安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

安徽省司尔特肥业股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对安徽证监局出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字〔2026〕1号）、《关于对安徽省司尔特肥业股份有限公司、安徽省宁国市农业生产资料有限公司、宣城东晨健康产业管理有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书〔2026〕

15号）以及公司自查发现涉及的前期会计差错事项进行更正并追溯调整2022年度

至2024年度相关财务报表。除特殊注明外，单位均为人民币元，报表中加粗数字为本次差错更正影响数据。

一、2022年度更正后的财务报表及附注

（一）2022年度更正后的财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2022年12月31日2022年1月1日

流动资产：

货币资金1022156257.30785875648.22

结算备付金-

拆出资金-

交易性金融资产492368815.07668802493.27

衍生金融资产-

应收票据-

应收账款59738281.4452841672.70

应收款项融资110917228.3454023452.95

预付款项180507595.50150199566.11

其他应收款103101550.9263894144.97安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

其中：应收利息-

应收股利-

买入返售金融资产-

存货815206960.031369115304.43

其中：数据资源-

合同资产-

持有待售资产-

一年内到期的非流动资产189244136.4690000000.00

其他流动资产33168525.8642101852.14

流动资产合计3006409350.923276854134.79

非流动资产：

发放贷款和垫款-

债权投资-

其他债权投资-

长期应收款-

长期股权投资-

其他权益工具投资-

其他非流动金融资产-

投资性房地产-

固定资产1639594132.251620937194.77

在建工程103856301.50265851283.06

生产性生物资产-

油气资产-

使用权资产-

无形资产1209660132.541223844382.71

其中：数据资源-

开发支出-

其中：数据资源-

商誉308687790.95308687790.95

长期待摊费用175580221.85205138961.58安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

递延所得税资产32873997.5524212321.07

其他非流动资产352704224.66426751828.83

非流动资产合计3822956801.304075423762.97

资产总计6829366152.227352277897.76续表项目2022年12月31日2022年1月1日

流动负债：

短期借款100091666.67392319333.33

向中央银行借款-

拆入资金-

交易性金融负债-

衍生金融负债-

应付票据200000000.00318910000.00

应付账款273915413.94288869368.01

预收款项17142.86-

合同负债233910971.45335321372.04

应付职工薪酬58188878.6850784337.73

应交税费95851858.4682103922.37

其他应付款175513524.61342331881.11

其中：应付利息-

应付股利78281734.76

持有待售负债-

一年内到期的非流动负债160234575.00100359075.00

其他流动负债20463097.9928571833.84

流动负债合计1318187129.661939571123.43

非流动负债：

保险合同准备金-

长期借款50000000.00250000000.00

应付债券-

其中：优先股-

永续债-

租赁负债-

长期应付款53339137.1951386452.01

长期应付职工薪酬-

预计负债14570000.0012770000.00

递延收益45803273.9453582445.25

递延所得税负债197369378.96207107017.42

其他非流动负债-

非流动负债合计361081790.09574845914.68

负债合计1679268919.752514417038.11安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

股东权益：

股本853555763.00853555763.00

其他权益工具-

其中：优先股-

永续债-

资本公积2076745690.842076745690.84

减：库存股-

其他综合收益-

专项储备992887.721653229.48

盈余公积309241026.11272461580.96

一般风险准备--

未分配利润1909561864.801633444595.37

归属于母公司股东权益合计5150097232.474837860859.65少数股东权益

股东权益合计5150097232.474837860859.65

负债和股东权益总计6829366152.227352277897.76

2.合并利润表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2022年度2021年度

一、营业总收入4883834104.253980482346.61

其中:营业收入4883834104.253980482346.61

利息收入-

已赚保费-

手续费及佣金收入-

二、营业总成本4255160112.903329472336.09

其中：营业成本3788331951.572830999253.68

分保费用-

税金及附加75703368.3069478701.32

销售费用86926037.2696476832.96

管理费用219495058.06197170807.73

研发费用125486705.82104661005.98

财务费用-40783008.1130685734.42

其中：利息费用25732868.3951668766.54

利息收入27705800.1329716185.10

加：其他收益27077074.0528473896.28

投资收益（损失以“－”号填列）16566357.93-46878985.96

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-42989162.87益以摊余成本计量的金融资产终止

-确认收益安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

汇兑收益（损失以“-”号填列）-

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）-公允价值变动收益（损失以“－”号填

5725541.922371113.10

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-7814996.21-26982911.42

资产减值损失（损失以“-”号填列）-1678748.43-18424650.72

资产处置收益（损失以“-”号填列）78165.90-793013.12

三、营业利润（亏损以“－”号填列）668627386.51588775458.68

加：营业外收入1984310.382537925.58

减：营业外支出21138524.30115545501.40

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）649473172.59475767882.86

减：所得税费用114651959.6391854119.59

五、净利润（净亏损以“－”号填列）534821212.96383913763.27

（一）按经营持续性分类--

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类534821212.96383913763.271.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以

534821212.96382104965.31“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1808797.96

六、其他综合收益的税后净额--归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

--额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益--

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

6.外币财务报表折算差额

7.其他安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额534821212.96383913763.27

归属于母公司股东的综合收益总额534821212.96382104965.31

归属于少数股东的综合收益总额-1808797.96

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

3.合并现金流量表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4680350294.454122158540.59

客户存款和同业存放款项净增加额-

向中央银行借款净增加额-

向其他金融机构拆入资金净增加额-

收到原保险合同保费取得的现金-

收到再保业务现金净额-

保户储金及投资款净增加额-

收取利息、手续费及佣金的现金-

拆入资金净增加额-

回购业务资金净增加额-

代理买卖证券收到的现金净额-

收到的税费返还15818950.51-

收到其他与经营活动有关的现金31409656.2044648784.57

经营活动现金流入小计4727578901.164166807325.16

购买商品、接受劳务支付的现金2854712348.753195988729.22

客户贷款及垫款净增加额-

存放中央银行和同业款项净增加额-

支付原保险合同赔付款项的现金-为交易目的而持有的金融资产净增加额（适-用新三板/北交所）

拆出资金净增加额-

支付利息、手续费及佣金的现金-

支付保单红利的现金-

支付给职工以及为职工支付的现金314295505.59292434903.76

支付的各项税费289384669.34236593246.46

支付其他与经营活动有关的现金271030166.24476557189.18

经营活动现金流出小计3729422689.924201574068.62

经营活动产生的现金流量净额998156211.24-34766743.46

二、投资活动产生的现金流量：安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

收回投资收到的现金8135781823.543140018551.45

取得投资收益收到的现金56610852.6244517760.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

526962.533805158.86

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额20800000.00-

收到其他与投资活动有关的现金1125000.004500000.00

投资活动现金流入小计8214844638.693192841470.78

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

79366871.24118347131.57

付的现金

投资支付的现金8080671081.542565005343.43

质押贷款净增加额-

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额100000000.00283058613.17

支付其他与投资活动有关的现金6864962.82

投资活动现金流出小计8260037952.782973276050.99

投资活动产生的现金流量净额-45193314.09219565419.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-

取得借款收到的现金430000000.001206000000.00

发行债券收到的现金（适用新三板/北交所）-

收到其他与筹资活动有关的现金-

筹资活动现金流入小计430000000.001206000000.00

偿还债务支付的现金860000000.00902331059.43

分配股利、利润或偿付利息支付的现金323147438.68168056915.78

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-

支付其他与筹资活动有关的现金-

筹资活动现金流出小计1183147438.681070387975.21

筹资活动产生的现金流量净额-753147438.68135612024.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39251881.41-6347642.90

五、现金及现金等价物净增加额239067339.88314063058.22

加：期初现金及现金等价物余额776299868.76462236810.54

六、期末现金及现金等价物余额1015367208.64776299868.76安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

4.合并股东权益变动表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元

2022年度

归属于母公司股东权益少其他权益工具其一减数他般

项目：股股东综风其股本优先永续其资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计东权益合计合险他股债他存权收准股益益备

一、上年年末余额8535557620767456916532292724615817745370449789533049789533

3.000.84.480.961.285.5605.56

加：会计政策变更-

前期差错更正-141092445-141092445-14109244.91.915.91

同一控制下企业合并-

其他-

二、本年年初余额85355576---207674569-16532292724615816334445948378608548378608

----

3.000.84.480.965.379.6559.65三、本年增减变动金额（减少以“－”-------660341.36779445276117269.312236372.312236372号填列）----

