关于林州重机集团股份有限公司

募集资金年度存放与实际使用情况

的鉴证报告

北京澄宇会计师事务所(特殊普通合伙)

BEIJING CHENGYU CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路16号聚杰金融大厦12楼邮编：100073

电话：(010)51398602目录

一、鉴证报告

二、关于募集资金年度存放与实际使用期的专项报告

三、汇总表的专项说明附件北京澄宇会计师事务所企业营业执照及资格证书复印件

注册会计师执业证书复印件北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）

B E I J I N G C H E N G Y U C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P

地 址 （ l o c a t i o n ） ： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 1 6 号 聚 杰 金 融 大 厦 1 2 楼

12/FJUJIE FINANCIAL BUILDING16 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China电话（tel）：010-63357658关于林州重机集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

澄宇核字(2026)第0006号

林州重机集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的林州重机集团股份有限公司（以下简称“林州重机公司”）截至2025年12月31日止的《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布

的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，编制《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是林州重机公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，林州重机公司截至2025年12月31日止的《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律

第1页北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）林州重机集团股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

林州重机集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准林州重机集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕995 号文）核准，同意公司非公开发行不超过人民币普通股（A 股）15000万股新股。公司于2015年6月17日向特定对象非公开发行82444444股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币13.50元。截至2015年6月29日止，公司募集资金总额为人民币1112999994.00元，扣除与发行有关的费用23542160.00元，实际募集资金总额为人民币1089457834.00元。由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2015年6月29日汇入公司募集资金监管账户。上述发行募集资金到位情况经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具（2015）京会兴验字第03010017号《验资报告》。

（二）本报告期募集资金使用金额及结余情况

截止2025年12月31日，2025年度共使用募集资金5003.06万元，公司募集资金账户余额为0元。具体如下表所示：

单位：元序号项目2025年度发生金额备注

12025年期初募集资金余额50028482.20

2加：收到归还的募集资金50000000.00

3加：收到利息2507.20

4减：暂时性补充流动资金50000000.00*

5减：手续费支出405.00

6减：永久性补充流动资金50030584.40

第3页北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）序号项目2025年度发生金额备注

72025年12月31日未使用募集资金余额0.00

*注：报告期内，募集资金中有5000.00万元用于暂时补充流动资金，公司已于

2025年2月27日归还至募集资金专户。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

公司按照《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，严格履行申请和审批程序，确保专款专用。公司在进行项目投资时，资金支出按照公司募集资金管理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。凡涉及募集资金的支出由使用部门按照募集资金使用计划提出募集资金使用申请，经公司财务部审核后报财务负责人等批准同时由专人与保荐机构进行沟通，确保募集资金的使用合法合规。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本次募集资金已全部使用完毕，相关的募集资金专户分别于2023年12月29日、2025年5月27日完成注销手续，公司与中国建设银行股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。

三、本报告期募集资金的实际使用情况本报告期募集资金的实际使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（报告附件）。

2024年1月3日，公司第六届董事会第五次（临时）会议和第六届监事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于归还募集资金后继续使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，同意公司使用“工业机器人产业化（一期）工程项目”中不超过5000万元闲置募集资金暂时性补

充流动资金，使用期限不超过十二个月。

第4页北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）

2025年1月3日，公司已将5000万元募集资金归还至募集资金专户。

2025年1月3日，公司第六届董事会第十九次（临时）会议和第六届监事会第十八次（临时）会议，审议通过了《关于归还募集资金后继续使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司继续使用“工业机器人产业化（一期）工程项目”中不超过5000万元闲置募集资金暂时性补充流动资金，使用期限不超过十二个月。

2025年2月27日，公司已将前次暂时性补充流动资金的5000万元提前归还至

募集资金专户，并将归还情况及时通知了公司保荐机构和保荐代表人。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2015年11月24日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，根据公司关于变更部分募投项目的决定，同意终止原募投项目《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实施《油气田工程技术服务项目》的募集资金98754.78万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：商业保理项目拟投资不超过51000.00万元，剩余的47754.78万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

2018年7月10日，第四届董事会第十四次（临时）会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》。根据公司变更部分募投项目的决定，同意公司终止实施“商业保理项目”，将公司持有的“商业保理项目”实施主体盈信商业保理有限公司51%的股权以52007.48万元的转让价转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司，并将转让后的募集资金分别用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”和“永久性补充公司流动资金”（其中：煤机装备技术升级及改造项目拟投资不超过33845.50万元，剩余的18161.98万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

