1．本期提取31225892.4631225892.46

92.46

312258

2．本期使用31225892.4631225892.46

92.46

（六）其他

46518858891378943.15001478-726960914.8783843031.229038555562147493.22906003049

四、本期期末余额

415.00805.90197963.167070.1467.81

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

107天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具其他综其

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他合收益他

一、上年期末余额4651885415.0016190498526.66150014785.904847563.10359093437.031305306056.3922361616212.28

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4651885415.0016190498526.66150014785.904847563.10359093437.031305306056.3922361616212.28

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填213479051.80995563983.161209043034.96列）

（一）综合收益总额2134790517.962134790517.96

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

-

（三）利润分配213479051.80-925747483.00

1139226534.80

1．提取盈余公积213479051.80-213479051.80

2．对所有者（或股东）-925747483.00-925747483.00

108天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额4651885415.0016190498526.66150014785.904847563.10572572488.832300870039.5523570659247.24

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

109天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

上期金额

单位：元

2022年度

项目其他权益工具其他综其

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他合收益他

一、上年期末余额4651885415.0016190498526.664847563.10304512912.311744458416.9622896202834.03

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4651885415.0016190498526.664847563.10304512912.311744458416.9622896202834.03

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填150014785.9054580524.72-439152360.57-534586621.75列）

（一）综合收益总额545805247.15545805247.15

（二）所有者投入和减

150014785.90-150014785.90

少资本

1．所有者投入的普通股150014785.90-150014785.90

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配54580524.72-984957607.72-930377083.00

1．提取盈余公积54580524.72-54580524.72

2．对所有者（或股东）

-930377083.00-930377083.00的分配

3．其他

110天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额4651885415.0016190498526.66150014785.904847563.10359093437.031305306056.3922361616212.28

法定代表人：曾超林主管会计工作负责人：胡春华会计机构负责人：朱弘松

111天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况

天山铝业集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”）原名称为新界泵业集团股份有限公司（以下简称“新界泵业”），系经浙江省对外贸易经济合作厅《浙江省对外贸易经济合作厅关于浙江新界泵业有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（浙外经贸资函〔2008〕846号）的批准，2020年经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2020年第18次并购重组委工作会议审核，本公司完成重大资产重组后，更名为天山铝业集团股份有限公司，统一社会信用代码为 9133 0000 2554 9864 8W。

截至2023年12月31日，本公司注册资本为人民币4651885415.00元，股本为人民币4651885415.00元，股本情况详见附注七、31。

本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事为原铝、铝深加工产品及材料、预焙阳极、高纯铝、氧化铝、电池铝箔的生产和销售。

本财务报表经本公司2024年4月8日第六届董事会第七次会议决议批准报出。

截至2023年12月31日，本集团纳入合并范围的子、孙公司共28户，详见本附注十“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加2户，详见本附注九“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、

企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认

112天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

如本附注五、28、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务

的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。

本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁

*租赁的识别

本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

*租赁的分类

本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

*租赁负债

本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

*售后租回交易

本集团按照附注五、28评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注五、11对该金融负债进行会计处理。

（3）金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（4）存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

113天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

（6）折旧和摊销

本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（7）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8）所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、日元等为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

公司将单项在建工程明细金额超过净资产总额1%的认定为重要的在建工程重要

114天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后

12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来

的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区

分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

115天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本集团享有现时权利使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本集团是否实际行使该权利，视为本集团拥有对被投资方的权力；本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本集团以主要责任人身份行使决策权的，视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动；本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报

表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单

独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

116天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售

产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。

（2）在资产负债表日对外币货币性项目采用的折算方法和汇兑损益的处理方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*分类为以公允价值计量且

其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

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在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11、金融工具

一、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成

118天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负

债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

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权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

二、金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债

务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12、应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分

13、应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

120天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

应收账款：

应收铝锭款本组合为铝锭客户的应收款项应收铝制品款本组合为铝制品客户的应收款项应收氧化铝款本组合为氧化铝客户的应收款项应收阳极碳块款本组合为阳极碳块客户的应收款项应收电池铝箔款本组合为电池铝箔客户的应收款项应收合并范围内款项本组合为应收合并范围内公司款项

14、应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11-1“金融工具”及附注五、11-2“金融资产减值”。

15、其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据应收保证金及押金其他应收保证金及押金其他应收第三方款其他应收外部单位往来其他应收合并范围内款项其他应收合并范围内公司款项

16、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

121天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

17、持有待售资产

（1）持有待售

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；

预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主

要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

本集团在利润表中单独列报终止经营损益，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益均作为终止经营损益列报。

18、长期应收款

由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

19、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

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共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调

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整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

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本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-5051.90-4.75

机器设备年限平均法3-205、353.25-31.67

运输工具年限平均法3-1059.50-31.67

电子设备年限平均法3-5519.00-31.67

办公设备年限平均法5-1059.50-19.00

（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。

（4）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

21、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

本集团所建造工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

本集团各类别在建工程具体转固标准和时点：

类别转固标准和时点

（1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；

房屋及建筑物（2）建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；

（3）经消防、国土、规划等外部部门验收；

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类别转固标准和时点

（4）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；

（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；需安装调试的机器设备

（3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；

（4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。

22、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

23、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

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*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

24、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投

资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

25、合同负债

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

26、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、

工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

27、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让

商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

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对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控

制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团销售铝锭、铝制品、氧化铝、阳极碳块及电池铝箔业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并经客户确认产品物权转移后，即表明商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况：不适用。

29、政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

属于其他情况的，直接计入当期损益。

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30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

130天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

31、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1）本集团作为承租人本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。

*初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；

无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、20“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值低于人民币40000元或者5000美元的租赁），本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

（2）本集团作为出租人

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

*经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

（1）回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

131天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

递延所得税资产1526157.61

执行《企业会计准则解释第16号》导致的会计政策变更

递延所得税负债1526157.61

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号问题一：

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和

负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本集团决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年1月1日的留存收益。

该变更对2022年12月31日及2022年度财务报表的影响如下：

对财务报表的影响金额（增加“+”，减少“-”）报表项目合并报表公司报表

递延所得税资产1526157.611279934.91

递延所得税负债1526157.611279934.91

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

34、其他

不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

应税收入按6%、13%的税率计算销项税，并按扣除增值税6%、13%当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

132天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。7%企业所得税详见下表。

教育费附加按应纳流转税额的3%3%

地方教育费附加按应纳流转税额的2%2%

房产税按应纳税房产余值的1.2%及应纳税租金收入的12%1.2%、12%

按土地使用面积3.00元/㎡、4.00元/㎡计缴土地

土地使用税3.00元/㎡、4.00元/㎡使用税根据《新疆生产建设兵团自备电厂农网还贷资金征自发电政府性基金及附加收暂行办法》，按照自备电厂自发自用电量0.02元0.02元/千瓦时/千瓦时征收农网还贷资金。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