76.154382.82

（一）综合收益总额534821212.534821212.534821212

9696.96

（二）股东投入和减少资本-----------安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

----

1.股东投入的普通股--

2.其他权益工具持有者投入资

--本

3.股份支付计入股东权益的金

--额

4.其他--

（三）利润分配-------36779445-258703943-221924498-22192449

----.15.53.388.38

1.提取盈余公积36779445-36779445.--.1515

2.提取一般风险准备--

3.对股东的分配-221924498-221924498-22192449.38.388.38

4.其他--

（四）股东权益内部结转-----------

----

1.资本公积转增股本--

2.盈余公积转增股本--

3.盈余公积弥补亏损--

4.设定受益计划变动额结转留

--存收益

5.其他综合收益结转留存收益--

6.其他--

（五）专项储备-------660341.--660341.76

----660341.76

76安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

1.本年提取77993507799350.6

7799350.65.655

2.本年使用84596928459692.4

8459692.41.411

（六）其他--

四、本年年末余额85355576---207674569-992887.73092410219095618651500972351500972

----

3.000.8426.114.802.4732.47安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（二）2022年度更正后的财务报表相关附注

1.预付款项调整前

年末余额年初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内179248235.6195.60139040732.3388.45

1－2年3389512.851.8115904312.5210.12

2－3年2781813.561.481731797.661.10

3年以上2088033.481.11522723.600.33

合计187507595.50100.00157199566.11100.00

2.预付款项调整后

年末余额年初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内172248235.6195.42132040732.3387.91

1－2年3389512.851.8815904312.5210.59

2－3年2781813.561.541731797.661.15

3年以上2088033.481.16522723.600.35

合计180507595.50100.00150199566.11100.00

3.固定资产调整前

项目年末余额年初余额

固定资产1704550883.761690008191.04固定资产清理

合计1704550883.761690008191.04

（1）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.年初余额1774318882.661058878527.6675577399.5476354249.062985129058.92

2.本年增加金

169594095.6735666375.904201448.261206803.05210668722.88

额

（1）购置10123971.894201448.261206803.0515532223.20

（2）在建工程

169594095.6725542404.01195136499.68

转入

3.本年减少金

131778.243645627.935820288.30-9597694.47

额

（1）处置或报

131778.243645627.935820288.30-9597694.47

废

4.年末余额1943781200.091090899275.6373958559.5077561052.113186200087.33

二、累计折旧安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

1.年初余额442930973.00734702188.4246812391.3567580780.871292026333.64

2.本年增加金

104864130.0780806179.587267825.582293290.73195231425.96

额

（1）计提104864130.0780806179.587267825.582293290.73195231425.96

3.本年减少金

44445.723377078.215281566.34-8703090.27

额

（1）处置或报

44445.723377078.215281566.348703090.27

废

4.年末余额547750657.35812131289.7948798650.5969874071.601478554669.33

三、减值准备

1.年初余额1565846.351239626.39273174.4415887.063094534.24

2.本年增加金

额

（1）计提

3.本年减少金

额

（1）处置或报废

4.年末余额1565846.351239626.39273174.4415887.063094534.24

四、账面价值

1.年末账面价

1394464696.39277528359.4524886734.477671093.451704550883.76

值

2.年初账面价

1329822063.31322936712.8528491833.758757581.131690008191.04

值

4.固定资产调整后

项目年末余额年初余额

固定资产1639594132.251620937194.77固定资产清理

合计1639594132.251620937194.77

（1）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.年初余额1687703206.001058878527.6675577399.5476354249.062898513382.26

2.本年增加金

169594095.6735666375.904201448.261206803.05210668722.88

额安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

（1）购置-10123971.894201448.261206803.0515532223.20

（2）在建工程

169594095.6725542404.01--195136499.68

转入

3.本年减少金

131778.243645627.935820288.30-9597694.47

额

（1）处置或报

131778.243645627.935820288.30-9597694.47

废

4.年末余额1857165523.431090899275.6373958559.5077561052.113099584410.67

二、累计折旧

1.年初余额425386292.61734702188.4246812391.3567580780.871274481653.25

2.本年增加金

100749885.3180806179.587267825.582293290.73191117181.20

额

（1）计提100749885.3180806179.587267825.582293290.73191117181.20

3.本年减少金

44445.723377078.215281566.34-8703090.27

额

（1）处置或报

44445.723377078.215281566.348703090.27

废

4.年末余额547750657.35812131289.7948798650.5969874071.601478554669.33

三、减值准备

1.年初余额1565846.351239626.39273174.4415887.063094534.24

2.本年增加金

额

（1）计提

3.本年减少金

额

（1）处置或报废

4.年末余额1565846.351239626.39273174.4415887.063094534.24

四、账面价值

1.年末账面价

1329507944.88277528359.4524886734.477671093.451639594132.25

值

2.年初账面价

1260751067.04322936712.8528491833.758757581.131620937194.77

值

5.无形资产调整前

（1）无形资产明细项目土地使用权采矿权软件使用权合计安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目土地使用权采矿权软件使用权合计

一、账面原值

1.年初余额249257971.841043690493.4825137177.451318085642.77

2.本年增加金额970000.00970000.00

3.本年减少金额

4.年末余额250227971.841043690493.4825137177.451319055642.77

二、累计摊销

1.年初余额45522430.1326547933.506369391.6278439755.25

2.本年增加金额5099817.939623597.432514549.7317237965.09

(1)计提5099817.939623597.432514549.7317237965.09

3.本年减少金额

4.年末余额50622248.0636171530.938883941.3595677720.34

三、减值准备

1.年初余额

2.本年增加金额

3.本年减少金额

4.年末余额

四、账面价值

1.年末账面价值199605723.781007518962.5516253236.101223377922.43

2.年初账面价值203735541.711017142559.9818767785.831239645887.52

6.无形资产调整后

（1）无形资产明细项目土地使用权采矿权软件使用权合计

一、账面原值

1.年初余额249257971.841043690493.484300028.251297248493.57

2.本年增加金额970000.00--970000.00

3.本年减少金额

4.年末余额250227971.841043690493.484300028.251298218493.57

二、累计摊销

1.年初余额45522430.1326547933.501333747.2373404110.86

2.本年增加金额5099817.939623597.43430834.8115154250.17

(1)计提5099817.939623597.43430834.8115154250.17

3.本年减少金额安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

4.年末余额50622248.0636171530.931764582.0488558361.03

三、减值准备

1.年初余额

2.本年增加金额

3.本年减少金额

4.年末余额

四、账面价值

1.年末账面价值199605723.781007518962.552535446.211209660132.54

2.年初账面价值203735541.711017142559.982966281.021223844382.71

7.应交税费调整前

项目年末余额年初余额

增值税15488274.588865075.64

企业所得税31952607.1536075328.14

个人所得税589249.57230762.75

城市维护建设税714651.05443466.51

房产税1838786.612463023.10

土地使用税3056327.653215146.11

环境保护税110078.73165398.87

资源税5266654.531025701.47

教育费附加462189.19265937.71

水利建设基金229315.55371895.47

印花税633911.68757352.99

地方教育费附加308126.15177291.80

其他税费131252.14105737.37

合计60781424.5854162117.93

8.应交税费调整后

项目年末余额年初余额

增值税28557661.8417351581.63

企业所得税52408612.3554534354.57

个人所得税589249.57230762.75

城市维护建设税1606223.111015413.23安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目年末余额年初余额

房产税1838786.612463023.10

土地使用税3056327.653215146.11

环境保护税110078.73165398.87

资源税5266654.531025701.47

教育费附加854270.81520532.89

水利建设基金229315.55371895.47

印花税633911.68757352.99

地方教育费附加569513.89347021.92

其他税费131252.14105737.37

合计95851858.4682103922.37

9.其他应付款调整前

项目年末余额年初余额应付利息

应付股利78281734.76

其他应付款163545923.62257213460.45

合计163545923.62335495195.21

9.1其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款款项性质年末余额年初余额

股权转让款110880875.63210880875.63

押金及保证金17641753.3224435692.96

往来款15496182.2510695662.95

税收滞纳金2212837.14261718.24

其他17314275.2810939510.67

合计163545923.62257213460.45

（2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位名称年末余额未偿还或结转的原因

梁红革110880875.63未达到付款条件

10.其他应付款调整后

项目年末余额年初余额应付利息安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目年末余额年初余额

应付股利0.0078281734.76

其他应付款175513524.61264050146.35

合计175513524.61342331881.11

10.1其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款款项性质年末余额年初余额

股权转让款110880875.63210880875.63

押金及保证金17641753.3224435692.96

往来款15496182.2510695662.95

税收滞纳金14180438.137098404.14

其他17314275.2810939510.67

合计175513524.61264050146.35

（2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位名称年末余额未偿还或结转的原因

梁红革110880875.63未达到付款条件

11.预计负债调整前

项目年末余额年初余额形成原因

预计退回补助0.000.00

环境治理保证金0.000.00

合计0.000.00—

12.预计负债调整后

项目年末余额年初余额形成原因

预计退回补助14570000.0012770000.00

环境治理保证金0.000.00

合计14570000.0012770000.00—

13.未分配利润调整前

项目本年上年

调整前上期末未分配利润1833921789.961602335413.62调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