第5页附表：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额111300.002025年度投入募集资金总额5003.06

报告期内变更用途的募集资金总额5003.06

累计变更用途的募集资金总额104810.54已累计投入募集资金总额110017.67

累计变更用途的募集资金总额比例95.32%是否已变更截止期末投入进项目达到预项目可行性募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入截至期末累计本年度实是否达到

承诺投资项目项目（含部度（%）（3）=定可使用状是否发生重

资总额(1)金额投入金额(2)现的效益预计效益分变更）（2）/（1）态日期大变化承诺投资项目

工业机器人产业化（一期）

是10191.005207.130.005207.13100.00%不适用是工程项目

承诺投资项目小计10191.005207.130.005207.13100.00%

永久性补充流动资金是99807.48*104810.54*5003.06104810.54100.00%不适用否

合计109998.48*110017.67*5003.06110017.67100.00%未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项募集资金到位后，工业机器人项目因前期研发和车间翻建，暂停建设。目）

项目可行性发生重大变化一、原募投项目变更情况

的情况说明1、终止原募投项目油气田工程技术服务项目的原因

第7页随着宏观经济增速的放缓，全球大宗商品需求量的下降，国际油价由2014年的115美元/桶下跌至募投项目更改时的40美元/桶，受国际油价大幅走低的影响，全

球油气勘探开发投资大幅减少，油气田服务行业盈利能力下降，为维护公司及全体股东的利益，公司决定终止实施《油气田工程技术服务项目》。

2、终止原募投商业保理项目的原因为推进公司“能源装备综合服务业务和军工业务”双轮驱动的发展战略，进一步优化资源配置，集中优势资源提升直营业务的盈利能力，公司决定终止实施《商业保理项目》。

3、终止煤机装备技术升级及改造项目的原因

为进一步加快优化公司资产结构，缓解短期资金压力，降低公司财务费用，公司决定终止实施《煤机装备技术升级及改造项目》。

4、终止工业机器人产业化（一期）工程项目随着外部宏观及市场环境发生变化，为降低募集资金投资风险，优化资源配置，提高募集资金使用效率，公司决定终止实施《工业机器人产业化（一期）工程项目》。

二、终止原募投项目后募集资金安排

1、为提高公司募集资金的使用效率，降低公司财务费用，本着股东利益最大化的原则，公司将终止投入的募集资金合计98754.78万元（未含利息收入）用于投资实施《商业保理项目》和永久性补充公司流动资金（其中：商业保理项目拟投资不超过51000.00万元，剩余的47754.78万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

2、为提高公司募集资金的使用效率，提高公司盈利能力，减少利息支出，公司将转让商业保理项目的转让款52007.48万元（未含利息收入）分别用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”和永久性补充公司流动资金（其中：煤机装备技术升级及改造项目拟投资不超过33845.50万元，剩余的18161.98万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

3、为合理的分配资源，有效使用募集资金，缓解公司短期流动压力，公司把原计划用于实施《煤机装备技术升级及改造项目》的募集资金33845.50万元用于永

久性补充公司流动资金。

4、为合理分配资源，有效使用募集资金，降低公司财务费用，维护公司全体股东利益，公司把原计划实施《工业机器人产业化（一期）工程项目》的剩余募集资

金用于永久性补充流动资金。

超募集资金的金额、用途及不适用使用进展情况

2015年11月24日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》，并

募集资金投资项目实施地

经2015年12月10日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实施《油气田工程技术服务项点变更情况目》的募集资金98754.78万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：商业保理项目拟投资不超过51000.00万元，剩余的47754.78万元

第8页及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

2016年1月5日，公司用于实施商业保理项目的51000.00万元出资到位，并与保荐机构等签订了《募集资金三方监管协议》，由公司的控股子公司盈信商业保理

有限公司在北京负责实施。

1、2015年11月24日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》，

同意公司终止实施非公开发行募投项目《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实施《油气田工程技术服务项目》的募集资金分别用于实施《商业保理项目》和永久性补充公司流动资金（其中：《商业保理项目》拟投资不超过51000.00万元，剩余的47754.78万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。变更后的投资项目：《工业机器人产业化（一期）工程项目》10191.00万元，《商业保理项目》51000.00万元，永久性补充流动资金47800.00万元。