天山铝业集团股份有限公司25%

新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司15%

石河子市天瑞能源有限公司15%

新疆天山盈达碳素有限公司15%

上海辛然实业有限公司25%

靖西天桂铝业有限公司15%

江阴新仁铝业科技有限公司25%

江阴新仁铝箔科技有限公司25%

石河子市新仁电池铝箔科技有限公司25%

江阴祥顺金属贸易有限公司5%

新疆天展新材料科技有限公司15%

Treasure rich technology limited（宝发科技） 16.5%

天山铝科技株式会社15%1

阿拉尔市南疆碳素新材料有限公司15%领先（香港）有限公司16.5%

Titan Al-Tec & Resource Pte. Ltd. 17%

海南润坤供应链管理有限公司15%

海南泰坤科技有限公司15%

Jingkun International Pte.Ltd 17%

Kingkun International Pte.Ltd 17%

PT TIANSHAN ALUMINA INDONESIA 22%

上海天铝申锟矿业科技有限公司25%

Mighty Sky International Pte.Ltd 17%

Trillion Sky International Pte.Ltd 17%

RISE SKY DEVELOPMENT PTE. Ltd. 17%

TIANMA PENINSULA METALS SDN. BHD. 17%

新疆天足投资有限公司25%

注：天山铝科技株式会社业务适用的标准法人税税率为15%，事业税税率为3.4%，同时承担相关的所得税附加税。

2、税收优惠

（1）据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），本公司全资子公司石河子市天瑞能源有限公司自2021年1月1日至2030年12月

31日减按15%的税率征收企业所得税。

（2）本公司子公司新疆天山盈达碳素有限公司于 2023 年 10月 16 日取得编号为 GR202365000361 高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。自2023年1月1日至2025年12月31日企业所得税减按15%计征。

（3）本公司子公司新疆天展新材料科技有限公司于 2023 年 10 月 16 日取得编号为 GR202365000380 高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。自2023年1月1日至2025年12月31日企业所得税减按15%计征。

133天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）本公司子公司靖西天桂铝业有限公司于 2023 年 12 月 4 日取得编号为 GR202345000349 高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。自2023年1月1日至2025年12月31日企业所得税减按15%计征。

（5）本公司子公司阿拉尔市南疆碳素新材料有限公司于 2022年 10 月 12 日取得编号为 GR202265000159 高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。自2022年1月1日至2024年12月31日企业所得税减按15%计征。

（6）根据财政部、税务总局《关于海南自由贸易港企业所得税优惠正常的通知》（财税【2020】31号），本公司

子公司海南润坤供应链管理有限公司、海南泰坤科技有限公司自2022年1月1日至2024年12月31日减按15%的税率征收企业所得税

（7）本公司子公司新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司于 2023 年 12 月 7 日取得编号为 GR202365000753 高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按

15%的税率征收企业所得税”。自2023年1月1日至2025年12月31日企业所得税减按15%计征。

3、其他

不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金897579.001417014.91

银行存款1880209202.411616416950.31

其他货币资金5930444810.677214035356.00

合计7811551592.088831869321.22

其中：存放在境外的款项总额83914472.6240824416.78

其他说明：截至2023年12月31日，本集团共有5930444810.67元资金使用受限，其中其他货币资金

5930444810.67元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据880436862.94952416622.20

商业承兑票据117940000.00220000000.00

减：坏账准备-1179400.00-2200000.00

合计997197462.941170216622.20

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

134天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提坏账99837686211794009971974621172416622.22000001170216622.

100.00%0.12%100.00%0.19%

准备的应收票据.94.00.9420.0020

其中：

880436862880436862

银行承兑汇票88.19%952416622.2081.24%952416622.20.94.94

11794000011794001167606002200000

商业承兑汇票11.81%1.00%220000000.0018.76%1.00%217800000.00.00.00.00.00

99837686211794009971974621172416622.22000001170216622.

合计100.00%100.00%.94.00.9420.0020

按组合计提坏账准备：1179400.00

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票880436862.94

商业承兑汇票117940000.001179400.001.00%

合计998376862.941179400.00

确定该组合依据的说明：不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票2200000.00-1020600.001179400.00

合计2200000.00-1020600.001179400.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1395325360.06784610569.76

合计1395325360.06784610569.76

135天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）509921959.83722983138.99

1至2年2475819.91109223.29

2至3年18600.3967330.80

3年以上505291.68467229.78

3至4年57157.60374001.24

4至5年354905.541308.00

5年以上93228.5491920.54

合计512921671.81723626922.86

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提坏账5129216715129216.77236269227236269716390653

100.00%1.00%507792455.11100.00%1.00%

准备的应收账款.810.86.23.63

其中：

3185438083185438.06927868216927868685858953

应收铝锭款62.10%1.00%315358370.8795.74%1.00%.969.48.21.27

2631879.13268411.63235727.5

应收铝制品款0.51%26318.791.00%2605560.400.45%32684.121.00%

997

1801345491801345.422011977.220119.721791857.

应收氧化铝款35.12%1.00%178333203.643.04%1.00%.13965887

3003933.13003933.12973893.7

应收阳极碳块款0.59%30039.331.00%2973893.770.42%30039.331.00%

007

8607501.42555778.92530221.1

应收电池铝箔款1.68%86075.001.00%8521426.430.35%25557.791.00%

345

5129216715129216.77236269227236269716390653

合计100.00%507792455.11100.00%.810.86.23.63

按组合计提坏账准备：5129216.70

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收铝锭款318543808.963185438.091.00%

应收铝制品款2631879.1926318.791.00%

应收氧化铝款180134549.131801345.491.00%

应收阳极碳块款3003933.1030039.331.00%

应收电池铝箔款8607501.4386075.001.00%

合计512921671.815129216.70

136天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准

7236269.23-2107052.535129216.70

备的应收账款

合计7236269.23-2107052.535129216.70

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额余额前五名应收

407252663.75407252663.7579.40%4072526.64

账款汇总金额

合计407252663.75407252663.7579.40%4072526.64

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据57736814.0928128028.41应收账款

合计57736814.0928128028.41

（2）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况项目年初余额本年变动年末余额成本公允价值变动成本公允价值变动成本公允价值变动

应收票据28128028.4129608785.6857736814.09应收账款

合计28128028.4129608785.6857736814.09

137天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款96690680.5348167154.54

合计96690680.5348167154.54

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收第三方往来款项114531833.7952420660.03

保证金26376342.6839938731.67

员工备用金3474173.513720373.42

其他2804959.822338522.73

减：坏账准备-50496629.27-50251133.31

合计96690680.5348167154.54

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）91233802.3517220633.95

1至2年1415661.661268293.28

2至3年868179.2928716799.67

3年以上53669666.5051212560.95

3至4年2547055.21209938.00

4至5年150839.34345557.27

5年以上50971771.9550657065.68

合计147187309.8098418287.85

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信未来12个月预期信整个存续期预期信用损合计用损失（已发生信用损失失（未发生信用减值）用减值）

2023年1月1日余额240371.7850010761.5350251133.31

2023年1月1日余额在本期

本期计提245495.96245495.96

2023年12月31日余额485867.7450010761.5350496629.27

138天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款坏账准备50251133.31245495.9650496629.27

合计50251133.31245495.9650496629.27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

5）年末单项评估预期信用损失的其他应收款

坏账准备整个存续期未来12整个存续期信用单位名称账面余额信用损失个月预期损失（已发生信计提理由（未发生信合计信用损失用减值）用减值）新疆西部能源产

50010761.5350010761.5350010761.53预计难以收回

业链有限公司

合计50010761.5350010761.5350010761.53

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位1应收第三方往来款项62307702.50一年以内42.33%311538.51

单位2应收第三方往来款项50010761.535年以上33.98%50010761.53

单位3保证金22047671.00一年以内14.98%110238.36

单位4保证金1906715.573-4年1.30%9533.58

单位5保证金1783684.00一年以内1.21%8918.42

合计138056534.6093.80%50450990.40

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内2028716378.4897.62%3930052854.6291.27%

