关于江苏南方精工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

目录

三、附件-.-- --- 第6-10页

（一）本所营业执照复印件 第6页

（二）本所执业证书复印件. 第7页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 第8页

（三）签字注册会计师执业证书复印件….- 第9-10页

M

关于江苏南方精工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2025〕15-75号

江苏南方精工股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的江苏南方精工股份有限公司（以下简称南方精工公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供南方精工公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

南方精工公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一- -主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上（2025）480号）的规定编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南方精工公司管理层编制的上述

报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，南方精工公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告(2025)10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上（2025）480号）的规定，如实反映了以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计用事务所 (特殊普通合伙)

中国·杭州

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二五年十二月二十二日

江苏南方精工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上（2025）480号）的规定，将公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南方精工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2025）1715号），公司由主承销商中国银河证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票5,409,639股，发行价为每股人民币26.03元,共计募集资金140,812,903.17元，坐扣承销和保荐费用3,800,000.00元后的募集资金为137,012,903.17元，已由主承销商中国银河证券股份有限公司于2025年10 月24日汇入公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用693,782.68元后，公司本次募集资金净额为136,534,214.83元。上述募集资金到位情况业经苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》（苏亚验（2025）4号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

公司《2025年度向特定对象发行股票募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下:

金额单位：人民币万元

项目名称 总投资额 募集资金投资额[注] 设备购置安装 预备费 铺底流动资金 项目备案号

精密制动、传动零部件产线建设项目 19,202.17 10,032.41 15,773.40 788.67 2,640.10 武新区委备（2025）14号

精密工业轴承产线建设项目 17,407.25 3,621.01 14,141.00 707.05 2,559.20 武新区委备（2025）13号

合计 36,609.42 13,653.42 29,914.40 1,495.72 5,199.30

〔注〕根据公司2025年10月29日第六届董事会第二十四次会议审议通过的《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额的议案》，公司本次实际募集资金净额少于募投项目拟投入募集资金总额，在不改变募集资金用途的情况下，公司调整募投项目的拟使用募集资金金额

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2025年12月5日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为9,829,790.00元，具体情况如下:

金额单位：人民币万元

项目名称 总投资额 自筹资金实际投入金额 占总投资的比例(%)

设备购置安装 预备费 铺底流动资金 合计

精密制动、传动零部件产线建设项目 19,202.17 781.04 781.04 4.07

精密工业轴承产线建设项目 17,407.25 201.94 201.94 1.16

合计 36,609.42 982.98 982.98 2.69

四、自筹资金预先支付发行费用情况

截至2025年12月5日，公司以自筹资金预先支付发行费用金额为693,782.68元。具体情况如下:

金额单位：人民币元

项目 发行费用总额（不含税） 以自筹资金预先支付发行费用金额

保荐承销费 3,584,905.66

审计费 377,358.49 377,358.49

律师费 283,018.87 283,018.87

信息披露费等 33,405.32 33,405.32

项目 发行费用总额(不含税) 以自筹资金预先支付发行费用金额

合计 4,278,688.34 693,782.68

江苏南方精工股份有限公司

0℃ 五年十二月二十2日

℃ 交开减询-关3,安 务险℃-M,6体据息法3主营 金理营息述全职项后日商技网 有9务流发

中国证券监督管理委员会 支祥合力

信息公开信点 P1-H1-1计置居 A.招 务 业务资 . , 在 证中意国

意的位置:首页>会计部>审计与评估机构备案

从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息(截止2020年10月10日)

中原:

从重证日 业计 单及本信点（0止20 0年10□10℃2

关于我门 联系我门|法律声明所权所有:中国证券监督管理委员会同站 1℃ C中-05i 42号京公同安备11 0000号

序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 914401010827260072 44010079 2020/11/02

10 广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙) 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11 和信会计师事务所(特殊普通合伙) 913701000611889323 37010001 2020/11/02

12 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 911101050805090096 11000154 2020/11/02

14 立信会计师事务所(特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙) 911201160796417077 12010023 2020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 913100000609134343 31000007 2020/11/02

18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/02

19 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所(普通合伙) 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信(集团）会计师事务所（特殊普通合伙) 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24 唐山市新正会计师事务所(普通合伙) 911302035795687109 13020011 2020/11/02

25 天衡会计师事务所(特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/02

26 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 913300005793421213 33000001 2020/11/02

27 天圆全会计师事务所 (特殊普通合伙) 911101080896649376 11000374 2020/11/02

28 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙) 101085923425568 11010150 2020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙 9161019607340169X2 61010047 2020/11/02

30 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙) 91110101592354581W 11010136 2020/11/02

本复印件仅供江苏南方精工股份有限公司天健审（2025）15-75号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

2℃M44度4

4年产年15中5℃按出项日