重大前期差错更正-59384748.68安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年上年

调整后期初未分配利润1774537041.281602335413.62

加：本期归属于母公司所有者的净利润541011343.32397222630.55

减：提取法定盈余公积36779445.1545481478.64提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利221924498.38179539524.25转作股本的普通股股利

期末未分配利润2056844441.071774537041.28

14.未分配利润调整后

项目本年上年

调整前上期末未分配利润1833921789.961602335413.62调整期初未分配利润合计数（调增+，调

0.000.00

减-）

重大前期差错更正-200477194.59-127783578.63

调整后期初未分配利润1633444595.371474551834.99

加：本期归属于母公司所有者的净利润534821212.96383913763.27

减：提取法定盈余公积36779445.1545481478.64

提取任意盈余公积0.000.00

提取一般风险准备0.000.00

应付普通股股利221924498.38179539524.25

转作股本的普通股股利0.000.00

期末未分配利润1909561864.801633444595.37

15.营业收入、营业成本调整前

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务4849105023.713750273423.223974632806.382837169749.38

其他业务34729080.5444824751.1115352465.2311117876.24

合计4883834104.253795098174.333989985271.612848287625.62

16.营业收入、营业成本调整后

项目本年发生额上年发生额安徽省司尔特肥业股份有限公司公告收入成本收入成本

主营业务4849105023.713743507200.463965129881.382819881377.44

其他业务34729080.5444824751.1115352465.2311117876.24

合计4883834104.253788331951.573980482346.612830999253.68

17.税金及附加调整前

项目本年发生额上年发生额

城市维护建设税3637595.913478907.00

教育费附加2129031.382195251.10

资源税43004687.6436232003.41

房产税6662063.217154153.02

土地使用税12484670.4812756254.20

印花税2532465.992469800.59

环境保护税521358.99706307.91

地方教育费附加1419135.181009528.44

水利建设基金2699166.262939019.89

其他64423.86283302.03

合计75154598.9069224527.59

18.税金及附加调整后

项目本年发生额上年发生额

城市维护建设税3957221.253622468.74

教育费附加2266517.822261618.29

资源税43004687.6436232003.41

房产税6662063.217154153.02

土地使用税12484670.4812756254.20

印花税2532465.992469800.59

环境保护税521358.99706307.91

地方教育费附加1510792.801053773.24

水利建设基金2699166.262939019.89

其他64423.86283302.03

合计75703368.3069478701.32

19.管理费用调整前安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目本年发生额上年发生额

职工薪酬112007563.3785670246.17

折旧费及摊销费45271521.0345651411.10

行政运营费用42072472.7434857205.80

中介及劳务费用13325795.9529886720.87

其他费用10706427.5114666074.73

合计223383780.60210731658.67

20.管理费用调整后

项目本年发生额上年发生额

职工薪酬112007563.3785670246.17

折旧费及摊销费43187806.1143567696.18

行政运营费用40267465.1223380069.78

中介及劳务费用13325795.9529886720.87

其他费用10706427.5114666074.73

合计219495058.06197170807.73

21.营业外支出调整前

项目本年金额上年金额

对外捐赠746606.814699300.00

非流动资产毁损报废损失348478.553885.09

滞纳金及罚款支出3484783.071357580.90

其他2259328.3879098044.90

合计6839196.8185158810.89

22.营业外支出调整后

项目本年金额上年金额

对外捐赠746606.814699300.00

非流动资产毁损报废损失348478.553885.09

滞纳金及罚款支出8615698.164746101.72

其他11427740.78106096214.59

合计21138524.30115545501.40

23.所得税费用调整前

（1）所得税费用安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年发生额上年发生额

当年所得税费用131054295.80105035095.49

递延所得税费用-18399314.94-19004074.78

合计112654980.8686031020.71

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额653666324.18

按法定/适用税率计算的所得税费用98049948.63

子公司适用不同税率的影响17918795.40

调整以前期间所得税的影响-1382047.83非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1919129.95使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

-960.05影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

6338091.78

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-10187977.02

所得税费用112654980.86

24.所得税费用调整后

（1）所得税费用项目本年发生额上年发生额

当年所得税费用133051274.57110858194.37

递延所得税费用-18399314.94-19004074.78

合计114651959.6391854119.59

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额653666324.18

按法定/适用税率计算的所得税费用98049948.63

子公司适用不同税率的影响17918795.40

调整以前期间所得税的影响-1382047.83

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3916108.72使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

-960.05影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异6338091.78安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年发生额或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-10187977.02

所得税费用114651959.63安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

二、2023年度更正后的财务报表及附注

（一）2023年度更正后的财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金170920277.321022156257.30

结算备付金-

拆出资金-

交易性金融资产551052273.97492368815.07

衍生金融资产-

应收票据-

应收账款56734612.5659738281.44

应收款项融资24946178.50110917228.34

预付款项174601113.85180507595.50

其他应收款36055986.41103101550.92

其中：应收利息-

应收股利-

买入返售金融资产-

存货954760584.85815206960.03

其中：数据资源-

合同资产-

持有待售资产-

一年内到期的非流动资产33085833.33189244136.46

其他流动资产104410963.6333168525.86

流动资产合计2106567824.423006409350.92

非流动资产：

发放贷款和垫款-

债权投资-安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

其他债权投资-

长期应收款-

长期股权投资-

其他权益工具投资-

其他非流动金融资产-

投资性房地产-

固定资产1500883580.561639594132.25

在建工程120490955.71103856301.50

生产性生物资产-

油气资产-

使用权资产-

无形资产1210638582.801209660132.54

其中：数据资源-

开发支出-

其中：数据资源-

商誉308687790.95308687790.95

长期待摊费用154708598.18175580221.85

递延所得税资产41645149.1132873997.55

其他非流动资产804298587.20352704224.66

非流动资产合计4141353244.513822956801.30

资产总计6247921068.936829366152.22安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动负债：

短期借款100091666.67

向中央银行借款-

拆入资金-

交易性金融负债-

衍生金融负债-

应付票据200000000.00

应付账款250904962.42273915413.94

预收款项16666.6817142.86

合同负债237152623.86233910971.45

应付职工薪酬44428466.8058188878.68

应交税费83245209.0795851858.46

其他应付款203558209.55175513524.61

其中：应付利息-

应付股利-

持有待售负债-

一年内到期的非流动负债105438599.28160234575.00

其他流动负债21883945.3220463097.99

流动负债合计946628682.981318187129.66

非流动负债：

保险合同准备金-

长期借款50000000.00

应付债券-

其中：优先股-

永续债-

租赁负债-

长期应付款53339137.19安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

长期应付职工薪酬-

预计负债14570000.0014570000.00

递延收益37711631.2645803273.94

递延所得税负债188664450.34197369378.96

其他非流动负债-

非流动负债合计240946081.60361081790.09

负债合计1187574764.581679268919.75

股东权益：

股本853555763.00853555763.00

其他权益工具--

其中：优先股--

永续债--

资本公积2076745690.842076745690.84

减：库存股-

其他综合收益-

专项储备2011864.07992887.72

盈余公积311495984.80309241026.11

一般风险准备--

未分配利润1816537001.641909561864.80

归属于母公司股东权益合计5060346304.355150097232.47

少数股东权益-

股东权益合计5060346304.355150097232.47

负债和股东权益总计6247921068.936829366152.22安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

2.合并利润表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有

单位：人民币元限公司项目2023年度2022年度

一、营业总收入3913218742.244883834104.25

其中:营业收入3913218742.244883834104.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3747749180.624255160112.90

其中：营业成本3276930728.373788331951.57

分保费用-

税金及附加80610396.9975703368.30

销售费用70279219.6186926037.26

管理费用240060977.33219495058.06

研发费用104107041.47125486705.82

财务费用-24239183.15-40783008.11

其中：利息费用7965342.6325732868.39

利息收入29696683.2827705800.13

加：其他收益27142197.1427077074.05投资收益（损失以“－”号

9132579.9016566357.93

填列）

其中：对联营企业和合营企

-业的投资收益以摊余成本计量的

-金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以安徽省司尔特肥业股份有限公司公告“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

