中信建投证券股份有限公司
关于江苏亚太轻合金科技股份有限公司
2023年度证券投资的核查意见
中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”或“保荐人”)作
为江苏亚太轻合金科技股份有限公司(以下简称“亚太科技”或“公司”)向不
特定对象发行可转换公司债券的保荐人,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关文件的要求,对亚太科技2023年度证券投资事项进行了审慎核查,核查情况如下:
一、2023年度证券投资相关审议批准情况
2022年4月22日的第五届董事会第二十三次会议、2022年5月17日的2021年度股东大会审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资方案调整的议案》:同意在任一时点用于证券投资的金额合计不得超过1.31亿元人民币,在本额度范围内,用于证券投资的资金可循环使用,有效期延长至2023年6月30日。
2023年4月21日的第六届董事会第八次会议、2023年5月16日的2022年
度股东大会审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资方案调整的议案》:对
截至本议案审议之日起的剩余证券投资,将在考虑经营资金需求、投资预期等因素情况下逐步出售清理完毕;同时公司不再发生新的证券投资支出,包括不限于新增初始投资、新增证券投资交易买入行为等。本次调整安排有效期自股东大会审议通过之日起至一年。
二、2023年度证券投资情况
公司使用自有资金进行证券投资的初始投资金额为2亿元,2017年转出
1900.00万元,2018年转出1000.00万元,2022年转出3961.52万元,2023年
转出5250.00万元。截至2023年12月31日期末用于证券投资的本金7888.48万元,期末账面价值为5735.94万元,本期损益为1180.77万元,所有期间累计
1损益为-2152.55万元。2023年度证券投资具体明细如下:
单位:元计入本期权益最初会计期初公允的累本期本期报告期末会计证券证券证券资金投资计量账面价值计公购买出售期损账面核算品种代码简称来源成本模式价值变动允价金额金额益价值科目损益值变动公允91082104交易境内13559319二级
60003中信价值825.050.002241性金
外股9436.--275.0市场
0证券计量075.00融资
票010购买产公允68674510交易境内99077318二级
00200天奇价值600.050.004850.性金
外股315.5--650.0市场
9股份计量000融资
票00购买产
-交易境内1073公允80397269二级
00053云南77052248性金
外股4243.价值844.0--285.0市场
8白药59.0008.00融资
票00计量00购买产
-交易境内8671公允51634544二级
00271登云6188性金
外股202.5价值200.0---400.0市场
5股份00.00融资
票3计量00购买产
-交易境内6479公允870345524375二级
60302大豪65663453性金
外股144.4价值900.0-741.7800.0市场
5科技1.4603.25融资
票6计量090购买产
1856交易
境内3600公允28052991二级
60066福耀00.001000性金
外股447.2价值600.0--200.0市场
0玻璃00.00融资
票1计量00购买产
-交易境内2372公允27542732二级
00006中国21601890性金
外股908.2价值000.0--400.0市场
6长城0.00.00融资
票5计量00购买产
5816交易
境内2397公允18282410二级
30080指南00.00性金
外股922.3价值800.0---400.0市场
3针融资
票3计量00购买产境内60080鹏博6602公允135271402066交易二级
---
外股4士233.7价值400.000.00400.0性金市场
2票3计量00融资购买
产交易境内2557公允5711209964241512二级
60021西藏1874性金
外股936.0价值280.0364.0-900.4800.0市场
1药业44.41融资
票0计量0010购买产
-
778745719034328973611281
期末持有的其他证券投1081
7070.--6215.910.3-0880.8193.8757.----
资733.2
44191213714
6
144798051180328984595735
6737.
合计5985--1664.0353.0880.5835.9367.----
39
9.461985215714
三、2023年度证券投资内部控制情况
1、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《证券投资与衍生品交易管理制度》的规定履行证券投资的审批程序。
2、公司严格按照《证券投资与衍生品交易管理制度》进行证券投资的规范
运作及信息披露。
3、公司成立了证券投资领导小组和证券投资工作小组,负责证券投资的具体管理。
4、公司内部审计部负责证券投资的审计与监督,定期、不定期对公司及控
股子公司证券投资情况进行内部审计,规范证券投资内部控制程序及流程,采取有效措施加强投资决策、投资执行和风险控制等环节的控制力度,防范和控制投资风险。
5、由于证券投资存在许多不确定因素,为防范风险,公司拟通过以下具体措施,力求将风险控制到最低程度的同时获得最大的投资收益:
(1)公司以价格低估、未来有良好成长性的公司为主要投资对象;
(2)必要时可以聘请外部具有丰富的证券投资实战管理经验的人员为公司
证券投资提供咨询服务,保证公司在证券投资前进行严格、科学的论证,为正确决策提供合理建议;
3(3)采取适当的分散投资决策、控制投资规模等手段来控制投资风险;在
我国资本市场周期性调节阶段,主要以继续持有为投资策略;出于战略目标实现的考虑,适当进行所持证券的调整;
(4)单只证券投资品种亏损超过投资金额的30%时,证券投资小组要集体
讨论是否止损;公司证券投资亏损总额超过投资额的30%且绝对金额超过1000
万元人民币时,证券投资领导小组须提请董事会审议是否继续进行证券投资,并出具意见;
(5)内部审计部对证券投资要定期及不定期检查,并督促财务部对证券投
资资金运用的活动建立健全完整的会计账目,做好相关的财务核算工作;
(6)公司董事会审计委员会及监事会有权随时调查跟踪公司证券投资情况,以此加强对证券投资项目的跟踪管理,控制风险。如发现违规操作情况可提议召开董事会审议停止公司的证券投资活动。
四、保荐人核查意见经核查,本保荐人认为,亚太科技2023年度证券投资事项已经公司董事会和股东大会审议通过,履行了必要的内部决策程序,符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定,不存在违反相关法律法规、公司章程以及相关管理办法的情形。综上所述,本保荐人对亚太科技2023年度证券投资事项无异议。
(以下无正文)4(此页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于江苏亚太轻合金科技股份有限公司2023年度证券投资的核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人签名:
黄建飞王旭中信建投证券股份有限公司年月日
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