1至2年26338165.841.27%282798255.296.57%

139天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2至3年15642744.980.75%86430119.082.01%

3年以上7397350.120.36%6815724.450.15%

合计2078094639.424306096953.44

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：截至2023年12月31日，账龄超过一年的预付款项主要为预付原材料采购款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至2023年12月31日，本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1295253870.27元，占预付账款年末余额合计数的比例为62.33%。

其他说明：无

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额存货跌存货跌价准备价准备项目或合同或合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成履约成本减值本减值准备准备

原材料7344517467.707344517467.707540444802.517540444802.51

在产品1535454933.281535454933.281660888513.881660888513.88库存商

530635926.34530635926.34222329062.10222329062.10

品周转材

132694420.74132694420.74107931721.04107931721.04

料

合计9543302748.069543302748.069531594099.539531594099.53

8、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款（详见附注七、10）25000000.00

合计25000000.00

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税321824718.58187863089.05

140天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他预缴税费7051202.7817229217.56

其他65546128.1185317369.47

合计394422049.47290409676.08

其他说明：无

10、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备融资租赁保证

114600000.00114600000.0091240000.0091240000.00

金

减：一年内到期的部分（附-25000000.00-25000000.00注七、8）

合计89600000.0089600000.0091240000.0091240000.00

11、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产26467085485.5227397057581.99固定资产清理

合计26467085485.5227397057581.99

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备合计

一、账面原

值：

1.期初余额12924114776.3421738127559.42114266386.6634811454.8332351538.6934843671715.94

2.本期增加

31231876.05630528465.8417598158.747368727.344621200.29691348428.26

金额

（1）购置2137133.0836914504.5617598158.747368727.344621200.2968639724.01

（2）在建

29094742.97593613961.28622708704.25

工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

2512378.212533581.504118554.02764858.66472417.7710401790.16

金额

（1）处置

2512378.212533581.504118554.02764858.66472417.7710401790.16

或报废

（2）转入在建工程

141天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4.期末余额12952834274.1822366122443.76127745991.3841415323.5136500321.2135524618354.04

二、累计折旧

1.期初余额1521304043.645817149055.8260821519.5829107426.3118232088.607446614133.95

2.本期增加

315289343.441285108880.3711434680.472815610.133207049.111617855563.52

金额

（1）计提315289343.441285108880.3711434680.472815610.133207049.111617855563.52

3.本期减少

434675.641993962.053386410.82712660.24409120.206936828.95

金额

（1）处置

434675.641993962.053386410.82712660.24409120.206936828.95

或报废

4.期末余额1836158711.447100263974.1468869789.2331210376.2021030017.519057532868.52

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

11116675562.7415265858469.6258876202.1510204947.3115470303.7026467085485.52

价值

2.期初账面

11402810732.7015920978503.6053444867.085704028.5214119450.0927397057581.99

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

报告期内，公司没有暂时闲置的固定资产。

（3）通过经营租赁租出的固定资产

报告期内，公司没有通过经营租赁租出的固定资产。

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

固定资产2845029294.63产权证书正在办理当中

其他说明：截至2023年12月31日，公司尚未办理产权证书的固定资产原值3262552369.15元，账面净值

2845029294.63元，公司未办理产权证书的固定资产均已报建，产权证书正在办理当中。

142天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）抵押、担保的固定资产情况

截至2023年12月31日，所有权受限的固定资产原值18298860503.78元，固定资产账面价值13122158425.91元；所有权受限的固定资产详见本附注七、17所有权或使用权受到限制的资产。

12、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程4147159565.092216718343.77

工程物资197130569.60197058040.68

合计4344290134.692413776384.45

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值电池铝箔精轧及分切

1386247447.061386247447.06488979032.00488979032.00

项目

电池铝箔坯料项目771861434.44771861434.44321306559.76321306559.76

高精铝厂项目212489303.24212489303.24135444165.86135444165.86

广西氧化铝厂项目635455884.67635455884.67488082750.56488082750.56

天足铁路专用线工程-

318670601.65318670601.6553253885.2853253885.28

电厂铝厂支线

天足铁路专用线工程-

201772216.61201772216.61200799598.79200799598.79

主线

140万吨电解铝厂项目

60263849.5460263849.5457712937.7057712937.70

-四期

140万吨电解铝厂项目

260460959.74260460959.74226279927.91226279927.91

-技改及配套工程

火电厂-技改及配套工

14589057.9614589057.9615173996.9515173996.95

程项目

30万吨阳极碳块厂技

60093558.1360093558.1341326335.1541326335.15

改环保项目

南疆阳极碳块厂项目154963016.94154963016.94151154801.55151154801.55

印尼氧化铝项目一期32739156.6932739156.69

其他37553078.4237553078.4237204352.2637204352.26

合计4147159565.094147159565.092216718343.772216718343.77

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元本期本期转其工程累

利息资本其中：本期本期利期初余本期增加入固定他期末余计投入工程进资金项目名称预算数化累计金利息资本化息资本额金额资产金减额占预算度来源额金额化率额少比例金额

143天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

电池铝箔488971386

21000089726831503223605434

精轧及分9032.2474466.01%66.01%4.55%其他

0000.00415.0678.47.67

切项目007.06

3213077186金融

电池铝箔80000045055423815419971566

6559.1434.96.48%96.48%4.55%机构

坯料项目000.00874.6840.29.41

7644贷款

4880863545

广西氧化6000001473733188196159984.

2750.5884.97.60%97.60%4.55%其他

铝厂项目0000.00134.1145.4146

5667

天足铁路专用线工5325331867金融

4300002654163562951547302.

程-电厂885.20601.74.11%74.11%4.55%机构

000.00716.373.4251

及铝厂支865贷款线

140万吨

电解铝厂226273405026046金融

8000003746871172074892506.

项目-技9927.6300.0959.75.12%75.12%4.55%机构

000.00332.3143.1983

改及配套914874贷款工程

1013001577340503372

21353010248456176794

合计00000.0902156300.69632

0472.53360.78.88

05.51487.56

其他资金来源：募集资金及金融机构贷款。

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（4）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工具及器具122144757.06122144757.06116448591.75116448591.75

专用材料20240048.2720240048.2717268656.2417268656.24

专用设备2073176.152073176.152796414.482796414.48

其他52672588.1252672588.1260544378.2160544378.21

合计197130569.60197130569.60197058040.68197058040.68其他说明：无。

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额15196145.4715196145.47

2.本期增加金额40706.7840706.78

（1）租入

（2）其他40706.7840706.78

144天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额

4.期末余额15236852.2515236852.25

二、累计折旧

1.期初余额8957211.758957211.75

2.本期增加金额4835153.624835153.62

（1）计提4835153.624835153.62

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额13792365.3713792365.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1444486.881444486.88

2.期初账面价值6238933.726238933.72

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件合计

一、账面原值

1.期初余额1686682436.349324328.871696006765.21

2.本期增加金额19507714.351061048.5920568762.94

（1）购置19507714.351061048.5920568762.94

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1706190150.6910385377.461716575528.15

二、累计摊销

1.期初余额203639563.254027460.47207667023.72

2.本期增加金额27579089.971092354.9028671444.87

（1）计提27579089.971092354.9028671444.87

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额231218653.225119815.37236338468.59

145天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1474971497.475265562.091480237059.56