3876454.645725541.92“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-1753502.39-7814996.21号填列）资产减值损失（损失以“-”-2000000.00-1678748.43号填列）资产处置收益（损失以“-”-7413.5678165.90号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）201859877.35668627386.51

加：营业外收入824639.981984310.38

减：营业外支出20708618.6221138524.30四、利润总额（亏损总额以“－”号

181975898.71649473172.59

填列）

减：所得税费用50821304.80114651959.63

五、净利润（净亏损以“－”号填列）131154593.91534821212.96

（一）按经营持续性分类--1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类131154593.91534821212.96

1.归属于母公司所有者的净利

131154593.91534821212.96润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-号填列）

六、其他综合收益的税后净额--归属母公司所有者的其他综合收

--益的税后净额安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（一）不能重分类进损益的其他综

--合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

--收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额131154593.91534821212.96归属于母公司股东的综合收益总

131154593.91534821212.96

额

归属于少数股东的综合收益总额--安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

3.合并现金流量表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3611179685.094680350294.45

客户存款和同业存放款项净增加额-

向中央银行借款净增加额-

向其他金融机构拆入资金净增加额-

收到原保险合同保费取得的现金-

收到再保业务现金净额-

保户储金及投资款净增加额-

收取利息、手续费及佣金的现金-

拆入资金净增加额-

回购业务资金净增加额-

代理买卖证券收到的现金净额-

收到的税费返还8019487.8515818950.51

收到其他与经营活动有关的现金54715516.0131409656.20

经营活动现金流入小计3673914688.954727578901.16

购买商品、接受劳务支付的现金2939918693.812854712348.75

客户贷款及垫款净增加额-

存放中央银行和同业款项净增加额-

支付原保险合同赔付款项的现金-为交易目的而持有的金融资产净增加额

-（适用新三板/北交所）

拆出资金净增加额-

支付利息、手续费及佣金的现金-安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

支付保单红利的现金-

支付给职工以及为职工支付的现金359763569.13314295505.59

支付的各项税费261878616.04289384669.34

支付其他与经营活动有关的现金159193804.27271030166.24

经营活动现金流出小计3720754683.253729422689.92

经营活动产生的现金流量净额-46839994.30998156211.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4506869258.008135781823.54

取得投资收益收到的现金30453588.6756610852.62

处置固定资产、无形资产和其他长期资

14183192.19526962.53

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金

5200000.0020800000.00

净额

收到其他与投资活动有关的现金50749982.321125000.00

投资活动现金流入小计4607456021.188214844638.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资

76061391.5679366871.24

产支付的现金

投资支付的现金4857000000.008080671081.54

质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金

100000000.00

净额

支付其他与投资活动有关的现金-

投资活动现金流出小计4933061391.568260037952.78

投资活动产生的现金流量净额-325605370.38-45193314.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

-现金

取得借款收到的现金430000000.00安徽省司尔特肥业股份有限公司公告发行债券收到的现金（适用新三板/北交-

所）

收到其他与筹资活动有关的现金-

筹资活动现金流入小计-430000000.00

偿还债务支付的现金260000000.00860000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金228116620.59323147438.68

其中：子公司支付给少数股东的股利、

-利润

支付其他与筹资活动有关的现金-

筹资活动现金流出小计488116620.591183147438.68

筹资活动产生的现金流量净额-488116620.59-753147438.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2555084.5639251881.41

五、现金及现金等价物净增加额-858006900.71239067339.88

加：期初现金及现金等价物余额1015367208.64776299868.76

六、期末现金及现金等价物余额157360307.931015367208.64安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

4.合并股东权益变动表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元

2023年度

归属于母公司股东权益少其他权益工具其一减数他般

项目：股股东优永综专项储风未分配利其股本其资本公积库盈余公积小计东权益合计先续合备险润他他存权股债收准股益益备

一、上年年末余额853555---2076745-992887309241205684452973795297379

---

763.00690.84.72026.11441.09808.76808.76

加：会计政策变更--

前期差错更正-147282-147282-147282

576.27576.27576.27

同一控制下企业

--合并

其他--

二、本年年初余额853555---2076745-992887309241190956151500975150097

----

763.00690.84.72026.11864.82232.49232.49三、本年增减变动金额（减------少以“－”号填列）-10189225495--930248--897509--897509安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

76.358.6963.1628.1228.12

（一）综合收益总额131154513115451311545

93.9193.9193.91

（二）股东投入和减少资

-----------

本----

1.股东投入的普通股--

2.其他权益工具持有

--者投入资本

3.股份支付计入股东

--权益的金额

4.其他--

（三）利润分配-------225495-224179-221924-221924

----

8.69457.07498.38498.38

1.提取盈余公积225495-225495--

8.698.69

2.提取一般风险准备--

3.对股东的分配-221924-221924-221924

498.38498.38498.38

4.其他--

（四）股东权益内部结转-----------

----安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

1.资本公积转增股本--

2.盈余公积转增股本--

3.盈余公积弥补亏损--

4.设定受益计划变动

--额结转留存收益

5.其他综合收益结转

--留存收益

6.其他--

（五）专项储备------10189--10189761018976

----

76.35.35.35

1.本年提取6195661956636195663

63.04.04.04

2.本年使用5176651766865176686

86.69.69.69

（六）其他--

四、本年年末余额853555---2076745-20118311495181653750603465060346

----

763.00690.8464.07984.80001.66304.37304.37安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（二）2023年度更正后的财务报表相关附注

1.预付款项调整前

（1）预付款项账龄年末余额年初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内178102988.0898.07179248235.6195.60

1－2年1669941.510.923389512.851.81

2－3年3686.220.002781813.561.48

3年以上1824498.041.002088033.481.11

合计181601113.85100.00187507595.50100.00

2.预付款项调整后

（1）预付款项账龄年末余额年初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内171102988.0898.00172248235.6195.42

1－2年1669941.510.963389512.851.88

2－3年3686.220.002781813.561.54

3年以上1824498.041.042088033.481.16

合计174601113.85100.00180507595.50100.00

3.固定资产调整前

项目年末余额年初余额

固定资产1561726087.311704550883.76

固定资产清理0.000.00

合计1561726087.311704550883.76

（1）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.年初余额1943781200.091090899275.6373958559.5077561052.113186200087.33

2.本年增加金额28598994.5010759606.312593038.944511993.2046463632.95

（1）购置0.009622438.032593038.944345913.9116561390.88安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

（2）在建工程转入28598994.501137168.280.00166079.2929902242.07

3.本年减少金额12775625.3828317194.1320193534.99327553.1561613907.65

（1）处置或报废12775625.3828317194.1320193534.99327553.1561613907.65

4.年末余额1959604569.211073341687.8156358063.4581745492.163171049812.63

二、累计折旧

1.年初余额547750657.35812131289.7948798650.5969874071.601478554669.33

2.本年增加金额107534667.6460386889.545312628.751505280.03174739465.96

（1）计提107534667.6460386889.545312628.751505280.03174739465.96

3.本年减少金额272157.0827392703.1218167098.07311196.9046143155.17

（1）处置或报废272157.0827392703.1218167098.07311196.9046143155.17

4.年末余额655013167.91845125476.2135944181.2771068154.731607150980.12

三、减值准备

1.年初余额1565846.351239626.39273174.4415887.063094534.24

2.本年增加金额0.000.000.000.002415045.45

（1）计提0.000.000.000.002415045.45

3.本年减少金额0.00916421.630.005367.41921789.04

（1）处置或报废0.00916421.630.005367.41921789.04

4.年末余额1565846.35323204.76273174.4410519.652172745.20

四、账面价值

1.年末账面价值1303025554.95227893006.8420140707.7410666817.781561726087.31

2.年初账面价值1394464696.39277528359.4524886734.477671093.451704550883.76

4.固定资产调整后

项目年末余额年初余额

固定资产1500883580.561639594132.25

固定资产清理0.000.00

合计1500883580.561639594132.25

（1）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.年初余额1857165523.431090899275.6373958559.5077561052.113099584410.67

2.本年增加金额28598994.5010759606.312593038.944511993.2046463632.95安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