上述议案已经公司2015年第四次临时股东大会审议通过。

2、2018年7月10日，第四届董事会第十四次（临时）会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》。

同意公司终止实施《商业保理项目》，将公司持有的《商业保理项目》实施主体盈信商业保理有限公司51%的股权以52007.48万元的转让价转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司。公司并将转让后的募集资金分别用于实施《煤机装备技术升级及改造项目》和永久性补充公司流动资金（其中：《煤机装备技术升级及改造项目》拟投资不超过33845.50万元，剩余的18161.98万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。变更后的投资项目：《工业机器人产业化募集资金投资项目实施方（一期）工程项目》10191.00万元，《煤机装备技术升级及改造项目》33845.50万元，永久性补充流动资金65916.98万元。上述议案已经公司2018年第一次临时式调整情况股东大会审议通过。

3、2020年4月29日，第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于终止部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》。同意

终止实施《煤机装备技术升级及改造项目》，将原用于实施《煤机装备技术升级及改造项目》的募集资金用于永久性补充公司流动资金。变更后的投资项目：《工业机器人产业化（一期）工程项目》10191.00万元，永久性补充流动资金99807.48万元。上述议案已经公司2019年年度股东大会审议通过。

4、2025年2月27日，第六届董事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止非公开发行募投项目并将其募集资金用于永久性补充流动资金的议案》。同意

终止实施《工业机器人产业化（一期）工程项目》，将《工业机器人产业化（一期）工程项目》尚未使用的募集资金（包含利息，实际金额以转出及销户当日的募集资金专户的余额为准）全部用于永久性补充流动资金。变更后的投资项目：《工业机器人产业化（一期）工程项目》5207.13万元，永久性补充流动资金104810.54万元。上述议案已经公司2025年第一次临时股东大会审议通过。

此次项目变更及总投资调整后，募集资金中的5207.13万元是公司实施《工业机器人产业化（一期）工程项目》的投资款，募集资金中的104810.54万元用于永久性补充流动资金。

募集资金投资项目先期投2015年7月11日，第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以非公开发行募集资金置换已预先入及置换情况投入募投项目的自筹资金3000.00万元。

用闲置募集资金暂时补充为提高募集资金的使用效率，本着股东利益最大化的原则，2025年1月3日，公司第六届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使第9页流动资金情况用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，同意公司使用《工业机器人产业化（一期）工程项目》中的5000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过12个月。

截至2025年2月26日，实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金5000.00万元。

2025年2月27日，公司已将前次暂时性补充流动资金的5000万元提前归还至募集资金专户，并将归还情况及时通知了公司保荐机构和保荐代表人。

用闲置募集资金进行现金不适用管理情况项目实施出现募集资金结不适用余的金额及原因尚未使用的募集资金用途不存在及去向募集资金其他使用情况不存在

1、*、*、*注：1、本次募集资金投资金额合计数比2015年非公开募集资金总额增加了1007.48万元，系2018年7月公司转让盈信商业

保理有限公司51%股权时的股权转让款高于当初投入金额所致。2、包含专户所产生的利息。

第10页改变募集资金投资项目情况表

单位：万元改变后项目拟截至期末实截至期末投资进项目达到预改变后的项目本年度实际本年度实是否达到

改变后的项目对应的原承诺项目投入募集资金际累计投入度（%）（3）=（2）定可使用状可行性是否发投入金额现的效益预计效益

总额（1）金额（2）/（1）态日期生重大变化工业机器人产业化（一永久性补充流动资金5003.065003.065003.06100.00%不适用否

期）工程项目

合计：5003.065003.065003.06100.00%

为合理分配资源，有效使用募集资金，降低公司财务费用，维护公司全体股东利益，2025年2月27日，第六届董事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止非公开发行募投项目并将其募集资金用于永久性补充流动资金的议案》。同意终止实施《工业机器人产业化（一期）工程项目》，改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）把《工业机器人产业化（一期）工程项目”》尚未使用的募集资金（包含利息，实际金额以转出及销户当日的募集资金专户的余额为准）全部用于永久性补充流动资金。上述议案已经公司2025年第一次临时股东大会审议通过。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用