2.期初账面价值1483042873.095296868.401488339741.49

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权234266388.14正在办理权证当中

其他说明：

截至2023年12月31日，土地使用权中有4宗土地尚未办理土地使用权证，面积1078969.14平方米，公司已取得成交确认书并全额缴纳了土地出让金，账面原值247769459.85元，账面价值234266388.14元，公司正在办理权证当中。

（3）所有权或使用权限制的无形资产情况

截至2023年12月31日，抵押的无形资产原值1031613006.36元，无形资产账面价值839653249.27元，抵押明细详见本附注七、17所有权或使用权受到限制的资产。

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备56801528.848549323.6659568612.8214627089.02

内部交易未实现利润327551172.2951591275.65119257389.4517284775.23

可抵扣亏损397845681.3280247326.60172913010.0238271638.16预提自发电政府性基

1184665204.00177699780.60955049560.00189092618.00

金及附加

递延收益-政府补助215547919.6932332187.95237934556.2056786762.60

新租赁准则的影响1994489.28476572.376978213.661710671.94同一控制下业务合并

90134463.6522533615.9292701616.3723175404.10

资产增值差异

预提费用未到票183144318.8727471647.83

合计2457684777.94400901730.581644402958.52340948959.05

146天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债资产账面价值大于计

367103156.2274134913.54355584653.8071327001.56

税基础差异

固定资产加计扣除76804141.5211520621.22

新租赁准则的影响1444486.88339728.866238933.721526157.61

合计445351784.6285995263.62361823587.5272853159.17

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异3717.13118789.72

可抵扣亏损872785.6088629.87

合计876502.73207419.59

16、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值融资租赁售后

142635680.32142635680.32154103772.44154103772.44

租回损失

预付设备款100899700.18100899700.18100491399.35100491399.35

预付土地款413494226.86413494226.86145007149.01145007149.01预付探矿权转

250006714.37250006714.37221072844.37221072844.37

让款预付印尼铝土

38632500.0038632500.0019127100.0019127100.00

矿项目收购款收购几内亚项

1841502000.01841502000.

目股权及铝土

000

矿独家购买权

其他14498642.3614498642.369568514.629568514.62

2801669464.02801669464.

合计649370779.79649370779.79

909

其他说明：

注1：2021年1月26日，靖西天桂铝业有限公司与兴业银行股份有限公司南宁分行签订《最高额抵押合同》，抵押物为预付探矿权编号为“T4500 0020 0811 3010 0176 81”、“T4500 0020 0804 3010 0055 52”的《矿产资源勘察许可证》对应的采矿权证，抵押期限自2021年1月25日至2027年12月30日。

注2：收购几内亚项目股权及铝土矿独家购买权情况详见附注九、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并。

（1）未确认融资租赁售后租回损失变动项目年初余额本年增加额本年摊销额其他减少额年末余额融资租赁售后租回损失

154103772.4411468092.12142635680.32

147天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计154103772.4411468092.12142635680.32

注：本公司在租赁日，将售后回租的固定资产账面原值和累计折旧同时减少，同时确认为融资租赁租入固定资产，并按照承租价重新计入固定资产原值，如租赁日的承租价大于账面价值，差额部分确认递延收益，如租赁日的承租价小于账面价值，差额部分确认其他非流动资产，售后回租的新入账的价值、递延收益及其他非流动资产按照固定资产的剩余折旧年限分期摊销。

17、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况主要为票据主要为票

5930444810.59304448107214035356.7214035356.

货币资金保证金及借款保证保证金据及借款

67.670000

金保证金

1829886050313122158421775635841013409928157借款抵押

固定资产抵押借款抵押等抵押.785.91.70.16等

1031613006.839653249.21041560009.

无形资产抵押借款抵押866368191.84抵押借款抵押

36746

225981360.9融资租赁抵

在建工程225981360.98抵押

8押

2548689968120118237842601195377621490331705

合计.796.83.16.00

其他说明：无

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款113816415.77280000000.00

抵押借款205000000.00

保证借款1482407142.00633300000.00

信用借款4090097000.002805000000.00

抵押+保证借款3111995000.00150000000.00

未到期应付利息14860784.165088034.72

合计8813176341.934078388034.72

短期借款分类的说明：

注：质押借款中包含应收票据未终止确认的已贴现未到期票据113816415.77元。

抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、17。

质押借款的质押资产类别以及金额，参见附注七、17。

19、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票506228383.761176279584.60

148天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

银行承兑汇票4362484649.6311548024284.85

合计4868713033.3912724303869.45

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付第三方采购款1845889730.121613459639.91

合计1845889730.121613459639.91

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

应付原材料采购款88555410.72结算流程尚未完成

合计88555410.72

其他说明：截至2023年12月31日，账龄超过一年的应付账款为88555410.72元，主要为应付原材料采购款。

21、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款1818593548.571556776484.12

合计1818593548.571556776484.12

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付工程款979646338.08985926159.90

应付收购款478206554.1217831054.12

应付第三方往来款294959578.10206945049.85

应付保证金7643441.205569571.20

应付关联方款项50000000.00332162461.83

其他8137637.078342187.22

合计1818593548.571556776484.12

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他应付款698353067.28应付工程尾款及第三方往来款

149天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计698353067.28

22、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

购销合同预收货款81844810.79200460665.75减：计入其他流动负债（附注七、-9415774.69-23061846.50

26）

合计72429036.10177398819.25

账龄超过1年的重要合同负债：无

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬50862962.69766744175.47764284688.0353322450.13

二、离职后福利-设定

318333.2158965573.7858928974.31354932.68

提存计划

三、辞退福利80000.0080000.00

合计51181295.90825789749.25823293662.3453677382.81

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

50403761.48673556870.80671021436.1952939196.09

补贴

2、职工福利费36713579.4036713579.40

3、社会保险费252991.0737620767.0237586030.66287727.43

其中：医疗保险费228847.7333556929.3033523224.90262552.13

工伤保险费6684.963711219.853710187.897716.92

生育保险费17458.38352617.87352617.8717458.38

4、住房公积金13117281.9613117281.96

5、工会经费和职工教育

206210.145735676.295846359.8295526.61

经费

合计50862962.69766744175.47764284688.0353322450.13

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险207326.0557178867.3657143461.33242732.08

150天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、失业保险费111007.161786706.421785512.98112200.60

合计318333.2158965573.7858928974.31354932.68

其他说明：无

24、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税132741136.24118907813.98

企业所得税245774631.22507551391.76

个人所得税804838.41684610.76

城市维护建设税8960898.097624534.96

教育费附加6400860.935448953.16

房产税1474835.451471434.96

土地使用税162747.68162747.68

印花税5784996.627427816.69

自发电政府性基金及附加1184665204.00955049560.00

环境保护税937188.071242595.00

其他14000.00

合计1587721336.711605571458.95

其他说明：无

25、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款4218299208.503116553031.05

一年内到期的长期应付款661244127.52684204111.49

一年内到期的租赁负债1430531.985275267.63

合计4880973868.003806032410.17

其他说明：

1年内到期的长期借款详见附注七、27；1年内到期的长期应付款详见附注七、29；1年内到期的租赁负债详见附注七、28。

26、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

已背书未终止确认票据670794153.99661630629.38

应交税费-待转销项税9415774.6923061846.50

合计680209928.68684692475.88

短期应付债券的增减变动：无

其他说明：无

151天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款113149548.83

抵押借款725000000.00250000000.00

保证借款200000000.00

信用借款6758655226.734577993095.82

抵押+保证借款3741705454.554598963636.36

质押+保证借款

未到期应付利息13443421.2717967101.45

减：一年内到期的长期借款（附注七、25）-4218299208.50-3116553031.05

合计7020504894.056641520351.41

长期借款分类的说明：

抵押借款的抵押资产类别以及金额参见附注七、17。

质押借款的质押资产类别以及金额参见附注七、17。

其他说明，包括利率区间：无

28、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

房屋租赁1730439.656978213.69

减：一年内到期的租赁负债（附注七、25）-1430531.98-5275267.63

合计299907.671702946.06其他说明：本集团对租赁负债的流动性风险管理措施，以及年末租赁负债的到期期限分析参见本附注十二、3“流动性风险”。

29、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款811604300.56940421514.23