（1）购置0.009622438.032593038.944345913.9116561390.88

（2）在建工程转入28598994.501137168.280.00166079.2929902242.07

3.本年减少金额12775625.3828317194.1320193534.99327553.1561613907.65

（1）处置或报废12775625.3828317194.1320193534.99327553.1561613907.65

4.年末余额1872988892.551073341687.8156358063.4581745492.163084434135.97

二、累计折旧

1.年初余额526091732.20812131289.7948798650.5969874071.601456895744.18

2.本年增加金额103420422.8860386889.545312628.751505280.03170625221.20

（1）计提103420422.8860386889.545312628.751505280.03170625221.20

3.本年减少金额272157.0827392703.1218167098.07311196.9046143155.17

（1）处置或报废272157.0827392703.1218167098.07311196.9046143155.17

4.年末余额629239998.00845125476.2135944181.2771068154.731581377810.21

三、减值准备

1.年初余额1565846.351239626.39273174.4415887.063094534.24

2.本年增加金额0.000.000.000.002415045.45

（1）计提0.000.000.000.002415045.45

3.本年减少金额0.00916421.630.005367.41921789.04

（1）处置或报废0.00916421.630.005367.41921789.04

4.年末余额1565846.35323204.76273174.4410519.652172745.20

四、账面价值

1.年末账面价值1242183048.20227893006.8420140707.7410666817.781500883580.56

2.年初账面价值1329507944.88277528359.4524886734.477671093.451639594132.25

5.无形资产调整前

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

一、账面原值

1.年初余额250227971.841043690493.4825137177.451319055642.77

2.本年增加金额16601412.000.000.0016601412.00

3.本年减少金额16601412.000.000.0016601412.00

4.年末余额266829383.841043690493.4825137177.451335657054.77

二、累计摊销

1.年初余额50622248.0636171530.938883941.3595677720.34

2.本年增加金额5510965.039619761.912575949.7217706676.66安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

(1)计提5510965.039619761.912575949.7217706676.66

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额56133213.0945791292.8411459891.07113384397.00

三、减值准备

1.年初余额0.000.000.000.00

2.本年增加金额0.000.000.000.00

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额0.000.000.000.00

四、账面价值

1.年末账面价值210696170.75997899200.6413677286.381222272657.77

2.年初账面价值199605723.781007518962.5516253236.101223377922.43

6.无形资产调整后

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

一、账面原值

1.年初余额250227971.841043690493.484300028.251298218493.57

2.本年增加金额16601412.000.000.0016601412.00

3.本年减少金额16601412.000.000.0016601412.00

4.年末余额266829383.841043690493.484300028.251314819905.57

二、累计摊销

1.年初余额50622248.0636171530.931764582.0488558361.03

2.本年增加金额5510965.039619761.91492234.8015622961.74

(1)计提5510965.039619761.91492234.8015622961.74

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额56133213.0945791292.842256816.84104181322.77

三、减值准备

1.年初余额0.000.000.000.00

2.本年增加金额0.000.000.000.00

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额0.000.000.000.00

四、账面价值

1.年末账面价值210696170.75997899200.642043211.411210638582.80

2.年初账面价值199605723.781007518962.552535446.211209660132.54安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

7.递延所得税资产调整前

年末余额年初余额项目递延所得税资可抵扣暂时性可抵扣暂时性差异递延所得税资产产差异

资产减值准备19412712.664502154.1826499685.734456357.70

内部交易未实现利润19300986.631762245.9585073622.9313081036.09

可抵扣亏损172814864.2328945811.780.000.00

递延收益26884674.206721168.5537157027.596021906.37

应付职工薪酬0.000.0056157808.6010471553.93

预计负债0.000.000.000.00

合计238413237.7241931380.46204888144.8534030854.09

8.递延所得税资产调整后

年末余额年初余额项目递延所得税资可抵扣暂时性可抵扣暂时性差异递延所得税资产产差异

资产减值准备19412712.664502154.1826499685.734456357.70

内部交易未实现利润19300986.631762245.9585073622.9313081036.09

可抵扣亏损170525013.4328659580.430.000.00

递延收益26884674.206721168.5537157027.596021906.37

应付职工薪酬0.000.0056157808.6010471553.93

预计负债0.000.000.000.00

合计236123386.9241645149.11204888144.8534030854.09

9.应交税费调整前

项目年末余额年初余额

增值税9772688.9715488274.58

企业所得税28160096.3431952607.15

个人所得税610597.43589249.57

城市维护建设税342956.56714651.05

房产税2161819.271838786.61

土地使用税3060891.833056327.65

环境保护税142597.22110078.73

资源税1417286.525266654.53安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目年末余额年初余额

教育费附加275685.03462189.19

水利建设基金364166.19229315.55

印花税1582864.03633911.68

地方教育费附加183790.05308126.15

其他税费67541.44131252.14

合计48142980.8860781424.58

10.应交税费调整后

项目年末余额年初余额

增值税22842917.8228557661.84

企业所得税48646970.1052408612.35

个人所得税610597.43589249.57

城市维护建设税1234570.701606223.11

房产税2161819.271838786.61

土地使用税3060891.833056327.65

环境保护税142597.22110078.73

资源税1417286.525266654.53

教育费附加667791.90854270.81

水利建设基金364166.19229315.55

印花税1582864.03633911.68

地方教育费附加445194.62569513.89

其他税费67541.44131252.14

合计83245209.0795851858.46

11.其他应付款调整前

项目年末余额年初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款185900784.06163545923.62

合计185900784.06163545923.62

（1）按款项性质列示其他应付款款项性质年末余额年初余额

股权转让款110142860.16110880875.63安徽省司尔特肥业股份有限公司公告款项性质年末余额年初余额

押金及保证金26537473.0717641753.32

往来款27904596.4815496182.25

税收滞纳金5198151.722212837.14

其他16117702.6317314275.28

合计185900784.06163545923.62

（2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位名称年末余额未偿还或结转的原因

梁红革110142860.16未达到付款条件

12.其他应付款调整后

项目年末余额年初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款203558209.55175513524.61

合计203558209.55175513524.61

（1）按款项性质列示其他应付款款项性质年末余额年初余额

股权转让款110142860.16110880875.63

押金及保证金26537473.0717641753.32

往来款27904596.4815496182.25

税收滞纳金22855577.2114180438.13

其他16117702.6317314275.28

合计203558209.55175513524.61

（2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位名称年末余额未偿还或结转的原因

梁红革110142860.16未达到付款条件

13.预计负债调整前

项目年末余额年初余额形成原因

环境治理保证金0.000.00

合计0.000.00—安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

14.预计负债调整后

项目年末余额年初余额形成原因

预计退回补助14570000.0014570000.00

合计14570000.0014570000.00—

15.未分配利润调整前

项目本年上年

调整前上年末未分配利润2105787323.351833921789.96

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）其中：《企业会计准则》及相关新规定追溯调整会计政策变更

重大前期差错更正-48942882.26-59384748.68同一控制合并范围变更其他调整因素

调整后年初未分配利润2056844441.091774537041.28

加：本年归属于母公司所有者的净利润130964484.37541011343.32

减：提取法定盈余公积2254958.6936779445.15提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利221924498.38221924498.38转作股本的普通股股利

本年年末余额1963629468.392056844441.07

16.未分配利润调整后

项目本年上年

调整前上年末未分配利润2105787323.351833921789.96

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.000.00重大前期差错更正-196225458.55-200477194.59

调整后年初未分配利润1909561864.801633444595.37

加：本年归属于母公司所有者的净利润131154593.91534821212.96

减：提取法定盈余公积2254958.6936779445.15

提取任意盈余公积0.000.00

提取一般风险准备0.000.00安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年上年

应付普通股股利221924498.38221924498.38

转作股本的普通股股利0.000.00

本年年末余额1816537001.641909561864.80

17.营业收入、营业成本调整前

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务3892575696.373239359127.364849105023.713750273423.22

其他业务20643045.8741685845.7934729080.5444824751.11

合计3913218742.243281044973.154883834104.253795098174.33

18.营业收入、营业成本调整后

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务3892575696.373235244882.584849105023.713743507200.46

