上海顺灏新材料科技股份有限公司

2023年度财务决算报告

公司2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第 ZA12307号标准无保留意见的审计报告。我们对公司2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果、现金流量以及公司实际

情况进行了认真的研究分析，现将公司2023年度财务决算情况报告如下：

一、2023年度公司主要财务指标

单位：元本年比

2022年上年增2021年

2023年

减调整前调整后调整后调整前调整后营业

1425372878.831411098403.011411098403.011.01%1550233440.261550233440.26

收入归属于上市公

司股28402659.49-59751811.16-59902759.36147.41%-28288619.52-28175771.13东的净利润归属于上市公司股东的

扣除18412520.41-46397307.44-46548255.64139.56%-34033864.37-33921015.98非经常性损益的净利润经营活动产生

的现125921669.15193013563.31193013563.31-34.76%269439249.48269439249.48金流量净额基本每股

收益0.03-0.06-0.06150.00%-0.03-0.03

（元/股）

稀释0.03-0.06-0.06150.00%-0.03-0.03每股收益

（元/股）加权平均

净资1.51%-3.16%-3.16%4.67%-1.46%-1.46%产收益率本年末

2022年末比上年2021年末

2023年末

末增减调整前调整后调整后调整前调整后总资

2847629783.302907128792.872905321104.34-1.99%2872056822.912872169671.30

产归属于上市公

司股1894949137.761866146028.861866107929.051.55%1921906722.491922019570.88东的净资产

2023年度公司实现营业收入142537.29万元，同比上升1.01%；实现归属

于上市公司股东的净利润2840.27万元，同比增加147.41%。

二、2023年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况分析

1、公司主要资产构成情况如下：

单位：元项目名称2023年12月31日2023年1月1日增减变动幅度

货币资金702329878.74479584172.6546.45%

应收账款323279605.89378865429.54-14.67%

应收款项融资118105971.71148856529.54-20.66%

交易性金融资产19860342.0024027361.45-17.34%

其他应收款13364362.6915853334.78-15.70%

存货420036005.42385951569.388.83%

其他流动资产21244055.5011917457.7278.26%

长期股权投资256736642.91269946188.97-4.89%

其他权益工具投资39000000.0039300000.00-0.76%

其他非流动金融资产46933231.6550000000.00-6.13%

投资性房地产62768521.0367907303.07-7.57%

固定资产534989485.75581655152.19-8.02%在建工程7653400.0812090528.11-36.70%

使用权资产33237923.6936186825.10-8.15%

无形资产94122135.0897480436.75-3.45%

商誉48986961.2248986961.220.00%

递延所得税资产79869224.2286138368.11-7.28%

其他非流动资产6558806.002007657.44226.69%

持有待售资产-150000000.00-100.00%

2、上述资产增减变动幅度较大的主要原因如下：

（1）货币资金增加46.45%，主要系本期收回货款及投资款；

（2）应收账款减少14.67%，主要系本期销售货款回笼加快；

（3）应收款项融资减少20.66%，主要系本期销售货款回笼加快；

（4）存货增加8.83%，主要系备货和备产，原材料和发出商品增加；

（5）在建工程减少36.70%，主要系在建工程转入固定资产；

（6）其他非流动资产增加226.69%，主要系预付购买长期资产增加；

（7）其他流动资产增加78.26%，主要系待认证/待抵扣的增值税进项税增加；

（8）持有待售资产减少100.00%，主要系出售青海锦泰钾肥有限公司；

（二）负债情况以及偿债能力分析

1、公司主要负债构成情况如下：

单位：元项目名称2023年12月31日2023年1月1日增减变动幅度

短期借款44015755.3772606154.41-39.38%

应付票据312413092.96277212388.6812.70%

应付账款219708806.72210258421.014.49%

预收款项2765144.256632481.72-58.31%

合同负债6073550.766962470.83-12.77%

应付职工薪酬25859608.8322476258.2915.05%

应交税费9274851.1819557376.72-52.58%

其他应付款26649019.5090588139.77-70.58%

一年内到期的非流动负债14163001.6062744865.89-77.43%

其他流动负债407378.05596278.85-31.68%

长期借款79700000.0058000000.0037.41%

租赁负债18696201.6520630296.22-9.38%

递延所得税负债2041186.973119039.47-34.56%

递延收益15881531.9114496627.249.55%

2、上述负债增减变动幅度较大的主要原因如下：

（1）短期借款减少39.38%，主要系归还短期借款；（2）预收款项减少58.31%，主要系预收租金减少；

（3）应交税费减少52.58%，主要系应交增值税减少；

（4）其他应付款减少70.58%，主要系往来款减少；

（5）一年内到期的非流动负债减少77.43%，主要系一年内到期的长期借款减少；

（6）其他流动负债减少31.68%，主要系待转销项税减少；

（7）长期借款增加37.41%，主要系获得新长期借款；

（8）递延所得税负债减少34.56%，主要系非同一控制企业合并资产评估增值减少；

（三）经营状况分析

1、公司主要经营情况列示如下：

单位：元项目名称2023年2022年增减变动幅度

营业收入1425372878.831411098403.011.01%

营业成本1081288863.931095776203.18-1.32%

销售费用51884042.6653562350.17-3.13%

管理费用162630797.41180447902.38-9.87%

研发费用65692553.5967386276.80-2.51%

财务费用-1248138.202845811.60-143.86%

其他收益14373487.413571506.27302.45%

投资收益-3332584.67-5145466.8835.23%

公允价值变动收益6236329.92-5840947.83206.77%

信用减值损失-996542.23-2384102.91-58.20%

资产减值损失-33919220.49-36222449.95-6.36%

资产处置收益18515455.811305515.411318.25%

营业外支出2211881.439065974.21-75.60%

所得税费用14579234.966224403.65134.23%

2、上述经营情况主要变动原因如下：

（1）管理费用较上年同期减少9.87%，主要系折旧摊销减少；

（2）财务费用较上年同期减少143.86%，主要系归还借款，利息费用随之减少；

（3）其他收益较上年同期增加302.45%，主要系本期进项税加计抵减；

（4）投资收益较上年同期增加35.23%，主要系对联营企业和合营企业的投资

收益增加；（5）公允价值变动收益较上年同期增加206.77%，主要系交易性金融资产的公允价值变动增加；

（6）信用减值损失较上年同期减少58.20%，主要系及时收回应收及其他应收款。

（7）资产处置收益较上年同期增加1318.25%%，主要系处置青海锦泰钾肥有限公司；

（8）营业外支出较上年同期减少75.60%，主要系处置固定资产的损失减少。

（四）现金流量分析

1、公司主要现金流量情况列示如下：

单位：元项目名称2023年2022年增减变动幅度

经营活动产生的现金流量净额125921669.15193013563.31-34.76%

投资活动产生的现金流量净额120732854.14-30131552.08500.69%

筹资活动产生的现金流量净额-88681982.37-44592394.40-98.87%

2、上述现金流量主要变动原因如下：

（1）经营活动产生的现金流量净额减少较上年减少0.67亿元，下降34.76%，主要系2023年度支付2022年度缓缴的增值税，以及2023年支付2022年度代收的持股平台股票处置款，不考虑往来款项收付影响后，本年经营活动现金流净额较上年略有上升；

（2）投资活动产生的现金流量净额增加1.51亿元，上升500.69%，主要系出售青海锦泰钾肥有限公司收回的投资；

（3）筹资活动产生的现金流量净额减少98.87%，主要系为公司现金流充裕，减

少融资规模，归还银行借款所致。

上海顺灏新材料科技股份有限公司董事会

2024年4月26日