合计811604300.56940421514.23

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁款1472848428.081624625625.72

减：一年内到期部分（附注七、25）-661244127.52-684204111.49

合计811604300.56940421514.23

其他说明：无

152天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

30、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因收到政府补助形

338974334.0435402923.4527117927.13347259330.36政府补助

成的递延收益售后租回形成的

110565046.479586828.24100978218.23售后回租

递延收益

合计449539380.5135402923.4536704755.37448237548.59--

其他说明：无

31、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数4651885415.004651885415.00

其他说明：无

32、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）9204658003.499204658003.49

其他资本公积-21089392.97-21089392.97

同一控制下企业合并-292189666.7265500000.00-357689666.72

合计8891378943.8065500000.008825878943.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据2023年8月21日召开的第六届董事会第二次会议，天山铝业集团股份有限公司下属全资子公司新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司收购曾超懿、曾超林持有的新疆天足投资有限公司100%股权，支付65500000.00元现金，形成同一控制下企业合并。

33、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额为员工持股计划或者股权激励而收

150014785.90150014785.90

购的本公司股份

合计150014785.90150014785.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

34、其他综合收益

单位：元本期发生额项目期初余额期末余额

本期所得减：前期减：前期减：所得税后归属税后归属

153天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

税前发生计入其他计入其他税费用于母公司于少数股额综合收益综合收益东当期转入当期转入损益留存收益

二、将重

-----分类进损

197963.111277971097023307739.61116819

益的其他

64.004.3647.52

综合收益

外币-----

财务报表197963.111277971097023307739.61116819

折算差额64.004.3647.52

-----其他综合

197963.111277971097023307739.61116819

收益合计

64.004.3647.52

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

35、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费52483565.3652483565.36

合计52483565.3652483565.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

36、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积726960914.70213479051.80940439966.50

合计726960914.70213479051.80940439966.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

37、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润8783843031.707076975968.30调整期初未分配利润合计数（调增+，

41332523.31调减-）

调整后期初未分配利润8783843031.707118308491.61

加：本期归属于母公司所有者的净利

2205311394.062650492147.81

润

减：提取法定盈余公积213479051.8054580524.72

154天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

应付普通股股利925747483.00930377083.00

期末未分配利润9849927890.968783843031.70

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润41332523.31元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务28831369069.8324803291154.5432915697635.2227926964404.63

其他业务143403298.0085991022.7592720701.4335404831.46

合计28974772367.8324889282177.2933008418336.6527962369236.09经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元原铝板块高纯铝板块氧化铝板块贸易板块铝制品板块电池铝箔板块其他业务合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成本入本入本入本入本入本入本入本入业务类型

其中：

1854214689395462799243014178557456381572514511143408599128974

1381177024889282177

商品销售449789575287.6929.38743317319596686865011.2910.93298.022.77723

955.93542.67.29

15.0999.6008401.362.139.089.819300567.83

按经营地区分类

其中：

1854214689386852729843014178557456381572514511143408599128966

1381177024882342398

中国大陆449789572619.7150.38743317319596686865011.2910.93298.022.71597

955.93542.67.40

15.0999.6058511.362.139.089.819300500.33

中国大陆861269398612

6939778.89

以外667.50778.89667.50市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

155天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

1854214689395462799243014178557456381572514511143408599128974

在某一时1381177024889282177

449789575287.6929.38743317319596686865011.2910.93298.022.77723

点转让955.93542.67.29

15.0999.6008401.362.139.089.819300567.83

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1854214689395462799243014178557456381572514511143408599128974

1381177024889282177

合计449789575287.6929.38743317319596686865011.2910.93298.022.77723

955.93542.67.29

15.0999.6008401.362.139.089.819300567.83

与履约义务相关的信息：无

其他说明：无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为81844810.79元，其中，

81844810.79元预计将于2024年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：无

重大合同变更或重大交易价格调整：无

其他说明：无

39、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税50269506.5258953706.49

教育费附加35908358.3542193856.05

房产税53831629.1053467394.33

土地使用税18381750.7017086555.04

印花税34132179.7926433132.99

自发电政府性基金及附加269615644.00273431400.00

其他6084376.995545210.14

合计468223445.45477111255.04

其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

40、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬费用158711295.49145634891.28

固定资产折旧21745761.8821448039.57

无形资产摊销14845072.4216022279.20

差旅费11398688.785182803.12

业务招待费43412573.7427252235.47

保险费9073185.479272437.14

专业咨询费26194531.2323007481.08

办公及会议费17736821.8319343351.16

车辆使用费13608887.326881479.11

156天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他27733477.7726759135.93

合计344460295.93300804133.06

其他说明：无

41、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

包装费8059118.779447152.73

固定资产折旧4697675.244697671.04

职工薪酬费用1865087.631279793.32

其他3035749.292666493.93

合计17657630.9318091111.02

其他说明：无

42、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

降低铝电解槽水平电流的节能技术研究成果推广项目233736.8838681241.14

5N 高纯铝生产中电解铝用预焙炭阳极的研究应用 23042723.99

铝电解槽绿色化炉膛内型技术开发与应用208466.817214098.72

阳极焙烧低氮燃烧控制技术的开发与应用12794140.37

高精铝提纯去除微量元素杂质研究应用15339063.7118458744.34

中高端电子光箔用高纯铝大板锭工艺技术应用研究121904.506863259.45

新型焙烧炉填充料配比工艺研究与开发32234947.2325040997.35

铝用预焙阳极成型大颗粒配方的开发与应用24544878.9120724291.99

阳极焙烧环保燃烧控制技术的开发与应用21661655.3224922942.57

新型高效节能铝电解冶炼装备研发与应用46006667.3813054322.14

碳素混捏温度提升技术研究与开发23119427.627932617.96

焙烧烟气脱硫剂选择与优化的研究与应用7248828.417687208.34

高精铝整体工艺温度控制技术研究应用13249965.16

其他项目33090213.9735519467.59

合计217059755.90241936055.95

其他说明：无

43、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用887542688.82916858906.04

减：利息收入-148192619.05-166084742.00

汇兑损益18243711.837198440.33

手续费及其他30042414.4528959954.61

合计787636196.05786932558.98

其他说明：无

44、其他收益

单位：元

157天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与日常活动相关的政府补助387903602.17128024705.63

代扣个人所得税手续费返回891675.67718276.30

合计388795277.84128742981.93

45、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失1020600.00-45547.19

应收账款坏账损失2107052.53-2784810.07

其他应收款坏账损失-245495.96103230.12

合计2882156.57-2727127.14

其他说明：

上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。

46、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置非流动资产的利得（损失“-”）-421092.0216500389.72

合计-421092.0216500389.72

47、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废利得18984.3818984.38

其中：固定资产18984.3818984.38无形资产

其他16267890.648254734.3516267890.64

合计16286875.028254734.3516286875.02

其他说明：无

48、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠95160.001745037.9695160.00