其他业务20643045.8741685845.7934729080.5444824751.11

合计3913218742.243276930728.374883834104.253788331951.57

19.税金及附加调整前

项目本年发生额上年发生额

城市维护建设税3626871.573637595.91

教育费附加2224133.822129031.38

资源税45655621.5243004687.64

房产税7824679.386662063.21

土地使用税12238129.5912484670.48

印花税6927292.632532465.99

环境保护税587381.97521358.99

地方教育费附加1482755.911419135.18

水利建设基金2699166.26

其他43446.4464423.86

合计80610312.8375154598.90

20.税金及附加调整后

项目本年发生额上年发生额安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年发生额上年发生额

城市维护建设税3626913.653957221.25

教育费附加2224159.072266517.82

资源税45655621.5243004687.64

房产税7824679.386662063.21

土地使用税12238129.5912484670.48

印花税6927292.632532465.99

环境保护税587381.97521358.99

地方教育费附加1482772.741510792.80

水利建设基金0.002699166.26

其他43446.4464423.86

合计80610396.9975703368.30

21.管理费用调整前

项目本年发生额上年发生额

职工薪酬129811820.34112007563.37

折旧费及摊销费45351548.8145271521.03

行政运营费用36600058.1042072472.74

中介及劳务费用17891622.9813325795.95

其他费用12613200.4310706427.51

合计242268250.66223383780.60

22.管理费用调整后

项目本年发生额上年发生额

职工薪酬129811820.34112007563.37

折旧费及摊销费43267833.8943187806.11

行政运营费用36476499.6940267465.12

中介及劳务费用17891622.9813325795.95

其他费用12613200.4310706427.51

合计240060977.33219495058.06

23.营业外支出调整前

项目本年金额上年金额

对外捐赠434544.32746606.81安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年金额上年金额

非流动资产毁损报废损失8112436.59348478.55

滞纳金及罚款支出5150104.643484783.07

其他1197308.572259328.38

合计14894394.126839196.81

24.营业外支出调整后

项目本年金额上年金额

对外捐赠434544.32746606.81

非流动资产毁损报废损失8112436.59348478.55

滞纳金及罚款支出10839929.148615698.16

其他1321708.5711427740.78

合计20708618.6221138524.30

25.所得税费用调整前

（1）所得税费用项目本年发生额上年发生额

当年所得税费用68266516.42131054295.80

递延所得税费用-17762311.53-18399314.94

合计50504204.89112654980.86

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额181468689.26

按法定/适用税率计算的所得税费用45367172.32

子公司适用不同税率的影响6950105.22

调整以前期间所得税的影响800598.54非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5143597.90使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

152535.17

影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

4071335.76

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-11981140.08

所得税费用50504204.89

26.所得税费用调整后安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（1）所得税费用项目本年发生额上年发生额

当年所得税费用68297384.98133051274.57

递延所得税费用-17476080.18-18399314.94

合计50821304.80114651959.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额181468689.26

按法定/适用税率计算的所得税费用45367172.32

子公司适用不同税率的影响6950105.22

调整以前期间所得税的影响800598.54

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5460697.87使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

152535.17

影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

4071335.76

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-11981140.08

所得税费用50821304.80

三、2024年度更正后的财务报表及附注

（一）2024年度更正后的财务报表

1.合并资产负债表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2024年12月31日2024年1月1日

流动资产：

货币资金249631531.89170920277.32

结算备付金-

拆出资金-

交易性金融资产400053424.66551052273.97

衍生金融资产-

应收票据-

应收账款53982964.2856734612.56

应收款项融资372661782.7924946178.50安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

预付款项273944533.42174601113.85

其他应收款36484443.8836055986.41

其中：应收利息-

应收股利-

买入返售金融资产-

存货915932624.84954760584.85

其中：数据资源-

合同资产-

持有待售资产-

一年内到期的非流动资产113410000.0033085833.33

其他流动资产86732801.77104410963.63

流动资产合计2502834107.532106567824.42

非流动资产：

发放贷款和垫款-

债权投资-

其他债权投资-

长期应收款-

长期股权投资-

其他权益工具投资-

其他非流动金融资产-

投资性房地产-

固定资产1387375014.981500883580.56

在建工程120056520.56120490955.71

生产性生物资产-

油气资产-

使用权资产--

无形资产1194838741.371210638582.80

其中：数据资源-

开发支出-

其中：数据资源-

商誉308687790.95308687790.95安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

长期待摊费用142191540.88154708598.18

递延所得税资产30249314.1741645149.11

其他非流动资产622281346.81804298587.20

非流动资产合计3805680269.724141353244.51

资产总计6308514377.256247921068.93安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2024年12月31日2024年1月1日

流动负债：

短期借款-

向中央银行借款-

拆入资金-

交易性金融负债-

衍生金融负债-

应付票据-

应付账款202266064.00250904962.42

预收款项16666.68

合同负债293156567.21237152623.86

应付职工薪酬49291731.4844428466.80

应交税费70379799.0083245209.07

其他应付款239882405.38203558209.55

其中：应付利息--

应付股利-

持有待售负债-

一年内到期的非流动负债56050000.00105438599.28

其他流动负债4561177.1821883945.32

流动负债合计915587744.25946628682.98

非流动负债：

保险合同准备金-

长期借款-

应付债券-

其中：优先股-

永续债-

租赁负债-

长期应付款-安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

长期应付职工薪酬-

预计负债18565115.0014570000.00

递延收益29378828.7137711631.26

递延所得税负债179173332.33188664450.34

其他非流动负债-

非流动负债合计227117276.04240946081.60

负债合计1142705020.291187574764.58

股东权益：

股本853555763.00853555763.00

其他权益工具-

其中：优先股-

永续债-

资本公积2076745690.842076745690.84

减：库存股-

其他综合收益-

专项储备444941.552011864.07

盈余公积314936651.03311495984.80

一般风险准备--

未分配利润1920126310.541816537001.64

归属于母公司股东权益合计5165809356.965060346304.35

少数股东权益-

股东权益合计5165809356.965060346304.35

负债和股东权益总计6308514377.256247921068.93安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

2.合并利润表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2024年度2023年度

一、营业总收入4282555693.353913218742.24

其中:营业收入4282555693.353913218742.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3887075860.403747749180.62

其中：营业成本3460681952.563276930728.37

分保费用-

税金及附加76780528.3380610396.99

销售费用64057083.4870279219.61

管理费用193811771.63240060977.33

研发费用115082630.20104107041.47

财务费用-23338105.80-24239183.15

其中：利息费用983136.597965342.63

利息收入22681571.8629696683.28

加：其他收益17776433.1827142197.14

投资收益（损失以“－”号填列）7946870.499132579.90

其中：对联营企业和合营企业的投

-资收益以摊余成本计量的金融资

-产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）-净敞口套期收益（损失以“—”号-

填列）公允价值变动收益（损失以“－”

4378091.893876454.64号填列）安徽省司尔特肥业股份有限公司公告信用减值损失（损失以“-”号填-11007603.65-1753502.39

列）资产减值损失（损失以“-”号填-19648431.89-2000000.00

列）资产处置收益（损失以“-”号填-961809.64-7413.56

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）393963383.33201859877.35

加：营业外收入451424.69824639.98

减：营业外支出12136808.1720708618.62

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）382277999.85181975898.71

减：所得税费用70394641.6050821304.80

五、净利润（净亏损以“－”号填列）311883358.25131154593.91

（一）按经营持续性分类--1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类311883358.25131154593.911.归属于母公司所有者的净利润（净

311883358.25131154593.91亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-

列）

六、其他综合收益的税后净额--归属母公司所有者的其他综合收益的税

--后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益--

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额311883358.25131154593.91

归属于母公司股东的综合收益总额311883358.25131154593.91

归属于少数股东的综合收益总额--

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

3.合并现金流量表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3255031695.603611179685.09

客户存款和同业存放款项净增加额-

向中央银行借款净增加额-

向其他金融机构拆入资金净增加额-

收到原保险合同保费取得的现金-

收到再保业务现金净额-

保户储金及投资款净增加额-

收取利息、手续费及佣金的现金-

拆入资金净增加额-

回购业务资金净增加额-

代理买卖证券收到的现金净额-

收到的税费返还-8019487.85

收到其他与经营活动有关的现金47795138.4354715516.01

经营活动现金流入小计3302826834.033673914688.95

购买商品、接受劳务支付的现金2477442287.932939918693.81

客户贷款及垫款净增加额-

存放中央银行和同业款项净增加额-

支付原保险合同赔付款项的现金-为交易目的而持有的金融资产净增加额

-（适用新三板/北交所）

拆出资金净增加额-

支付利息、手续费及佣金的现金-

支付保单红利的现金-

支付给职工以及为职工支付的现金356659678.40359763569.13

支付的各项税费213076172.79261878616.04安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

支付其他与经营活动有关的现金147453841.19159193804.27

经营活动现金流出小计3194631980.313720754683.25

经营活动产生的现金流量净额108194853.72-46839994.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3059950000.004506869258.00

取得投资收益收到的现金17692255.0530453588.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资

15522316.4414183192.19

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金

4279949.075200000.00

净额

收到其他与投资活动有关的现金8000000.0050749982.32

投资活动现金流入小计3105444520.564607456021.18

购建固定资产、无形资产和其他长期资

176949791.7876061391.56

产支付的现金

投资支付的现金2709950000.004857000000.00

质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金

-净额

支付其他与投资活动有关的现金-

投资活动现金流出小计2886899791.784933061391.56

投资活动产生的现金流量净额218544728.78-325605370.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