非流动资产毁损报废损失2614940.903814654.512614940.90

其中：固定资产2614940.903814654.512614940.90无形资产

其他3512602.79749936.673512602.79

合计6222703.696309629.146222703.69

其他说明：无

158天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用493070957.67782206399.46

递延所得税费用-46810667.08-67188112.80

合计446260290.59715018286.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额2651773380.00

按法定/适用税率计算的所得税费用662943345.01

子公司适用不同税率的影响-276507955.89

调整以前期间所得税的影响-18893266.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响25276660.14

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响121308.53

税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化72606259.69

其他-19286060.52

所得税费用446260290.59

其他说明：无

50、其他综合收益

详见附注七、34。

51、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助397080274.16127820270.85

利息收入153580280.77109126536.11

营业外收入14650463.977627137.00

其他往来款项57726379.55

合计623037398.45244573943.96

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他往来款项46423600.10

159天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

付现销售费用3035749.292666493.93

付现管理及研发费用147679933.22116531842.12

手续费支出30042414.4528959954.61

营业外支出3607762.792494974.63

合计184365859.75197076865.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回的借款保证金31640000.0012000000.00

融资租赁售后租回收到的现金611300000.001224100000.00

往来款项9200000.00

合计642940000.001245300000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付融资租赁款846141952.76916629267.51

支付的股份回购款150014785.90

支付租赁负债款5465156.005180202.87

支付的同一控制下企业合并的股权收购款65500000.00

支付的其他关联方往来款282162461.83

合计1199269570.591071824256.28

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润2205513089.412650617049.57

加：资产减值准备-2882156.572727127.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

1617855563.521461168749.15

折旧

使用权资产折旧4835153.624568863.46

无形资产摊销28671444.8727869441.45长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

421092.02-16500389.72（收益以“－”号填列）

160天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）2595956.523814654.51

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）911174062.37867099140.48

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-59952771.53-52180352.21

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）13142104.45-15007760.59

存货的减少（增加以“－”号填列）-11708648.53-697201450.78

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）1776454523.47-840711873.34

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-3817987239.66767780322.42

其他1248202883.61-1007087704.21

经营活动产生的现金流量净额3916335057.573156955817.33

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1881106781.411617833965.22

减：现金的期初余额1617833965.221399430530.64

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额263272816.19218403434.58

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金1881106781.411617833965.22

其中：库存现金897579.001417014.91

可随时用于支付的银行存款1880209202.411616416950.31

三、期末现金及现金等价物余额1881106781.411617833965.22

53、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金88131358.98

其中：美元10294907.217.082772915739.30欧元港币

新加坡元281802.405.37721515307.87日元13627389.000.050213684272.08

印尼盾27893995057.770.00046112859131.72

161天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

林吉特101789.171.5415156908.01

其他应收款2259696.66

其中：美元63995.847.0827453263.34

新加坡元12416.885.377266768.05日元13006287.020.050213653084.69

印尼盾2161037440.350.000461996238.26

林吉特58606.761.541590342.32

短期借款781583470.37

其中：美元110351062.507.0827781583470.37

其他应付款462562985.31

其中：美元65000000.007.0827460375500.00日元43564123.040.0502132187485.31

应付账款9991260.80

其中：美元1306992.647.08279257036.77日元14622190.070.050213734224.03

长期借款790163718.75

其中：美元111562500.007.0827790163718.75

其他说明：长期借款含一年内到期部分。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

54、租赁

（1）本集团作为承租方

*本年度无未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额；无简化处理的短期租赁费用；无简化处理的低价值资产租赁费用；与租赁相关的现金流出总额为5465156.00元。

*售后租回交易

详见附注五、重要会计政策及会计估计“具体会计政策和会计估计提示（2）租赁”及附注七、合并财务报表项目

注释“16、其他非流动资产”、“30、递延收益”。

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬费用34162461.4129571263.34

固定资产折旧25297552.1525262323.11

原材料领用152923770.53183722668.60

其他4675971.813379800.90

合计217059755.90241936055.95

其中：费用化研发支出217059755.90241936055.95

162天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：美元购买日购买日购买日购买股权至期末至期末至期末股权取得股权取得成股权取日的被购买方名称取得购买日被购买被购买被购买时点本得比例确定方式方的收方的净方的现依据入利润金流

2023年控制

Galico mining 260000000 2023 年 12

12月28100.00%购买权变

limited .00 美元 月 28 日日更

其他说明：

本集团于 2023 年底收购 Galico mining limited 100%股权，进而间接取得 Elite Mining Guinea S.A. 50%股权以及码头和道路的优先使用权 ，并有权按照其与 Elite 公司签署的独家购买协议约定的价格购买 Elite 公司所持矿区开采的全部铝土矿产品。本次交易应向交易对方支付的总对价为260000000.00美元，截止2023年12月31日已支付

195000000.00美元。

Elite Mining Guinea S.A.拥有的核心资产为铝土矿权，是单一资产实体，不构成“业务”，本次收购不构成企业合并，属于一项不构成业务的资产购买。

（2）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润新疆天足同受最终

2023年08控制权转

投资有限100.00%控制方控-2713.9516817.77月25日移公司制

其他说明：无

（2）合并成本

单位：元合并成本新疆天足投资有限公司

--现金65500000.00

163天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：无

其他说明：无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元新疆天足投资有限公司合并日上期期末

资产：

货币资金2868608.578395260.49应收款项存货

固定资产51832.7066131.35

无形资产316699453.11316699453.11

其他应收款194226.17192273.80

其他流动资产13179044.4013144565.24

在建工程314254631.07254053484.07

递延所得税资产1098.16241.55

负债：

借款应付款项

应付职工薪酬15691.045160.00

应交税费185.075847.47

其他应付款581292019.71526596689.83

净资产65940998.3665943712.31

减：少数股东权益

取得的净资产65940998.3665943712.31

企业合并中承担的被合并方的或有负债：无

其他说明：无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经营持股比例子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直接间接新疆生产建设兵团新疆石河新疆石铝锭的生产与

第八师天山铝业有6308421051.00100.00%并购重组子市河子市销售限公司

164天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

石河子市天瑞能源新疆石河新疆石

500000000.00发电100.00%设立

有限公司子市河子市新疆天山盈达碳素新疆石河新疆石碳素及碳素制

60000000.00100.00%设立

有限公司子市河子市品及炉料制品江阴新仁铝业科技江苏省江江苏省铝合金材料的同一控制下

100000000.00100.00%

有限公司阴市江阴市生产和销售的企业合并江阴新仁铝箔科技江苏省江江苏省铝箔的生产与

200000000.00100.00%设立

有限公司阴市江阴市销售石河子市新仁电池新疆石河新疆石电池铝箔坯料

100000000.00100.00%设立

铝箔科技有限公司子市河子市的生产与销售江阴祥顺金属贸易江苏省江江苏省金属材料的销

10000000.00100.00%设立

有限公司阴市江阴市售高纯铝及铝制新疆天展新材料科新疆石河新疆石

200000000.00品的生产和销100.00%设立

技有限公司子市河子市售阿拉尔市南疆碳素新疆阿拉新疆阿碳素及碳素制

327000000.00100.00%设立

新材料有限公司尔市拉尔市品及炉料制品上海辛然实业有限能源类产业链

200000000.00上海市上海市100.00%设立

公司综合服务

氧化铝、氢氧非同一控制靖西天桂铝业有限广西百色广西百

1800000000.00化铝的冶炼、100.00%下的企业合

公司市色市

生产、销售并领先（香港）有限国际贸易、对

70200001.00港币香港香港100.00%设立

公司外投资

天山铝科技株式会100000000.00日日本横滨日本横高精铝工程相同一控制下

60.00%

社元市滨市关技术服务的企业合并石河子天山铝业职新疆石河新疆石

500000.00职业技术培训100.00%设立

业培训学校子市河子市

Titan Al-Tec &

Resource Pte. 8600001.00 美元 新加坡 新加坡 国际贸易 100.00% 设立

Ltd.Treasure

rich technolog 1.00 港币 香港 香港 国际贸易 100.00% 设立

y limited海南润坤供应链管

1000000000.00海南海南贸易100.00%设立

理有限公司海南泰坤科技有限

500000000.00海南海南对外投资100.00%设立

公司

Jingkun

International 35000001.00 美元 新加坡 新加坡 对外投资 100.00% 设立

Pte.Ltd

Kingkun

对外投资、贸

International 25000001.00 美元 新加坡 新加坡 100.00% 设立易

Pte.Ltd

PT TIANSHAN

785500000000.00印度尼西印度尼氧化铝生产与

ALUMINA 100.00% 设立印尼盾亚西亚销售

INDONESIA上海天铝申锟矿业

500000000.00上海市上海市金属矿石销售100.00%设立

科技有限公司

Mighty Sky

International 1.00 美元 新加坡 新加坡 对外投资 100.00% 设立

Pte.Ltd

Trillion Sky

International 1.00 美元 新加坡 新加坡 对外投资 100.00% 设立

Pte.Ltd

RISE SKY

1.00美元新加坡新加坡对外投资100.00%设立

DEVELOPMENT PTE.

165天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

Ltd

TIANMA PENINSULA 马来西

500000.00林吉特马来西亚国际贸易100.00%设立

METALS SDN. BHD. 亚新疆天足投资有限新疆石河新疆石铁路建设与运同一控制下

100000000.00100.00%

公司子市河子市营企业合并

Galico mining 非同一控制

1.00美元塞舌尔塞舌尔对外投资100.00%

limited 下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会直接间接计处理方法

Elite Mining Guinea S.A. 几内亚 几内亚 铝土矿开采及销售 50.00% 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入

本期新增补本期转入其本期其他与资产/会计科目期初余额营业外收期末余额助金额他收益金额变动收益相关入金额

2144545519719969.194734586与资产相

固定资产投资补贴

6.2081.39关

49022499332029231436190.080789232.与资产相

土地出让金返还.12.45552关

520172781095100.650922178.与资产相

项目扶持资金.72012关

新型高效节能铝电解3480000.2200000.4813333.3与资产相

866666.67

冶炼装备研发资金00003关

新型稳流保温铝电解200000004000000.016000000.与资产相

槽节能装备项目专项.00000关

166天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

资金款

338974333540292327117927.347259330

合计——

4.04.4513.36

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

固定资产投资补贴19719969.8119719969.84

土地出让金返还1436190.051067640.64

项目扶持补贴1095100.601095100.60高温项目（中国安全生产科学研究院

220000.00课题经费）固废无害化及循环利用项目节能专项

2300000.00

资金新型高效节能铝电解冶炼装备研发资

866666.67120000.00

金新型稳流保温铝电解槽节能装备项目

4000000.00

专项资金款

经济发展财政补贴313984260.5288071438.22

增值税加计抵减19029170.24

其他补贴27772244.2815430556.33

合计387903602.17128024705.63

其他说明：无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

（一）金融工具的风险

本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团的下属海外子公司Titan Al-Tec ＆ Resource Pte. Ltd.、领先（香港）有限公司、PT.TIANSHAN ALUMINA INDONESIA、天山铝科技株式会

社等公司以美元、印尼盾、日元等外币进行采购和销售，因此本集团承受外汇风险主要与美元有关。本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、53“外币货币性项目”。

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。

167天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

本年上年项目对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

人民币对美元汇率增加5个基准点56536320.8756536320.8732495579.1732495579.17

人民币对美元汇率降低5个基准点-56536320.87-56536320.87-32495579.17-32495579.17

人民币对欧元汇率增加5个基准点4407170.584407170.58

人民币对欧元汇率降低5个基准点-4407170.58-4407170.58

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

本年上年项目对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响

人民币基准利率增加25个基准点-11258645.93-11258645.93-9856961.80-9856961.80

人民币基准利率降低25个基准点11258645.9311258645.939856961.809856961.80

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

（3）其他价格风险

其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团无其他交易事项带来的其他价格风险

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

于2023年12月31日，本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

于2023年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

168天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款（含利息）8813176341.938813176341.93

应付票据4868713033.394868713033.39

应付账款1845889730.121845889730.12

其他应付款1818593548.571818593548.57一年内到期的非流动负

4880973868.004880973868.00债（含利息）

长期借款（含利息）5341041317.141283325446.91396138130.007020504894.05

租赁负债（含利息）299907.67299907.67

长期应付款（含利息）478412022.04292567278.5240625000.00811604300.56

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据

贴现、背书银行承兑汇票784610569.76未终止确认承兑行信用等级

合计784610569.76

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

贴现、背书银行承兑汇票1395325360.06

合计1395325360.06

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

其他说明：无

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

169天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计量--------

（一）应收款项融资57736814.0957736814.09

（1）应收票据57736814.0957736814.09

（2）应收账款持续以公允价值计量的资产

57736814.0957736814.09

总额

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第三层次公允价值计量的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(应收款项融资):系本集团未通

过合同现金流量测试的应收票据，因该等应收票据均为于一年内到期的无息票据，故将其票面价值作为期末公允价值。

3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

合并财务报表年末余额中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值情况见下表。管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、一年内到期的非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款和一年内

到期的非流动负债、租赁负债。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例石河子市锦隆能源产业能源类产业供应

新疆石河子市990万元19.63%19.63%链有限公司链综合服务本企业的母公司情况的说明

截至2023年12月31日，曾超懿和曾超林直接合计持有天山铝业总股本的14.95%，并通过控股股东锦隆能源和一致行动人锦汇能源间接持有总股本的27.05%，合计持有天山铝业总股本的42%，为天山铝业的实际控制人。

本企业最终控制方是锦隆能源。

其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况：不适用其他说明：本年无与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业。

170天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系锦汇能源一致行动人

华融致诚柒号（深圳）投资合伙企业（有限合伙）持股超过5%以上的股东

曾超懿实际控制人、董事

曾超林实际控制人、董事长、总经理曾小山实际控制人父亲邓娥英实际控制人母亲李书锋独立董事刘亚独立董事刘素君监事会主席曾文胜监事苏飞乘职工监事李亚洲副总经理

赵庆云董事、副总经理胡春华财务总监

周建良副总经理、董事会秘书新疆天富煤业有限公司同受控股股东控制新疆厚富投资有限公司同受最终控制方控制江阴新仁科技有限公司同受最终控制方控制鑫仁铝业控股有限公司同受最终控制方控制上海双牌国际贸易有限公司同受最终控制方控制上海锋铂国际贸易有限公司同受最终控制方控制