-现金

取得借款收到的现金-发行债券收到的现金（适用新三板/北交-

所）

收到其他与筹资活动有关的现金-安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

筹资活动现金流入小计--

偿还债务支付的现金50000000.00260000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金205225118.99228116620.59

其中：子公司支付给少数股东的股利、

-利润

支付其他与筹资活动有关的现金-

筹资活动现金流出小计255225118.99488116620.59

筹资活动产生的现金流量净额-255225118.99-488116620.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2393331.372555084.56

五、现金及现金等价物净增加额73907794.89-858006900.71

加：期初现金及现金等价物余额157360307.931015367208.64

六、期末现金及现金等价物余额231268102.82157360307.93安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

4.合并股东权益变动表

编制单位：安徽省司尔特肥业股份有限公司单位：人民币元

2024年度

归属于母公司股东权益少其他权益工具其一减数他般

项目：股股东优永综风未分配利其股本其资本公积库专项储备盈余公积小计东权益合计先续合险润他他存权股债收准股益益备

一、上年年末余额---2076745-201186311495196362952074385207438

853555763.00--

690.844.07984.80468.39771.10771.10

加：会计政策变更-前期差错更

-147092-1470924-1470924正

466.7566.7566.75

同一控制下

-企业合并

其他-

二、本年年初余额---2076745-201186311495181653750603465060346

853555763.00----

690.844.07984.80001.64304.35304.35

三、本年增减变动金额

------（减少以“－”号填列）--15669344066-1035893-10546305-10546305安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

22.526.2308.902.612.61

（一）综合收益总额31188333118833531188335

58.258.258.25

（二）股东投入和减

-----------

少资本----

1.股东投入的普

--通股

2.其他权益工具

--持有者投入资本

3.股份支付计入

--股东权益的金额

4.其他--

（三）利润分配-------344066-208294-2048533-2048533

----

6.23049.3583.1283.12

1.提取盈余公积344066-344066--

6.236.23

2.提取一般风险

--准备

3.对股东的分配-204853-2048533-2048533

383.1283.1283.12

4.其他--安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（四）股东权益内部

-----------

结转----

1.资本公积转增

--股本

2.盈余公积转增

--股本

3.盈余公积弥补

--亏损

4.设定受益计划

--变动额结转留存收益

5.其他综合收益

--结转留存收益

6.其他--

（五）专项储备-------15669--1566922-1566922

---

22.52.52.52

1.本年提取6647196647196.6647196.

6.868686

2.本年使用8214118214119.8214119.

9.383838

（六）其他--

四、本年年末余额----

853555763.002076745-444941.314936-1920126-5165809-5165809安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

690.8455651.03310.54356.96356.96安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

（二）2024年度更正后的财务报表相关附注

1.预付款项调整前

（1）预付款项账龄年末余额年初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内267936869.0996.37178102988.0898.07

1－2年7641938.022.751669941.510.92

2－3年680864.100.243686.220.00

3年以上1780276.370.641824498.041.00

合计278039947.58100.00181601113.85100.00

2.预付款项调整后

（1）预付款项账龄年末余额年初余额项目

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内266856210.9997.41171102988.0898.00

1－2年4627181.961.691669941.510.96

2－3年680864.100.253686.220.00

3年以上1780276.370.651824498.041.04

合计273944533.42100.00174601113.85100.00

3.其他流动资产调整前

项目年末余额年初余额

增值税留抵扣额87186811.9790072598.18

所得税预缴税额4947751.3913774657.43

其他项目147096.23563708.02

合计92281659.59104410963.63

4.其他流动资产调整后

项目年末余额年初余额

增值税留抵扣额86463701.3790072598.18

所得税预缴税额122004.1713774657.43

其他项目147096.23563708.02安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目年末余额年初余额

合计86732801.77104410963.63

5.固定资产调整前

项目年末余额年初余额

固定资产1444103276.971561726087.31

固定资产清理0.000.00

合计1444103276.971561726087.31

（1）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.年初余额1959604569.211073341687.8156358063.4581745492.163171049812.63

2.本年增加金额32712881.6928315604.827220809.791319424.7769568721.07

（1）购置11154654.948016631.377220809.791177796.3327569892.43

（2）在建工程转入21558226.7520298973.450.00141628.4441998828.64

3.本年减少金额22808499.3428060360.85587432.36302198.6151758491.16

（1）处置或报废22808499.3428060360.85587432.36302198.6151758491.16

4.年末余额1969508951.561073596931.7862991440.8882762718.323188860042.54

二、累计折旧

1.年初余额655013167.91845125476.2135944181.2771068154.731607150980.12

2.本年增加金额110467503.6947546124.376505132.711992566.06166511326.83

（1）计提110467503.6947546124.376505132.711992566.06166511326.83

3.本年减少金额12005408.4320536199.91527917.55287088.6933356614.58

（1）处置或报废12005408.4320536199.91527917.55287088.6933356614.58

4.年末余额753475263.17872135400.6741921396.4372773632.101740305692.37

三、减值准备

1.年初余额1565846.35323204.76273174.4410519.652172745.20

2.本年增加金额0.002415045.450.000.002415045.45

（1）计提0.002415045.450.000.002415045.45

3.本年减少金额0.00136717.450.000.00136717.45

（1）处置或报废0.00136717.450.000.00136717.45

4.年末余额1565846.352601532.76273174.4410519.654451073.20

四、账面价值安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

1.年末账面价值1214467842.04198859998.3520796870.019978566.571444103276.97

2.年初账面价值1303025554.95227893006.8420140707.7410666817.781561726087.31

6.固定资产调整后

项目年末余额年初余额

固定资产1387375014.981500883580.56

固定资产清理0.000.00

合计1387375014.981500883580.56

（1）固定资产情况项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值

1.年初余额1872988892.551073341687.8156358063.4581745492.163084434135.97

2.本年增加金额32712881.6928315604.827220809.791319424.7769568721.07

（1）购置11154654.948016631.377220809.791177796.3327569892.43

（2）在建工程转入21558226.7520298973.45-141628.4441998828.64

3.本年减少金额22808499.3428060360.85587432.36302198.6151758491.16

（1）处置或报废22808499.3428060360.85587432.36302198.6151758491.16

4.年末余额1882893274.901073596931.7862991440.8882762718.323102244365.88

二、累计折旧

1.年初余额629239998.00845125476.2135944181.2771068154.731581377810.21

2.本年增加金额106353258.9347546124.376505132.711992566.06162397082.07

（1）计提106353258.9347546124.376505132.711992566.06162397082.07

3.本年减少金额12005408.4320536199.91527917.55287088.6933356614.58

（1）处置或报废12005408.4320536199.91527917.55287088.6933356614.58

4.年末余额723587848.50872135400.6741921396.4372773632.101710418277.70

三、减值准备

1.年初余额1565846.35323204.76273174.4410519.652172745.20

2.本年增加金额-2415045.45--2415045.45

（1）计提-2415045.45--2415045.45

3.本年减少金额-136717.45--136717.45

（1）处置或报废-136717.45--136717.45

4.年末余额1565846.352601532.76273174.4410519.654451073.20安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计

四、账面价值

1.年末账面价值1157739580.05198859998.3520796870.019978566.571387375014.98

2.年初账面价值1242183048.20227893006.8420140707.7410666817.781500883580.56

7.无形资产调整前

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

一、账面原值

1.年初余额266829383.841043690493.4825137177.451335657054.77

2.本年增加金额0.000.000.000.00

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额266829383.841043690493.4825137177.451335657054.77

二、累计摊销

1.年初余额56133213.0945791292.8411459891.07113384397.00

2.本年增加金额5568362.609739244.032575949.7217883556.35

(1)计提5568362.609739244.032575949.7217883556.35

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额61701575.6955530536.8714035840.79131267953.35

三、减值准备

1.年初余额0.000.000.000.00

2.本年增加金额0.000.000.000.00

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额0.000.000.000.00

四、账面价值

1.年末账面价值205127808.15988159956.6111101336.661204389101.42

2.年初账面价值210696170.75997899200.6413677286.381222272657.77

8.无形资产调整后

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

一、账面原值

1.年初余额266829383.841043690493.484300028.251314819905.57

2.本年增加金额0.000.000.000.00

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额266829383.841043690493.484300028.251314819905.57安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目土地使用权采矿权软件使用权合计