瑞坤投资(上海)有限公司同受最终控制方控制

盛兆投资管理(上海)有限公司同受最终控制方控制浙江湖州兆坤贸易有限公司同受最终控制方控制湖南新仁置业有限公司受实际控制人父母控制湖南仁为峰兴工房地产开发有限公司受实际控制人父母控制贵州新仁新能源科技有限公司受实际控制人父母控制香港启祥兴业有限公司同受最终控制方控制石河子市钜丰股权投资管理有限公司同受最终控制方控制石河子市钜晟股权投资管理有限公司同受最终控制方控制石河子市钜金股权投资管理有限公司同受最终控制方控制石河子市钜源股权投资管理有限公司同受最终控制方控制石河子市金裕股权投资有限合伙企业同受最终控制方控制石河子市金润股权投资有限合伙企业同受最终控制方控制石河子市金瑞股权投资有限合伙企业同受最终控制方控制石河子市金富股权投资有限合伙企业同受最终控制方控制

宁波梅山保税港区夏岚投资管理合伙企业（有限合伙）同受最终控制方控制上海胤胜资产管理有限公司同受最终控制方控制上海剀宁资产管理有限公司同受最终控制方控制上海珏弘国际贸易有限公司同受最终控制方控制上海盈若资产管理有限公司同受最终控制方控制上海茂垠实业有限公司同受最终控制方控制

共青城茂垠投资合伙企业（有限合伙）同受最终控制方控制

其他说明：

除上述关联方外，公司董事、监事、高级管理人员及关系密切的家庭成员(包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母)，以及上述人员直接或者间接控制的或担任董事、高级管理人员的除本公司及其子公司以外的法人或组织，也均构成公司的关联方。

171天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

2023年度，无关联方间的购销商品、提供和接受劳务的关联交易。

（2）关联担保情况本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

曾超林先生、曾超懿先生、

200000000.002020年12月14日2023年12月14日是

李亚洲女士

曾超林先生、曾超懿先生、

800000000.002021年03月17日2026年01月19日否

李亚洲女士

曾超林先生、曾超懿先生、

1000000000.002021年01月27日2027年12月30日否

李亚洲女士、刘姝女士

曾超林先生465000000.002021年02月04日2023年09月13日是

曾超林先生、曾超懿先生、

200000000.002021年05月27日2023年05月26日是

李亚洲女士

曾超林先生500000000.002022年02月21日2023年04月25日是

曾超林先生552367948.682021年06月04日2024年06月15日否

曾超懿先生、李亚洲女士800000000.002022年07月25日2023年11月27日是

曾超林先生、刘姝女士220000000.002022年12月12日2026年12月11日否

曾超林先生、刘姝女士2500000000.002021年01月04日2026年08月03日否

曾超林先生、曾超懿先生675000000.002022年02月08日2024年06月26日否

曾超林先生、刘姝女士、曾

8000000000.002017年10月13日2027年12月31日否

超懿先生、李亚洲女士关联担保情况说明

2023年度，无本集团为关联方担保的情况。

（3）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

浙江湖州兆坤贸易有限公司152123164.362017年12月29日2023年09月21日

上海双牌国际贸易有限公司96479473.152017年10月11日2023年09月06日

石河子市锦隆能源产业链有限公司50000000.002019年12月13日

瑞坤投资（上海）有限公司13880113.322021年05月21日2023年09月21日

江阴新仁科技有限公司6848400.002018年03月19日2023年09月21日

注：均为本年因同一控制并入的新疆天足投资有限公司拆入的关联方资金。

（4）关键管理人员报酬

单位：元

172天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬8510833.339740000.00

6、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

石河子市锦隆能源产业链有限公司50000000.0050000000.00

瑞坤投资（上海）有限公司0.0013880113.32

上海双牌国际贸易有限公司0.00109310784.15其他应付款

浙江湖州兆坤贸易有限公司0.00152123164.36

江阴新仁科技有限公司0.006848400.00

合计50000000.00332162461.83

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十六、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.5

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）1.5

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司

2023年度财务报表的审计结果，公司2023年度合并报表

利润分配方案

归属于上市公司股东的净利润为2205311394.06元，根据《公司章程》的规定，提取盈余公积213479051.80

173天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文元；截至2023年12月31日，公司实际可供股东分配的利润为9849927890.96元，母公司实际可供股东分配的利润为2300870039.55元。根据合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低的原则，截至2023年12月31日，公司可供股东分配的利润为2300870039.55元。

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》的相关规定，结合当前经营情况和未来发展，公司拟定2023年度利润分配预案为：暂以扣除目前回购专用账户中27868100股股份后的公司总股本4624017315为基数（公司回购专用账户中的公司股份不享有参与本次利润分配的权利，截至权益分派股权登记日公司回购专用账户中公司股份增加的，相应的上述股本基数对应减少），向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），不送红股、不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。

如在2024年3月31日起至实施权益分派的股权登记日期间，因股份回购、股权激励行权等原因致使公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

十七、其他重要事项

1、试运行销售情况

本集团将固定资产达到预定可使用状态前江阴电池铝箔、广西氧化铝厂产出的产品或副产品对外销售，相关收入和成本金额、具体列报项目如下：

项目本年发生额上年发生额

营业收入15725011.29390423114.13

营业成本14511910.93382374675.16本集团对试运行过程中产出的产品成本归集口径与假设该项固定资产已达到预定可使用状态下正常量产产品的成本构成相同。

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利1234961.62

其他应收款28043353.342148659.68

合计28043353.343383621.30

174天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

应收新疆生产建设兵团第八师天山铝业有限公司分红款1234961.62

减：坏账准备

合计1234961.62

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收第三方往来款项112457.64122291.39

保证金86050.001985165.57

员工备用金52000.0052000.00

合并范围内关联方27794098.24

减：坏账准备-1252.54-10797.28

合计28043353.342148659.68

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）27980479.34252614.85

1至2年64000.00126.54

2至3年126.541906715.57

合计28044605.882159456.96

3）按坏账计提方法分类披露

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）

2023年1月1日余额10797.2810797.28

2023年1月1日余额在本期

本期计提-9544.74-9544.74

2023年12月31日余额1252.541252.54

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

175天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备10797.28-9544.741252.54

合计10797.28-9544.741252.54

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位1合并范围内关联方27437199.72一年以内97.83%

合计27437199.7297.83%

2、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

23467100000.2346710000022600100000.22600100000

对子公司投资

00.0000.00

23467100000.2346710000022600100000.22600100000

合计

00.0000.00

（1）对子公司投资

单位：元减值准本期增减变动减值准被投资单期初余额（账面备期初减少计提减其期末余额（账面价值）备期末位价值）余额追加投资投资值准备他余额新疆天铝21928000000

21928000000.00

有限.00海南润坤供应链管

600000000.00600000000.00

理有限公司海南泰坤

367000000

科技有限72100000.00439100000.00.00公司上海天铝申锟矿业500000000

500000000.00

科技有限.00公司

22600100000867000000

合计23467100000.00.00.00

176天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务981234269.73968326369.58505181518.88498839354.49

合计981234269.73968326369.58505181518.88498839354.49

营业收入、营业成本的分解信息：无

与履约义务相关的信息：无

其他说明：无

重大合同变更或重大交易价格调整：无

其他说明：无

4、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

对子公司长期股权投资的股利收益2200000000.00600000000.00

合计2200000000.00600000000.00

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-3017048.54计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

369766107.60

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期

-2713.95初至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和

12660127.85

支出

减：所得税影响额57184045.29

少数股东权益影响额（税后）15509.81

合计322206917.86--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

177天山铝业集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

9.44%0.480.48

利润扣除非经常性损益后归属于

8.06%0.410.41

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

无

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