二、累计摊销

1.年初余额56133213.0945791292.842256816.83104181322.76

2.本年增加金额5568362.609739244.03492234.8015799841.43

(1)计提5568362.609739244.03492234.8015799841.43

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额61701575.6955530536.872749051.63119981164.19

三、减值准备

1.年初余额0.000.000.000.00

2.本年增加金额0.000.000.000.00

3.本年减少金额0.000.000.000.00

4.年末余额0.000.000.000.00

四、账面价值

1.年末账面价值205127808.15988159956.611550976.621194838741.37

2.年初账面价值210696170.75997899200.642043211.421210638582.80

9.递延所得税资产调整前

年末余额年初余额项目递延所得税资可抵扣暂时性可抵扣暂时性差异递延所得税资产产差异

资产减值准备40057643.807510561.1419412712.664502154.18

内部交易未实现利润32621507.535249763.3619300986.631762245.95

可抵扣亏损58064902.6110604543.00172814864.2328945811.78

递延收益29228828.716458130.6226884674.206721168.55

预计负债3995115.00998778.750.000.00

合计163967997.6530821776.87238413237.7241931380.46

10.递延所得税资产调整后

年末余额年初余额项目递延所得税资可抵扣暂时性可抵扣暂时性差异递延所得税资产产差异

资产减值准备40057643.807510561.1419412712.664502154.18

内部交易未实现利润32621507.535249763.3619300986.631762245.95

可抵扣亏损55775051.8110032080.30170525013.4328659580.43

递延收益29228828.716458130.6226884674.206721168.55安徽省司尔特肥业股份有限公司公告年末余额年初余额项目递延所得税资可抵扣暂时性可抵扣暂时性差异递延所得税资产产差异

预计负债3995115.00998778.750.000.00

合计161678146.8530249314.17236123386.9241645149.11

11.应付账款调整前

项目年末余额年初余额

应付材料及劳务款163070997.31211057080.72

应付工程及设备款36290480.8539847881.70

合计199361478.16250904962.42

12.应付账款调整后

项目年末余额年初余额

应付材料及劳务款165975583.15211057080.72

应付工程及设备款36290480.8539847881.70

合计202266064.00250904962.42

13.应交税费调整前

项目年末余额年初余额

增值税11077212.409772688.97

企业所得税15821653.9928160096.34

个人所得税1846924.65610597.43

城市维护建设税511567.15342956.56

房产税1938920.992161819.27

土地使用税3060891.833060891.83

环境保护税125091.44142597.22

资源税3109327.391417286.52

教育费附加335874.84275685.03

水利建设基金571257.80364166.19

印花税1790801.431582864.03

地方教育费附加223916.60183790.05

其他税费82874.1567541.44

合计40496314.6648142980.88

14.应交税费调整后安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

项目年末余额年初余额

增值税23421268.0722842917.82

企业所得税31815957.1148646970.10

个人所得税1846924.65610597.43

城市维护建设税1403181.291234570.70

房产税1938920.992161819.27

土地使用税3060891.833060891.83

环境保护税125091.44142597.22

资源税3109327.391417286.52

教育费附加727981.70667791.90

水利建设基金571257.80364166.19

印花税1790801.431582864.03

地方教育费附加485321.15445194.62

其他税费82874.1567541.44

合计70379799.0083245209.07

15.其他应付款调整前

项目年末余额年初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款217106962.50185900784.06

合计217106962.50185900784.06

（1）按款项性质列示其他应付款款项性质年末余额年初余额

股权转让款110142860.16110142860.16

押金及保证金34621808.4526537473.07

往来款56318605.5527904596.48

税收滞纳金9068537.305198151.72

其他6955151.0416117702.63

合计217106962.50185900784.06

（2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位名称年末余额未偿还或结转的原因

梁红革110142860.16未达到付款条件安徽省司尔特肥业股份有限公司公告

16.其他应付款调整后

项目年末余额年初余额

应付利息0.000.00

应付股利0.000.00

其他应付款239882405.38203558209.55

合计239882405.38203558209.55

（1）按款项性质列示其他应付款款项性质年末余额年初余额

股权转让款110142860.16110142860.16

押金及保证金34621808.4526537473.07

往来款56318605.5527904596.48

税收滞纳金31843980.1822855577.21

其他6955151.0416117702.63

合计239882405.38203558209.55

（2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位名称年末余额未偿还或结转的原因

梁红革110142860.16未达到付款条件

17.预计负债调整前

项目年末余额年初余额形成原因

环境治理保证金3995115.000.00

合计3995115.000.00—

18.预计负债调整后

项目年末余额年初余额形成原因

预计退回补助14570000.0014570000.00

环境治理保证金3995115.000.00

合计18565115.0014570000.00—

19.未分配利润调整前

项目本年上年

调整前上年末未分配利润2003495739.282105787323.35

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年上年

其中：《企业会计准则》及相关新规定追溯调整会计政策变更

重大前期差错更正-39866270.89-48942882.26同一控制合并范围变更其他调整因素

调整后年初未分配利润1963629468.392056844441.09

加：本年归属于母公司所有者的净利润311419761.28130964484.37

减：提取法定盈余公积3440666.232254958.69提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利204853383.12221924498.38转作股本的普通股股利

本年年末余额2066755180.321963629468.39

20.未分配利润调整后

项目本年上年

调整前上年末未分配利润2003495739.282105787323.35

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.000.00重大前期差错更正-186958737.64-196225458.55

调整后年初未分配利润1816537001.641909561864.80

加：本年归属于母公司所有者的净利润311883358.25131154593.91

减：提取法定盈余公积3440666.232254958.69

提取任意盈余公积0.000.00

提取一般风险准备0.000.00

应付普通股股利204853383.12221924498.38

转作股本的普通股股利0.000.00

本年年末余额1920126310.541816537001.64

21.营业收入、营业成本调整前

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务4268014719.373456330641.783892575696.373239359127.36安徽省司尔特肥业股份有限公司公告本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

其他业务14540973.988465555.5420643045.8741685845.79

合计4282555693.353464796197.323913218742.243281044973.15

22.营业收入、营业成本调整后

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务4268014719.373452216397.023892575696.373235244882.58

其他业务14540973.988465555.5420643045.8741685845.79

合计4282555693.353460681952.563913218742.243276930728.37

23.管理费用调整前

项目本年发生额上年发生额

职工薪酬112187685.27129811820.34

折旧费及摊销费44324662.6045351548.81

行政运营费用24385171.3036600058.10

中介及劳务费用8896787.6017891622.98

其他费用6101179.7812613200.43

合计195895486.55242268250.66

24.管理费用调整后

项目本年发生额上年发生额

职工薪酬112187685.27129811820.34

折旧费及摊销费42240947.6843267833.89

行政运营费用24385171.3036476499.69

中介及劳务费用8896787.6017891622.98

其他费用6101179.7812613200.43

合计193811771.63240060977.33

25.营业外支出调整前

项目本年金额上年金额

对外捐赠456443.29434544.32

非流动资产毁损报废损失1781033.058112436.59

滞纳金及罚款支出4672055.885150104.64安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年金额上年金额

其他109258.561197308.57

合计7018790.7814894394.12

26.营业外支出调整后

项目本年金额上年金额

对外捐赠456443.29434544.32

非流动资产毁损报废损失1781033.058112436.59

滞纳金及罚款支出9790073.2710839929.14

其他109258.561321708.57

合计12136808.1720708618.62

27.所得税费用调整前

（1）所得税费用项目本年发生额上年发生额

当年所得税费用68159810.7068266516.42

递延所得税费用1618485.58-17762311.53

合计69778296.2850504204.89

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

本年合并利润总额381198057.56

按法定/适用税率计算的所得税费用95299514.39

子公司适用不同税率的影响-18604497.89

调整以前期间所得税的影响-2097888.23

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5466955.98

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3359411.49

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5219686.76

研发费用加计扣除-12146063.24

所得税费用69778296.28

28.所得税费用调整后

（1）所得税费用项目本年发生额上年发生额安徽省司尔特肥业股份有限公司公告项目本年发生额上年发生额

当年所得税费用68483750.8168297384.98

递延所得税费用1910890.79-17476080.18

合计70394641.6050821304.80

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

本年合并利润总额381198057.56

按法定/适用税率计算的所得税费用95299514.39

子公司适用不同税率的影响-18604497.89

调整以前期间所得税的影响-2097888.23

不可抵扣的成本、费用和损失的影响6083301.30

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3359411.49

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5219686.76

研发费用加计扣除-12146063.24

所得税费用70394641.60特此公告。

安徽省司尔特肥业股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十七日